Beschlussvorlage (Lagebericht)

Anlage II Seite 1 Sportstätten der Stadt Wesseling Lagebericht zum Jahresabschluss 2013 A. Grundlagen des Betriebes I. Rechtliche Grundlagen Die Sportstätten der Stadt Wesseling sind ein rechtlich unselbständiges Sondervermögen i.S.d. § 107 Abs. 2 Nr. 2 GO NRW, das nach den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung des Landes Nordrhein-Westfalen (EigVO NRW) sowie den Bestimmungen der Betriebssatzung geführt wird. II. Technisch-wirtschaftliche Grundlagen Der Betrieb führt das Schulschwimmbad und das Gartenhallenbad sowie die Sportplätze und -hallen der Stadt Wesseling. Zum Gartenhallenbad gehören eine Sauna und ein Fitnessraum. Die betriebsnotwendigen Anlagen, insbesondere Grundstücke und Betriebsgebäude, wurden in den Betrieb eingebracht. Des Weiteren wurden in den Betrieb Wertpapiere zur Stärkung der Ertragskraft eingelegt. B. Geschäftsverlauf und -lage I. Ertragslage Der Jahresverlust in Höhe von 2.644.287,46 € wird durch die bereits im Wirtschaftsjahr zu Lasten des städtischen Haushalts vorgenommene vorläufige Zuweisung von 3.078.500,00 € und den Gewinnvortrag aus dem Vorjahr in Höhe von 3.380.346,75 € vollständig ausgeglichen. Es verbleibt ein Überschuss von 3.814.559,29 €. Die Betriebsleitung schlägt vor, den verbleibenden Überschuss von 3.814.559,29 € für die Finanzierung von noch abzuwickelnden Sondermaßnahmen der Bauunterhaltung auf neue Rechnung. Ursächlich für den gegenüber dem Wirtschaftsplan geringeren Jahresverlust sind höhere Umsatzerlöse geringere Materialaufwendungen und geringere sonstige betriebliche Aufwendungen. Anlage II Seite 2 II. Vermögenslage In der folgenden Übersicht zum Vermögensaufbau und zur Kapitalstruktur sind die Bilanzzahlen nach betriebswirtschaftlichen Kriterien dargestellt: Vermögensaufbau 31.12.2012 31.12.2013 T€ % T€ Veränderungen T€ %-Punkte % Anlagevermögen Sachanlagen und immaterielle Vermögensgegenstände - Sonderposten Finanzanlagen langfristig gebundenes Vermögen 14.793 -516 14.277 3.952 53,1 -1,9 51,3 14,2 15.613 -438 15.175 3.952 57,1 -1,6 55,6 14,5 -820 -78 -898 0 -4,1 -0,2 -4,4 -0,3 18.229 65,5 19.127 70,1 -898 -4,8 Umlaufvermögen Forderungen gegen Dritte Forderungen an die Stadt Wesseling / Eigenbetriebe der Stadt Wesseling Flüssige Mittel 17 0,1 18 0,1 -1 0,0 0 9.599 0,0 34,5 5 8.122 0,0 29,7 -5 1.477 0,0 4,8 kurzfritig gebundenes Vermögen 9.616 34,6 8.145 29,8 1.471 4,8 27.845 100,0 27.272 100,0 573 0,0 Gesamt Kapitalstruktur 31.12.2013 T€ Eigenkapital Verbindlichkeiten gegenüber Dritten gegenüber der Stadt Wesseling / Eigenbetrieben der Stadt Wesseling Gesamt 31.12.2012 % T€ Veränderungen T€ %-Punkte % 27.377 98,3 26.943 98,8 434 -0,5 468 1,7 329 1,2 139 0,5 0 468 27.845 0,0 1,7 100,0 0 329 27.272 0,0 1,2 100,0 0 139 573 0,0 0,5 0,0 Das Anlagevermögen ist zu 150,2% durch Eigenkapital gedeckt und damit langfristig finanziert. Anlage II Seite 3 III. Finanzlage Kapitalflussrechnung 2013 T€ Langfristiger Bereich (1) Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit Jahresverlust Abschreibungen -2.644 866 -1.778 (2) Investitionsbereich Investitonen in das Anlagevermögen Anlagenabgänge (3) Finanzierungslücke 46 0 -46 -1.824 (4) Veränderung des langfristigen Kapitals Eigenkapitalzuführung 3.078 Kapitalzufluss / -abfluss (-) 3.078 Veränderung des Netto-Umlaufvermögens 1.254 Kurzfristiger Bereich (5) Mittelherkunft Abbau der Forderungen an die Stadt Wesseling / Eigenbetriebe der Stadt Wesseing Abbau der Froderungen gegnüber Dritten Erhöhung des Sonderpostens Erhöhung der Verbindlichkeiten gegenüber Dritten 5 1 78 139 223 (6) Mitttelverwendung Erhöhung der Forderungen an die Stadt Wesseling / Eigenbetriebe der Stadt Wesseling Abbau der Verbindlichkeiten gegenüber Dritten Abbau der Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Wesseling / Eigenbetrieben der Stadt Wesseling 0 0 0 0 (7) Finanzmittelbestand Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes (Zwischensumme 4-6) Finanzmittelbestand am Anfang des Geschäftsjahres 1.477 8.122 Finanzmittelbestand am Ende des Geschäftsjahres 9.599 Anlage II Seite 4 C. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich nach dem Schluss des Wirtschaftsjahres nicht mehr ergeben. D. Risikobericht Es besteht ein Risikomanagementsystem. Im Risikomanagementsystem werden alle bestandsgefährdenden Risiken erfasst. Die Risiken werden bewertet und zeitgerecht an die jeweiligen Entscheidungsträger kommuniziert. E. Prognosebericht Der Wirtschaftsplan der Sportstätten für das Wirtschaftsjahr 2014 sieht im Erfolgsplan einen Jahresfehlbetrag von 3.648.400 € vor, der durch eine Zuweisung aus dem städtischen Haushalt ausgeglichen wird. Der Vermögensplan sieht Inventarbeschaffungen von 47.900 € und Baumaßnahmen von 1.300.000 € vor, die über Abschreibungen, eine Landeszuweisung und Rücklagenentnahmen finanziert werden. Da auch künftig mit ausreichenden Betriebserträgen nicht gerechnet werden kann, werden Verluste des Sondervermögens auch in Zukunft aus dem städtischen Haushalt auszugleichen sein. Wesseling, den 22.08.2016 Sportstätten der Stadt Wesseling Der Bürgermeister In Vertretung Manfred Hummelsheim Beigeordneter und Kämmerer