Daten
Kommune
Wesseling
Größe
22 kB
Datum
10.10.2017
Erstellt
04.09.17, 17:07
Aktualisiert
04.09.17, 17:07
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Anlage I/3
Seite 1
Kulturbetriebe der Stadt Wesseling
Anhang für das Wirtschaftsjahr vom 01.01.2015 - 31.12.2015
A. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses
Der Jahresabschluss wurde nach den Bestimmungen der Eigenbetriebsverordnung (EigVO)
vom 16. November 2004 (GV. NRW. S. 644) erstellt.
Soweit die Berichtspflichten wahlweise in der Bilanz/Gewinn- und Verlustrechnung oder im
Anhang erfüllt werden können, wurden die Angaben in den Anhang übernommen.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.
Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung, die im Wirtschaftsjahr keinen
Betrag ausweisen, werden gemäß § 265 (8) HGB nicht angegeben.
B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Aufgrund des § 19 Absatz 1 der Eigenbetriebsverordnung wird die Buchführung
entsprechend den Vorschriften des HGB geführt. Die Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden entsprechen ebenfalls den Vorschriften des HGB.
Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten,
vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen verteilen die
Anschaffungskosten linear auf die Wirtschaftsjahre, in denen die Vermögensgegenstände
voraus-sichtlich genutzt werden.
Geringwertige Wirtschaftsgüter bis 410 € werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.
Wertpapiere, Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Kassenbestände werden
zu Nennwerten angesetzt. Für zweifelhafte Forderungen wurden angemessene Einzelwertberichtigungen vorgenommen.
Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.
Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.
C. Angaben zur Bilanz
1. Aktiva:
Das Anlagevermögen ist gemäß § 268 (2) HGB entwickelt und in einer Aufgliederung in der
Anlage zum Anhang dargestellt. Es hat sich wie folgt entwickelt:
a) Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und
ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten
31.12.2015
31.12.2014
344,00 €
762,00 €
Anlage I/3
Seite 2
b) Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte
und Bauten einschl. der Bauten auf fremden
Grundstücken
technische Anlagen und Maschinen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau
31.12.2015
31.12.2014
2.915.044,66 €
163.237,00 €
118.473,15 €
0,00 €
3.196.754,81 €
2.993.215,66 €
196.669,00 €
139.823,75 €
0,00 €
3.329.708,41 €
31.12.2015
31.12.2014
2.114.838,64 €
2.115.838,64 €
c) Finanzanlagen
Wertpapiere des Anlagevermögens
Die Entwicklung des Anlagevermögens im Wirtschaftsjahr ist in der Anlage I/4. Die Zusammensetzung der Finanzanlagen ist in der Anlage IX beschrieben.
d) Forderungen
Zum Bilanzstichtag bestanden Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von
8.413,50 € und Forderungen an die Stadt Wesseling in Höhe von 1.485.852,54 €.
2. Passiva:
a) Eigenkapital
Gezeichnetes Kapital (Stammkapital)
Kapitalrücklage
Vortrag
Überführung Haus Sonnenberg in den städt.
Haushalt
Zuführung Rücklage Basell-Preis
Stand 31.12.
Gewinnvortrag
Vortrag
Jahresfehlbetrag des Vorjahres
Ausgleich durch den Haushalt der Stadt
Stand 31.12.
Jahresfehlbetrag
31.12.2015
31.12.2014
6.761.778,08 €
6.698.609,42 €
511.291,88 €
511.291,88 €
5.905.377,78 €
6.291.335,62 €
0,00 €
218,90 €
5.905.596,68 €
-386.148,39 €
190,55 €
5.905.377,78 €
857.209,49 €
-575.269,73 €
281.939,76 €
816.000,00 €
1.097.939,76 €
743.716,14 €
-565.906,65 €
177.809,49 €
679.400,00 €
857.209,49 €
-753.050,24 €
-575.269,73 €
Anlage I/3
Seite 3
b) Rückstellungen
Rückstellungen wurden gebildet für voraussichtliche Prüfungs- und Beratungskosten für das
Berichtsjahr und für Verpflichtungen aus Resturlaubsansprüchen und Überstunden der
Arbeitnehmer. Sie erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.
Die Rückstellungen haben sich wie folgt entwickelt:
Vortrag
€
Verbrauch
Auflösung
€
V
A
Zuführung
€
Endstand
€
-
Urlaub
5.639,00
5.639,00
V
3.430,00
3.430,00
-
Überstunden
1.583,00
1.583,00
V
555,00
555,00
-
Prüfungskosten
15.160,00
3.778,25
630,00
11.000,25
630,00
V
A
V
A
6.000,00
16.751,75
9.985,00
20.736,75
22.382,00
c) Verbindlichkeiten
Es bestehen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 18.497,17 €
(Vorjahr: 16.437,38 €) und Verbindlichkeiten gegenüber Eigenbetrieben der Stadt in Höhe
von 9.520,24 € (Vorjahr: 5.154,54 €).
D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
1. Umsatzerlöse
Benutzungsgebühren städtische Büchereien
Benutzungsentgelte Artothek
Mieten und Pachten Schwingeler Hof
Internetnutzung städtische Büchereien
Mieten und Pachten Rheinforum
Einnahmen Veranstaltungen
Mieten und Pachten Haus Sonnenberg
Sonstige Einnahmen
2015
2014
5.521,50 €
437,00 €
1.569,52 €
537,05 €
129.491,13 €
1.822,67 €
0,00 €
11.082,50 €
150.461,37 €
6.065,00 €
573,00 €
1.569,52 €
442,00 €
132.462,75 €
2.519,56 €
0,00 €
7.549,75 €
151.181,58 €
Anlage I/3
Seite 4
2. Sonstige betriebliche Erträge
Schadenersatz
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen
Mahngebühren städtische Büchereien
Gewinn Finanzanlagenverkauf
Landeszuweisungen städt. Büchereien
2015
2014
2.500,00 €
630,00 €
4.861,14 €
0,00 €
958,00 €
8.949,14 €
126,00 €
0,00 €
6.274,50 €
0,00 €
635,00 €
7.035,50 €
3. Personalaufwand
2015
2014
Löhne und Gehälter:
128.454,57 €
117.077,00 €
Löhne und Gehälter
Veränderung Personalrückstellung
131.691,57 €
-3.237,00 €
128.454,57 €
117.100,00 €
-23,00 €
117.077,00 €
37.454,27 €
33.734,01 €
Sozialversicherungsbeiträge
Beiträge zur gesetzlichen Unfallversicherung
26.138,20 €
668,45 €
26.806,65 €
23.755,78 €
1.100,00 €
24.855,78 €
Beiträge Zusatzversorgungskasse
10.647,62 €
8.878,23 €
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und Unterstützung:
Zu Beginn des Wirtschaftsjahres waren 4 Angestellte, am Bilanzstichtag waren fünf
Angestellte beschäftigt.
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen
In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ist der Verwaltungskostenbeitrag an die Stadt
(384.900,00 €), der die anteiligen Personalkosten und Sachkosten für die Leitung des
Betriebes beinhaltet, enthalten.
Weitere regelmäßig anfallende Kosten betreffen die Bewirtschaftung der Grundstücke und
baulichen Anlagen (82.121,41 €), Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen
(64.452,06 €), Versicherungen (4.624,46 €), Prüfung und Beratung (6.000,00 €) sowie die
sonstigen ordentlichen Geschäftsaufwendungen (Bürobedarf, Porto, Telefon usw.).
Das Prüfungshonorar des Abschlussprüfers beläuft sich auf 3.570,00 €.
Vergütungen an die Organmitglieder (Betriebsleitung, Betriebsausschuss) werden nicht gezahlt. Die Leistungen der Organmitglieder werden im Verwaltungskostenbeitrag verrechnet.
Anlage I/3
Seite 5
E. Sonstige Angaben
Organe
Betriebsleitung:
Die Aufgaben der Betriebsleitung nach der Eigenbetriebsverordnung werden vom Bürgermeister wahrgenommen. Seine Vertretung richtet sich nach § 68 Abs. 1 und 2 GO NRW.
Betriebsausschuss:
Die Aufgaben des Betriebsausschusses nach der Eigenbetriebsverordnung obliegen dem
Kultur- und Partnerschaftsausschuss. Dem Ausschuss gehörten im Berichtsjahr an:
Böhner, Georg, Rechtsanwalt, Vorsitzender
Bobowk, Monika, Pflegeassistentin
Braun, Katja, Produktionsleitung (ab 01.06.2014)
Dickopp, Thomas, Dozent (ab 01.06.2014)
Dörge, Stefan, Finanzkaufmann
Dünow, Ralf, Finanzplaner
Engels, Theodor, Rentner (ab 01.06.2014)
Engels-Bremer, Martina, Geschäftsführerin
Gadomski, Alexander (ab 01.06.2014)
Geyr, Sabine, Dipl. Finanzwirtin (ab 01.06.2014)
Giertz, Thomas, Kaufm. Angestellter (ab 23.06.2015)
Gillet, Elmar, Unternehmer (ab 01.06.2014)
Graßmeier, Heiko, Handelsfachwirt
Halbritter, Gisela, Büroangestellte
Hilden, Alexander, Veranstaltungstechniker (ab 01.06.2014)
Hoffmann, Ingrid, Rentnerin (ab 01.06.2014)
Kanonenberg, Andrea, Fraktionsmitarbeiterin
Kemmerich, Karl-Heinz
Löffler Dr., Jürgen, Berufsoffizier (ab 01.06.2014)
Meyn, Heidi, Bankkauffrau
Schlotjunker, Michael, Jurist (ab 01.06.2014)
Schneider, Ivonn, Studentin (ab 01.06.2014)
Thelen, Alina, (ab 23.10.2014)
Weingarten, Andrea (ab 24.02.2015)
Anlage I/3
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F. Behandlung des Jahresverlusts
Die Betriebsleitung wird vorschlagen, von dem nach Saldierung des Jahresverlusts von
753.050,24 € mit dem Gewinnvortrag aus dem Vorjahr von 281.939,76 € und der durch die
Stadt vorgenommenen Verlustabdeckung von 816.000,00 € verbleibenden Überschuss von
344.889,52 € in das Jahr 2016 vorzutragen.
Wesseling, den 09.06.2017
Kulturbetriebe der Stadt Wesseling
Der Bürgermeister
In Vertretung
gez.
Manfred Hummelsheim
Beigeordneter und Kämmerer