Daten
Kommune
Berlin Friedrichshain-Kreuzberg
Dateiname
Anlage zur VzK DS/1085/IV.pdf
Größe
93 kB
Erstellt
15.10.15, 23:28
Aktualisiert
27.01.18, 11:53
Stichworte
Inhalt der Datei
Bezirksamt Friedrichshain- Kreuzberg von Berlin
Abt. Familie, Jugend und Personal
02.2014
Bezirksverordnetenversammlung
Friedrichshain-Kreuzberg von Berlin
Drucksache Nr.
Vorlage - zur Kenntnisnahme –
Wirtschaftsplan des Eigenbetriebes „Kindergärten City“2014
Wir bitten zur Kenntnis zu nehmen:
Das Bezirksamt Friedrichshain- Kreuzberg hat in seiner Sitzung am 25 .02.2014 den
Wirtschaftsplan 2014 des o.g. Eigenbetriebes zur Kenntnis genommen.
Der Wirtschaftsplan 2014 wird als Anlage dem Bezirkshaushaltsplan 2014/2015
beigefügt.
1. Begründung
Gemäß § 7 des Gesetzes über die Eigenbetriebe des Landes Berlin ist der für das
Geschäftsjahr vom Eigenbetrieb zu erarbeitende Wirtschaftsplan vom Verwaltungsrat
festzustellen und gemäß § 16 als Anlage dem Bezirkshaushaltsplan beizufügen.
Der Verwaltungsrat des Eigenbetriebes „Kindergärten City“ hat in seiner Sitzung am
13. Dezember 2013 den Wirtschaftsplan 2014 beschlossen.
Die Zuständigkeit, den Wirtschaftsplan im Rahmen der Beratungen der BVV und dem
Abgeordnetenhaus vorzulegen, liegt beim jeweiligen Trägerbezirk des
Eigenbetriebes.
2. Rechtsgrundlage
§ 15 BezVG
3. Auswirkungen auf den Haushaltsplan und die Finanzplanung
a) Auswirkungen auf Einnahmen und Ausgaben:
b) Personalwirtschaftliche Auswirkungen:
Berlin, 25. Februar 2014
M. Herrmann
Bezirksbürgermeister
keine
keine
Wirtschaftsplan 2014
Allgemein
Planjahr
Planungszeitpunkt
2014
November 2013
Angaben in
€
Anzahl der Kindertagesstätten am 01.01.2014
57
Vertraglich belegte Plätze (Jahresdurchschnitt)
7.133
VR-13-12-13 Wirtschaftsplan2014_beschlossene Fassung
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Deckblatt
Kindergärten City
Wirtschaftsplan 2014
Gliederung
Erläuterungen zum Erfolgs- und Finanzplan
Erfolgsplan nach § 17 EigG (Bln)
Finanzplan nach § 18 EigG (Bln)
Stellennachweis nach § 19 Abs. 2 EigG (Bln)
Anhang (Anlagen)
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Gliederung
Kindergärten City
Wirtschaftsplan 2014
Erläuterungen zum Erfolgs- und Finanzplan
1. Erläuterungen zum Erfolgsplan nach § 17 EigG (Bln)
Bauliche Unterhaltung / Instandsetzungsmaßnahmen
Für die Instandhaltung und Instandsetzung der Gebäude werden rund 1,846 Mio. €
(= 0,9 % der Wiederbeschaffungswerte-WBW) veranschlagt. Dieser Betrag umfasst
den Sachaufwand unter „Instandhaltung und Reparaturen“ sowie teilweise den
Personalaufwand (zu 44 %) und andere Aufwendungen für die Haustechnik auf
verschiedenen Konten. Evtl. Fördermittel sind weder im Aufwand noch bei den
Erträgen berücksichtigt.
Belegungsplanung
Vertraglich belegte Plätze im Jahresdurchschnitt: 7.133 (Planungsstand: 3. Quartal
2013).
Frühe Chancen
30 Kindergärten beteiligen sich am Programm „Frühe Chancen“ der Bundesregierung. Die Finanzierung (Ertrag + Aufwand) ist berücksichtigt.
Ausgleich struktureller Benachteiligungen
Die strukturellen Sonderbelastungen der Kita-Eigenbetriebe gegenüber Freien
Trägern aufgrund tarifvertraglicher Bindungen im Bereich des pädagogischen Personals werden durch das Land Berlin teilweise finanziell ausgeglichen:
1. Die Mehrkosten für Vermittlungsgruppenleiter/innen werden über die Basiskorrektur des Trägerbezirks ausgeglichen: 22.000 €.
2. Die Zusatzkosten aus Vergütungsgruppenzulagen des BAT werden berücksichtigt: 675.000 €.
3. Die VBL-Sanierungsgelder werden Kindergärten City von der Sen Fin erstattet:
geschätzt rund 2,90 Mio. €.
Jahresfehlbetrag/Jahresüberschuss
Der Wirtschaftsplan 2014 ist ausgeglichen.
Auflösung von Rückstellungen
Der Wirtschaftsplan berücksichtigt folgende Erträge aus Auflösungen von PersonalRückstellungen: 683 T€ für Arbeitszeitguthaben und 824 T€ für Altersteilzeit.
Erlöse nach dem Kostenblatt
Lt. RVTag vom 22.10.2010 werden Tariferhöhungen jeweils für alle Träger auf das
Kostenblatt übertragen (§ 8 (2)). Derzeit laufen die Verhandlungen zwischen LIGA
und Senat für das Kostenbaltt ab 2014.
Für die Kalkulation der Erlöse in diesem Wirtschaftsplan wurden folgende Annahmen zugrunde gelegt:
Erhöhung der Personalkosten für das päd. Personal um 3,2447% und
Erhöhung der Sachkosten um 3,7 %.
Auflösung von Rücklagen
Eigenmittel für geförderte bzw. vollständig eigenfinanzierte Bauvorhaben in Höhe
von bis zu 1,8 Mio € werden im Jahresergebnis den Aufwand erhöhen und voraussichtlich zu einem Defizit führen. Der entsprechende Betrag wird anschließend als
Entnahme aus der Rücklage ausgeglichen. (Lt. VR-Beschluss vom 27.09.2013)
2. Erläuterungen zum Finanzplan nach § 18 EigG (Bln)
Der Finanzplan 2014 zeigt eine Verringerung der Finanzmittel um rd. 1,5 Mio €.
Dies ist im Wesentlichen auf die Inanspruchnahme der Rückstellungen für ATZ und
AZK sowie auf den Eigenanteil an den geförderten Baumaßnahmen zurückzuführen. Die für die Jahre 2015 bis 2017 prognostizierten Jahresergebnisse setzen eine
Fortführung des Strukturausgleiches in bisheriger Höhe voraus.
3. Chancen und Risiken
Auch für 2014 erwarten wir, dass sich bei der Besetzung freier bzw. freigewordener Stellen aufgrund des Fachkräftemangels zeitweise Vakanzen ergeben werden,
die den Personalaufwand senken können.
Personalaufwand
Im Stellenplan sind 1.144,57 Stellen nachgewiesen, davon 1.039 Stellen (Vollzeitäquivalente) für das pädagogische Personal.
Die Kalkulation der Personalkosten basiert auf eigenen Durchschnittsätzen 2014
für Kindergärten City.
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Erläuterungen
Kindergärten City
Wirtschaftsplan 2014
Erfolgsplan nach § 17 EigG (Bln)
durchschnittlich belegte Plätze
lfd. Nr.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
(1)
Bezeichung
Umsatzerlöse
Andere aktivierte Eigenleistungen
Sonstige betriebliche Erlöse (inkl. Zuschüsse)
Materialaufwand
a. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
b. Aufwendungen für bezogene Leistungen
Personalaufwand
a. Löhne, Gehälter und Bezüge
b. Soziale Abgaben und Aufwendungen für die Altersvorsorge
Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen
Sonstige betriebliche Aufwendungen
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen
Sonstige Zinserträge und ähnliche Erträge
Abschreibungen aus Finanzanlagen und Ausleihungen
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
Außerordentliche Erträge
Außerordentliche Aufwendungen
Außerordentliches Ergebnis
Steuern vom Einkommen und Ertrag
Sonstige Steuern
Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag
7.133
2014
Ansatz
€
64.472.789
0
5.725.294
7.814.522
2.820.226
4.994.297
57.491.685
57.490.185
1.500 (1)
862.374
3.931.513
0
150.000
0
244.288
3.700
0
0
0
0
3.700
0
In 5. a. enthalten (unter 5. b. nur Erstattung der Versorgungsrücklage für
Beamte/innen)
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Erfolgsplan
Kindergärten City
Wirtschaftsplan 2014
Finanzplan nach § 18 EigG (Bln)
durchschnittlich belegte Plätze
1
2
3
4
5
6
7
8
1
2
3
4
Deckungsmittel
Zuführungen zum Eigenkapital
Jahresgewinn
Zuführungen zu Sonderposten mit Rücklagenanteil
Zuführungen zu langfristen Rückstellungen
Darlehensaufnahme
Abschreibungen
Anlagenabgänge
Verwendung des Finanzmittelbestandes
Summe Deckungsmittel
7.133
7.133
7.133
7.133
2014
2015
2016
2017
Ansatz
€
Ansatz
€
Ansatz
€
Ansatz
€
0
0
-420.000
-1.262.501
0
847.512
0
0
-834.988
0
0
-450.000
-1.027.998
0
870.000
0
0
-607.998
0
0
-450.000
-860.968
0
870.000
0
0
-440.968
0
0
-450.000
-741.670
0
870.000
0
0
-321.670
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
645.000
645.000
0
0
645.000
645.000
0
0
645.000
645.000
0
0
645.000
645.000
Deckungsbedarf
Schuldentilgung
Grunderwerb
Bauvorhaben
Beschaffungen
Summe Schuldentilgung
Erneuerungen
Grunderwerb
Bauvorhaben
Beschaffungen
Summe Erneuerungen
Erweiterungen
Grunderwerb
Bauvorhaben
Beschaffungen
Summe Erweiterungen
sonstige Ausgaben
Grunderwerb
Bauvorhaben
Beschaffungen
Summe sonstige Ausgaben
Summe Deckungsbedarf
Saldo (Deckungsmittel abzüglich Deckungsbedarf)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
645.000
-1.479.988
0
0
0
0
645.000
-1.252.998
0
0
0
0
645.000
-1.085.968
0
0
0
0
645.000
-966.670
Anfangsbestand Liquidität 01.01.
Endbestand Liquidität 31.12.
14.493.574
13.013.585
13.013.585
11.760.587
11.760.587
10.674.619
10.674.619
9.707.949
VR-13-12-13 Wirtschaftsplan2014_beschlossene Fassung
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Finanzplan
Kindergärten City
Wirtschaftsplan 2014
Stellennachweis nach § 19 Abs. 2 EigG (Bln)
Entgeltgruppe
EG 15
EG 12
EG 11 (A11)
EG 11
EG 10 (A10)
EG 10
EG 9 (A9)
EG 9
EG 9
EG 8 (A8)
EG 8
EG 8
EG 6 (A7)
EG 6
EG 6
EG 5
EG 5
EG 3
EG 3
EG 2
Gesamtsumme Stellen (2)
2013
2014
2015
2016
IST
Stellen
Ansatz
Stellen
Ansatz
Stellen
Ansatz
Stellen
2,00
4,00
1,00
13,37
3,00
56,05
1,00
107,39
2,00
761,74
2,00
34,27
52,14
29,67
1.069,63
2,00
4,00
1,00
14,00
3,00
60,00
1,00
1,00
108,50
3,00
0,75
823,64
1,00
1,75
25,53
1,84
55,00
9,90
22,42
5,25
1.144,57
2,00
4,00
1,00
14,00
3,00
60,00
1,00
1,00
108,50
3,00
0,75
821,26
1,00
1,75
25,53
1,84
55,00
9,90
22,42
5,25
1.142,19
2,00
4,00
1,00
14,00
3,00
60,00
1,00
1,00
108,50
3,00
0,75
821,26
1,00
1,75
25,53
1,84
55,00
9,90
22,42
5,25
1.142,19
1)
1)
1)
3)
1)
3)
1)
3)
3)
3)
3)
1) Stellen für Angestellte, die zur Zeit mit Beamten besetzt sind.
2)
3) Stellen für Beschäftigte, die zum 1.7.2013 vom eZeP zum EB versetzt wurden (ges. 20,48 VZÄ)
VR-13-12-13 Wirtschaftsplan2014_beschlossene Fassung
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Stellennachweis