Beschlussvorlage der Verwaltung.pdf

Stadt Bochum Beschlussvorlage der Verwaltung - Vorblatt - Seite 1 Stadtamt TOP/akt. Beratung 20 15 (1192) Vorlage Nr.: 20141467 Sicht- und Eingangsvermerk der Schriftführung öffentlich/nichtöffentlich nichtöffentlich gemäß öffentlich Bezeichnung der Vorlage Stadtwerke Bochum Holding GmbH, Stadtwerke Bochum Netz GmbH, Stadtwerke Bochum GmbH, Fernheizgesellschaft Bochum-Ehrenfeld GmbH und Holding für Versorgung und Verkehr GmbH GmbH hier: Zustimmung zu den Jahresabschlüssen 2013 Beschlussvorschriften § 113 Abs. 1 GO NRW Beschlussorgan Rat Beratungsfolge Sitzungstermin Rat 25.09.2014 Anlagen 1) Übersicht der Zahlungsströme 2013 2) STWB Holding 2013 3) STWB Netz 2013 4) STWB Vertrieb 2013 5) FHE 2013 6) HVV EA TK 2013 Zusatzinformationen akt. Beratung Stadt Bochum Beschlussvorlage der Verwaltung - Vorblatt - Seite 2 Stadtamt TOP/akt. Beratung 20 15 (1192) Vorlage Nr.: 20141467 Finanzielle Auswirkungen Beteiligungspflichtige Angelegenheit Personalrat wurde beteiligt Grundsatzentscheidung N N N N Stadt Bochum Beschlussvorlage der Verwaltung - Begründung - Seite 1 Stadtamt TOP/akt. Beratung 20 15 (1192) Vorlage Nr.: 20141467 Die Holding für Versorgung und Verkehr GmbH Bochum (HVV) war eine 100%ige Tochter der Stadt Bochum. Nach Einbringung der Geschäftsanteile der HVV in die Energie- und Wasserversorgung Mittleres Ruhrgebiet GmbH (ewmr) im Jahre 1999 hält diese 99 % und die Stadt Bochum GmbH 1 % der Stammkapitalanteile der HVV. Die HVV hält ihrerseits 95 % der Anteile an der Stadtwerke Bochum Holding GmbH (StW Holding; umfirmiert, vormals Stadtwerke Bochum GmbH) und 100 % der Anteile an der Fernheizgesellschaft Bochum-Ehrenfeld GmbH (FHE). Die StW Holding wiederum hält 100% der Anteile der Stadtwerke Bochum Netz GmbH (StW Netz) und 100% der Anteile der Stadtwerke Bochum GmbH (StW Vertrieb). Damit die Stadt Bochum auch nach der Neustrukturierung der Beteiligungsverhältnisse im Rahmen der ewmr ihre Beteiligungsrechte nach der GO NRW in der HVV und deren Tochterunternehmen wahrnehmen kann, haben die beteiligten Gesellschafterstädte der ewmr in § 5 des Konsortialvertrages gegenseitige Regelungen über ausschließliche Befugnisse getroffen, die ihnen vorbehalten bleiben sollen. Danach steht der Stadt Bochum das alleinige Informations- und Stimmrecht in Angelegenheiten zu, die ausschließlich die HVV und ihre unmittelbaren und mittelbaren Tochterunternehmen betreffen. Nach § 14 des Gesellschaftervertrages der HVV in Verbindung mit § 113 Abs. 1 GO NRW ist der Vertreter der Stadt Bochum in der Gesellschafterversammlung dieses Unternehmens an die Beschlüsse des Rates gebunden. Dies gilt auch für die Gesellschafterbeschlüsse, mit denen die Vertreter zur Stimmabgabe in den Gesellschafterversammlungen der von der HVV beherrschten StW Holding und FHE ermächtigt werden. Gleiches gilt ebenso für die Vertreter der Stadt Bochum in der Gesellschafterversammlung der von der StW Holding beherrschten Stadtwerke Bochum Netz GmbH (StW Netz) und Stadtwerke Bochum GmbH (StW Vertrieb). Die vorliegenden Jahresabschlüsse wurden von der PKF Fasselt Schlage Partnerschaft Wirtschaftsprüfungs- & Beratungsgesellschaft, Duisburg, geprüft. Der Jahresabschluss der Stadtwerke Bochum Holding GmbH weist einen Jahresüberschuss von 18.204 T€ und eine Bilanzsumme von 1.109.460 T€ aus; an die HVV werden 44.150 T€ abgeführt. Der Jahresabschluss der Stadtwerke Bochum Netz GmbH weist einen Jahresüberschuss von 0,00 € und eine Bilanzsumme von 135.989 T€ aus; an die Stadtwerke Bochum Holding GmbH werden 24.112 T€ abgeführt. Der Jahresabschluss der FHE weist einen Jahresüberschuss von 0,00 € und eine Bilanzsumme von 321.040 T€ aus; an die HVV werden 6.553 T€ abgeführt. Der Einzelabschluss der HVV weist einen Jahresüberschuss von 0,00 € und eine Bilanzsumme von 241.349 T€ aus; die Verlustübernahme der ewmr beträgt 17.933 T€. Nach dem Konzernabschluss beträgt der Konzernjahresüberschuss 1.897 T€ und das Konzernbilanzergebnis -16.557 T€; die Bilanzsumme liegt bei 1.464.864 T€. Die Zahlungsströme sind in einem Schaubild dargestellt (siehe Anlage 1). Stadt Bochum Beschlussvorlage der Verwaltung - Begründung - Seite 2 Stadtamt TOP/akt. Beratung 20 15 (1192) Vorlage Nr.: 20141467 Erläuterungen zu den Jahresabschlüssen 2013 Stadtwerke Bochum Holding GmbH Erläuterungen zum Jahresabschluss 2013 Das Ergebnis 2013 der Stadtwerke Bochum Holding GmbH vor Gewinnabführung an die HVV und Einstellung in die Gewinnrücklagen beträgt 62.354 T€. An die HVV wird aufgrund des bestehenden Gewinnabführungsvertrages ein Gewinn von 44.150 T€ abgeführt, die Einstellung in die Gewinnrücklagen beträgt 18.204 T€. Erläuterungen zur Bilanz Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen erhöhten sich um 20.250 T€. Im Geschäftsjahr wurden Investitionen i.H.v. 28.821 T€ getätigt, denen Abschreibungen von 8.370 T€ und Abgänge mit einem Buchwert von 201 T€ gegenüberstanden. Die Finanzanlagen erhöhten sich um 61.855 T€. Der Anstieg resultiert im Wesentlichen aus weiteren Ausleihungen an die Projektgesellschaften des Gemeinschaftskohlekraftwerks Hamm „GEKKO“ und des Offshore-Windparks Borkum „TWB“ sowie an die ewmr und HVV (in Summe 46.353 T€). Der Buchwert der Beteiligungen ist um 10.000 T€ durch eine Einlage in die Wasser und Gas Westfalen GmbH & Co. KG gestiegen. Die Erhöhung der Anteile an verbundenen Unternehmen von 8.352 T€ ergibt sich durch die Erhöhung des Beteiligungsbuchwertes der Stadtwerke Bochum GmbH von 12.289 T€ und weitere Kapitaleinlagen in die Glasfaser Bochum GmbH & Co. KG von 1.162 T€. Gegenläufig wirkte hier die auf den Buchwert der Beteiligung an der Glasfaser Bochum GmbH & Co. KG vorgenommene Abschreibung (5.098 T€). Die liquiden Mittel nahmen stichtagsbedingt um 21.523 T€ zu. Durch Einstellungen in die Gewinnrücklagen erhöhte sich das Eigenkapital. Dabei mussten wie in den Vorjahren Beträge in das Eigenkapital der WGW KG eingestellt werden und zur Tilgung der Kredite der WGW GmbH aufgrund des Kreditvertrages (Gelsenwasser-Finanzierung) weitergeleitet werden. Die Verbindlichkeiten verringerten sich vornehmlich durch die Umgliederung einer im Vorjahr unter den sonstigen Verbindlichkeiten ausgewiesenen Verpflichtung aus einem Schuldbeitritt in Höhe von 82.158 T€ in die sonstigen Rückstellungen, die auch der wesentliche Grund für den Anstieg der Rückstellungen darstellt. Stadt Bochum Beschlussvorlage der Verwaltung - Begründung - Seite 3 Stadtamt TOP/akt. Beratung 20 15 (1192) Vorlage Nr.: 20141467 Erläuterungen zur GuV Umsatzerlöse 2013 T€ 2012 T€ Stromversorgung ohne Stromsteuer 4.487 3.921 Gasversorgung ohne Erdgassteuer 18.928 6.958 Wasserversorgung 29.096 28.979 Wärmeversorgung 28.143 42.397 Andere Leistungen Gesamt 21.428 102.082 22.634 104.889 Der Rückgang im Bereich der Wärmeversorgung resultiert aus der Auflösung eines Vertrages über den Verkauf der Wärmeerzeugungsmengen der Heizkraftwerke an die FHE zum 31.12.2012, so dass dieser Umsatz in 2013 dementsprechend nicht mehr angefallen ist. Im Bereich der Gasversorgung wirkte sich der vermehrte Verkauf von gespeichertem Gas umsatzsteigernd aus. Die sonstigen betrieblichen Erträge stiegen im Wesentlichen aufgrund von höheren Erträgen aus Steuerumlagen von verbundenen Unternehmen und durch Rückstellungsauflösungen. Die Materialaufwendungen verringern sich hautsächlich durch geringere Strombezugskosten und dem aufgrund des Wegfalls eines Bezugsvertrags mit der FHE geringeren Fernwärmebezug. Gegenläufig wirkte sich ein mengenbedingter Anstieg des Gasbezugs aus. In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ist die an die Stadt Bochum abgeführte Konzessionsabgabe für Wasser und Fernwärme mit 6.137 T€ (Vj.: 6.106 T€) enthalten. Die Erträge aus Gewinnabführungserträgen enthalten hauptsächlich die Gewinnabführung der Stadtwerke Bochum Netz GmbH (24.112 T€) und der Stadtwerke Bochum GmbH (16.832 T€). Das Ergebnis aus Finanzanlagen umfasst im Wesentliche die Erträge aus den Beteiligungen an der WGW KG (31.897 T€) und der KSBG KG (4.500 T€), welche die 51%ige Beteiligung des Stadtwerke-Konsortiums Rhein-Ruhr an der STEAG GmbH hält. Die Abschreibung auf die Beteiligung an der Glasfaser Bochum KG (5.098 T€) und die Verlustübernahme des Kraftwerksprojekts GEKKO -3.307 T€ wirkten sich ergebnismindern aus. Stadt Bochum Beschlussvorlage der Verwaltung - Begründung - Seite 4 Stadtamt TOP/akt. Beratung 20 15 (1192) Vorlage Nr.: 20141467 Stadtwerke Bochum Netz GmbH Erläuterungen zum Jahresabschluss 2013 Die Stadtwerke Bochum Netz GmbH wurde in 2011 im Rahmen der Neustrukturierung als 100%ige Tochterunternehmen der Stadtwerke Bochum Holding GmbH gegründet. Das Ergebnis 2013 der Stadtwerke Bochum Netz GmbH vor Gewinnabführung beträgt 24.112 T€ (Vj.: 21.882 T€). Aufgrund des bestehenden Gewinnabführungsvertrages mit der Stadtwerke Bochum Holding GmbH wird der gesamte Gewinn an diese abgeführt. Erläuterungen zur Bilanz Die immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen verringerten sich um 1.597 T€. Im Geschäftsjahr wurden Investitionen von 10.134 T€ getätigt, denen Abschreibungen von 10.197 T€ und Abgänge mit einem Buchwert von 1.534 T€ gegenüberstanden. Die Finanzanlagen enthalten Arbeitgeberdarlehen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr. Unter den Vorräten sind im Wesentlichen das Lagermaterial (3.363 T€) und unfertige Leistungen (3.432 T€) ausgewiesen. Die Forderungen betreffen zum einen hauptsächlich Forderungen aus dem Cash-Pooling gegenüber der Stadtwerke Bochum Holding GmbH. Zum anderen bestehen schwerpunktmäßig Forderungen gegenüber der Stadtwerke Bochum GmbH aus nicht abgelesenem Verbrauch sowie für Netznutzungsentgelte für die Strom- und Gasdurchleitung. Die Erhöhung der Forderungen ist im Wesentlichen stichtagsbedingt. Aufgrund der Cash-Pooling-Vereinbarung mit der Stadtwerke Bochum Holding GmbH weist die Gesellschaft nur noch liquide Mittel von 8 T€ (Vj.: 9 T€) aus. Im Rahmen des Cash-Poolings werden die Bankkontensalden täglich auf die Stadtwerke Bochum Holding GmbH übertragen, so dass hier lediglich der Kassenbestand ausgewiesen wird. Die Ertragszuschüsse enthalten Baukostenzuschüsse bis 2002, die über 20 Jahre aufgelöst werden. Die Investitionszuschüsse enthalten Baukostenzuschüsse ab 2003, die entsprechend der Nutzungsdauer der Anlagegüter aufgelöst werden. Neuen Investitionszuschüssen von 1.758 T€ standen Auflösungen von 1.363 T€ gegenüber. Die Verbindlichkeiten setzen sich vor allem aus den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (10.559 T€), Steuerverbindlichkeiten (343 T€) und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (133 T€) zusammen. Rückstellungen werden bei der Gesellschaft aufgrund einer vertraglichen Vereinbarung mit der Stadtwerke Bochum Holding GmbH (Vereinbarung eines Schuldbeitritts, einer Erfüllungsübernahmeverpflichtung und einer Freistellung in Bezug auf Rückstellungen) nicht Stadt Bochum Beschlussvorlage der Verwaltung - Begründung - Seite 5 Stadtamt TOP/akt. Beratung 20 15 (1192) Vorlage Nr.: 20141467 ausgewiesen. Vereinbarungsgemäß muss die Stadtwerke Bochum Netz GmbH der Stadtwerke Bochum Holding GmbH entsprechende Mittel in Höhe der Rückstellungen zur Verfügung stellen. Unterjährige Aufwendungen und Erträge aus Zuführungen, Inanspruchnahmen oder Auflösungen ursprünglich gebildeter Rückstellungen werden hingegen unterjährig ertragswirksam bei der Stadtwerke Bochum Netz GmbH erfasst. Erläuterungen zur GuV Umsatzerlöse 2013 T€ 2012 T€ Strom 89.091 83.700 Gas 35.993 37.025 27.739 152.823 27.601 148.326 Andere Leistungen Gesamt Die Erlöse aus anderen Leistungen betreffen u.a. Erlöse aus dem Betrieb und Instandhaltung des Wassernetzes sowie aus dem Gebäudemanagement. Die sonstigen betrieblichen Erträge betreffen insbesondere Erträge aus der Auflösung von Investitionszuschüssen und Rückstellungen sowie Erträge aus Vermietung und Verpachtung. Der Materialaufwand umfasst im Wesentlichen Netznutzungsentgelte für das vorgelagerte Netz, Einspeisevergütungen nach EEG, Aufwendungen für Verlustenergie, Aufwendungen für die Unterhaltung der Netze sowie die Ablesungs-/Abrechnungsleistungen der evu zählwerk. Er stieg um 3.068 T€ auf 67.151 T€ im Wesentlichen aufgrund gestiegener Strombezugsaufwendungen durch gestiegene energiewirtschaftliche Umlagen. Der Personalaufwand betrifft die Aufwendungen für die im Durchschnitt 423 (Vj.: 428) Mitarbeiter der Gesellschaft und ist insbesondere bedingt durch tarifliche Lohn- und Gehaltsanpassungen sowie Zuführungen zur Altersteilzeitrückstellung um 2.936 T€ gestiegen. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind hauptsächlich aufgrund des mengenbedingten Rückgangs der Konzessionsabgabe um 1.034 T€ gesunken. Stadtwerke Bochum GmbH Erläuterungen zum Jahresabschluss 2013 Das Ergebnis 2013 der Stadtwerke Bochum GmbH vor Gewinnabführung beträgt 16.832 T€ (Vj.: 16.848 T€). Aufgrund des bestehenden Gewinnabführungsvertrages mit der Stadtwerke Bochum Holding GmbH wird der gesamte Gewinn an diese abgeführt. Stadt Bochum Beschlussvorlage der Verwaltung - Begründung - Seite 6 Stadtamt TOP/akt. Beratung 20 15 (1192) Vorlage Nr.: 20141467 Erläuterungen zur Bilanz Der Buchwert der immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen verringerte sich im Geschäftsjahr 2012 um insgesamt 153 T€. Dabei standen den Investitionen von 684 T€ Abschreibungen von 888 T€ und Abgänge von 49 T€ gegenüber. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände bestehen einerseits insbesondere in Form von Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (70.842 T€), die im Schwerpunkt aus der bilanziellen Verbrauchsabgrenzung und abgerechneten Forderungen gegenüber Kunden resultieren. Andererseits bestehen Forderungen gegen verbundene Unternehmen (48.101 T€), hauptsächlich gegen die Stadtwerke Bochum Netz GmbH (39.711 T€; im Wesentlichen Dauervorschuss für Netzentgelte) und die Stadtwerke Bochum Holding GmbH aus Lieferungen und Leistungen (6.028 T€). Aufgrund der Cash-Pooling-Vereinbarung mit der Stadtwerke Bochum Holding GmbH weist die Gesellschaft liquide Mittel von lediglich 41 T€ aus. Im Rahmen des Cash-Poolings werden die Bankkontensalden täglich auf die Stadtwerke Bochum Holding GmbH übertragen, so dass hier im Wesentlichen der Kassenbestand ausgewiesen wird. Der Anstieg des Eigenkapitals resultiert aus der Erhöhung der Kapitalrücklage aufgrund einer Korrektur der Zuordnung von Pensionsrückstellungen im Rahmen der im Vorjahr erfolgten Ausgliederung der Stadtwerke Bochum GmbH. Dies führte dazu, dass sich die Pensionsrückstellungen um 12.289 T€ verminderten und die Kapitalrücklage entsprechend erhöht wurde. Die Rückstellungen betreffen insbesondere Rückstellungen für erwarteten Rückzahlungen bei den Sondertarifen und Rückstellungen für Netzentgelte im Strom- und Gasbereich. Die Verbindlichkeiten in Höhe von 70.453 T€ bestehen mit 54.313 T€ im Wesentlichen gegenüber verbundenen Unternehmen. Sie betreffen u. a. abzuführende Netznutzungsentgelte, Konzessionsabgaben, Strom- und Wärmebezugsrechnungen, die Gewinnabführung 2013, eine Verbindlichkeit aus Cashpooling sowie abzuführende Umsatzsteuer. Stadt Bochum Beschlussvorlage der Verwaltung - Begründung - Seite 7 Stadtamt TOP/akt. Beratung 20 15 (1192) Vorlage Nr.: 20141467 Erläuterungen zur GuV Umsatzerlöse 2013 T€ 2012 T€ Stromversorgung ohne Stromsteuer 325.630 292.600 Gasversorgung ohne Erdgassteuer 111.323 109.572 Wasserversorgung 45.446 45.090 Wärmeversorgung 42.491 36.580 Andere Leistungen Gesamt 1.784 526.674 1.837 485.679 Die sonstigen betrieblichen Erträge ergaben sich hauptsächlich aus der Auflösung von Rückstellungen. Im Materialaufwand sind im Wesentlichen die Aufwendungen für den Strom- und Gasbezug von der ewmr sowie Netz- und Dienstleistungsentgelte an die Stadtwerke Bochum Netz GmbH enthalten. Der Personalaufwand entfiel auf die durchschnittlich 69 (Vj.: 70) Mitarbeiter der Gesellschaft. Sonstige betriebliche Aufwendungen fielen insbesondere für Werbe- und Insertionsaufwand sowie andere Dienst- und Fremdleistungen verbundener Unternehmen an. Fernheizgesellschaft Bochum-Ehrenfeld GmbH (FHE) Erläuterungen zum Jahresabschluss 2013 Das Anlagevermögen der FHE umfasst im Wesentlichen die an die RWEB GmbH im Rahmen einer unentgeltlichen Wertpapierleihe verliehenen RWE-Aktien. Im Geschäftsjahr 2013 wurde eine Änderung der bisherigen Beteiligungsstruktur bei der FHE vorgenommen, die zur Aufrechterhaltung der Voraussetzungen für die Körperschaftsteuerfreiheit von Dividenden geführt hat. Die FHE hat ihre Beteiligung an der RWEB KG in die neu gegründete RWEB Pool I GmbH eingebracht, deren alleiniger Gesellschafter die FHE ist. Daneben ist in 2013 mit der Beteiligungsholding Mülheim an der Ruhr GmbH (BHM) ein entgeltlicher Sachdarlehensvertrag über 3,6 Mio. Aktien der RWE AG abgeschlossen worden. Die so erhaltenen Aktien sind ebenfalls im Rahmen einer unentgeltlichen Wertpapierleihe an die RWEB GmbH weitergereicht worden. Aufgrund dieser Vorgänge erhöhte sich das Finanzanlagevermögen um 75.661 T€ auf 303.413 T€. Stadt Bochum Beschlussvorlage der Verwaltung - Begründung - Seite 8 Stadtamt TOP/akt. Beratung 20 15 (1192) Vorlage Nr.: 20141467 Die Bilanzierung der Rückgabeverpflichtung aus dem mit der BHM abgeschlossenen Sachdarlehensvertrag erhöhte die Verbindlichkeiten um 75.629 T€. Der aufgrund des Gewinnabführungsvertrages an die HVV abgeführte Gewinn beträgt für das Geschäftsjahr 2012 6.553 T€ nach 7.581 T€ im Vorjahr. Die wesentlichen Erträge der FHE resultieren aus der Vorabausschüttung der RWEB Pool I GmbH (12.900 T€), die damit indirekt die Dividendenbeträge aus den verliehenen RWE-Aktien (Dividende von 2,00 €/Aktie) an die FHE abführt, denen Zinsaufwendungen aus der Finanzierung der Aktienkäufe von 6.372 T€ gegenüberstehen. Holding für Versorgung und Verkehr GmbH Bochum Erläuterungen zum Jahresabschluss 2013 Die wirtschaftliche Entwicklung der Holding für Versorgung und Verkehr GmbH Bochum (HVV) wird maßgeblich von der Lage und dem Geschäftsverlauf der Stadtwerke Bochum Holding GmbH und der Fernheizgesellschaft Bochum-Ehrenfeld GmbH (FHE) sowie der Bochum-Gelsenkirchener Straßenbahnen AG (BOGESTRA) geprägt. Erläuterungen zur GuV Das Ergebnis der HVV als reines Holdingunternehmen ist geprägt durch die Ergebnisse ihrer Tochterunternehmen. Die sonstigen betrieblichen Erträge betreffen im Wesentlichen Erträge aus der Weiterbelastung von Konzernsteuerumlagen. In den Erträgen aus Gewinnabführungsverträgen sind die Gewinnabführungen der Stadtwerke Bochum Holding GmbH (44.150 T€) und der FHE (6.552 T€) enthalten. Die sich aus dem Gewinnabführungsvertrag mit der BOGESTRA ergebende Verlustübernahmeverpflichtung führte in 2013 zu Aufwendungen von 59.493 T€ nach 59.360 T€ im Vorjahr. Der Verlust der HVV von 17.933 T€ ist aufgrund der Verlustausgleichsverpflichtung des Gewinnabführungsvertrages von der Konzernmutter ewmr auszugleichen. Erläuterungen zum Teilkonzernabschluss 2013 Bei Erstellung des Konzernabschlusses wird für die Konzernunternehmen ein Gesamtjahresabschluss erstellt, als wenn es sich um ein einheitliches Unternehmen handeln würde (Konsolidierung). Hierbei werden dem Einheitsgedanken folgend die Einzelabschlüsse der in den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen zusammengefasst. Stadt Bochum Beschlussvorlage der Verwaltung - Begründung - Seite 9 Stadtamt TOP/akt. Beratung 20 15 (1192) Vorlage Nr.: 20141467 Erläuterungen zur Teilkonzernbilanz Die Immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen erhöhten sich um 28.428 T€. Dabei standen den Investitionen von 70.103 T€ Abschreibungen von 39.955 T€, sowie Anlagenabgänge von 1.720 T€ gegenüber. Die Finanzanlagen stiegen um 118.624 T€ an. Dieser Anstieg resultiert im Wesentlichen aus einer unter den Finanzanlagen ausgewiesenen Wertpapierleihe über Aktien der RWE AG (76.161 T€), die die FHE im Rahmen einer entgeltlichen Wertpapierleihe erhalten hat und die an die RWEB GmbH weitergereicht worden sind. Daneben stiegen die Finanzanlegen u. a. durch die Gewährung von Ausleihungen an die TWB (27.885 T€) und die ewmr (6.750 T€). Die Veränderungen der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie des Kassenbestands und der Guthaben bei Kreditinstituten sind stichtagsbedingt. Die Erhöhung des Konzerneigenkapitals ist im Wesentlichen auf Einstellungen in die Gewinnrücklagen zurückzuführen. Durch Darlehensaufnahmen erhöhten sich die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten. Die sonstigen Verbindlichkeiten stiegen hauptsächlich durch den Ausweis einer Rückübertragungsverpflichtung aus einem in 2013 abgeschlossenen Wertpapierleihvertrag (75.629 T€). Erläuterungen zur Teilkonzern-GuV Umsatzerlöse 2013 T€ 2012 T€ Stromversorgung ohne Stromsteuer 336.681 302.575 Gasversorgung ohne Erdgassteuer 124.435 121.023 Wasserversorgung 45.101 44.965 Wärmeversorgung 50.318 49.368 Abfallwirtschaft und Stadtreinigung 70.065 68.846 Verkehr 108.344 104.581 Andere Leistungen Gesamt 22.115 713.285 21.297 713.285 Stadt Bochum Beschlussvorlage der Verwaltung - Begründung - Seite 10 Stadtamt TOP/akt. Beratung 20 15 (1192) Vorlage Nr.: 20141467 Die Steigerung der Umsatzerlöse in der Stromversorgung ist hauptsächlich aus der Preisanpassung zum 01.01.2013 zurückzuführen. Die Zunahme des Materialaufwands ist korrespondierend zu den Umsatzerlösen insbesondere im Strombereich durch Erhöhungen der gesetzlich regulierten Abgaben zu verzeichnen. Die Zunahme des Personalaufwandes resultiert bei einer um durchschnittlich 42 Mitarbeiter gestiegenen Mitarbeiterzahl aus tariflichen Lohn- und Gehaltsanpassungen. Stadt Bochum Beschlussvorlage der Verwaltung - Beschlussvorschlag - Seite 1 Stadtamt TOP/akt. Beratung 20 15 (1192) Vorlage Nr.: 20141467 Bezeichnung der Vorlage Stadtwerke Bochum Holding GmbH, Stadtwerke Bochum Netz GmbH, Stadtwerke Bochum GmbH, Fernheizgesellschaft Bochum-Ehrenfeld GmbH und Holding für Versorgung und Verkehr GmbH GmbH hier: Zustimmung zu den Jahresabschlüssen 2013 Der Rat der Stadt Bochum stimmt den Beschlussvorschlägen des Aufsichtsrates über die Jahresabschlüsse 2013 zu. Die Vertreter der Stadt Bochum in den jeweiligen Gesellschafterversammlungen werden angewiesen, folgende Beschlüsse zu fassen: Stadtwerke Bochum Holding GmbH "Der Jahresabschluss der Stadtwerke Bochum Holding GmbH für das Geschäftsjahr 2013 (Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang) wird festgestellt. An die Holding für Versorgung und Verkehr GmbH Bochum werden aufgrund des Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages 44.150.000,00 € abgeführt. Der Jahresüberschuss in Höhe von 18.204.215,60 € wird in die Anderen Gewinnrücklagen eingestellt. Das Bilanzergebnis ist ausgeglichen. Dem Aufsichtsrat und den Geschäftsführern der Stadtwerke Bochum Holding GmbH wird für das Geschäftsjahr 2013 Entlastung erteilt." Stadtwerke Bochum Netz GmbH "Die Gesellschafterversammlung stellt den Jahresabschluss der Stadtwerke Bochum Netz GmbH für das Geschäftsjahr 2013 (Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang) fest. An die Stadtwerke Bochum Holding GmbH werden aufgrund des Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages 24.112.072,09 € abgeführt. Das Jahresergebnis ist ausgeglichen. Die Gesellschafterversammlung erteilt dem Geschäftsführer und dem Aufsichtsrat der Stadtwerke Bochum Netz GmbH für das Geschäftsjahr 2013 die Entlastung." Stadtwerke Bochum GmbH "Der Jahresabschluss der Stadtwerke Bochum GmbH für das Geschäftsjahr 2013 (Bilanz, Gewinnund Verlustrechnung und Anhang) wird festgestellt. An die Stadtwerke Bochum Holding GmbH werden aufgrund des Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages 16.831.704,36 € abgeführt. Das Jahresergebnis ist ausgeglichen. Dem Aufsichtsrat und den Geschäftsführern der Stadtwerke Bochum GmbH wird für das Geschäftsjahr 2013 Entlastung erteilt." Stadt Bochum Beschlussvorlage der Verwaltung - Beschlussvorschlag - Seite 2 Stadtamt TOP/akt. Beratung 20 15 (1192) Vorlage Nr.: 20141467 Fernheizgesellschaft Bochum-Ehrenfeld GmbH "Der Jahresabschluss der Fernheizgesellschaft Bochum-Ehrenfeld GmbH für das Geschäftsjahr 2013 (Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang) wird festgestellt. An die Holding für Versorgung und Verkehr GmbH Bochum werden aufgrund des Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages 6.552.885,43 € abgeführt. Das Jahresergebnis ist ausgeglichen. Den Geschäftsführern der Fernheizgesellschaft Bochum-Ehrenfeld GmbH wird für das Geschäftsjahr 2013 Entlastung erteilt." Holding für Versorgung und Verkehr GmbH Bochum "Der Jahresabschluss der Holding für Versorgung und Verkehr GmbH Bochum für das Geschäftsjahr 2013 (Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang) wird festgestellt. Das Jahresergebnis 2013 ist ausgeglichen. Die Energie- und Wasserversorgung Mittleres Ruhrgebiet GmbH (ewmr) ist aufgrund des Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages verpflichtet, den Verlust von 17.932.759,02 € zu übernehmen. Der Teilkonzernabschluss der Holding für Versorgung und Verkehr GmbH Bochum für das Geschäftsjahr 2013 (Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang) mit einem Konzernbilanzverlust von -16.557.172,46 € wird gebilligt. Dem Aufsichtsrat und den Geschäftsführern der Holding für Versorgung und Verkehr GmbH Bochum wird für das Geschäftsjahr 2013 Entlastung erteilt."