Daten
Kommune
Ulm
Dateiname
Beschlussvorlage.pdf
Größe
437 kB
Erstellt
12.10.15, 21:56
Aktualisiert
27.01.18, 11:06
Stichworte
Inhalt der Datei
Stadt Ulm
Beschlussvorlage
Sachbearbeitung
ZS/F - Finanzen/Beteiligungsverwaltung
Datum
10.04.2015
Geschäftszeichen
ZS/F-Zg
Beschlussorgan
Hauptausschuss
Behandlung
öffentlich
Betreff:
Stadtwerke Ulm/Neu-Ulm GmbH, Jahresabschluss 2014 und Bestellung
Abschlussprüfer 2015
Anlagen:
Anlage 1 - Bilanz SWU Ulm/Neu-Ulm GmbH 2014
Anlage 2 - Geschäftsbericht SWU-Konzern 2014
Anlage 3 - Kennzahlenübersicht SWU-Konzern
Sitzung am 30.04.2015
TOP
GD 194/15
Antrag:
1.
Von den Beschlussanträgen des Aufsichtsrates der Stadtwerke-Unternehmensgruppe an die
Gesellschafterversammlung Kenntnis zu nehmen.
2.
Keine Einwendungen zu erheben, dass der Vertreter der Stadt Ulm in der
Gesellschafterversammlung den Beschlussanträgen zum Jahresabschlusses 2014, zur
Verwendung des Bilanzverlustes 2014, zur Entlastung der Geschäftsführung für 2014 und der
Bestellung des Wirtschaftsprüfers für das Geschäftsjahr 2015 zustimmt, sowie dem
Aufsichtsrat der SWU-Unternehmensgruppe Entlastung erteilt.
Heidi Schwartz
Zur Mitzeichnung an:
BM 1, OB
Bearbeitungsvermerke Geschäftsstelle des
Gemeinderats:
Eingang OB/G
Versand an GR
Niederschrift §
Anlage Nr.
-2-
Sachdarstellung:
Zusammenfassende Darstellung der finanziellen Auswirkungen
Finanzielle Auswirkungen:
Auswirkungen auf den Stellenplan:
1.
nein
nein
Jahresabschluss 2014
Der Aufsichtsrat der SWU Stadtwerke Ulm/Neu-Ulm GmbH hat in der Sitzung am 16.04.2015 den
Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2014 beraten. Für die SWU-Unternehmensgruppe wurden dabei
– zusammengefasst – folgende Anträge an die Gesellschafterversammlung beschlossen:
1.1.
Den Jahresabschluss der Stadtwerke Ulm/Neu-Ulm GmbH für das Geschäftsjahr 2014,
basierend auf den Einzelabschlüssen der verbundenen Unternehmen, mit einem Ergebnis von
-30.445.070,19 Euro (Jahresfehlbetrag), einem Bilanzverlust von 55.987.028,48 Euro und einer
Bilanzsumme von 423.069.957,00 Euro festzustellen;
1.2.
den Bilanzverlust 2014 in Höhe von 55.987.028,48 Euro auf neue Rechnung vorzutragen;
1.3.
den Bericht des Aufsichtsrates der jeweiligen Gesellschaften an die
Gesellschafterversammlung zur Kenntnis zu nehmen;
1.4.
der Geschäftsführung der jeweiligen Gesellschaften für das Geschäftsjahr 2014 Entlastung zu
erteilen;
1.5.
der Gesellschafterversammlung zu empfehlen, die Invra Treuhand AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Stuttgart, mit der Prüfung der Jahresabschlüsse 2015 der
SWU-Unternehmensgruppe zu beauftragen.
SWU Stadtwerke Ulm/Neu-Ulm GmbH
Die SWU Stadtwerke Ulm/Neu-Ulm GmbH weist für 2014 einen Jahresfehlbetrag von 30.445.070,19 €
(Vorjahresfehlbetrag 12.976.988,01 €) bei einem Planeckwert von 0 T€ aus. Unter Berücksichtigung
eines Verlustvortrags von 26.945.493,49 € aus 2013 und einer Entnahme aus dem Genussrechtskapital
von 1.403.535,20 € ergibt sich ein Bilanzverlust von insgesamt 55.987.028,48 €1. Dem stehen
Genussrechtseinlagen für 2011 bis 2014 mit einem aktuellen Bilanzwert in Höhe von 64.055. €
gegenüber. Neben dem Ergebnis des Geschäftsfeldes Kaufmännischen Dienstleistungen und
Immobilien, das durch die Mietaufwendungen für den Neubau K3 einen Fehlbetrag von 1,1 Mio. €
ausweist, wird das Gesamtergebnis, neben den sonstigen Beteiligungen, im Wesentlichen durch den
Geschäftsverlauf der nachstehend aufgeführten Tochtergesellschaften bestimmt.
Für die Tochtergesellschaften stellt sich das Ergebnis vor Ergebnisverrechnung und Ertragsbesteuerung
im Rahmen der Beherrschungs- und Ergebnisabführungsverträge wie folgt dar:
1
Anmerkung: Im konsolidierten Konzernjahresabschluss 2014 wird ein Bilanzverlust von 56.759 T€ ausgewiesen. Die
Differenzen ergeben sich aus der handelsrechtlichen Einbeziehung der weiteren zum Konzernkreis gehörenden Unternehmen.
-3-
Unternehmen
Ergebnis 2014 Eckwert 2014
Ergebnis 2013
* Wert lt. WPL
Angaben auf T€ gerundet
SWU Energie GmbH
(nach Ergebnisabführung von
Tochtergesellschaften)
SWU Verkehr GmbH
SWU Nahverkehr Ulm/Neu-Ulm GmbH
SWU TeleNet GmbH
Stadtwerke Ulm/Neu-Ulm Netze GmbH
WKW Staustufe Kostheim/Main **
-11.606
14.794
9.544
-14.798
-167
-255
-13.011
-328
-15.163
-1.384
187
6.431
*34
-15.579
-1.071
483
2.362
-450
** Keine Ergebnisverrechnung mit Muttergesellschaft – Der Jahresfehlbetrag/Jahresüberschuss wird auf neue Rechnung vorgetragen
SWU Energie GmbH
Die SWU Energie GmbH erwirtschaftete unter Einbeziehung der Jahresergebnisse ihrer
Tochtergesellschaften, insbesondere der Stadtwerke Ulm/Neu-Ulm Netze GmbH, in 2014 einen
Fehlbetrag von 11.606 T€. Gegenüber dem Vorjahr, in dem ein Jahresüberschuss von 9.544 T€
ausgewiesen werden konnte, hat sich das Ergebnis um rd. 21,1 Mio. € verschlechtert.
Die Verschlechterung ergibt sich mit rd. 4 Mio. € aus dem Betriebsergebnis und mit rd. 17 Mio. € aus
dem Beteiligungs- und Finanzergebnis, insbesondere durch die höhere Verlustübernahme von der
Netztochter (+10,7 Mio. €), sowie höhere Zinsaufwendungen (+3,7 Mio. €) und Abschreibungen auf
Finanzanlagevermögen (+4,1 Mio. €). Das Ergebnis enthält hierbei auch eine außerplanmäßige
Abschreibung der Holzgasanlage Senden, eine außerplanmäßige Abschreibung auf die Beteiligung am
Gaskraftwerk Hamm, sowie eine Erhöhung der Drohverlustrückstellungen für das Kohlekraftwerk in
Lünen.
Der intensive Preiswettbewerb setzte sich im Jahr 2014 unvermindert fort. Intensive
Vertriebsmaßnahmen sowie Produktinnovationen zeigten jedoch Erfolge, so dass die
Stromabsatzmenge an Endkunden gegenüber dem Vorjahr um rd. 6% auf 1.219 GWh gesteigert
werden konnte.
Im Erdgasmarkt intensivierte sich der Wettbewerb im Jahr 2014 ebenfalls weiter, jedoch konnte im
Heizgasbereich die Kundenzahl weitgehend stabil gehalten werden. Die gesamte Absatzmenge an
Endkunden lag mit 1.231 GWh rund 19,5% unter dem Vorjahr. Trotz steigender Verkaufsmengen in
externen Netzen konnte der witterungsbedingte Einfluss durch die warmen Winterquartale nicht
kompensiert werden.
Die Umsatzerlöse (ohne Strom- und Energiesteuer) der SWU Energie GmbH vermindern im Jahr 2014
zum Vorjahr um 10.691 T€ auf 353.209 T€.
Die Kraftwerke der SWU Energie GmbH haben im Jahr 2014 zusammen ca. 157 GWh Strom in der
Region produziert. Gegenüber dem Vorjahreswert (179 GWh) entspricht dies einer Reduzierung von
12%. Dieser Rückgang wurde durch die gegenüber dem Vorjahr um rd. 17 GWh geringere
Stromproduktion aus Wasserkraft hervorgerufen. Die Summe der Eigenerzeugung mit den
Beteiligungen betrug 620 GWh (2013: 650 GWh), davon stammen rd. 28% aus erneuerbare Energie (173
GWh).
Die Tochterunternehmen der SWU Energie GmbH haben sich wie folgt entwickelt:
-4Das Jahresergebnis der Stadtwerke Ulm/Neu-Ulm Netze GmbH beträgt -13.011 T€ und
verschlechterte sich gegenüber dem Vorjahr um 10,6 Mio. €. Hauptgründe sind der Rückgang der
Erlösobergrenze für Netzentgelte für Stromlieferungen und damit einhergehend verminderte
Umsatzerlöse von rd. 11 Mio. €. Das Planergebnis von rd. -6,4 Mio. € konnte damit nicht erreicht
werden.
Die Transportmengen haben sich gegenüber dem Vorjahr wie folgt geändert:
Strom 1.438 GWh -3,1%
Erdgas 2.119 GWh -14%
Trinkwasser 10.847 Tm³ +6%.
Die WKW Staustufe Kostheim/Main GmbH & Co. KG erzielte im Berichtsjahr mit 1.634 T€ höhere
Umsatzerlöse als im Vorjahr (1.546 T€). Der Jahresfehlbetrag reduzierte sich um 122 T€ auf 328 T€
(Vorjahr 450 T€).
Für das Jahr 2013 konnte die SWU Energie GmbH noch einen Gewinn an die Stadtwerke Ulm/Neu-Ulm
GmbH von insgesamt 9.544 T€ abführen. Für das Geschäftsjahr 2014 haben die Stadtwerke Ulm/NeuUlm GmbH auf Grund der Ergebnisabführungsverträge den entstanden Jahresverlust der SWU Energie
GmbH in Höhe von 11.606 T€ ausgeglichen.
SWU Verkehr GmbH
Die SWU Verkehr GmbH, Ulm (Donau), konnte ihr Defizit im letzten Geschäftsjahr abschmelzen. Das
Ergebnis verbesserte sich gegenüber dem Vorjahr um 781 T€ und liegt bei -14.798 T€.
Die Umsatzerlöse in Höhe von 18.674 T€ sind gegenüber dem Vorjahr um 896 T€ gestiegen. Ursächlich
hierfür sind insbesondere gestiegene Erlöse im Bereich der Instandhaltungen. Die Eigenleistungen
liegen zudem um 607 T€ über dem Vorjahr.
Auf der Kostenseite ergaben sich Einsparungen beim Materialaufwand (-522 T€), insbesondere durch
einen geringeren Brenn- und Treibstoffverbrauch. Die Abschreibungen sind dagegen um 375 T€
gestiegen.
Durch die Gründung der SWU Nahverkehr Ulm/Neu-Ulm GmbH verbleibt das Verkehrsmanagement,
die Vorhaltung der Straßenbahn- und Eisenbahninfrastruktur sowie der Straßenbahnfahrzeuge, ÖPNVPlanungsleistungen sowie Fuhrpark und Werkstatt bei der SWU Verkehr GmbH. Die ÖPNV-Leistungen
selbst werden durch die SWU Nahverkehr Ulm/Neu-Ulm GmbH bzw. die Schwaben Mobil Nahverkehr
Service GmbH auf Basis von Wettbewerbspreisen erbracht.
Wie aus vorstehender Übersicht ersichtlich, hat die Nahverkehr Ulm/Neu-Ulm GmbH ein Defizit von
167 T€ (Vorjahr -1.071 T€) erwirtschaftet.
Das Ergebnis ist geprägt durch Umsatzerlöse aus dem Nahverkehrsverbund DING. Diese erhöhten sich,
insbesondere durch eine Neuregelung der Einnahmeaufteilung innerhalb des DING, gegenüber dem
Vorjahr um 2.487 T€. Die gesamten Umsatzerlöse belaufen sich damit auf 21.556 T€. Der
Materialaufwand von 20.652 T€ besteht im Wesentlichen aus dem Zukauf von Fremdleistungen der
Schwaben Mobil Nahverkehr Service GmbH. Dieser ist um 1.678 T€ gestiegen, da bedingt durch
Tariferhöhungen gestiegene Personalkosten in Rechnung gestellt wurden.
Gewinnausschüttung aus Ergebnis und Genussrechtskapital
Auf Grund des negativen Jahresergebnis ergibt sich aus den Genussrechtsverträgen eine
-5Verlustbeteiligung der Gesellschafter für 2014 in Höhe von 1.404 T€, die dem Genussrechtkonto
belastet wird und damit das Genussrechtskapital in der Bilanz der SWU von ursprünglich 67.000 T€ auf
64.056 T€ reduziert. Von der Verlustbeteiligung 2014 entfällt auf die Stadt Ulm ein Anteil von 1.341 T€.
Der Anteil am 2014 bilanzierten Genussrechtskapital beträgt damit 60.608 T€ (ursprüngliche Einlagen
63.461 T€).
Die Stadt Ulm hat auf Grund der wirtschaftlichen Lage der SWU im Haushaltsplan 2015 keine Erlöse aus
Gewinnausschüttung und Genussrechtskapital für das SWU-Wirtschaftsjahr 2014 veranschlagt. Damit
ergeben sich auch keine direkten Auswirkungen auf den Stadthaushalt.
2.
Konzernbilanz
Die Bilanzsumme von 604 Mio. € hat sich gegenüber dem Vorjahr (616 Mio. €) um 12 Mio. € reduziert.
Dies resultiert größtenteils aus einer Verminderung des Anlagevermögens. Außerdem haben sich die
kurzfristigen Forderungen um 17 Mio. € auf 61 Mio. € reduziert und der Kassenbestand um 19 Mio. € auf
97 Mio. € erhöht.
Die Bruttoinvestitionssumme einschließlich Beteiligungen betrug 2014 rd. 24 Mio. € und betraf
insbesondere die Erhaltung bzw. den Ausbau der Netze und Versorgungsanlagen.
Die Kreditverbindlichkeiten sind gegenüber dem Vorjahr um rd. 9 Mio. € auf 295 Mio. € gestiegen. Das
Eigenkapital ist trotz des Bilanzverlustes 2014 auf Grund der Genussrechtseinlagen der Städte nur um
10 Mio. € auf insgesamt 112 Mio. € zurückgegangen. Unter hälftiger Berücksichtigung von
Sonderposten und Ertragszuschüssen ist die Eigenkapitalquote von 22,9 % auf 21,8% zurückgegangen.
Zu weiteren Einzelheiten der Geschäftsentwicklung wird auf den beiliegenden Geschäftsbericht
(Kurzfassung) verwiesen.
3.
Abschlussprüfung 2015
Die Jahresabschlüsse der SWU-Unternehmensgruppe wurden nach einem turnusmäßigen Wechsel in
2014 erstmals von INVRA Treuhand AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Stuttgart, geprüft. Die
Prüfung umfasste auch die erweiterte Abschlussprüfung (Ordnungsmäßigkeit der
Geschäftsführungstätigkeit) nach § 53 HGrG. Beanstandungen ergaben sich nicht, der
uneingeschränkte Bestätigungsvermerk wurde erteilt.
Nach dem Gesellschaftsvertrag der SWU Stadtwerke Ulm/Neu-Ulm GmbH fällt die Wahl des
Abschlussprüfers für die Gesellschaft und die Tochter- und Enkelgesellschaften in die Zuständigkeit der
Gesellschafterversammlung.