Allgemeine Vorlage (Prüfung des Jahresabschlusses 2011)

Gemeinde Kall Vorlagen-Nr. Sitzungstermin Der Bürgermeister 80/2015 07.05.2015 Vorlage erstellt: 21.04.2015 Federführung: Fachbereich I An den Haupt- und Finanzausschuss mit der Bitte um X FBL: SB: öffentliche Sitzung Herr Heller Frau Kratz Beschlussfassung Mitzeichnung durch Fassung eines Empfehlungsbeschlusses an den Rat Bürgermeister Kenntnisnahme Beigeordneter Haushaltsmäßige Auswirkungen: X Fachbereichsleiter Vorlage berührt den Haushalt. Mittel verfügbar bei Euro Sachbearbeiter über-/außerplanmäßige Aufwendungen/ Auszahlungen erforderlich bei PSK Deckung erfolgt durch PSK Euro Kämmerer, wenn haushaltsrechtl. Auswirkungen: TOP 4 Prüfung des Jahresabschlusses 2011 Beschlussvorschlag: Gemäß Empfehlung des Rechnungsprüfungsausschusses empfiehlt der Haupt- und Finanzausschuss dem Rat, a) den Jahresabschluss 2011 festzustellen, b) dem Bürgermeister vorbehaltlos Entlastung zu erteilen, c) den Jahresfehlbetrag i.H.v. 532.454,76 € durch die Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage zu decken. Sachdarstellung: Die mit der Prüfung beauftragte Wirtschaftsprüfungsgesellschaft WIROG AG hat den Jahresabschluss 2011 geprüft und wird nach dem derzeitigen Stand einen uneingeschränkten Bestätigungsvermerk erteilen. Außerdem wird ein Prüfungsbericht erstellt. Wesentliche Ergebnisse des Jahresabschlusses zum 31.12.2011 Gesamtergebnisrechnung : Gesamtfinanzrechnung: - 532.454,76 € 6.012.162,80 € Vorlagen-Nr. 80/2015 Seite 2 € Aktiva Anlagevermögen Passiva 114.416.600,56 Eigenkapital Umlaufvermögen 7.843.259,81 Sonderposten Rechnungsabgrenzungsposten Bilanzsumme € 31.113.576,29 46.462.611,19 Rückstellungen 10.612.942,21 Verbindlichkeiten 32.828.268,92 103.744,55 Rechnungsabgrenzungsposten 122.763.604,92 Bilanzsumme 1.746.206,31 122.763.604,92 Der Jahresabschluss 2011 besteht aus a. b. c. d. e. f. der Ergebnisrechnung der Finanzrechnung, den Teilrechnungen, der Bilanz, dem Anhang und dem Lagebericht Folgende Unterlagen wurden bereits mit der Einladung des Rechnungsprüfungsausschusses übersendet: - Schlussbilanz zum 31.12.2011 - Gesamtergebnisrechnung und Gesamtfinanzrechnung 2011 - Anhang - Lagebericht - Anlagenspiegel, Forderungsspiegel, Verbindlichkeitenspiegel, Rückstellungsspiegel, Sonderpostenspiegel