Beschlussvorlage GB (Budget 000 - Verteilmasse)

Verteilmasse 1 2 Ergebnis- und Finanzpläne einschließlich Erläuterungen Verteilmasse Überblick Budget 000 Budget 000 000 000 160 611 01 160 612 01 160 612 02 5 Steuern, Zuweisungen, Umlagen Laufende Verwaltungstätigkeit Investitionstätigkeit 9 17 23 3 4 Budget 000 Ergebnisplan 2014 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen und allgemeine Umlagen Sonstige Transfererträge Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Privatrechtliche Leistungsentgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Sonstige ordentliche Erträge Aktivierte Eigenleistungen Bestandsveränderungen Ordentliche Erträge Personalaufwendungen Versorgungsaufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Bilanzielle Abschreibungen Transferaufwendungen Sonstige ordentliche Aufwendungen Ordentliche Aufwendungen Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit Finanzerträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen Finanzergebnis Ordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis Erträge aus internen Leistungsbeziehungen Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen Ergebnis Produkt 611 01 0 -146.366.400 0 0 0 0 0 0 0 -146.366.400 0 0 0 0 38.050.000 0 38.050.000 -108.316.400 0 0 0 -108.316.400 0 0 0 -108.316.400 0 0 -108.316.400 Produkt 612 01 0 0 0 0 0 0 -4.400 0 0 -4.400 0 0 0 0 0 2.290.000 2.290.000 2.285.600 -4.235.800 37.900 -4.197.900 -1.912.300 0 0 0 -1.912.300 -6.101.900 0 -8.014.200 Produkt 612 02 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Summe Budget 000 0 -146.366.400 0 0 0 0 -4.400 0 0 -146.370.800 0 0 0 0 38.050.000 2.290.000 40.340.000 -106.030.800 -4.235.800 37.900 -4.197.900 -110.228.700 0 0 0 -110.228.700 -6.101.900 0 -116.330.600 5 6 Budget 000 000 000 7 8 Produkt: 611 01 - Steuern, Zuweisungen, Umlagen Produktbereich: 160 Allgemeine Finanzwirtschaft Budget: 000 000 000 Verteilmasse Politisches Gremium: Kreisausschuss Verantwortlich: Frau M. Huthmacher-Schmitz Produktdefinition: Kurzbeschreibung: Verbuchung der die Verteilmasse bestimmenden Erträge und Aufwendungen, insbesondere Schlüsselzuweisungen, Kreisumlage und Landschaftsumlage. Auftragsgrundlage: GFG, KAG Strategische Ziele: Korrekte Abwicklung der dem Zuweisungs- und Umlagesystem zugrunde liegenden Vorschriften. Zielgruppen: Städte und Gemeinden, Landschaftsverband Rheinland 9 Haushaltsentwurf 2014 Teilergebnisplan Kreis Euskirchen Produktbereich 160 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe 160611 Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine Umlagen Produkt 16061101 Steuern, Zuweisungen, Umlagen Nr. 01 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 + Sonstige Transfererträge 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 + Sonstige ordentliche Erträge 08 + Aktivierte Eigenleistungen 09 +/-Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (Z. 10, 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (Z. 19, 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Z. 18, 21) 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis (Z. 23, 24) 26 = Ergebnis (Z. 22, 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwend. aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Teilergebnis (Z. 26,27,28) 10 Ergebnis 2012 Ansatz 2013 Ansatz 2014 Plan 2015 Plan 2016 Plan 2017 -136.261.108,00 -139.713.300 -146.366.400 -149.884.800 -152.314.400 -154.126.300 -136.388.659,00 -139.713.300 -146.366.400 -149.884.800 -152.314.400 -154.126.300 37.205.800,01 37.257.600 38.050.000 38.561.000 39.072.200 39.583.600 37.205.800,01 37.257.600 38.050.000 38.561.000 39.072.200 39.583.600 -99.182.858,99 -102.455.700 -108.316.400 -111.323.800 -113.242.200 -114.542.700 -99.182.858,99 -102.455.700 -108.316.400 -111.323.800 -113.242.200 -114.542.700 -99.182.858,99 -102.455.700 -108.316.400 -111.323.800 -113.242.200 -114.542.700 -99.182.858,99 -102.455.700 -108.316.400 -111.323.800 -113.242.200 -114.542.700 -127.551,00 Haushaltsentwurf 2014 Teilfinanzplan Kreis Euskirchen Produktbereich 160 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe 160611 Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine Umlagen Produkt 16061101 Steuern, Zuweisungen, Umlagen Nr. 01 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 + Sonstige Transfereinzahlungen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 07 + Sonstige Einzahlungen 08 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 09 = Einz. aus lfd. Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Ausz. für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferausszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Ausz. aus lfd. Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit (Z. 9, 16) 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 20 + Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 21 + Einz. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 24 - Ausz. für Erwerb v. Grundstücken u. Gebäuden 25 - Ausz. für Baumaßnahmen 26 - Ausz. für Erwerb von bew. Anlagevermögen 27 - Ausz. für Erwerb von Finanzanlagen 28 - Ausz. von aktivierbaren Zuwendungen 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Z. 23, 30) Ergebnis 2012 Ansatz 2013 Ansatz 2014 Plan 2015 Plan 2016 Plan 2017 128.484,61 136.261.108,00 139.713.300 146.366.400 149.884.800 152.314.400 154.126.300 136.389.592,61 139.713.300 146.366.400 149.884.800 152.314.400 154.126.300 -36.855.800,01 -37.257.600 -38.050.000 -38.561.000 -39.072.200 -39.583.600 -36.855.800,01 -37.257.600 -38.050.000 -38.561.000 -39.072.200 -39.583.600 99.533.792,60 102.455.700 108.316.400 111.323.800 113.242.200 114.542.700 1.610.000 1.706.000 1.706.000 1.706.000 1.706.000 1.610.000 1.706.000 1.706.000 1.706.000 1.706.000 1.610.000 1.706.000 1.706.000 1.706.000 1.706.000 11 Haushaltsentwurf 2014 Investitionen Kreis Euskirchen Investitionsmaßnahme Ergebnis 2012 Ansatz 2013 Ansatz 2014 VE Plan 2015 Plan 2016 2017 bisher bereitgestellt (bis VJ) OBERHALB DER WERTGRENZE I611011800 Schulpauschale nach § 17 GFG 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen I611011801 Investitionspauschale nach § 16 GFG 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen Summe 1.079.000 1.079.000 531.000 531.000 1.610.000 Gesamtsumme 12 1.610.000 1.079.000 1.079.000 1.079.000 1.079.000 1.079.000 1.079.000 1.079.000 1.079.000 1.079.000 627.000 627.000 627.000 627.000 531.000 627.000 627.000 627.000 531.000 1.706.000 1.706.000 1.706.000 1.706.000 1.610.000 1.706.000 1.706.000 1.706.000 1.706.000 1.610.000 1.079.000 627.000 Gesamtein/auszahlungen Standardkennzahlen Produkt 611 01 - Steuern, Zuweisungen, Umlagen (Budget 000 000 000) Bezug Einwohnerzahl: Stand 31.12.2012 = 187.724 HH 2013 HH 2014 100,0% 100,0% 0,0% 0,0% 545,78 577,00 0,00 0,00 198,47 202,69 Transferleistungen Anteil des Transferaufwands am Gesamtproduktaufwand Sonstige ordentliche Aufwendungen Anteil des sonstigen ord. Aufwands am Gesamtproduktaufwand Teilergebnis je Einwohner (€/EW) Personal- und Versorgungsaufwand je Einwohner (€/EW) Transferaufwand je Einwohner (€/EW) 13 611 01 – Steuern, Zuweisungen, Umlagen (Budget 000 000 000 – Verteilmasse) Erläuterungen zur laufenden Verwaltungstätigkeit In Zeile 2 sind folgende Erträge ausgewiesen: Zeile 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 160 611 01 4111000 Schlüsselzuweisungen vom Land 160 611 01 4182000 Kreisumlage bis 2013 160 611 01 4184000 Kreisumlage allgemein ab 2014 160 611 01 4185000 Kreisumlage, Mehrbelastung Jugendamt 160 611 01 4186000 Kreisumlage, andere Mehrbelastungen Summe 2013 2014 -22.543.900 -25.500.000 -117.169.400 0 0 -77.029.800 0 -40.098.200 0 -3.738.400 -139.713.300 -146.366.400 Produktsachkonto Die Schlüsselzuweisungen im vorliegenden Haushaltsentwurf wurden auf Grundlage einer Simulationsrechnung ermittelt des Landkreistages NRW kalkuliert. Diese Simulation war erforderlich geworden, um für die Haushaltsplanung, insbesondere für das Benehmensverfahren nach § 55 KrO, eine belastbare Datenbasis zu ermitteln, da die 1. Modellrechnung des Landes zum GFG 2014 zu diesem Zeitpunkt noch nicht vorhanden war. Es bleibt abzuwarten, welche Höhe die Schlüsselzuweisungen nach der im IV. Quartal zu erwartenden 2. Modellrechnung des Landes aufweisen wird. Zur Deckung der nicht durch Erträge gedeckten Aufwendungen ist die Erhebung einer Kreisumlage, einer Jugendamtsumlage sowie einer ÖPNV-Umlage notwendig. Gegenüber den Vorjahren erfolgt ab dem Haushalt 2014 im Sachkontenplan aus finanzstatistischen Gründen ein getrennter Ausweis der Allgemeinen Kreisumlage und der Jugendamtsumlage. Nachrichtlich: Ab 2014 entfällt die VHS-Umlage in Folge der Fusion der Stadt-VHS der Kreisstadt Euskirchen mit der Kreis-VHS. Im Vergleich zum Vorjahr ergibt sich bei allgemeiner und Jugendamtsumlage folgendes Bild: Jugendamtsumlage Allgemeine Umlage Summe Kreisumlage VHS-Umlage Summe Kreisumlage und VHS 2013 2014 38.011.800 40.098.200 79.157.600 77.029.800 117.169.400 117.128.000 170.500 0 117.339.900 117.128.000 Differenz + 2.086.400 - 2.127.800 - 41.400 - 170.500 - 211.900 Die ÖPNV-Umlage (SK 4186000) wird aus finanzstatistischen Gründen erstmals an dieser Stelle und nicht im Produkt 547 02 ausgewiesen. Die 1. Modellrechnung zum GFG 2014 weist Umlagegrundlagen in Höhe von 207.973.905 € aus. Die Hebesätze errechnen sich durch Division daher wie folgt: Jugendamtsumlage Allgemeine Umlage Summe Kreisumlage 14 2013 19,00% 39,57% 58,57% 2014 Differenz 19,28% + 0,28 %-Pkt. 37,04% - 2,53 %-Pkt. 56,32% - 2,25 %-Pkt. Schreibt man die Finanzplanung bis einschließlich 2017 unter Berücksichtigung der Veränderungsraten der Umlagegrundlagen gemäß Orientierungsdatenerlass des MIK fort, ergeben sich folgende Beträge: Jugendamtsumlage Allgemeine Umlage Summe Kreisumlage 2015 2016 2017 40.618.500 41.345.800 41.667.100 79.384.300 80.513.200 81.409.300 120.002.800 121.859.000 123.076.400 In Zeile 15 des Ergebnisplanes wird die an den Landschaftsverband Rheinland abzuführende Landschaftsumlage veranschlagt. Der Landschaftsverband Rheinland hat Mitte Juli das Benehmen für den Landschaftsverbandshaushalt eingeleitet. Ausweislich des Benehmensschreibens geht der LVR davon aus, die bisherigen Annahmen zur Entwicklung der Umlagegrundlagen (2,25%) beizubehalten. Unter dieser Voraussetzung kalkuliert er einen Umlagesatz von 16,65%. Da das Benehmensschreiben noch vor der Modellrechnung des Landes zum GFG 2014 datiert und diese hinsichtlich der Umlagegrundlagen deutlich positiver ausfallen, würde eine Mischung aus späterer positiver Abschätzung und vorherigem höheren Umlagesatz zu einer (nicht statthaften) Überschussveranschlagung beim LVR führen. Es ist daher angezeigt, diesen Mischeffekt zu vermeiden und eine eigene Berechnung vorzunehmen: Der Umlagebedarf 2013 betrug 2,241 Mrd. € bei einem Hebesatz von 16,65% und Umlagegrundlagen in Höhe von 13.462 Mrd. €. Das Benehmensschreiben geht für 2014 von Umlagegrundlagen in Höhe von 13.764 Mrd. € aus (entspricht + 2,25 % gegenüber dem Vorjahr). Aus dem genannten Umlagesatz von 16,65 % ergibt sich daher ein Umlagebedarf 2014 des LVR in Höhe von 2,292 Mrd. € (damit + 50,4 Mio. € gegenüber 2013). Die Höhe des Umlagesatzes 2014 ergibt sich nun aus der Division von Umlagebedarf und Umlagegrundlagen. Folgt man den Eckdaten des Landes, ergeben sich für den LVR deutlich höhere Gesamtumlagegrundlagen, die rechnerisch zu einem deutlich niedrigeren Umlagesatz führen. Hieraus ergibt sich für den Kreis Euskirchen ein Anteil von 37,5 Mio. €. Daneben wird in Zeile 15 die Belastung aus dem Einheitslastenabrechnungsgesetz veranschlagt. Aufgrund des im Juli vorgelegten Gesetzentwurfes zur Änderung des Einheitslastenabrechnungsgesetzes NRW (ELAGÄndG) ist von einem Betrag für 2014 in Höhe von 550 T€ auszugehen. Kennzahlen siehe Vorbericht. 15 16 Produkt: 612 01 - Laufende Verwaltungstätigkeit Produktbereich: 160 Allgemeine Finanzwirtschaft Budget: 000 000 000 Verteilmasse Politisches Gremium: Kreisausschuss Verantwortlich: Herr G. Steffens Produktdefinition: Kurzbeschreibung: Im Wesentlichen Buchung der Zinserträge und Zinsaufwendungen. Auftragsgrundlage: GemHVO Strategische Ziele: Korrekte Abwicklung der finanzwirtschaftichen Sachverhalte. Zielgruppen: Kreditinstitute, Intern 17 Haushaltsentwurf 2014 Teilergebnisplan Kreis Euskirchen Produktbereich 160 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe 160612 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 16061201 Laufende Verwaltungstätigkeit Nr. 01 Bezeichnung Ergebnis 2012 Ansatz 2013 Ansatz 2014 Plan 2015 Plan 2016 Plan 2017 Steuern und ähnliche Abgaben 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 + Sonstige Transfererträge 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 + Sonstige ordentliche Erträge 08 + Aktivierte Eigenleistungen 09 +/-Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen -1.553,67 -4.600 -4.400 -4.200 -4.000 -3.800 -1.553,67 -4.600 -4.400 -4.200 -4.000 -3.800 13 - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.280.000 2.290.000 2.300.000 2.310.000 2.310.000 17 = Ordentliche Aufwendungen 2.280.000 2.290.000 2.300.000 2.310.000 2.310.000 18 = Ordentliches Ergebnis (Z. 10, 17) -1.553,67 2.275.400 2.285.600 2.295.800 2.306.000 2.306.200 19 + Finanzerträge -5.740.520,51 -5.072.400 -4.235.800 -3.644.100 -3.392.400 -3.340.700 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 16.383,44 40.400 37.900 46.900 44.300 42.600 21 = Finanzergebnis (Z. 19, 20) -5.724.137,07 -5.032.000 -4.197.900 -3.597.200 -3.348.100 -3.298.100 -5.725.690,74 -2.756.600 -1.912.300 -1.301.400 -1.042.100 -991.900 -5.725.690,74 -2.756.600 -1.912.300 -1.301.400 -1.042.100 -991.900 -5.784.400 -6.101.900 -6.169.900 -6.242.900 -6.325.500 -8.541.000 -8.014.200 -7.471.300 -7.285.000 -7.317.400 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Z. 18, 21) 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis (Z. 23, 24) 26 = Ergebnis (Z. 22, 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwend. aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Teilergebnis (Z. 26,27,28) 18 -5.725.690,74 Haushaltsentwurf 2014 Teilfinanzplan Kreis Euskirchen Produktbereich 160 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe 160612 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 16061201 Laufende Verwaltungstätigkeit Nr. 01 Bezeichnung Ergebnis 2012 Ansatz 2013 Ansatz 2014 Plan 2015 Plan 2016 Plan 2017 Steuern und ähnliche Abgaben 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 + Sonstige Transfereinzahlungen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 07 + Sonstige Einzahlungen 1.553,67 4.600 4.400 4.200 4.000 3.800 08 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 3.603.511,40 5.072.400 4.235.800 3.644.100 3.392.400 3.340.700 09 = Einz. aus lfd. Verwaltungstätigkeit 3.605.065,07 5.077.000 4.240.200 3.648.300 3.396.400 3.344.500 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen -16.383,44 -40.400 -37.900 -46.900 -44.300 -42.400 -16.383,44 -40.400 -37.900 -46.900 -44.300 -42.400 3.588.681,63 5.036.600 4.202.300 3.601.400 3.352.100 3.302.100 12 - Ausz. für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferausszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Ausz. aus lfd. Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit (Z. 9, 16) 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 20 + Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 21 + Einz. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 24 - Ausz. für Erwerb v. Grundstücken u. Gebäuden 25 - Ausz. für Baumaßnahmen 26 - Ausz. für Erwerb von bew. Anlagevermögen 27 - Ausz. für Erwerb von Finanzanlagen 28 - Ausz. von aktivierbaren Zuwendungen 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Z. 23, 30) 19 Standardkennzahlen Produkt 612 01 - Laufende Verwaltungstätigkeit (Budget 000 000 000) Bezug Einwohnerzahl: Stand 31.12.2012 = 187.724 HH 2013 HH 2014 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 98,3% 98,4% 45,50 42,69 Personal- und Versorgungsaufwand je Einwohner (€/EW) 0,00 0,00 Transferaufwand je Einwohner (€/EW) 0,00 0,00 Personalintensität Anteil des Personal- und Versorgungsaufwands am Gesamtproduktaufwand Transferleistungen Anteil des Transferaufwands am Gesamtproduktaufwand Sonstige ordentliche Aufwendungen Anteil des sonstigen ord. Aufwands am Gesamtproduktaufwand Teilergebnis je Einwohner (€/EW) 20 612 01 – Laufende Verwaltungstätigkeit (Budget 000 000 000 – Verteilmasse) Erläuterungen zur laufenden Verwaltungstätigkeit Die Zeile 19 des Ergebnisplans weist die kalkulierten Zinserträge der lang- und kurzfristigen Geldanlagen des Kreises aus. In Zeile 27 werden die Erträge aus der Verrechnung der Gemeinkosten veranschlagt, d. h., hier werden die Internen Leistungsbeziehungen aus den drittfinanzierten Produkten und übrigen dezentralen Bereichen gegengebucht. Diese Erträge sind wie folgt unterteilt: Zeile 27 + Erträge aus internen Leistungsbezieungen 160 612 01 4811000 ILB Gemeinkosten drittfinanzierte Produkte 160 612 01 4811006 ILB Gemeinkosten übrige Bereiche Summe 2013 -1.482.800 -4.301.600 -5.784.400 2014 -1.641.400 -4.460.500 -6.101.900 Produktsachkonto Die kalkulatorische Verzinsung ist nach § 6 Abs. 2 KAG den ansatzfähigen betriebswirtschaftlichen Kosten zuzurechnen und ist in den Gebührenerträgen der kostenrechnenden Einrichtungen mit einkalkuliert. Sie wirken sich auf den Haushalt ergebnisverbessernd aus. Eine Verrechnung kalkulatorischer Zinsen ist weder zu veranschlagen noch vorzunehmen. Zeile 16 weist die Zinszuführungen zu den Rückstellungen bzw. Sonderposten des Rettungsdienstes und der Abfalldeponien aus, Zeile 20 die sonstigen Zinsaufwendungen des Kreises (Landesdarlehen sowie evt. Kontokorrentzinsen der Kasse). Kennzahlen siehe Vorbericht. 21 22 Produkt: 612 02 - Investitionstätigkeit Produktbereich: 160 Allgemeine Finanzwirtschaft Budget: 000 000 000 Verteilmasse Politisches Gremium: Kreisausschuss Verantwortlich: Herr O. Schmitz Produktdefinition: Kurzbeschreibung: Darstellung der investiven Ein- und Auszahlungen. Auftragsgrundlage: GemHVO Strategische Ziele: Korrekte Abwicklung der finanzwirtschaftichen Sachverhalte. Zielgruppen: Intern 23 Haushaltsentwurf 2014 Teilergebnisplan Kreis Euskirchen Produktbereich 160 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe 160612 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 16061202 Investitionstätigkeit Nr. 01 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 + Sonstige Transfererträge 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 + Sonstige ordentliche Erträge 08 + Aktivierte Eigenleistungen 09 +/-Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwend. für Sach- u. Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ordentliches Ergebnis (Z. 10, 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (Z. 19, 20) 22 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (Z. 18, 21) 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis (Z. 23, 24) 26 = Ergebnis (Z. 22, 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwend. aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Teilergebnis (Z. 26,27,28) 24 Ergebnis 2012 Ansatz 2013 Ansatz 2014 Plan 2015 Plan 2016 Plan 2017 Haushaltsentwurf 2014 Teilfinanzplan Kreis Euskirchen Produktbereich 160 Allgemeine Finanzwirtschaft Produktgruppe 160612 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Produkt 16061202 Investitionstätigkeit Nr. 01 Bezeichnung Ergebnis 2012 Ansatz 2013 Ansatz 2014 Plan 2015 Plan 2016 Plan 2017 Steuern und ähnliche Abgaben 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 + Sonstige Transfereinzahlungen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 07 + Sonstige Einzahlungen 08 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 09 = Einz. aus lfd. Verwaltungstätigkeit 10 - Personalauszahlungen 11 - Versorgungsauszahlungen 12 - Ausz. für Sach- und Dienstleistungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferausszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Ausz. aus lfd. Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus lfd. Verwaltungstätigkeit (Z. 9, 16) 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 20 + Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 21 + Einz. aus Beiträgen u.ä. Entgelten 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 24 - Ausz. für Erwerb v. Grundstücken u. Gebäuden 25 - Ausz. für Baumaßnahmen 26 - Ausz. für Erwerb von bew. Anlagevermögen 27 - Ausz. für Erwerb von Finanzanlagen 28 - Ausz. von aktivierbaren Zuwendungen 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Z. 23, 30) 1.528.403,52 1.528.403,52 1.528.403,52 25 Haushaltsentwurf 2014 Investitionen Kreis Euskirchen Investitionsmaßnahme Ergebnis 2012 Ansatz 2013 Ansatz 2014 VE Plan 2015 Plan 2016 2017 bisher bereitgestellt (bis VJ) OBERHALB DER WERTGRENZE I612021800 Schulpauschale nach § 17 GFG 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen I612021801 Investitionspauschale nach § 16 GFG 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.034.971 1.034.971 493.433 493.433 1.528.404 Summe Gesamtsumme 26 1.528.404 1.034.971 1.034.971 493.433 493.433 1.528.404 1.528.404 Gesamtein/auszahlungen 612 02 – Investitionstätigkeit (Budget 000 000 000 – Verteilmasse) Erläuterungen zur laufenden Verwaltungstätigkeit ./. Kennzahlen ./. 27 Erläuterungen zur Investitionstätigkeit ./. 28