Beschlussvorlage (Lagebericht 2014)

Anlage II Seite 1 Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling Lagebericht zum Jahresabschluss 2014 A. Grundlagen des Betriebes I. Rechtliche Grundlagen Die Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling sind ein rechtlich unselbständiges Sondervermögen i.S.d. § 107 Abs. 2 Nr. 2 GO NRW, das nach den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung (EigVO) des Landes Nordrhein-Westfalen sowie den Bestimmungen der Betriebssatzung geführt wird. II. Technisch-wirtschaftliche Grundlagen Dem Betrieb obliegt die Unterhaltung und Erweiterung von Grünanlagen im Stadtgebiet. B. Geschäftsverlauf und -lage I. Ertragslage Die Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2014 bis 31.12.2014 weist einen Verlust in Höhe von 67.467,83 € aus. Unter Berücksichtigung der im Wirtschaftsjahr zur vorläufigen Abdeckung des Jahresverlusts geleisteten Zuführung aus dem städtischen Haushalt in Höhe von 175.800,00 € und des Gewinnvortrags aus dem Vorjahr von 202.739,74 € verbleibt ein Überschuss von 311.071,91 €. Die Betriebsleitung wird vorschlagen, diesen Überschuss in das Jahr 2015 vorzutragen. Anlage II Seite 2 II. Vermögenslage In der folgenden Übersicht zum Vermögensaufbau und zur Kapitalstruktur sind die Bilanzzahlen nach betriebswirtschaftlichen Kriterien dargestellt: Vermögensaufbau 31.12.2014 T€ % Anlagevermögen Sachanlagen - Sonderposten langfristig gebundenes Vermögen Umlaufvermögen Forderungen gegen Dritte Flüssige Mittel kurzfristig gebundenes Vermögen Gesamt 31.12.2013 T€ % Veränderungen T€ %-Punkte 3.712 -137 81,8 -3,0 3.753 -145 85,0 -3,3 -41 7 -3,2 0,3 3.575 78,8 3.608 81,7 -33 -2,9 0 964 0,0 21,2 0 809 0,0 18,3 0 155 0,0 2,9 964 21,2 809 18,3 155 2,9 4.539 100,0 4.417 100,0 122 0,0 Kapitalstruktur 31.12.2014 T€ % Eigenkapital Verbindlichkeiten gegenüber Dritten gegenüber der Stadt Wesseling / Eigenbetrieben der Stadt Wesseling Gesamt Veränderungen T€ %-Punkte 31.12.2013 T€ % 4.500 99,1 4.392 99,4 108 -0,3 16 0,4 11 0,3 5 0,1 23 39 4.539 0,5 0,9 100,0 14 25 4.417 0,3 0,6 100,0 9 14 122 0,2 0,3 0,0 Das langfristig gebundene Vermögen ist zu 125,9% durch Eigenkapital gedeckt und damit langfristig finanziert. Anlage II Seite 3 III. Finanzlage Kapitalflussrechnung 2014 T€ Langfristiger Bereich (1) Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit Jahresfehlbetrag Abschreibungen -68 43 -25 (2) Investitionsbereich Investitonen in das Anlagevermögen Abgang Anlagevermögen (3) Finanzierungslücke -5 3 -2 -27 (4) Kapitalzufluss Verlustausgleich aus dem Haushalt der Stadt Veränderungen Sonderposten 176 -7 169 Veränderung des Netto-Umlaufvermögens 142 Kurzfristiger Bereich (5) Mittelherkunft Abbau der Forderungen gegenüber Dritten Erhöhung der Verbindlichkeiten gegenüber Dritten Erhöhung der Verbindlichkeiten gegenüber Eigenbetrieben der Stadt Wesseling 0 -5 -9 -14 (6) Mittelverwendung Zunahme der Forderungen gegen Dritte 0 0 (7) Finanzmittelbestand Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes (Zwischensumme 4-6) Finanzmittelbestand am Anfang des Wirtschaftsjahres Finanzmittelbestand am Ende des Wirtschaftsjahres 156 809 965 Anlage II Seite 4 C. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich nach dem Schluss des Wirtschaftsjahres nicht mehr ergeben. D. Risikobericht Es besteht ein Risikomanagementsystem. Im Risikomanagementsystem werden alle bestandsgefährdenden Risiken erfasst. Die Risiken werden bewertet und zeitgerecht an die jeweiligen Entscheidungsträger kommuniziert. E. Prognosebericht Der Wirtschaftsplan der Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling für das Wirtschaftsjahr 2015 sieht im Erfolgsplan einen Verlust von 227.300 € vor, der durch eine Zuweisung aus dem städtischen Haushalt ausgeglichen wird. Der Vermögensplan sieht Investitionen von 90.000 € vor, die über Abschreibungen und Ausgleichszahlungen nach dem Baugesetzbuch gedeckt sind. Da auch künftig mit ausreichenden Betriebserträgen nicht gerechnet werden kann, werden Verluste des Sondervermögens auch in Zukunft aus dem städtischen Haushalt auszugleichen sein. Wesseling, den 21.02.2017 Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling Der Bürgermeister In Vertretung gez. Manfred Hummelsheim Beigeordneter und Kämmerer