Daten
Kommune
Wesseling
Größe
14 kB
Datum
10.10.2017
Erstellt
11.09.17, 17:06
Aktualisiert
11.09.17, 17:06
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Inhalt der Datei
Anlage II
Seite 1
Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling
Lagebericht zum Jahresabschluss 2015
A. Grundlagen des Betriebes
I. Rechtliche Grundlagen
Die Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling sind ein rechtlich unselbständiges
Sondervermögen i.S.d. § 107 Abs. 2 Nr. 2 GO NRW, das nach den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung (EigVO) des Landes Nordrhein-Westfalen sowie den Bestimmungen der
Betriebssatzung geführt wird.
II. Technisch-wirtschaftliche Grundlagen
Dem Betrieb obliegt die Unterhaltung und Erweiterung von Grünanlagen im Stadtgebiet.
B. Geschäftsverlauf und -lage
I. Ertragslage
Die Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2015 bis 31.12.2015 weist einen
Verlust in Höhe von 183.269,82 € aus.
Unter Berücksichtigung der im Wirtschaftsjahr zur vorläufigen Abdeckung des Jahresverlusts
geleisteten Zuführung aus dem städtischen Haushalt in Höhe von 227.300,00 € und des
Gewinnvortrags aus dem Vorjahr von 311.071,61 € verbleibt ein Überschuss von 355.102,09
€. Die Betriebsleitung wird vorschlagen, diesen Überschuss in das Jahr 2016 vorzutragen.
Anlage II
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II. Vermögenslage
In der folgenden Übersicht zum Vermögensaufbau und zur Kapitalstruktur sind die Bilanzzahlen nach betriebswirtschaftlichen Kriterien dargestellt:
Vermögensaufbau
31.12.2015
T€
%
Anlagevermögen
Sachanlagen
- Sonderposten
langfristig gebundenes
Vermögen
Umlaufvermögen
Forderungen gegen Dritte
Flüssige Mittel
kurzfristig gebundenes
Vermögen
Gesamt
31.12.2014
T€
%
Veränderungen
T€
%-Punkte
3.715
-130
79,0
-2,8
3.712
-137
81,8
-3,0
3
7
-2,7
0,3
3.585
76,2
3.575
78,8
10
-2,5
0
1.115
0,0
23,8
0
964
0,0
21,2
0
151
0,0
2,6
1.115
23,8
964
21,2
151
2,6
4.700
100,0
4.539
100,0
161
0,1
Kapitalstruktur
31.12.2015
T€
%
Eigenkapital
Verbindlichkeiten
gegenüber Dritten
gegenüber der Stadt
Wesseling / Eigenbetrieben
der Stadt Wesseling
Gesamt
31.12.2014
T€
%
Veränderungen
T€
%-Punkte
4.591
97,7
4.500
99,1
91
-1,5
43
0,9
16
0,4
27
0,6
66
109
4.700
1,4
2,3
100,0
23
39
4.539
0,5
0,9
100,0
43
70
161
0,9
1,5
0,0
Das langfristig gebundene Vermögen ist zu 128 % durch Eigenkapital gedeckt und damit
langfristig finanziert.
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III. Finanzlage
Kapitalflussrechnung 2015
T€
Langfristiger Bereich
(1) Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit
Jahresfehlbetrag
Abschreibungen
-183
43
-140
(2) Investitionsbereich
Investitonen in das Anlagevermögen
Abgang Anlagevermögen
(3) Finanzierungslücke
-46
0
-46
-186
(4) Kapitalzufluss
Verlustausgleich aus dem Haushalt der Stadt
Erhöhung Kapitalrücklage
Veränderungen Sonderposten
227
47
-8
266
Veränderung des Netto-Umlaufvermögens
80
Kurzfristiger Bereich
(5) Mittelherkunft
Abbau der Forderungen gegenüber Dritten
Erhöhung der Verbindlichkeiten gegenüber Dritten
Erhöhung der Verbindlichkeiten gegenüber Eigenbetrieben der Stadt Wesseling
0
27
43
70
(6) Mittelverwendung
Zunahme der Forderungen gegen Dritte
0
0
(7) Finanzmittelbestand
Zahlungswirksame Veränderung des
Finanzmittelbestandes (Zwischensumme 4-6)
Finanzmittelbestand am Anfang des Wirtschaftsjahres
Finanzmittelbestand am Ende des Wirtschaftsjahres
150
965
1115
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C. Nachtragsbericht
Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich nach dem Schluss des Wirtschaftsjahres
nicht mehr ergeben.
D. Risikobericht
Es besteht ein Risikomanagementsystem. Im Risikomanagementsystem werden alle
bestandsgefährdenden Risiken erfasst. Die Risiken werden bewertet und zeitgerecht an die
jeweiligen Entscheidungsträger kommuniziert.
E. Prognosebericht
Der Wirtschaftsplan der Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling für das Wirtschaftsjahr
2016 sieht im Erfolgsplan einen Verlust von 226.200 € vor, der durch eine Zuweisung aus
dem städtischen Haushalt ausgeglichen wird.
Der Vermögensplan sieht Investitionen von 90.000 € vor, die über Abschreibungen und
Ausgleichszahlungen nach dem Baugesetzbuch gedeckt sind.
Da auch künftig mit ausreichenden Betriebserträgen nicht gerechnet werden kann, werden
Verluste des Sondervermögens auch in Zukunft aus dem städtischen Haushalt auszugleichen sein.
Wesseling, den 12.06.2017
Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling
Der Bürgermeister
In Vertretung
gez.
Manfred Hummelsheim
Beigeordneter und Kämmerer