Allgemeine Vorlage (Prüfung des Jahresabschlusses 2012)

Gemeinde Kall Vorlagen-Nr. Sitzungstermin Der Bürgermeister 131/2015 23.06.2015 Vorlage erstellt: 08.06.2015 Federführung: Fachbereich I An den Haupt- und Finanzausschuss mit der Bitte um X FBL: SB: öffentliche Sitzung Herr Heller Frau Floßdorf Beschlussfassung Mitzeichnung durch Fassung eines Empfehlungsbeschlusses an den Rat Bürgermeister Kenntnisnahme Beigeordneter Haushaltsmäßige Auswirkungen: X Fachbereichsleiter Vorlage berührt den Haushalt. Mittel verfügbar bei Euro Sachbearbeiter über-/außerplanmäßige Aufwendungen/ Auszahlungen erforderlich bei PSK Deckung erfolgt durch PSK Euro Kämmerer, wenn haushaltsrechtl. Auswirkungen: TOP 3 Prüfung des Jahresabschlusses 2012 Beschlussvorschlag: Gemäß Empfehlung des Rechnungsprüfungsausschusses vom 23.06.2015 –TOP 2- empfiehlt der Haupt- und Finanzausschuss dem Rat, a.) den Jahresabschluss 2012 festzustellen, b.) dem Bürgermeister vorbehaltlos Entlastung zu erteilen, c.) den Jahresfehlbetrag i.H.v. 2.486.405,18 € durch die Inanspruchnahme der Allgemeinen Rücklage zu decken. Sachdarstellung: Die mit der Prüfung beauftragte Wirtschaftsprüfungsgesellschaft WIROG AG hat den Jahresabschluss 2012 geprüft und wird nach dem derzeitigen Stand einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilen. Außerdem wird ein Prüfungsbericht erstellt. Die WIROG AG hat in der Sitzung des Rechnungsprüfungsausschusses über die Durchführung der Prüfung berichtet. Seitens der Verwaltung wird der Jahresabschluss erläutert. Wesentliche Ergebnisse des Jahresabschlusses zum 31.12.2012 Gesamtergebnisrechnung : Gesamtfinanzrechnung: - 2.486.405,18 € 6.201.302,67 € Vorlagen-Nr. 131/2015 Seite 2 € Aktiva Anlagevermögen 113.491.540,63 Eigenkapital Umlaufvermögen 8.020.158,93 Sonderposten Rechnungsabgrenzungsposten Bilanzsumme Passiva € 28.627.171,11 47.591.523,96 Rückstellungen 10.611.441,75 Verbindlichkeiten 33.083.098,20 74.587,33 Rechnungsabgrenzungsposten 121.586.286,89 Bilanzsumme 1.673.051,87 121.586.286,89 Der Jahresabschluss 2012 besteht aus a. b. c. d. e. f. der Ergebnisrechnung der Finanzrechnung, den Teilrechnungen, der Bilanz, dem Anhang und dem Lagebericht Als Anlage sind folgende vorläufige Unterlagen beigefügt: - Schlussbilanz zum 31.12.2012 - Gesamtergebnisrechnung und Gesamtfinanzrechnung 2012 - Anhang - Lagebericht - Anlagenspiegel, Forderungsspiegel, Verbindlichkeitenspiegel, Rückstellungsspiegel, Sonderpostenspiegel