Beschlussvorlage Wasserwerk (Bilanz, GuV, Lagebericht)

Bilanz zum 31. Dezember 2015 des Wasserwerkes der Gemeinde Leopoldshöhe, Leopoldshöhe Aktivseite Passivseite Stand 31.12.2015 € Stand 31.12.2014 € Stand 31.12.2015 T€ € A. Anlagevermögen 3.845,00 2 378.208,01 109.487,00 37.715,68 4.197.752,34 51.647,00 0,00 Stammkapital II. Rücklage allgemeine Rücklagen 4.774.810,03 388 117 13 4.193 56 0 IV. Jahresüberschuss B. Sonderposten 1. Empfangene Ertragszuschüsse 2. Empfangene Investitionszuschüsse 277.708,00 1.606.760,00 D. Rückstellungen sonstige Rückstellungen I. Vorräte Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten I. III. Gewinnvortrag B. Umlaufvermögen II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2. Forderungen gegen der Gemeinde Leopoldshöhe / anderen Eigenbetrieben 3. sonstige Vermögensgegenstände € T€ A. Eigenkapital I. Immaterielle Vermögensgegenstände entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten II. Sachanlagen 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 2. technische Anlagen 3. Gewinnungsanlagen 4. Verteilungsanlagen 5. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 6. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau Stand 31.12.2014 65.447,41 467.836,02 22.213,92 39.272,76 92 613 37 529.322,70 32 507.699,28 146 5.881.124,42 5.689 E. Verbindlichkeiten 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 3. Verbindlichkeiten gegenüber der Gemeinde Leopoldshöhe / anderen Eigenbetrieben 4. sonstige Verbindlichkeiten 1.050.000,00 1.050 246.799,53 247 137.036,37 122 69.075,14 115 1.884.468,00 372 1.546 42.847,02 42 1.534.262,67 125.350,06 500.027,65 291.257,98 1.476 136 2.450.898,36 248 335 5.881.124,42 5.689 Anlage I/1 pdf-Kopie Anlage I/2 Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2015 des Wasserwerkes der Gemeinde Leopoldshöhe, Leopoldshöhe 2015 € 1. Umsatzerlöse 2014 € T€ 1.120.983,61 1.182 2. andere aktivierte Eigenleistungen 12.512,84 43 3. sonstige betriebliche Erträge 83.111,67 102 -310.573,96 -12 -231 4. Materialaufwand: a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -48.652,24 -261.921,72 5. Personalaufwand: a) Löhne und Gehälter b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung davon für Altersversorgung: € 21.735,66 -287.394,81 -81.240,89 -273 -368.635,70 -78 6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen -164.852,07 7. sonstige betriebliche Aufwendungen -231.093,60 -353 623,00 0 -42.471,12 -43 99.604,67 166 -26.774,48 -49 12. sonstige Steuern -3.755,05 -2 13. Jahresüberschuss 69.075,14 115 8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -171 pdf-Kopie Anlage II Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2015 Wasserwerk Leopoldshöhe Kirchweg 1 33818 Leopoldshöhe pdf-Kopie Wasserwerk Leopoldshöhe Kirchweg 1 33818 Leopoldshöhe Blatt 1 Lagebericht für das Wirtschaftsjahr 2015 1. Entwicklung der Gesamtwirtschaft und der kommunalen Unternehmen Wasser ist eine elementare natürliche Ressource und eine unverzichtbare Grundlage für das Leben von Mensch, Flora und Fauna. Es ist daher erforderlich, Grund- und Oberflächengewässer nachhaltig und auf Dauer zu schützen. Deshalb hat eine nachhaltige Wasserwirtschaft in Nordrhein-Westfalen einen besonders hohen Stellenwert. 2. Wirtschaftliche Verhältnisse und Geschäftsverlauf 2.1 Wirtschaftliche Aktivitäten Die wirtschaftlichen Aktivitäten des Wasserwerkes umfassten im Wirtschaftsjahr 2015 gemäß § 1 Betriebssatzung vom 16. Dezember 2009 und der Wasserversorgungssatzung vom 21. Dezember 2001 die Versorgung mit Wasser und die Veranlagung zu den Schmutzwassergebühren im Auftrag und Namen der eigenbetriebsähnlichen Einrichtung "Abwasserwerk Leopoldshöhe" sowie alle dem Betriebszweck dienenden Maßnahmen. pdf-Kopie Wasserwerk Leopoldshöhe Kirchweg 1 33818 Leopoldshöhe Blatt 2 2.2 Investitionen Im Wirtschaftsjahr 2015 wurden Anlageinvestitionen in Höhe von T€ 174 durchgeführt. Die Investitionen betrafen im Einzelnen: T€ Wegerechte Wassergewinnungsanlagen Leitungsnetz und Speicheranlagen Hausanschlüsse Geräte und Werkzeuge Betriebs- und Geschäftsausstattung 2 27 99 39 3 4 174 Die geplanten Investitionen des folgenden Wirtschaftsjahres sind dem Anhang zu entnehmen. 2.3 Finanzierung Das Verhältnis Eigenkapital (einschließlich empfangener Ertragszuschüsse) zu Fremdkapital beträgt 1 : 0,74 (2014: 1 : 0,65). 2.4 Jahresergebnis Gegenüber dem Ergebnisplan, in dem ein Jahresüberschuss von 0,00 € geplant wurde, ist ein Jahresüberschuss in Höhe von 69.075,14 € erwirtschaftet worden. Die Ergebnisverbesserung hängt im Wesentlichen mit den gestiegenen Erlösen der Wasserabgabe der laufenden Abrechnungsperiode und den Umsätzen für Reparaturkostenersatz zusammen. Die sonstigen betriebliche Erträge haben ebenfalls das Jahresergebnis positiv beeinflusst. pdf-Kopie Wasserwerk Leopoldshöhe Kirchweg 1 33818 Leopoldshöhe Blatt 3 2.5 Umsatzentwicklung Die Umsatzerlöse sind im Wirtschaftsjahr 2015 um T€ 61 gegenüber dem Vorjahr gesunken. Ausschlaggebend für diese Entwicklung waren die Auflösung der Abgrenzung aus dem Vorsystem Veranlagung-SAP. Im Wirtschaftsjahr 2015 blieb die Verbrauchsgebühr je m³ von € 1,35 gegenüber dem Vorjahr unverändert. Bei den Grundgebühren für Wasserzähler von € 36,84/ Jahr ergeben sich ebenfalls keine Veränderungen. Die Entwicklung der Wasserabgabe ist dem Anhang zu entnehmen. 2.6 Materialaufwand Für die Leistungsfähigkeit des Wasserwerkes Leopoldshöhe ist die Funktion des Verteilungsnetzes von elementarer Bedeutung. Zur langfristigen Sicherung eines funktionsfähigen Versorgungsnetzes sind permanente Instandhaltungsmaßnahmen erforderlich. Im Wirtschaftsjahr 2015 wurden Instandhaltungsmaßnahmen in Höhe von T€ 146 (2014: T€ 108) durchgeführt. Die Unterhaltung Rohrnetz und Unterhaltung Hausanschlüsse stellen notwendige Reparatur- und Sanierungsarbeiten am Wasserleitungsnetz und den Hausanschlüssen dar. Auf Grund des Sanierungsstaus der Vorjahre resultieren höhere Kosten für die Schadensbeseitigung im Netz. Im Wirtschaftsjahr 2015 sind im Rahmen der Brunnenunterhaltung die Förderpumpen aller Brunnen gezogen und die Filterstrecken der Brunnenanlagen mittels Kamera inspiziert worden. pdf-Kopie Wasserwerk Leopoldshöhe Kirchweg 1 33818 Leopoldshöhe Blatt 4 2.7 Personalaufwand Das Wasserwerk Leopoldshöhe beschäftigte am: 31.12.2015 Personen 2 1 1 1 0 1 0 6 Betriebsleiter (kaufmänisch und technisch) Verwaltungsbeamte technische Angestellte Verwaltungsangestellte Wasserwerker Reinigungskräfte Auszubildende 31.12.2014 Personen 2 1 1 1 0 1 0 6 Die vorstehende Aufstellung beinhaltet zeitanteilig im Wasserwerk Leopoldshöhe beschäftigte Mitarbeiter der Gemeinde Leopoldshöhe, die im Wirtschaftsjahr 2015 über Personalkostenerstattungen mit der Gemeinde Leopoldshöhe in Höhe von T€ 56 abgerechnet wurden. 3. Wasserverluste und Wasserqualität Im Berichtsjahr ist, unter Berücksichtigung von ermittelbaren Wasserverlusten, ein rechnerischer Wasserverlust von 15.955 m³ bzw. 3,44 % (2014: 33.439 m³ bzw. 6,79 %) bei einer eingespeisten Wassermenge (inklusive Fremdwasserbezug) von 698.960 m³ (2014: 716.876 m³) zu verzeichnen. Das entspricht einem rechnerischen Wasserverlust je km Verteilungsnetz von ca. 189 m³ (2014 ca. 389 m³) Im Wirtschaftsjahr 2015 wurden chemische, physikalische und bakteriologische Wasseruntersuchungen vorgenomen. pdf-Kopie Wasserwerk Leopoldshöhe Kirchweg 1 33818 Leopoldshöhe 4. Blatt 5 Chancen und Risiken Das Bestreben der Betriebsleitung ist, das Wasserwerk effizient zu führen und mögliche Aufwandseinsparungen wahrzunehmen um konstante Verbrauchsgebühren bei einer gleichbleibenden Trinkwasserqualität zu gewährleisten. Das Wasserwerk Leopoldshöhe übernimmt als Grundversorger Aufgaben der Daseinsvorsorge und befindet sich nach § 9 GO NRW in keiner Wettbewerbssituation mit Drittanbietern. Die laufenden Investitions- und Instandhaltungsmaßnahmen dienen zur langfristigen Sicherung des funktionsfähigen Verteilungsnetzes, der Wassergewinnungs- und Wasserspeicherungsanlagen sowie der Minimierung der Wasserverluste. Die derzeit zur Verfügung stehenden Wassergewinnungs- und Wasserspeicherungsanlagen, der Fremdwasserbezug als auch die vorliegenden Wasserrechte reichen unter Beachtung der voraussichtlichen Entwicklung der Einwohnerzahlen bereits aus, um langfristig die Versorgung der Bevölkerung von Leopoldshöhe mit Trinkwasser zu gewährleisten. Wesentliche Erweiterungsinvestitionen, mit Ausnahme von Verteilungsnetzerweiterungen in Neubaugebieten, sind derzeit nicht absehbar. Ein nicht einschätzbares sowie nicht beeinflussbares Risiko für den Betrieb des Wasserwerks stellt die Entwicklung der Einwohner der Gemeinde Leopoldshöhe und deren Wasserverbrauchsverhalten dar. Konstante Verbrauchsgebühren können voraussichtlich nur bei einer konstanten bzw. steigenden Einwohnerzahl und konstanten Trinkwasserverbräuchen gewährleistet werden. Erhebliche niedrigere Trinkwasserverbräuche, bedingt durch sinkende Einwohnerzahlen und Trinkwassereinsparungen, haben zusätzliche Wartungskosten und aufwendige Leitungsspülungen zur Folge, die sich negativ auf die Aufwandsstruktur des Wasserwerkes auswirken. Hier ist es erforderlich, dass sich die Gemeinde Leopoldshöhe als Wohn- und Wirtschaftsstandort etabliert, um eine konstante Einwohnerzahl zu sichern. Außerdem wird die Entwicklung des Trinkwasserverbrauchs durch die Entwicklung der Gesamtwirtschaft im Hinblick auf die Realisierung von Neubaugebieten und damit zusätzlichen Anschlussleitungen und Anschlussnehmern bei einer positiven gesamtwirtschaftlichen Entwicklung oder weiterführenden Trinkwassereinsparungen und Hausleerständen im Falle einer negativen gesamtwirtschaftlichen Entwicklung beeinflusst. Nicht einschätzbar ist momentan auch, in wie weit das Leitungsnetz des Wasserwerkes im Bereich der Bundesstraße 66 durch den geplanten vierspurigen Ausbau von Bielefeld bis zum Scherenkrug tangiert wird und wie hier eine mögliche spätere Kostenteilung aussieht. Konkretes wird sich hier erst durch die Ausführungsplanung ergeben. Der Zeitpunkt hierfür ist derzeit nicht absehbar. pdf-Kopie Wasserwerk Leopoldshöhe Kirchweg 1 33818 Leopoldshöhe Aufgrund des Blatt 6 stagnierenden oder gar negativen Bevölkerungswachstums sowie des aus Kostengründen sparsamen Umgangs mit Wasser in der Bevölkerung und in der Industrie wird sich die Wasserverbrauchsmenge in den nächsten Jahren tendenziell nicht wesentlich erhöhen. Die Aufrechterhaltung der Trinkwasserqualität ist weiterhin eine wichtige Aufgabe für das Wasserwerk. Viren und Parasiten, die gegenüber Chlor weitgehend resistent sind (z.B. Giardia, Cryptosporidium), die chemische Belastung des Rohwassers insbesondere mit Nitrat und Pflanzenschutzmitteln, sowie mit sogenannten "neuen" Umweltchemikalien wie perfluorierte Komponenten (PFC) stellen hierbei eine Herausforderung dar. Weniger die Aufbereitungstechniken sondern vielmehr weitergehende Aktivitäten zum Schutz der Ressourcen sind gefragt (verstärkte Kooperation mit der Landwirtschaft). Im Gegensatz zur Qualität des Trinkwassers liegen derzeit keine Risiken bezüglich der Verfügbarkeit von eigenen ortsnahen Ressourcen vor. Aufgrund der Tatsache, dass die Ent- nahmemenge bisher kleiner als die Grundwasserneubildungsrate ist, wird es in Leopoldshöhe voraussichtlich auch unter sich ändernden Klimabedingungen (Klimawandel) keine grundsätzlichen Probleme mit der Trinkwasserversorgung geben. 5. Voraussichtliche Entwicklung des Wasserwerkes Leopoldshöhe Im Bereich der Umsatzerlöse wird für das Wirtschaftsjahr 2016 im Vergleich zum Planansatz für das Wirtschaftsjahr 2015 mit einem geringfügigen Erhöhung der Umsatzerlöse um T€ 28 gerechnet. Der Erfolgsplan geht für das folgende Wirtschaftsjahr 2016 jeweils von einem ausgeglichenen Jahresergebnis aus. pdf-Kopie Wasserwerk Leopoldshöhe Kirchweg 1 33818 Leopoldshöhe 6. Blatt 7 Sonstiges Es ergaben sich keine Feststellungen im Rahmen der Prüfung nach § 53 Haushaltsgrundsätzegesetz, die weiterführend zu erläutern sind. Nach dem Schluss des Wirtschaftsjahres 2015 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten über die gesondert zu berichten ist. Leopoldshöhe, 10. November 2016 Lange Oortman (kaufm. Betriebsleiter) (techn. Betriebsleiter) pdf-Kopie