VzK 15 BA, Wirtschaftsplan des Eigenbetriebes "Kindergärten NordOst" für das Jahr 2011, 41. BVV am 30.03.2011Anlage.pdf

Wirtschaftsplan 2011 Kindergärten NordOst - Eigenbetrieb von Berlin Allgemein Objekt Kindergärten NordOst - Eigenbetrieb von Berlin Planjahr 2011 Planungszeitpunkt 25.01.2011 Angaben in: € Zahl der Einrichtungen 76 Kindergärten in Pankow (37), Lichtenberg (22), Marzahn-Hellersdorf (17) Vertraglich belegte Plätze (Jahresdurchschnitt) Seite 1 von 5 9.075 Stand: Januar 2011 Wirtschaftsplan 2011 Wirtschaftsplan 2011 Kindergärten NordOst Seite 2 von 5 1. Erfolgsplan nach § 17 Eigenbetriebsgesetz - EigG (Bln) - 2. Finanzplan nach § 18 Eigenbetriebsgesetz - EigG (Bln) - 3. Stellennachweis nach § 19 Abs. 2 Eigenbetriebsgesetz 4. Erläuterungen zum Erfolgs- und Finanzplan Stand: Januar 2011 Wirtschaftsplan 2011 Stand: Januar 2011 Kindergärten NordOst - Eigenbetrieb von Berlin Erfolgsplan nach § 17 Eigenbetriebsgesetz - EigG (Bln) - Lfd. Nr. Bezeichung 2011 Ansatz (€) 72.761.950 0 2.200.000 0 8.159.000 7. 8. 9. 10. 11. 12. Umsatzerlöse Andere aktivierte Eigenleistungen davon Sonstige betriebliche Erträge davon Auflösungen von Sonderposten Materialaufwand a. Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren b. Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand a. Löhne, Gehälter und Bezüge b. Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung davon für Altersversorgung Abschreibungen a. auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und das Sachanlagevermögen b. auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen üblichen Aufwendungen überschreiten Sonstige betriebliche Aufwendungen Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 13. 14. 15. Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis 16. 17. Steuern vom Einkommen und Ertrag Sonstige Steuern 0 2.100 18. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 5.050 1. 2. 3. 4. 5. 6. Seite 3 von 5 4.134.000 4.025.000 62.608.400 46.708.600 15.899.800 300.000 50.000 250.000 3.987.400 100.000 0 7.150 0 0 0 Wirtschaftsplan 2011 Kindergärten NordOst - Eigenbetrieb von Berlin Finanzplan nach § 18 Eigenbetriebsgesetz - EigG (Bln) Lfd. Nr. Bezeichnung 1 2 3 4 5 6 7 8 1 2 3 4 5 Deckungsmittel Zuführungen zum Eigenkapital Jahresgewinn Zuführungen zu Sonderposten mit Rücklagenanteil Zuführungen zu langfristen Rückstellungen Darlehensaufnahme Abschreibungen Anlagenabgänge Verwendung der Finanzmittelbestand Summe Deckungsmittel Deckungsbedarf Schuldentilgung Grunderwerb Bauvorhaben Beschaffungen Summe Schuldentilgung Erneuerungen Grunderwerb Bauvorhaben Beschaffungen Summe Erneuerungen Erweiterungen Grunderwerb Bauvorhaben Beschaffungen Summe Erweiterungen sonstige Ausgaben Grunderwerb Bauvorhaben Beschaffungen Summe sonstige Ausgaben Summe Deckungsbedarf Saldo Seite 4 von 5 2011 Ansatz € Stand: Januar 2011 2012 Ansatz € 2013 Ansatz € 2014 Ansatz € 0 5.050 0 0 0 300.000 50.000 0 355.050 0 0 0 0 0 300.000 45.000 0 345.000 0 0 0 0 0 300.000 45.000 0 345.000 0 0 0 0 0 300.000 45.000 0 345.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 300.000 50.000 350.000 350.000 5.050 0 300.000 50.000 350.000 350.000 -5.000 0 300.000 50.000 350.000 350.000 -5.000 0 300.000 50.000 350.000 350.000 -5.000 Wirtschaftsplan 2011 Stand: Januar 2011 Kindergärten NordOst - Eigenbetrieb von Berlin Stellennachweis nach § 19 Abs. 2 Eigenbetriebsgesetz 2009 Ansatz Stellen Angestellte/Vergütungsgruppe Vgr. Ia Vgr. Ib Vgr. IIa Vgr.IVa/III Vgr. IVa Vgr. IVb/IVa Vgr. IVb Vgr. Vb/IVb Vgr. Vc Vgr. Vc/Vb Vgr. VIb Vgr. VIb/VC Vgr. VII/VIb Vgr. VII Vgr. VIII Zwischensumme Arbeiter/Lohngruppe Lgr. 1 Lgr. 2/3a Lgr. 4/5a Lgr. 5/6a Zwischensumme davon Beamte: Beamte/Besoldungsgruppe BesGr. A 11 BesG. A 8 BesGr. A 7 Zwischensumme Gesamtsumme Seite 5 von 5 2010 Ansatz Stellen 2011 Ansatz Stellen 2012 Ansatz Stellen 2013 Ansatz Stellen 1,00 3,00 0,00 18,00 30,00 30,00 36,00 37,00 13,00 128,00 8,00 836,00 2,00 69,00 0,00 1.211,00 1,00 3,00 0,00 25,00 42,00 28,00 35,00 32,00 15,00 163,00 10,00 883,00 2,00 68,00 0,00 1.307,00 1,00 3,00 0,00 23,00 42,00 28,00 35,00 32,00 15,00 163,00 9,00 965,00 1,00 93,00 0,00 1.410,00 1,00 3,00 0,00 23,00 42,00 28,00 35,00 32,00 15,00 163,00 9,00 965,00 1,00 93,00 0,00 1.410,00 1,00 3,00 0,00 23,00 42,00 28,00 35,00 32,00 15,00 163,00 9,00 965,00 1,00 93,00 0,00 1.410,00 5,00 54,00 15,00 57,00 131,00 5,00 51,00 15,00 57,00 128,00 5,00 51,00 15,00 55,00 126,00 5,00 51,00 15,00 55,00 126,00 5,00 51,00 15,00 55,00 126,00 2,00 3,00 2,00 7,00 2,00 3,00 2,00 7,00 2,00 3,00 2,00 7,00 2,00 3,00 2,00 7,00 2,00 3,00 2,00 7,00 1.349,00 1.435,00 1.536,00 1.536,00 1.536,00 Wirtschaftsplan 2011 Kindergärten NordOst Wirtschaftsplan 2011 Erläuterungen zum Erfolgs- und Finanzplan Hierin ist ein strukturelles Problem des Eigenbetriebes zu erkennen, welches langfristig einer grundsätzlichen L ösung des Trägers der Eigenbetriebe - das Land Berlin - bedarf. Erläuterungen zum Erfolgsplan Bauliche Unterhaltung/Instandsetzungsmaßnahmen Für 2011 werden aufgrund der finanziellen Ausstattung nur geringe Mittel für die bauliche Instandhaltung zur Verfügung stehen. Für 76 Kindergärt en stehen insgesamt 1.725.000 € zur Verfügung. Dies sind weniger als 0,9 % für einen angenommenen Wiederbeschaffungswert. Auch kann sich der Eigenbetrieb an Förderprogrammen, die einen eig enen Anteil verlangen, nur noch in geringem Umfang beteiligen. Für 2011 stellten wir einen Antrag aus dem Krippenprogramm in Höhe von 450.000 € für einen Kindergarten. Dieser Antrag wurde bewilligt und die Mittel für 10 % Eigenanteil sind in unseren Mitteln für bauliche Instandhaltung enthalten. Belegungsplanung 2011 Vertraglich vergebene Plätze im Jahresdurchschnitt 20 10 = 9.075 Ausgleich struktureller Benachteiligungen Für die G ewährleistung der Liquidität des Eigenbetriebes sind 2008 durch die Senatsverwaltung für Finanzen Ausgleichszahlungen zugesagt worden. Dies betrifft die angefallenen Kosten vor Gründung der Eigenbetriebe für Altersteilzeit und Arbeitszeitguthaben. Die jä hrlich entstehenden Kosten für die Entnahme dieser Altlasten werden zum 01. Oktober jeden Jahres dem verantwortlichen Bezirk in Rechnung gestellt. Ebenfalls erhält der Eigenbetrieb Kindergärten NordOst jährlich 824.730 € für Vermittlungsgruppenzulagen für die Jahre 2010 und 2011. Für die Jahre 2010 bis 2012 sind weitere Ausgleichszahlungen für strukturelle Nachteile zugesagt worden. Für den Eigenbetrieb Kindergärten NordOst beträgt die Ausgleichszahlung circa 1.300.000 € pro Jahr. Der Ausgleich für die Tarifanhebung vom November 2008 wird größtenteils durch die Kostenblatterhöhung 2010 in Höhe von 2 % gedeckt . Weitere Tariferhöhungen aufgrund des neuen Tarifvertrages sollen durch Kostenblatterhöhungen erstattet werden. Davon unberührt bleiben die entstandenen und entstehenden Defizite im Bereich des päd agogischen Fachpersonals. Auf lange Sicht können diese Mehraufwendungen ohne Anpassung der finanziellen Ausstattung der Eigenbetriebe nicht gegenfinanziert werden. Die Personalkosten im pädagogischen Fachbere ich werden über das Kostenblatt nicht auskömmlich finanziert. Pro Erzieherin verzeichnen wir ein Defizit in Höhe von 5.186 € pro Jahr. Kompensiert wird die nicht auskömmliche Finanzierung des päd. Fachpersonals über das Kostenblatt dadurch, dass die Forde rung nach ausreichend sozialpädagogische m Personal gemäß § 11/1 KitaFöG in Verbindung mit VO KitaFöG § 11,12 und 20 nur mit 95 % erfüllt wird. Erläuterungen zum Finanzplan Der Wirtschaftsplan 20 11 weist erneut ein ausgeglichenes Jahresergebnis aus. Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen erfolgen 2011 nicht, da die bisher geleisteten Zuführungen für die übernommenen Altlasten nach unseren Berechnungen ausreichend sind. Die Höhe der Beschaffungen, der Abgänge aus dem Anlagevermögen sowie die Höhe der Abschreibungen werden von uns annähernd gleichbleibend für 2009 und 2010 eingeschätzt. Danach gehen wir zumindest im Beschaffungsbereich von geringeren Aufwendungen aus. Die Entwicklung der Medienpreise für die kommenden Jahre kann aus heutiger Sicht nicht eingeschätzt werden . Aufgrund von Hochrechnungen durch uns beauftragter Dienstleister sind die Kosten für 2011 sowie aufgrund vorhandener Erfahrungswerte eingestellt worden. Die Liquidität des Eigenbetriebes für das Wirtschaftsjahr 2011 ist gegeben. Erläuterungen Stand: Januar 2011