Beschlussvorlage (Lagebericht Sport 2015)

Anlage II Seite 1 Sportstätten der Stadt Wesseling Lagebericht zum Jahresabschluss 2015 A. Grundlagen des Betriebes I. Rechtliche Grundlagen Die Sportstätten der Stadt Wesseling sind ein rechtlich unselbständiges Sondervermögen i.S.d. § 107 Abs. 2 Nr. 2 GO NRW, das nach den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung des Landes Nordrhein-Westfalen (EigVO NRW) sowie den Bestimmungen der Betriebssatzung geführt wird. II. Technisch-wirtschaftliche Grundlagen Der Betrieb führt das Schulschwimmbad und das Gartenhallenbad sowie die Sportplätze und -hallen der Stadt Wesseling. Zum Gartenhallenbad gehören eine Sauna und ein Fitnessraum. Die betriebsnotwendigen Anlagen, insbesondere Grundstücke und Betriebsgebäude, wurden in den Betrieb eingebracht. Des Weiteren wurden in den Betrieb Wertpapiere zur Stärkung der Ertragskraft eingelegt. B. Geschäftsverlauf und -lage I. Ertragslage Der Jahresverlust in Höhe von 2.791.182,72 € wird durch die bereits im Wirtschaftsjahr zu Lasten des städtischen Haushalts vorgenommene vorläufige Zuweisung von 2.824.300,00 € und den Gewinnvortrag aus dem Vorjahr in Höhe von 1.958.570,94 € vollständig ausgeglichen. Es verbleibt ein Überschuss von 1.991.688,22 €. Die Betriebsleitung schlägt vor, den verbleibenden Überschuss von 1.991.688,22 € für die Finanzierung von noch abzuwickelnden Sondermaßnahmen der Bauunterhaltung auf neue Rechnung vorzutragen. Ursächlich für den gegenüber dem Wirtschaftsplan geringeren Jahresverlust sind insbesondere geringeren Aufwendungen für bezogene Leistungen, geringere Personalaufwendungen und geringere Abschreibungen. Anlage II Seite 2 II. Vermögenslage In der folgenden Übersicht zum Vermögensaufbau und zur Kapitalstruktur sind die Bilanzzahlen nach betriebswirtschaftlichen Kriterien dargestellt: Vermögensaufbau 31.12.2015 T€ 31.12.2014 % T€ Veränderungen T€ %-Punkte % Anlagevermögen Sachanlagen und immaterielle Vermögensgegenstände - Sonderposten Finanzanlagen langfristig gebundenes Vermögen 14.294 -670 13.624 3.949 48,9 -2,3 46,6 13,5 14.201 -594 13.607 3.952 49,3 -2,0 47,3 13,7 93 -76 17 -3 -0,4 0,3 0,0 -0,2 17.573 60,1 17.559 61,0 14 -0,8 Umlaufvermögen Forderungen gegen Dritte Forderungen an die Stadt Wesseling / Eigenbetriebe der Stadt Wesseling Flüssige Mittel 41 0,2 46 0,1 -5 -0,1 0 11.602 0,0 39,7 0 11.211 0,0 38,9 0 391 0,0 0,8 kurzfritig gebundenes Vermögen 11.643 39,9 11.257 39,1 386 0,8 Gesamt 29.216 100,0 28.816 100,0 400 0,0 Kapitalstruktur 31.12.2015 T€ Eigenkapital Verbindlichkeiten gegenüber Dritten gegenüber der Stadt Wesseling / Eigenbetrieben der Stadt Wesseling Gesamt 31.12.2014 % T€ Veränderungen T€ %-Punkte % 28.554 97,7 28.521 99,0 33 -1,2 645 2,2 233 0,8 412 1,4 17 662 29.216 0,1 2,3 100,0 62 295 28.816 0,2 1,0 100,0 -45 367 400 0,0 1,2 0,0 Das Anlagevermögen ist zu 162,5 % durch Eigenkapital gedeckt und damit langfristig finanziert. Anlage II Seite 3 III. Finanzlage Kapitalflussrechnung 2015 T€ Langfristiger Bereich (1) Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit Jahresverlust Abschreibungen -2.792 860 -1.932 (2) Investitionsbereich Investitonen in das Anlagevermögen Anlagenabgänge (3) Finanzierungslücke -953 3 -950 -2.882 (4) Veränderung des langfristigen Kapitals Eigenkapitalzuführung 2.825 Kapitalzufluss / -abfluss (-) 2.825 Veränderung des Netto-Umlaufvermögens -57 Kurzfristiger Bereich (5) Mittelherkunft Abbau der Froderungen gegenüber Dritten Erhöhung des Sonderpostens Erhöhung der Verbindlichkeiten gegnüber der Stadt Weseling / Eigenbetrieben der Stadt Wesseling 5 76 412 493 (6) Mitttelverwendung Erhöhung der Forderungen an Dritte Abbau der Verbindlichkeiten gegenüber Dritten -29 0 -29 (7) Finanzmittelbestand Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes (Zwischensumme 4-6) Finanzmittelbestand am Anfang des Geschäftsjahres 407 11.211 Finanzmittelbestand am Ende des Geschäftsjahres 11.618 Anlage II Seite 4 C. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich nach dem Schluss des Wirtschaftsjahres nicht mehr ergeben. D. Risikobericht Es besteht ein Risikomanagementsystem. Im Risikomanagementsystem werden alle bestandsgefährdenden Risiken erfasst. Die Risiken werden bewertet und zeitgerecht an die jeweiligen Entscheidungsträger kommuniziert. E. Prognosebericht Der Wirtschaftsplan der Sportstätten für das Wirtschaftsjahr 2016 sieht im Erfolgsplan einen Jahresfehlbetrag von 4.395.400,00 € vor, der durch eine Zuweisung aus dem städtischen Haushalt in Höhe von 4.296.800,00 € ausgeglichen wird. Der Vermögensplan sieht Inventarbeschaffungen von 137.500,00 € und Baumaßnahmen von 1.000.000,00 € vor, die über Abschreibungen, eine Landeszuweisung und Rücklagenentnahmen finanziert werden. Da auch künftig mit ausreichenden Betriebserträgen nicht gerechnet werden kann, werden Verluste des Sondervermögens auch in Zukunft aus dem städtischen Haushalt auszugleichen sein. Wesseling, den 29. Mai 2017 Sportstätten der Stadt Wesseling Der Bürgermeister In Vertretung gez. Manfred Hummelsheim Beigeordneter und Kämmerer