Beschlussvorlage (Lagebericht 2016)

Anlage II Seite 1 Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling Lagebericht zum Jahresabschluss 2016 A. Grundlagen des Betriebes I. Rechtliche Grundlagen Die Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling sind ein rechtlich unselbständiges Sondervermögen i.S.d. § 107 Abs. 2 Nr. 2 GO NRW, das nach den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung (EigVO) des Landes Nordrhein-Westfalen sowie den Bestimmungen der Betriebssatzung geführt wird. II. Technisch-wirtschaftliche Grundlagen Dem Betrieb obliegt die Unterhaltung und Erweiterung von Grünanlagen im Stadtgebiet. B. Geschäftsverlauf und -lage I. Ertragslage Die Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2016 bis 31.12.2016 weist einen Verlust in Höhe von 219.535,52 € aus. Unter Berücksichtigung der im Wirtschaftsjahr zur vorläufigen Abdeckung des Jahresverlusts geleisteten Zuführung aus dem städtischen Haushalt in Höhe von 226.200,00 € und des Gewinnvortrags aus dem Vorjahr von 355.102,09 € verbleibt ein Überschuss von 361.766,57 €. Die Betriebsleitung wird vorschlagen, diesen Überschuss in das Jahr 2017 vorzutragen. Anlage II Seite 2 II. Vermögenslage In der folgenden Übersicht zum Vermögensaufbau und zur Kapitalstruktur sind die Bilanzzahlen nach betriebswirtschaftlichen Kriterien dargestellt: Vermögensaufbau 31.12.2016 T€ % Anlagevermögen Sachanlagen - Sonderposten langfristig gebundenes Vermögen Umlaufvermögen Forderungen gegen Dritte Flüssige Mittel kurzfristig gebundenes Vermögen Gesamt 31.12.2015 T€ % Veränderungen T€ %-Punkte 3.779 -123 79,9 -2,6 3.715 -130 79,0 -2,8 64 7 0,7 0,2 3.656 77,2 3.585 76,3 71 1,1 0 1.075 0,0 22,8 0 1.115 0,0 23,7 0 -40 0,0 -0,9 1.075 22,8 1.115 23,7 -40 -0,9 4.731 100,0 4.700 100,0 31 0,0 Kapitalstruktur 31.12.2016 T€ % Eigenkapital Verbindlichkeiten gegenüber Dritten gegenüber der Stadt Wesseling / Eigenbetrieben der Stadt Wesseling Gesamt 31.12.2015 T€ % Veränderungen T€ %-Punkte 4.597 97,2 4.591 97,7 6 -0,4 45 1,0 43 0,9 2 -0,1 89 134 4.731 1,9 2,8 100,0 66 109 4.700 1,4 0,9 100,0 23 25 31 0,6 0,4 0,0 Das langfristig gebundene Vermögen ist zu 125,7 % durch Eigenkapital gedeckt und damit langfristig finanziert. Anlage II Seite 3 III. Finanzlage Kapitalflussrechnung 2016 T€ Langfristiger Bereich (1) Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit Jahresfehlbetrag Abschreibungen -220 43 -177 (2) Investitionsbereich Investitonen in das Anlagevermögen Abgang Anlagevermögen (3) Finanzierungslücke -107 0 -107 -284 (4) Kapitalzufluss Verlustausgleich aus dem Haushalt der Stadt Erhöhung Kapitalrücklage Veränderungen Sonderposten 226 0 -7 219 Veränderung des Netto-Umlaufvermögens -65 Kurzfristiger Bereich (5) Mittelherkunft Abbau der Forderungen gegenüber Dritten Erhöhung der Verbindlichkeiten gegenüber Dritten Erhöhung der Verbindlichkeiten gegenüber Eigenbetrieben der Stadt Wesseling 0 2 23 25 (6) Mittelverwendung Zunahme der Forderungen gegen Dritte 0 0 (7) Finanzmittelbestand Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes (Zwischensumme 4-6) Finanzmittelbestand am Anfang des Wirtschaftsjahres Finanzmittelbestand am Ende des Wirtschaftsjahres -40 1115 1075 Anlage II Seite 4 C. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich nach dem Schluss des Wirtschaftsjahres nicht mehr ergeben. D. Chancen und Risiken Das Sondervermögen Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling stellt eine Chance dar, Wald- und Parkanlagen zu schaffen und zu erhalten. Dies führt zu einer Verbesserung der Lebensqualität in der Stadt Wesseling. Es besteht ein Risikomanagementsystem. Im Risikomanagementsystem werden alle bestandsgefährdenden Risiken erfasst. Die Risiken werden bewertet und zeitgerecht an die jeweiligen Entscheidungsträger kommuniziert. E. Prognosebericht Der Wirtschaftsplan der Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling für das Wirtschaftsjahr 2017 sieht im Erfolgsplan einen Verlust von 301.400 € vor, der durch eine Zuweisung aus dem städtischen Haushalt ausgeglichen wird. Der Vermögensplan sieht Investitionen von 109.300 € vor, die über Abschreibungen und Ausgleichszahlungen nach dem Baugesetzbuch gedeckt sind. Da auch künftig mit ausreichenden Betriebserträgen nicht gerechnet werden kann, werden Verluste des Sondervermögens auch in Zukunft aus dem städtischen Haushalt auszugleichen sein. Wesseling, den 03.07.2017 Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling Der Bürgermeister In Vertretung gez. Manfred Hummelsheim Beigeordneter und Kämmerer