Beschlussvorlage (Wirtschaftsplan Sport)

Entwurf Wirtschaftsplan 2014 der Sportstätten der Stadt Wesseling Inhalt: A. Erfolgsplan B. Vermögensplan C. Stellenübersicht D. Finanzplan E. Investitionsprogramm Anhang: Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung 2010 Fach 6 - Sportstätten Seite 1 Entwurf Fach 6 - Sportstätten Seite 2 Entwurf A. Erfolgsplan Ansatz 2014 € Erträge abzüglich Aufwendungen 1. Umsatzerlöse Ansatz 2013 € Ergebnis 2011 € 500.600,00 € 444.400,00 € 386.014,38 € 11.900,00 € 11.900,00 € 43.162,44 € 66.600,00 € 74.100,00 € 44.865,77 € 2.690.800,00 € 1.427.500,00 € 1.150.164,22 € a) Entgelte 758.800,00 € 705.800,00 € 693.034,16 € b) Soziale Abgaben, Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung 233.700,00 € 212.300,00 € 191.002,73 € 5. Abschreibungen 960.000,00 € 872.000,00 € 960.732,51 € 6. sonstige betriebliche Aufwendungen 331.500,00 € 420.400,00 € 278.476,96 € 118.900,00 € 88.900,00 € 85.427,64 € 2. Sonstige betriebliche Erträge abzüglich 3. Materialaufwendungen a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe und bezogene Waren b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 4. Personalaufwand 7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge + 8. sonstige Steuern - Jahresverlust Als Beitrag zur Haushaltskonsolidierung sind im Budget Verbesserungen in Höhe von zu erzielen. Die Sanierung der Fünffachturnhalle wird aus Überschüssen der Vorjahre finanziert. Daher Kürzung der Verlustausgleichszahlung um Daher ergibt sich eine Verlustausgleichszahlung der Stadt in Höhe von € 4.410.000,00 € - - - € 3.166.900,00 € 81.600,00 € - 85.900,00 € 800.000,00 € 3.528.400,00 € 3.081.000,00 € Fach 6 - Sportstätten Seite 3 - € 2.803.671,89 € Entwurf Erläuterungen zum Erfolgsplan Gartenhallenbad Schulschwimmbad Sportplätze Sporthallen Gemeinkosten Gesamt 500.600 € 1. Umsatzerlöse Benutzungsentgelte 370.000 € 73.600 € Kostendeckungsbeiträge 3.300 € 1.500 € Verkaufserlöse 1.200 € - € - Kostendeckungsbeitrag Vereinsnutzung 5.000 € - € - - Mieten und Pachten - € 379.500 € - € 6.000 € - € 449.600 € 3.000 € 17.000 € - € 24.800 € € - € - € 1.200 € € - € - € 5.000 € € 20.000 € - € - € 20.000 € 75.100 € 23.000 € 23.000 € - € 11.900 € 2. sonstige betriebliche Erträge Ersatz Schadensfälle 5.900 € 500 € 500 € 5.000 € - € 5.900 € 500 € 500 € 5.000 € - € 11.900 € 3. Materialaufwendungen 66.600 € a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren Geräte, Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenstände - Kalibrierung Zeitmessanlage (Ulrike-Meyfarth-Stadion) Verkaufsartikel Verbrauchsmittel 11.400 € 4.500 € 5.600 € 16.500 € - € 38.500 € - € - € 1.000 € 27.100 € 500 € 1.000 € - € - € 16.200 € 6.000 € 4.400 € 500 € - € 28.600 € 10.500 € 10.500 € 17.000 € - € Fach 6 - Sportstätten Seite 4 Entwurf Gartenhallenbad Schulschwimmbad Sportplätze Sporthallen Gemeinkosten Gesamt 2.690.800 € b) Aufwendungen für bezogene Leistungen Bewirtschaftungskosten - Entsorgung Grünabfälle (Erhöhung Grundausstattung) 141.000 € 180.000 € 54.500 € 4.500 € 305.000 € - € 685.000 € Wärmebezug 110.000 € - € - € - € - € 110.000 € Strombezug 100.000 € - € - € - € - € 100.000 € 2.800 € 1.700 € - € - € - € 4.500 € 105.300 € 30.000 € 30.000 € 103.800 € sonstige Bewirtschatungskosten (insbes. Wasseruntersuchungen) Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen - Arbeiten bei Schließung des Bades zur Wartung - Erneuerung der Elektroverteilung und weitere Sanierungsmaßnahmen - Umgang Filteranlage - Arbeiten bei Schließung des Bades zur Wartung - Intensivreinigung (Kunstrasenplatz Berzdorf) - Düngung einer Rasenfläche (Kunstrasenplatz Berzdorf) - Neubepflanzung Innenfläche (Kunstrasenplatz Berzdorf) - Standsicherheitsprüfung Flutlichtmasten (diverse Plätze) - Kauf und Anbringung von Tennenbaustoffen (diverse Plätze) - Düngung Baseballplatz - Neubepflanzung Innenanlagen (Jugendstadion) - Erneuerung Zaun in Teilbereichen (Ulrike-Meyfarth-Stadion) - Reparatur Tribünenstufen Gegengerade (Ulrike-Meyfarth-Stadion) - Sanierung der Hallen 1-3 nach Wasserschaden (Finanziert aus Überschüssen der Vorjahre) (Fünffachturnhalle) - Sanierung Dachumgang über den Umkleiden (Kronenbuschhalle) Fahrzeughaltung - Ersatzbeschaffung Reifen - Inspektionen und div. Reparaturen gem. TÜV-Gutachten 85.000 € 1.776.500 € 500.000 € 10.000 € 10.000 € 10.000 € 500 € 2.000 € 3.000 € 1.500 € 2.400 € 5.000 € 35.000 € 3.000 € 800.000 € 40.000 € - € 999.100 € - € 221.700 € - € 225.200 € Fach 6 - Sportstätten Seite 5 - € 11.500 € 1.000 € 2.300 € 1.230.000 € 14.800 € 14.800 € Entwurf Gartenhallenbad Schulschwimmbad Sportplätze Sporthallen Gemeinkosten Gesamt 992.500 € 4. Personalaufwand Entgelte tariflich Beschäftigte 468.360 € 52.040 € 205.200 € 33.200 € - € 758.800 € Soziale Abgaben 143.100 € 15.900 € 62.700 € 10.100 € - € 231.800 € 1.170 € 130 € 500 € 100 € - € 1.900 € 612.630 € 68.070 € 268.400 € 43.400 € - € Beihilfen 960.000 € 5. Abschreibungen Abschreibungen 67.000 € 127.000 € 231.000 € 535.000 € - € 67.000 € 127.000 € 231.000 € 535.000 € - € 960.000 € Die veranschlagten Abschreibungen basieren auf fortgeschriebenen Berechnungen zum Anlagevermögen. 331.500 € 6. Sonstige betriebliche Aufwendungen Versicherungen, Schadensfälle 4.700 € 2.800 € 1.600 € 18.000 € - € 27.100 € Dienstkleidung 1.500 € 200 € 800 € 700 € - € 3.200 € 500 € 100 € - - € - € 600 € Aus- und Fortbildung € Reinigung 3.000 € - € 30.000 € 120.000 € - € 153.000 € Geschäftsausgaben - 24-Std-Schwimmen 1.300 € 1.200 € 100 € 50 € 50 € - € 2.700 € Telefonkosten 3.300 € 900 € 1.300 € 1.200 € - € 6.700 € € - € 1.000 € - € € Rechtsanwalts- und Gerichtskosten Prüfungs- und Beratungskosten - € 2.000 € - € 1.000 € - € 1.000 € - Planung, Vermessung, Gutachten - € - € - € - € - Verwaltungskostenerstattung an die Stadt - € - € - € - € 133.200 € 140.950 € 133.200 € 17.500 € 5.100 € 34.750 € Fach 6 - Sportstätten Seite 6 - € 5.000 € - € 133.200 € Entwurf Gartenhallenbad Schulschwimmbad Sportplätze Sporthallen Gemeinkosten Gesamt 118.900 € 7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge (Einnahme) Erträge aus dem Kapitalstock - € - € - € - € 118.900 € - € - € - € - € 118.900 € 1.938.350 € 29.100 € 1.339.430 € 356.770 € 746.350 € 118.900 € 8. Jahresverlust 4.410.000 € Als Beitrag zur Haushaltskonsolidierung sind im Budget Verbesserungen in Höhe von zu erzielen. - 81.600 € Die Sanierung der Fünffachturnhalle wird aus Überschüssen der Vorjahre finanziert. Daher Kürzung der Verlustausgleichszahlung um - 800.000 € Verlustausgleich durch die Stadt 3.528.400 € Fach 6 - Sportstätten Seite 7 Entwurf B. Vermögensplan "Sportstätten" 1. Einnahmen Ansatz 2014 € 1.1 Überschuss aus lfd. Tätigkeit 1.2 Abschreibungen 0 0,00 960.000 872.000 960.732,51 96.600 96.000 95.473,00 0 0 0,00 1.4 Investitionszuweisung der Stadt 3.528.400 1.6 Entnahme aus der Rücklage Summe 2. Ausgaben 2.1 Inventarbeschaffungen 2.2 Investitionen 2.3 Jahresverlust (Erfolgsplan) 2.4 Zuführung zu Rücklagen Summe Ergebnis 2011 € 0 1.3 Landeszuweisungen 1.5 Verlustzuweisung Ansatz 2013 3.081.000 2.973.500,00 0 0 4.585.000 Ansatz 2014 € 0,00 4.049.000 4.029.705,51 Verpflichtungsermächtigungen 2014 € Ansatz 2013 Ergebnis 2011 € 47.900 37.500 37.856,29 300.000 730.000 -4.316,62 3.528.400 708.700 4.585.000 Fach 6 - Sportstätten Seite 8 3.128.500 2.803.671,89 153.000 0,00 4.049.000 2.837.211,56 Entwurf Erläuterungen zum Vermögensplan 1. Einnahmen 4.585.000 € 1.1 Überschuss aus lfd. Tätigkeit Ein Überschuss des Erfolgsplans wird nicht kalkuliert. 0€ 1.2 Abschreibungen werden nach den Anschaffungs-/Herstellungskosten ermittelt. 960.000 € 1.3 Landeszuweisungen werden für das lfd. Jahr in Form der Sportpauschale erwartet. 96.600 € 1.4 Investitionszuweisung der Stadt 0€ 1.5 Verlustzuweisung der Stadt zum Ausgleich des Jahresverlustes (Erfolgsplan) 3.528.400 € 1.6 Entnahme aus der Rücklage 0€ 2. Ausgaben 4.585.000 € 2.1 Inventarbeschaffungen 47.900 € Inventarbeschaffungen Bäder 10.000 € Inventarbeschaffung Sportplätze und Sporthallen Sondermaßnahmen: Anschaffung einer Teleskop Heckenschere Anschaffung eines Einachskippers (Ersatzbeschaffung) Anschaffung von Bühnenelementen (Ersatzbeschaffung) 10.000 € 800 € 7.100 € 20.000 € Fach 6 - Sportstätten Seite 9 Entwurf 2.2 Investitionen Sondermaßnahmen: Turnhalle Keldenich alt: Sanierung der Sanitäranlagen, Erneuerung Heizkörper, WDVS, Dachsanierung, Erneuerung Elektroverteilung und Komplettsanierung der Halle mit Prallschutz, Sanierung Sporthallenboden Für die Geamtmaßnahme werden Mittel von 1.000.000 € benötigt, von denen 700.000 € im Haushalltsjahr 2013 und 300.000 € im Haushaltsjahr 2014 benötigt werden. Der Wirtschaftsplan 2013 enthielt eine VE über 300.000 € zu Lasten des Haushaltsjahres 2014. 2.3 Jahresverlust Hier wird der Verlust des Erfolgsplans veranschlagt 300.000 € 300.000 € 3.528.400 € 2.4 Zuführung zu Rücklagen in Höhe des Überschusses des Vermögensplans 708.700 € Fach 6 - Sportstätten Seite 10 Entwurf C. Stellenübersicht Sportstätten 2014 nach Vollzeitstellen Entgeltgruppe/ Sondertarif Zahl der Stellen 2012 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen am 30.06.2012 Zahl der Stellen 2013 2 0 0 5 3 9,5 2 0 0 5 4 9 2 0 0 5 4 9,5 1 0 0 20,5 20 20,5 Tariflich Beschäftigte E 10 E9 E8 E7 E6 E5 E4 E3 E2 Auszubildende Insgesamt Fach 6 - Sportstätten Seite 11 Erläuterungen, Vermerke Entwurf D. Finanzplan 1. Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und der Deckungsmittel des Vermögensplans 1.1 Einnahmen 2013 € 2014 € 2015 € 2016 € 2017 € 0 0 0 0 0 872.000 960.000 960.000 960.000 960.000 96.000 96.600 96.000 96.000 96.000 0 0 0 0 0 3.081.000 3.528.400 3.528.400 3.528.400 3.528.400 0 0 981.500 1.445.500 981.500 4.049.000 4.585.000 5.565.900 6.029.900 5.565.900 2013 € 2014 € 2015 € 2016 € 2017 € 37.500 47.900 37.500 37.500 37.500 Investitionen 730.000 300.000 2.000.000 2.464.000 2.000.000 Zuführung zu Rücklagen 200.500 708.700 0 0 0 Jahresverlust (Erfolgsplan) 3.081.000 3.528.400 3.528.400 3.528.400 3.528.400 Summe 4.049.000 4.585.000 5.565.900 6.029.900 5.565.900 Einnahmeart Überschuss aus lfd. Tätigkeit Abschreibungen Landeszuweisungen Investitionszuweisung der Stadt Verlustzuweisung der Stadt Entnahme aus der Rücklage Summe 1.2 Ausgaben Ausgabeart Inventarbeschaffungen Fach 6 - Sportstätten Seite 12 Entwurf 2. Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben der Sportstätten, die sich auf die Finanzierungsplanung für den Haushalt der Stadt auswirken (§ 18 EigVO NRW) 2013 € 2014 € 2015 € 2016 € 2017 € 3.081.000 3.528.400 3.528.400 3.528.400 3.528.400 0 0 0 0 0 105.300 133.200 133.200 133.200 133.200 2.1 Einnahmen der Sportstätten - Verlustzuweisung (Erfolgsplan) - Investitionszuweisung 2.2 Ausgaben der Sportstätten - Verwaltungskostenerstattung Fach 6 - Sportstätten Seite 13 Entwurf E. Investitionsprogramm für den Planungszeitraum bis 2017 Maßnahme 2013 2014 2015 2016 2017 € € € € € VE Gesamtaus2014 gabebedarf € € Bäder 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 40.000 Sportbereich 27.500 37.900 27.500 27.500 27.500 120.400 0 0 0 464.000 0 464.000 700.000 300.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 8.155.000 - Fünffachturnhalle 0 0 2.000.000 2.000.000 2.000.000 7.155.000 - Jugendstadion 0 0 0 0 0 0 - Sportplatz Berzdorf 0 0 0 0 0 0 700.000 300.000 0 0 0 1.000.000 - Ulrike-Meyfarth-Stadion 0 0 0 0 0 0 - Sporthalle Kronenbusch 0 0 0 0 0 0 - Sporthalle Berzdorf 0 0 0 0 0 0 - Baseballplatz Berzdorf 0 0 0 0 0 0 737.500 347.900 2.037.500 2.501.500 2.037.500 8.779.400 Inventarbeschaffungen Baumaßnahmen Bäder Sportbereich - Turnhallen Keldenich Summe Investitionen Fach 6 - Sportstätten Seite 14 Entwurf SPORTSTÄTTEN DER STADT WESSELING Anlage I/1 JAHRESABSCHLUSS 1. BILANZ ZUM 31.12.2010 AKTIVSEITE ____________________ 31.12.2010 € 31.12.2009 € € A. ANLAGEVERMÖGEN 31.12.2010 € € 31.12.2009 € A. EIGENKAPITAL I. Sachanlagen 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 2. Technische Anlagen und Maschinen 3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 4. geleistete Anzahlung und Anlagen im Bau PASSIVSEITE _____________________ I. gezeichnetes Kapital II. Kapitalrücklage 14.903.761,75 421.024,00 14.923.287,69 471.325,00 202.491,00 1.871.489,86 17.398.766,61 246.846,00 2.384.523,28 18.025.981,97 III. Gewinnvortrag/ Verlustvortrag IV. Jahresverlust(-)/-gewinn 2.045.167,52 2.045.167,52 21.517.440,14 21.557.667,26 5.119.559,35 4.758.539,67 -2.402.650,61 26.279.516,40 B. SONDERPOSTEN ZUSCHÜSSE -2.945.580,32 25.415.794,13 274.146,00 II. Finanzanlagen Wertpapiere des Anlagevermögens 3.913.872,77 21.312.639,38 3.913.872,77 21.939.854,74 C. RÜCKSTELLUNGEN Sonstige Rückstellungen 59.065,00 41.055,00 B. UMLAUFVERMÖGEN I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen an die Stadt Wesseling 2. Sonstige Vermögensgegenstände II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks C. Rechnungsabgrenzungsposten D. VERBINDLICHKEITEN 5.527.362,75 36.822,37 5.564.185,12 3.724.737,77 64.364,32 3.789.102,09 0,00 5.564.185,12 375,00 3.789.477,09 264.820,20 12.652,28 272.482,70 25.729.331,83 26.877.547,60 25.729.331,83 5.564.185,12 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 259.830,42 (Vj.: € 507.345,69) 2. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Wesseling/ Eigenbetrieben der Stadt Wesseling 256.221,39 259.830,42 8.598,81 723,10 26.877.547,60 Fach 6 - Sportstätten Seite 15 Entwurf SPORTSTÄTTEN DER STADT WESSELING Anlage I/2 2. GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DIE ZEIT VOM 01.01. - 31.12.2010 2009 2010 € 1. UMSATZERLÖSE € € € 395.435,50 399.066,37 2. Sonstige betriebliche Erträge 44.455,71 10.327,91 3. Auflösung von Sonderposten 11.423,00 451.314,21 0,00 409.394,28 4. Materialaufwand Aufwendungen für bezogene Leistungen 915.699,37 1.392.087,06 5. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung - davon für Altersversorgung € 54.097,92 (Vorjahr € 52.489,86) 725.761,05 197.477,33 923.238,38 801.431,36 211.645,21 1.013.076,57 6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen 866.627,63 842.023,62 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 288.222,41 298.825,96 8. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 126.087,86 134.603,94 13.735,11 56.434,67 -2.402.650,61 -2.945.580,32 3.306.600,00 903.949,39 2.784.400,00 -161.180,32 9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 10. Jahresverlust Nachrichtlich: Behandlung des Jahresverlustes - Ausgleich aus dem Haushalt der Stadt - auf neue Rechnung vorzutragen Fach 6 - Sportstätten Seite 16