Beschlussvorlage (Lagebericht 2016)

Anlage II Seite 1 Kulturbetriebe der Stadt Wesseling Lagebericht zum Jahresabschluss 2016 A. Grundlagen des Betriebes I. Rechtliche Grundlagen Die Kulturbetriebe der Stadt Wesseling sind ein rechtlich unselbständiges Sondervermögen i.S.d. § 107 Abs. 2 Nr. 2 GO NRW, das nach den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung (EigVO) des Landes Nordrhein-Westfalen sowie den Bestimmungen der Betriebssatzung geführt wird. II. Technisch-wirtschaftliche Grundlagen Der Betrieb führt die kulturellen Einrichtungen der Stadt Wesseling, und zwar die städtischen Büchereien, Artothek, Ausstellungen, Wessinale, Theater, Kinos, Konzerte, übrige Kulturveranstaltungen sowie die Veranstaltungshalle Rheinforum. Die betriebsnotwendigen Anlagen, insbesondere Gebäude und Inventar, wurden in den Betrieb eingebracht. Des Weiteren wurden in den Betrieb Wertpapiere zur Stärkung der Ertragskraft eingelegt. B. Geschäftsverlauf und -lage I. Allgemeines Die Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2016 bis 31.12.2016 weist einen Verlust in Höhe von 769.670,74 € aus. Durch die bereits im Wirtschaftsjahr zu Lasten des städtischen Haushalts vorgenommene vorläufige Zuweisung von 922.300,00 € wird der Verlust vollständig ausgeglichen. Unter Berücksichtigung des Gewinnvortrags aus dem Vorjahr in Höhe von 344.889,52 € verbleibt ein Überschuss von 497.519,78 €. Die Betriebsleitung wird vorschlagen, diesen Überschuss auf neue Rechnung vorzutragen. Ursächlich für den im Vergleich zum Wirtschaftsplan geringeren Jahresverlust sind insbesondere geringere Abschreibungen und sonstige betriebliche Aufwendungen als kalkuliert. Anlage II Seite 2 II. Vermögenslage In der folgenden Übersicht zum Vermögensaufbau und zur Kapitalstruktur sind die Bilanzzahlen nach betriebswirtschaftlichen Kriterien dargestellt: Vermögensaufbau 31.12.2016 T€ Anlagevermögen Sachanlagen und immaterielle Vermögensgegenstände Finanzanlagen langfristig gebundenes Vermögen 31.12.2015 % T€ Veränderungen T€ %-Punkte % 3.082 2.115 42,7 29,3 3.197 2.115 46,9 31,0 -115 0 -4,2 -1,7 5.197 72,1 5.312 77,9 -115 -5,9 Umlaufvermögen Forderungen gegen Dritte Flüssige Mittel 17 1.998 0,2 27,7 18 1.486 0,3 21,8 -1 512 0,1 5,9 kurzfristig gebundenes Vermögen 2.015 27,9 1.504 22,1 511 5,9 Gesamt 7.212 100,0 6.816 100,0 396 0,0 Kapitalstruktur 31.12.2016 T€ Eigenkapital Verbindlichkeiten gegenüber Dritten gegenüber Eigenbetrieben der Stadt Wesseling Gesamt 31.12.2015 % T€ Veränderungen T€ %-Punkte % 7.159 99,3 6.762 99,2 397 0,1 37 0,5 44 0,5 -7 0,0 16 53 7.212 0,2 0,7 100,0 10 54 6.816 0,1 0,8 100,0 6 -1 396 0,0 -0,1 0,0 Das langfristig gebundene Vermögen ist zu 137,8 % durch Eigenkapital gedeckt und damit langfristig finanziert. Anlage II Seite 3 III. Finanzlage (1) Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit Jahresfehlbetrag Abschreibungen -770 136 -634 (2) Investitionsbereich Investitonen in das Anlagevermögen Anlagenabgänge (3) Finanzierungslücke -21 0 -21 -655 (4) Kapitalzufluss Verlustausgleich durch die Stadt Zuweisung wegen Sanierung Elektroinstallation 922 245 1.167 Veränderung des Netto-Umlaufvermögens 512 Kurzfristiger Bereich (5) Mittelherkunft Verminderung der Forderungen Erhöhung der Verbindlichkeiten 1 6 7 (6) Mitttelverwendung Erhöhung der Forderungen Abbau der Verbindlichkeiten -7 0 -7 (7) Finanzmittelbestand Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes (Zwischensumme 4-5) Finanzmittelbestand am Anfang des Wirtschaftsjahres Finanzmittelbestand am Ende des Wirtschaftsjahres 512 1.486 1.998 C. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich nach dem Schluss des Wirtschaftsjahres nicht mehr ergeben. Anlage II Seite 4 D. Chancen und Risiken Das Sondervermögen Kulturbetriebe der Stadt Wesseling stellt eine Chance dar, kulturelle Einrichtungen und das kulturelle Leben in der Stadt Wesseling zu fördern. Es besteht ein Risikomanagementsystem. Im Risikomanagementsystem werden alle bestandsgefährdenden Risiken erfasst. Die Risiken werden bewertet und zeitgerecht an die jeweiligen Entscheidungsträger kommuniziert. E. Prognosebericht Der Wirtschaftsplan der Kulturbetriebe für das Wirtschaftsjahr 2017 sieht im Erfolgsplan einen Jahresfehlbetrag von 814.400 € vor, der durch eine Zuweisung aus dem städtischen Haushalt ausgeglichen wird. Der Vermögensplan sieht Inventarbeschaffungen von 7.800 € und Baumaßmaßnahmen von 5.000 € vor, die über Abschreibungen finanziert werden. Da auch künftig mit ausreichenden Betriebserträgen nicht gerechnet werden kann, werden Verluste des Sondervermögens auch in Zukunft aus dem städtischen Haushalt auszugleichen sein. Wesseling, den 03.07.2017 Kulturbetriebe der Stadt Wesseling Der Bürgermeister In Vertretung gez. Manfred Hummelsheim Beigeordneter und Kämmerer