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Stadt Bochum Mitteilung der Verwaltung - Seite 1 - Stadtamt TOP/akt. Beratung 20 14 (2549) Vorlage Nr. 20132790 Sicht- und Eingangsvermerk der Schriftführung öffentlich/nichtöffentlich nichtöffentlich gemäß öffentlich Bezug (Beschluss, Anfrage Niederschrift Nr. ... vom ... ) Bezeichnung der Vorlage Dreivierteljahresergebnisse der wichtigsten Beteiligungsgesellschaften Beratungsfolge Haupt- und Finanzausschuss Sitzungstermin akt. Beratung 11.12.2013 Anlagen Quartalsbericht Januar - September 2013 Wortlaut Die wichtigsten Beteiligungsunternehmen der Stadt Bochum (Anteil mehr als 50%) haben ihre Dreivierteljahresergebnisse (zum 30.09.2013) vorgelegt. Im Einzelnen handelt es sich um folgende Unternehmen: - Energie- und Wasserversorgung Mittleres Ruhrgebiet GmbH (ewmr) - Holding für Versorgung und Verkehr GmbH Bochum (HVV) - Stadtwerke Bochum Holding GmbH (STWH; umfirmiert, vormals Stadtwerke Bochum GmbH) - Stadtwerke Bochum Netz GmbH (STW Netz; Berichterstattung ab 0213) - Stadtwerke Bochum (STW Vertrieb; Berichterstattung ab 2013) - USB Umweltservice Bochum GmbH (USB) - Entwicklungsgesellschaft Ruhr-Bochum mbH (EGR) Stadt Bochum Mitteilung der Verwaltung - Seite 2 - Stadtamt TOP/akt. Beratung 20 14 (2549) Vorlage Nr. 20132790 - Bochum-Gelsenkirchener Straßenbahnen AG (BOGESTRA) - VBW Bauen und Wohnen GmbH (VBW) Die Vorlage der Unternehmenszahlen erfolgt seit 2005 nach einheitlichem Muster. Dieses Muster beinhaltet eine Tabelle, in der die Geschäftsentwicklung des Jahres bis zum Berichtsquartal zahlenmäßig zusammengefasst wird. Sie wird durch einen erläuternden Teil ergänzt. In dieser Tabelle werden folgende Zahlen ausgewiesen (`Gewinn- und VerlustrechnungA): Planzahlen Ist-Zahlen Abweichungen Dreivierteljahres- und Jahreszahl 2013 Dreivierteljahreszahl 2013, Dreivierteljahreszahl 2012 a) Differenz zwischen Dreivierteljahres-Plan-Zahl 2013 und Dreivierteljahres-Ist-Zahl 2013 in Prozent (Soll-Ist-Vergleich) b) Differenz zwischen Dreivierteljahres-Ist-Zahl 2013 und Dreivierteljahres-Ist-Zahl 2012 in Prozent (Zeitvergleich) Die Abweichungen werden prozentual ausgewiesen, um die wesentlichen Entwicklungen zu verdeutlichen. Die so gekennzeichneten wesentlichen Entwicklungen werden von den Unternehmen für die Erlös- und Aufwandspositionen näher erläutert. Darüber hinaus wird der Bericht um Erläuterungen ergänzt, die normalerweise nur jährlich im Rahmen des Jahresabschlusses berichtet werden. Hierbei wird auf die Bereiche Personal, Investitionen und Finanzlage eingegangen. Abschließend fasst ein Fazit die Gesamtsituation des Unternehmens zusammen. Neben den o.a. Soll-Ist- und Zeit-Vergleichen in der ersten Tabelle sind dem Quartalsbericht zwei weitere Tabellen hinzugefügt. Dabei handelt es sich um Finanzkennzahlen und Leistungskennzahlen, die die Tätigkeiten der Unternehmen näher beschreiben. Bei diesen Kennzahlen werden die dem Dreivierteljahr entsprechenden Werte für 2012 und 2013 ausgewiesen. Die Abweichung zum Vorjahr wird in Prozent bzw., wenn der Basiswert bereits eine Quote als Prozentangabe darstellt, in Prozentpunkten angegeben. Finanzkennzahlen: Hierbei gibt es ein Kennzahlenset, das für alle Unternehmen (Ausnahme: HVV w/Holding) obligatorisch ist. Dieses beinhaltet folgende Kennzahlen: - Umsatzrentabilität Eigenkapitalrentabilität Personalaufwandsquote Investitionsvolumen Ertrag-Aufwand-Relation (ohne Zuschüsse) Ausschüttungsquote Stadt Bochum Mitteilung der Verwaltung - Seite 3 - Stadtamt TOP/akt. Beratung 20 14 (2549) Vorlage Nr. 20132790 Darüber hinaus werden unternehmensindividuelle Finanzkennzahlen genannt, die z.B. einzelne Unternehmensbereiche finanziell abbilden. Leistungskennzahlen: Die Leistungskennzahlen (3 - 5 pro Unternehmen; außer HVV w/Holding) beziehen sich auf unternehmensindividuelle Leistungsmerkmale wie z.B. Absatzmengen und -größen, Auslastungsgrade oder Beförderungs- und Fahrleistungen. Hinweis: Im Quartalsbericht der Stadtwerke Bochum Holding GmbH (vormals: Stadtwerke Bochum GmbH) wird auch über die wirtschaftliche Entwicklung der STEAG berichtet.