Beschlussvorlage (Hauhshalt Kita)

F Wirtschaftsplan 2017 der Inhalt: A. Erfolgsplan B. Vermögensplan EN C. Stellenübersicht TW U R Kindertageseinrichtungen der Stadt Wesseling D. Finanzplan E. Investitionsprogramm Anhang: vorl. Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung 2014 Fach 6 - Kindertagesstätten Seite 1 F R U TW EN Fach 6 - Kindertagesstätten Seite 2 A. Erfolgsplan 1. Umsatzerlöse 4.024.800 2. Sonstige betriebliche Erträge 8.200 306.500 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 8.200 59.665,25 295.239,55 610.800 719.800 564.225,89 a) Vergütung 4.630.000 4.455.000 3.620.667,67 b) Soziale Abgaben, Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung 1.312.100 1.202.300 1.021.333,75 5. Abschreibungen 181.500 167.800 185.131,36 6. sonstige betriebliche Aufwendungen 149.600 144.900 133.896,15 + EN 7. Erträge aus ander.Wertpap.u.Ausleih.d.FinanzAV 166.900 166.900 176.362,74 5.000 5.000 3.163,29 2.985.600 2.861.100 1.496.209,90 -38.400 0 -40.400 0 2.947.200 2.820.700 TW 4. Personalaufwand 8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 4.085.093,19 280.500 U a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe und bezogene Waren + Als Beitrag zur Haushaltskonsolidierung sind im Budget Verbesserungen zu erzielen: Zudem werden Überschüsse aus Vorjahren verrechnet Daher ergibt sich eine Verlustausgleichszahlung der Stadt in Höhe von vorl. Ergebnis 2014 € 3.929.100 R 3. Materialaufwendungen Jahresverlust Ansatz 2016 € F Ansatz 2017 € Erträge abzüglich Aufwendungen Fach 6 - Kindertagesstätten Seite 3 Erläuterungen zum Erfolgsplan 2017 4.024.800 € a) Betriebskostenzuschüsse u.ä. 3.800.400 € b) Kostenerstattung Mittagessen 224.400 € R 2. sonstige betriebliche Erträge - Ersatz Schadensfälle 7.300 € U 3. Materialaufwendungen - Geräte, Ausstattung - Spiel- und Beschäftigungsmaterial, Elternarbeit - Lebensmittel, Verbrauchsmittel, Feste und Feiern b) Aufwendungen für bezogene Leistungen - Bewirtschaftung EN - Unterhaltung der Gebäude und baulichen Anlagen TW a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe und für bezogene Waren - Vergütung - soziale Abgaben 917.300 € 306.500 € 55.825 € 37.500 € 213.175 € 610.800 € 180.000 € 260.500 € 170.300 € - Aufwendungen für heilpädagogische/integrative Gruppen 4. Personalaufwand 8.200 € 900 € - Lohnkostenzuschüsse - Reinigung F 1. Umsatzerlöse -€ 5.942.100 € 4.630.000 € 1.311.100 € Fach 6 - Kindertagesstätten Seite 4 - Beihilfen 1.000 € 5. Abschreibungen 181.500 € 181.500 € F Die veranschlagten Abschreibungen basieren auf fortgeschriebenen Berechnungen zum Anlagevermögen. 149.600 € R 6. sonstige betriebliche Aufwendungen - Gebäudeversicherung 11.000,00 € 10.700 € - Aus- und Fortbildung 18.800 € U - Unfallversicherung - Prüfungs- und Beratungskosten 5.000 € 17.600 € - Telefon- und Rundfunkkosten - Verwaltungskostenerstattung an die Stadt 7. Erträge aus ander.Wertpap.u.Ausleih.d.FinanzAV - Erträge aus anderen Wertpapieren EN - Zinsen aus Wertpapieren TW - Geschäftsausgaben 7.700 € 78.800 € 166.900 € 76.100 € 90.800 € 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge - Sonst. Zinsen u. ä. Erträge 9. Jahresverlust 5.000 € 5.000 € 2.985.600 € Als Beitrag zur Haushaltskonsolidierung sind im Budget Verbesserungen zu erzielen. Zudem werden Überschüsse aus Vorjahren verrechnet - Fach 6 - Kindertagesstätten Seite 5 38.400 € - € 2.947.200 € B. Vermögensplan Ansatz 2017 € 0 2. Abschreibungen 0 0,00 167.800 185.131,36 0 26.707,70 0 0,00 2.947.200 2.820.700 1.406.000,00 178.000 0 0,00 2.988.500 1.617.839,06 181.500 0 4. Investitionszuweisung der Stadt 0 U 3. Landeszuweisung u. ä. 5. Verlustzuweisung der Stadt TW 6. Entnahme aus Rücklagen Summe 3.306.700 Ansatz 2017 € 1. Inventarbeschaffungen 2. Baumaßnahmen EN Ausgaben 3. Jahresverlust (Erfolgsplan) 4. Zuführung zu Rücklagen Summe vorl. Ergebnis 2014 € R 1. Überschuss aus lfd. Tätigkeit Ansatz 2016 € F Einnahmen Ansatz 2016 € vorl. Ergebnis 2014 € 43.000 42.000 63.995,90 316.500 7.000 828.206,77 2.947.200 2.820.700 1.496.209,90 0 118.800 0,00 3.306.700 2.988.500 2.388.412,57 Fach 6 - Kindertagesstätten Seite 6 Erläuterungen zum Vermögensplan 1. Einnahmen F 1.1 Überschuss aus lfd. Tätigkeit Ein Überschuss des Erfolgsplans wird nicht kalkuliert. R 1.2 Abschreibungen werden nach den Anschaffungs-/Herstellungskosten ermittelt. U 1.3 Landeszuweisung Es ist kein Landeszuweisung für das Jahr 2017 geplant. 1.4 Investitionszuweisung der Stadt Eine Investitionszuweisung ist nicht zu gewähren, da die Einnahmen des Vermögensplans zur Finanzierung der veranschlagten Maßnahmen ausreichen. TW 1.5 Verlustzuweisung zum Ausgleich des Jahresverlusts des Erfolgsplans 2. Ausgaben 2.1 Inventarbeschaffungen EN 1.6 Entnahme aus Rücklagen Eine Entnahme aus den Rücklagen ist zur Finanzierung des Vermögensplans nicht erforderlich. je 600 € für die Kindertageseinrichtungen Jahnstraße, Weidenweg, Bonner Straße, Im Stockental, Im Blauen Garn, Entenfang, Lahnstraße, Westring, Waldstraße, Taunusstraße zusätzlich: Kita Jahnstraße: 1.000 € für 2017: Ersatzbeschaffung Mobiliar 1.500 € für 2017: Neuanschaffung von Mobiliar und Elektrogerät Fach 6 - Kindertagesstätten Seite 7 Kita Bonner Straße: 1.000 € für 2017: Ersatzbeschaffung Ausstattung 1.100 € für 2017: Neuanschaffung Mobiliar Kita Im Blauen Garn: 11.800 € für 2017: Neuanschaffung Mobiliar und Elektrogeräte (z.B.: kindergerechte Küche) 2.000 € für 2017: Ersatzbeschaffung Elektrogerät Kita Lahnstraße: 2.000 € für 2017: Ersatzbeschaffung Elektrogerät Kita Westring: 1.000 € für 2017: Ersatzbeschaffung Ausstattung 800 € für 2017: Neuanschaffung Mobiliar Kita Waldstraße: 4.300 € für 2017: Ersatzbeschaffung Ausstattung und Elektrogeräte 1.700 € für 2017: Neuanschaffung Mobiliar 800 € für 2017: Ersatzbeschaffung für teilweise veraltete EDV-Anlage Maßnahmen für Arbeitsschutz investiv 2.2 Baumaßnahmen Umbaumaßn. U3-Betreuung Im Stockental Außenanlage Kita Jahnstraße: 15.000,00 € für 2017: Neuanschaffung Wickelkommode mit Duschwanne 21.000 € für 2017: Neuanschaffung Sonnensegel, Sichtschutz und Fertiggarage 60.000 € für 2017: Neuanschaffung Spielanlage mit Fallschutz EN Außenanlage Kita Jahnstraße: 2.500 € Mindestausstattung TW Hardware: U R F Kita Entenfang: Außenanlage Kita Bonner Straße: 50.000 € für 2017: Neuanschaffung Spielanlage mit Fallschutz Außenanlage Kita Im Blauen Garn: 55.500 € für 2017: Neuanschaffung Spielanlage mit Fallschutz Außenanlage Kita Westring: 50.000 € für 2017: Neuanschaffung Klettergerüst und Nestschaukel mit Fallschutz Außenanlage Kita Waldstraße: 65.000 € für 2017: Neuanschaffung Spielanlage mit Fallschutz für U3 Bereich und eine Fertiggarage Fach 6 - Kindertagesstätten Seite 8 2.3 Jahresverlust hier wird der Verlust des Erfolgsplans veranschlagt EN TW U R F 2.4 Zuführung zu Rücklagen in Höhe des Überschusses des Vermögensplanes Fach 6 - Kindertagesstätten Seite 9 C. Stellenübersicht Kindertagesstätten 2017 nach Vollzeitstellen Zahl der tatsächlich besetzten Stellen am 30.06.2016 Zahl der Stellen 2017 Erläuterungen, Vermerke F Zahl der Stellen 2016 Entgeltgruppe/ Sondertarif Insgesamt 109,01 3,00 7,77 3,00 1,78 61,20 6,18 2,00 18,12 1,00 0,00 2,30 0,26 0,53 3,50 0,00 davon 2 x ATZ in Freistellungsphase U 1,00 5,00 7,54 2,77 1,00 65,25 2,00 17,98 1,00 0,00 1,68 0,79 3,00 0,00 TW 1,00 5,00 7,54 2,77 1,00 65,25 2,00 17,98 1,00 0,00 1,68 0,79 3,00 0,00 EN S 15 * S 13 * S 10 * S9* S8a * S8b * S8 S7 S6* S4 S3 S2 E5 E3 E2 E1 Erzieher im Anerkennungsjahr Vorpraktikanten R Tariflich Beschäftigte 109,01 110,64 * Die Änderungen/Neuausweisung der Entgeltgruppen ergibt sich nach der Änderung der Eingruppierungsvorschriften für Kinderpfleger/innen, Erzieher/innen und Leitungen von Kindertagesstätten nach der Tarifeinigung im Sozial und Erziehungsdienst vom 30.09.2015. Zum Zeitpunkt der Erstellung des Doppelhaushalts 2015/2016 stand das Einigungsergebnis noch unter Genehmigungs- und Redaktionsvorbehalt durch die Tarifparteien und konnte noch nicht berücksichtigt werden. Fach 6 - Kindertagesstätten Seite 10 D. Finanzplan 1. Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und der Deckungsmittel des Vermögensplans F 1.1 Einnahmen 2017 € 2018 € 2019 € 2020 € Überschuss aus lfd. Tätigkeit 0 0 0 0 0 Landeszuweisungen 0 0 0 0 0 167.800 181.500 181.500 181.500 181.500 Investitionszuweisung der Stadt 1.2 Ausgaben Ausgabeart Inventarbeschaffungen Baumaßnahmen Zuführung zu Rücklagen Jahresverlust (Erfolgsplan) 0 0 0 0 2.947.200 2.947.200 2.947.200 2.947.200 TW Entnahme aus der Rücklage 2.820.700 0 178.000 178.000 178.000 178.000 2.988.500 3.306.700 3.306.700 3.306.700 3.306.700 2016 € 2017 € 2018 € 2019 € 2020 € 42.000 43.000 43.000 43.000 43.000 7.000 316.500 316.500 316.500 316.500 118.800 0 0 0 0 2.820.700 2.947.200 2.947.200 2.947.200 2.947.200 2.988.500 3.306.700 3.306.700 3.306.700 3.306.700 EN Verlustzuweisung der Stadt 0 U Abschreibungen R 2016 € Einnahmeart Fach 6 - Kindertagesstätten Seite 11 2017 € 2.820.700 2.947.200 0 0 - Verlustzuweisung - Investitionszuweisung 2.2 Ausgaben der Kindertageseinrichtungen 77.100 78.800 EN TW - Verwaltungskostenerstattung 2019 € 2020 € 2.947.200 2.947.200 2.947.200 0 0 0 78.800 78.800 78.800 U 2.1 Einnahmen der Kindertageseinrichtungen 2018 € R 2016 € F 2. Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben der Kindertageseinrichtungen, die sich auf die Finanzierungsplanung für den Haushalt der Stadt auswirken (§ 18 EigVO NRW) Fach 6 - Kindertagesstätten Seite 12 E. Investitionsprogramm für den Planungszeitraum bis 2020 2020 € € € € € Gesamtausgabebedarf € 42.000 43.000 43.000 43.000 43.000 214.000 7.000 316.500 49.000 359.500 F 2019 R Summe Investitionen 2018 316.500 316.500 316.500 1.273.000 359.500 359.500 359.500 1.487.000 U Baumaßnahmen 2017 TW Inventarbeschaffungen 2016 EN Maßnahme Fach 6 - Kindertagesstätten Seite 13 JAHRESABSCHLUSS VORL. BILANZ ZUM 31.12.2014 31.12.2014 € € 31.12.2013 € A. ANLAGEVERMÖGEN PASSIVSEITE _____________________ A. EIGENKAPITAL Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten I. Stammkapital 31.12.2014 € R I. Immaterielle Vermögensgegenstände F AKTIVSEITE ____________________ € 31.12.2013 € 2.812.105,35 2.812.105,35 10.878.325,82 10.878.325,82 2.013.080,41 1.001.358,93 876.700,00 1.878.058,93 -1.496.209,90 -1.270.978,52 14.207.301,68 14.297.511,58 1.313.279,00 1.015.556,13 375.927,00 368.164,00 II. Kapitalrücklage 233,33 433,33 III. Gewinnvortrag III. Finanzanlagen Wertpapiere des Anlagevermögens Vortrag Ausgleich durch die Stadt 6.360.382,84 15.745,20 5.657.671,09 19.219,40 267.936,72 309.955,03 6.954.019,79 243.748,34 437.301,59 6.357.940,42 7.884.197,94 14.838.451,06 B. UMLAUFVERMÖGEN Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 37.829,89 1.468.559,92 31.506,74 C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN 7.887.802,94 14.246.176,69 1.537.896,55 111.736,73 1.756.794,08 15.825,33 1.884.356,14 166,00 59,50 16.376.513,61 16.130.592,33 EN 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2. Forderungen an die Stadt Wesseling 3. Sonstige Vermögensgegenstände 607.080,41 1.406.000,00 IV. Jahresverlust TW 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 2. Technische Anlagen und Maschinen 3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 4. Geleistete Anzahlung und Anlagen im Bau U II. Sachanlagen Allgemeine Rücklage B. SONDERPOSTEN FÜR ZUSCHÜSSE UND ZULAGEN C. RÜCKSTELLUNGEN Sonstige Rückstellungen D. VERBINDLICHKEITEN 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 217.351,02 (Vj.: € 169.723,88) 2. Verbindlichkeiten gegenüber Eigenbetrieben der Stadt Wesseling - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 31.944,16 (Vj.: € 32.221,07) 3. Sonstige Verbindlichkeiten - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 230.710,75 (Vj.: € 247.415,67) Fach 6 - Kindertagesstätten Seite 14 217.351,02 169.723,88 31.944,16 32.221,07 230.710,75 480.005,93 247.415,67 449.360,62 16.376.513,61 16.130.592,33 2014 € € 1. UMSATZERLÖSE € 4.085.093,19 59.665,25 3. Materialaufwand 295.239,55 564.225,89 4. Personalaufwand 5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen 7. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 4.642.001,42 64.953,38 284.880,92 547.322,85 832.203,77 3.373.210,63 934.524,73 4.307.735,36 133.896,15 137.750,33 176.362,74 198.908,35 3.163,29 Behandlung des Jahresfehlbetrags aus dem Haushalt der Stadt auszugleichen Differenzbetrag wird auf neue Rechnung vorgetragen Fach 6 - Kindertagesstätten Seite 15 € 3.896.700,16 167.551,08 9. ERGEBNIS DER GEWÖHNLICHEN GESCHÄFTSTÄTIGKEIT / JAHRESFEHLBETRAG Nachrichtlich: 2013 € 185.131,36 EN 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 3.620.667,67 1.021.333,75 TW a) Löhne und Gehälter b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung - davon für Altersversorgung € 232.011,88 (Vorjahr € 202.402,94) 859.465,44 U a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren b) Aufwendungen für bezogene Leistungen € 4.144.758,44 R 2. Sonstige betriebliche Erträge F VORL. GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DAS WIRTSCHAFTSJAHR 2014 3.961.653,54 13.700,13 5.640.968,34 5.232.632,06 -1.496.209,90 -1.270.978,52 1.406.000,00 876.700,00 -90.209,90 -394.278,52