Beschlussvorlage (Lagebericht 2012)

Anlage II Seite 1 Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling Lagebericht zum Jahresabschluss 2012 A. Grundlagen des Betriebes I. Rechtliche Grundlagen Die Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling sind ein rechtlich unselbständiges Sondervermögen i.S.d. § 107 Abs. 2 Nr. 2 GO NRW, das nach den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung (EigVO) des Landes Nordrhein-Westfalen sowie den Bestimmungen der Betriebssatzung geführt wird. II. Technisch-wirtschaftliche Grundlagen Dem Betrieb obliegt die Unterhaltung und Erweiterung von Grünanlagen im Stadtgebiet. B. Geschäftsverlauf und -lage I. Ertragslage Die Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2012 bis 31.12.2012 weist einen Verlust in Höhe von 145.787,23 € aus. Unter Berücksichtigung der im Wirtschaftsjahr zur vorläufigen Abdeckung des Jahresverlusts geleisteten Zuführung aus dem städtischen Haushalt in Höhe von 162.800,00 € und des Gewinnvortrags aus dem Vorjahr von 157.390,49 € verbleibt ein Überschuss von 174.403,26 €. Die Betriebsleitung wird vorschlagen, diesen Überschuss in das Jahr 2013 vorzutragen. Anlage II Seite 2 II. Vermögenslage In der folgenden Übersicht zum Vermögensaufbau und zur Kapitalstruktur sind die Bilanzzahlen nach betriebswirtschaftlichen Kriterien dargestellt: Vermögensaufbau 31.12.2012 T€ % Anlagevermögen Sachanlagen - Sonderposten langfristig gebundenes Vermögen Umlaufvermögen Forderungen gegen Dritte Flüssige Mittel kurzfristig gebundenes Vermögen Gesamt 31.12.2011 T€ % Veränderungen T€ %-Punkte 3.791 -152 86,4 -3,6 3.802 -159 87,0 -3,7 -11 7 -0,6 0,1 3.639 82,8 3.643 83,3 -4 -0,5 0 749 0,0 17,2 1 727 0,0 16,7 -1 22 0,0 0,5 749 17,2 728 16,7 21 0,5 4.388 100,0 4.371 100,0 17 0,0 Kapitalstruktur 31.12.2012 T€ % Eigenkapital Verbindlichkeiten gegenüber Dritten gegenüber der Stadt Wesseling / Eigenbetrieben der Stadt Wesseling Gesamt 31.12.2011 T€ % Veränderungen T€ %-Punkte 4.363 99,4 4.346 99,4 17 0,0 8 0,2 10 0,2 -2 0,0 17 25 4.388 0,4 0,6 100,0 15 25 4.371 0,4 0,6 100,0 2 0 17 0,0 0,0 0,0 Das langfristig gebundene Vermögen ist zu 119,9% durch Eigenkapital gedeckt und damit langfristig finanziert. Anlage II Seite 3 III. Finanzlage Kapitalflussrechnung 2012 T€ Langfristiger Bereich (1) Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit Jahresfehlbetrag Abschreibungen -146 42 -104 (2) Investitionsbereich Investitonen in das Anlagevermögen (3) Finanzierungslücke -31 -31 -135 (4) Kapitalzufluss Verlustausgleich aus dem Haushalt der Stadt Veränderungen Sonderposten 163 -7 156 Veränderung des Netto-Umlaufvermögens 21 Kurzfristiger Bereich (5) Mittelherkunft Abbau der Forderungen gegenüber Dritten 1 1 (6) Mittelverwendung Zunahme der Forderungen gegen Dritte 0 0 (7) Finanzmittelbestand Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes (Zwischensumme 4-6) Finanzmittelbestand am Anfang des Wirtschaftsjahres Finanzmittelbestand am Ende des Wirtschaftsjahres 22 727 749 Anlage II Seite 4 C. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich nach dem Schluss des Wirtschaftsjahres nicht mehr ergeben. D. Risikobericht Es besteht ein Risikomanagementsystem. Im Risikomanagementsystem werden alle bestandsgefährdenden Risiken erfasst. Die Risiken werden bewertet und zeitgerecht an die jeweiligen Entscheidungsträger kommuniziert. E. Prognosebericht Der Wirtschaftsplan der Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling für das Wirtschaftsjahr 2013 sieht im Erfolgsplan einen Verlust von 170.600 € vor, der durch eine Zuweisung aus dem städtischen Haushalt ausgeglichen wird. Der Vermögensplan sieht Investitionen von 10.000 € vor, die über Abschreibungen gedeckt sind. Da auch künftig mit ausreichenden Betriebserträgen nicht gerechnet werden kann, werden Verluste des Sondervermögens auch in Zukunft aus dem städtischen Haushalt auszugleichen sein. Wesseling, den 07.10.2015 Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling Der Bürgermeister In Vertretung gez. Manfred Hummelsheim Beigeordneter und Kämmerer