Beschlussvorlage (Bericht zur Jahresabschlussprüfung zum 31.12.2010)

Stadt Wesseling Bericht über die Prüfung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2010 nebst Lagebericht Rödl & Partner GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft Kranhaus 1, Im Zollhafen 18 50678 Köln Telefon +49 (221) 94 99 09-0 Telefax +49 (221) 94 99 09-900 E-Mail info@roedl.com Internet www.roedl.com Die für die Produktion dieser Mappe verwendeten Materialen inklusive Deckfolie mit den Bestandteilen PET (Polyethylentherephthalat) und PP (Polypropylen) sind biologisch abbaubar und recyclingfähig. Inhaltsverzeichnis 1. PRÜFUNGSAUFTRAG 4 2. GRUNDSÄTZLICHE FESTSTELLUNGEN 5 Stellungnahme zur Lagebeurteilung der Stadt 2.1 Wirtschaftliche Lage und Geschäftsverlauf 2.2 Künftige Entwicklung sowie Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung 3. GEGENSTAND, ART UND UMFANG DER PRÜFUNG 3.1 Gegenstand der Prüfung 3.2 Art und Umfang der Prüfung 4. FESTSTELLUNGEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR RECHNUNGSLEGUNG 4.1 Ordnungsmäßigkeit der Rechnungslegung 4.1.1 Buchführung und weitere geprüfte Unterlagen 4.1.2 Jahresabschluss 4.1.3 Lagebericht 4.2 Gesamtaussage des Jahresabschlusses 4.2.1 Feststellungen zur Gesamtaussage des Jahresabschlusses 4.2.2 Wesentliche Bewertungsgrundlagen 5 5 6 7 7 8 9 9 9 10 11 12 12 12 5. WIEDERGABE DES KOMMUNALEN BESTÄTIGUNGSVERMERKS UND SCHLUSSBEMERKUNG 13 6. ANLAGEN ZUM PRÜFUNGSBERICHT 16 1. PRÜFUNGSAUFTRAG Die Stadt Wesseling (nachfolgend auch Stadt genannt) hat uns beauftragt, den Jahresabschluss, bestehend aus der Ergebnisrechnung, der Finanzrechnung, den Teilrechnungen, der Bilanz und dem Anhang sowie den Lagebericht zu prüfen. Über das Ergebnis der Prüfung berichten wir mit diesem Prüfungsbericht, der nach dem Prüfungsstandard „Berichterstattung bei Abschlussprüfungen“ (IDW PS 450) des Instituts der Wirtschaftsprüfer (IDW) erstellt wurde. Des Weiteren wurden die einschlägigen Prüfungsleitlinien des Instituts der Rechnungsprüfer (IDR) beachtet. Dem Auftrag liegen die als Anlage beigefügten Allgemeinen Auftragsbedingungen für Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften in der Fassung vom 01. Januar 2002 zu Grunde. Soweit in den für den Auftrag geltenden gesetzlichen Vorschriften eine Haftungshöchstsumme nicht festgelegt ist, bestimmt sich diese nach Nr. 9 der Allgemeinen Auftragsbedingungen und gegebenenfalls nach ergänzenden schriftlichen Vereinbarungen. Im Verhältnis zu Dritten sind Nr. 1 Abs. 2 und Nr. 9 der Allgemeinen Auftragsbedingungen maßgebend. 4 2. GRUNDSÄTZLICHE FESTSTELLUNGEN Stellungnahme zur Lagebeurteilung der Stadt 2.1 Wirtschaftliche Lage und Geschäftsverlauf Im Jahresabschluss sowie im Lagebericht zum 31. Dezember 2010 wurden nach unserer Auffassung folgende wesentliche Aussagen zum Geschäftsverlauf und zur Lage der Stadt getroffen: • Das Haushaltsjahr 2010 schließt mit einem Defizit von 9,9 Mio. € ab. Der Haushaltsplan 2010 ging von einem Defizit in Höhe von 19,3 Mio. € aus. Der Fehlbetrag wird durch die Verringerung der Allgemeinen Rücklage gedeckt. • Die Fehlbetragsquote, die Auskunft über den durch einen Fehlbetrag in Anspruch genommenen Eigenkapitalanteil gibt, beträgt 6,6 % (Vorjahr: 15,7 %). Das Eigenkapital der Stadt sinkt von 146,2 Mio. € um 6,0 Mio. € auf 140,2 Mio. €. Die Eigenkapitalquote 1 beträgt 50,1 % (Vorjahr: 53,9%), die Eigenkapitalquote 2 beträgt 69,6 % (Vorjahr: 72,2 %). • Die Bilanzsumme erhöht sich gegenüber der Schlussbilanz zum 31.12.2009 von 271,4 Mio. € um 8,5 Mio. € auf 279,9 Mio. €. Dies entspricht einer Steigerung von 3,1 %. Eine wesentliche Ursache des Anstiegs der Bilanzsumme geht auf die korrigierten Werte für das Infrastrukturvermögen und die entsprechenden Sonderposten aufgrund der von der GPA geforderten Neubewertung des Straßennetzes zurück. • Das Vermögen der Stadt besteht zu 89,0 % (Vorjahr 88,1 %) aus Anlagevermögen. Der größte Posten das Anlagevermögens ist mit einem Anteil von 37,8 % (Vorjahr 37,1 %) das Infrastrukturvermögen. Die Infrastrukturquote beträgt 33,6 % (Vorjahr: 32,7 %). • Das langfristige Vermögen ist zu 101,66 % (Vorjahr: 103,62 %) mit langfristigem Kapital finanziert (Anlagendeckungsgrad 2). Auf Grund der Prüfung wird festgestellt: Die Aussagen zur wirtschaftlichen Lage und zum Geschäftsverlauf der Stadt geben insgesamt eine zutreffende Analyse der Lage der Stadt wieder. 5 2.2 Künftige Entwicklung sowie Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung Im Lagebericht wurden nach unserer Auffassung folgende wesentliche Aussagen zur künftigen Entwicklung und zu den Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung der Stadt Wesseling getroffen: • Der Haushaltsplan 2011 geht von einem Defizit von rd. 4,3 Mio. € aus. Insbesondere aufgrund von Mehrerträgen bei der Gewerbesteuer von rd. 1,3 Mio. € (nach Abzug der Gewerbesteuerumlagen) sowie beim Einkommensteueranteil von rd. 0,8 Mio. € fällt das Defizit voraussichtlich um rd. 2 Mio. € geringer als kalkuliert aus. Das Defizit kann nur durch die Inanspruchnahme der Allgemeinen Rücklage gedeckt werden. • Da die Stadt bereits den Fehlbetrag der Ergebnisrechnungen 2009 und 2010 nur durch die Inanspruchnahme der Allgemeinen Rücklage decken konnte, ist sie verpflichtet, ein Haushaltssicherungskonzept (HSK) aufzustellen. Darin muss sie den Zeitpunkt, an dem der Haushaltsausgleich wieder erreicht wird, und die Maßnahmen, die mit dem Ziel der Wiedererlangung des Haushaltsausgleichs getroffen werden, beschreiben. Der Haushalt ist ausgeglichen, wenn der Gesamtbetrag der Erträge den Gesamtbetrag der Aufwendungen erreicht oder übersteigt. Das HSK bedarf der Genehmigung der Aufsichtsbehörde. • Da der Haushaltsausgleich bis zum Ende des zehnten auf das Haushaltsjahr folgenden Jahres nicht dargestellt werden kann, war das HSK und damit auch der Haushalt 2011 nicht genehmigungsfähig. Auch mit den Haushalten 2012 und 2013 konnte kein genehmigungsfähiges HSK aufgestellt werden. Die Stadt bleibt deshalb weiterhin im sogenannten Nothaushaltsrecht mit ganz erheblichen Einschränkungen für die Haushaltswirtschaft. • Zum Bilanzstichtag verfügte die Stadt noch immer über eine gute Liquidität. Im Verlauf des Haushaltsjahres 2011 ist die Liquidität infolge des Haushaltsdefizits allerdings weiter abgesunken. Auch in den Haushaltsjahren 2012 ff. ist mit hohen Fehlbedarfen/ -beträgen zu rechnen, die die Liquidität weiter reduzieren. • Insbesondere die Einschränkungen für die Haushaltswirtschaft führen zu Risiken für die künftige Entwicklung der Stadt. Ein wesentliches Risiko sind knappe Mittel für die notwendige Instandhaltung des Vermögens der Stadt, vor allem die Gebäude und das Infrastrukturvermögen. Ein weiteres Risiko ist in der möglichen Abwanderung qualifizierter Mitarbeiter und in der bestehenden Stellenbesetzungssperre zu sehen. So sind die vielfältigen und im Umfang zunehmenden Aufgaben der Stadtverwaltung von einer abnehmenden Zahl von Mitarbeitern zu erledigen. • Chancen der künftigen Entwicklung der Stadt resultieren aus der verkehrsgünstigen Lage der Stadt und der guten Infrastruktur. Die Stadt ist bestrebt, den Standort Wesseling gleichermaßen für die Einwohner und für Gewerbebetriebe attraktiv zu gestalten. Auf Grund der Prüfung wird festgestellt: Die Aussagen im Lagebericht spiegeln insgesamt die künftige Entwicklung sowie die Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung zutreffend wider. 6 3. GEGENSTAND, ART UND UMFANG DER PRÜFUNG 3.1 Gegenstand der Prüfung Aufstellung, Inhalt und Ausgestaltung der Buchführung und des Jahresabschlusses liegen in der Verantwortung des Bürgermeisters der Stadt. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der durchgeführten pflichtgemäßen Prüfung ein Urteil über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung, der Inventur, des Inventars sowie der örtlich festgelegten Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände und über den Lagebericht abzugeben. Dazu haben wir die Buchführung, die Inventur, das Inventar, die örtlich festgelegten Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände, den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010, bestehend aus der Bilanz, der Ergebnisrechnung, der Finanzrechnung, den Teilrechnungen sowie dem Anhang und den Lagebericht für das Haushaltsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2010 der Stadt geprüft. Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der Vorschriften zur Rechnungslegung nach der GO NRW bzw. GemHVO NRW aufgestellt. Im Rahmen des Prüfungsauftrages wurde die Einhaltung der gesetzlichen Vorschriften und die sie ergänzenden Satzungen und sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen über den Jahresabschluss und den Lagebericht sowie die Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung geprüft. Dagegen war die Einhaltung anderer gesetzlicher Vorschriften sowie die Aufdeckung und Aufklärung von Ordnungswidrigkeiten und strafrechtlicher Tatbestände, soweit sie nicht die Ordnungsmäßigkeit von Jahresabschluss und Lagebericht betreffen, nicht Gegenstand der Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. 7 3.2 Art und Umfang der Prüfung Wir haben die Prüfung nach §§ 101 und 103 GO NRW und dem risikoorientierten Prüfungsansatz nach den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Abschlussprüfung und den Prüfungsleitlinien des IDR vorgenommen. Diese Grundsätze erfordern es, die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass ein hinreichend sicheres Urteil darüber abgegeben werden kann, ob die Buchführung, der Jahresabschluss und der Lagebericht frei von wesentlichen Fehlaussagen und Mängeln sind. Dem risikoorientierten Prüfungsansatz gemäß haben wir eine Prüfungsplanung durchgeführt. Diese Prüfungsplanung wurde auf der Grundlage von Auskünften der Verwaltungsleitung und erster analytischer Prüfungshandlungen sowie einer grundsätzlichen Beurteilung des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems erstellt. Darauf aufbauend wurde ein prüffeldbezogenes risikoorientiertes Prüfungsprogramm entwickelt, das auf der Grundlage der festgestellten prüffeldbezogenen Risikofaktoren unter Einbeziehung der Beurteilung der Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems der Stadt Schwerpunkte, Art und Umfang der Prüfungshandlungen festlegt. Die Prüfung schließt eine stichprobengestützte Prüfung der Nachweise für die und die Angaben im Jahresabschluss und Lagebericht ein. Sie beinhaltet die angewandten Bilanzierungs-, Bewertungs- und Gliederungsgrundsätze und Einschätzungen des Bürgermeisters und des Kämmerers sowie eine Beurteilung aussage des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Bilanzierung Prüfung der wesentlicher der Gesamt- Gegenstand der Prüfungshandlungen im Rahmen der Prüfung des Lageberichts waren die Vollständigkeit und die Plausibilität der Angaben. Die Angaben sind unter Berücksichtigung der während der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse beurteilt worden, ob sie in Einklang mit dem Jahresabschluss stehen, insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Stadt vermitteln und die Chancen und Risiken der künftigen Entwicklungen zutreffend darstellen. Die Prüfung umfasst aussagebezogene einzelfallorientierte Prüfungshandlungen sowie Aufbau- und Funktionsprüfungen; die angewandten Verfahren zur Auswahl der risikoorientierten Prüfungshandlungen basieren auf einer bewussten Auswahl. Art, Umfang und zeitlicher Ablauf der einzelnen Prüfungshandlungen sowie der Einsatz der Mitarbeiter wurden unter Berücksichtigung der Risikoeinschätzung sowie der Wesentlichkeit bestimmt. Ausgangspunkt der kommunalen Prüfung war der geprüfte und am 1. August 2011 mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehene Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009 nebst Lagebericht der Stadt Wesseling. Alle erbetenen Aufklärungen und Nachweise wurden durch die Verwaltungsleitung und die von ihr benannten Mitarbeiter erteilt. Der Bürgermeister hat die Vollständigkeit des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2010 am 24. September 2013 schriftlich bestätigt. 8 4. FESTSTELLUNGEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR RECHNUNGSLEGUNG 4.1 Ordnungsmäßigkeit der Rechnungslegung 4.1.1 Buchführung und weitere geprüfte Unterlagen Nach den Prüfungsfeststellungen gewährleistet der auf Grundlage des NKF-Kontenrahmens erstellte und im Berichtsjahr angewandte Kontenplan eine klare und übersichtliche Ordnung des Buchungsstoffes. Die Geschäftsvorfälle wurden vollständig, fortlaufend und zeitgerecht erfasst. Die Belege wurden ordnungsgemäß angewiesen, ausreichend erläutert und übersichtlich abgelegt. Der Jahresabschluss wurde aus der Buchführung zutreffend entwickelt und von der Stadt aufgestellt. Das rechnungslegungsbezogene interne Kontrollsystem gewährleistet grundsätzlich eine vollständige, richtige und zeitnahe Erfassung, Verarbeitung und Aufzeichnung der Daten der Rechnungslegung. Die Bestandsnachweise der Vermögensgegenstände, des Eigenkapitals, der Schulden, der Rückstellungen, der Sonderposten und der Rechnungsabgrenzungsposten sind erbracht. Bei der Prüfung wurden keine Sachverhalte festgestellt, die dagegen sprechen, dass die von der Stadt getroffenen organisatorischen und technischen Maßnahmen geeignet sind, die Sicherheit der rechnungslegungsrelevanten Daten und IT-Systeme zu gewährleisten. Die Buchführung und die weiteren geprüften Unterlagen entsprechen nach den Feststellungen aus unserer Prüfung den gesetzlichen Vorschriften, den sie ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und den sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen. Die aus den weiteren geprüften Unterlagen entnommenen Informationen führen zu einer ordnungsmäßigen Abbildung in Buchführung und Jahresabschluss. 9 4.1.2 Jahresabschluss Die Bilanz, die Ergebnisrechnung, die Finanzrechnung sowie die Teilrechnungen sind den gesetzlichen Vorschriften entsprechend gegliedert. Die Vermögensgegenstände und die Schulden sowie das Eigenkapital, die Sonderposten und die Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den gesetzlichen Bestimmungen sowie den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung angesetzt und bewertet, für erkennbare Risiken wurden Rückstellungen in ausreichendem Maße gebildet. Die Stadt hat gem. § 18 GemHVO NRW zur Verwaltungssteuerung und für die Beurteilung der Wirtschaftlichkeit und Leistungsfähigkeit eine Kosten- und Leistungsrechnung aufgebaut. Die Ergebnisse der Kosten- und Leistungsrechnung sind als interne Leistungsbeziehungen in den Teilergebnisrechnungen gesondert ausgewiesen. Der Anhang enthält gem. § 44 GemHVO NRW die notwendigen Erläuterungen der Bilanz und der Ergebnisrechnung, insbesondere die von der Stadt angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze, sowie die sonstigen Pflichtangaben. Wir kommen zu dem Ergebnis, dass der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 ordnungsgemäß aus der Buchführung und den weiteren geprüften Unterlagen abgeleitet worden ist und den gesetzlichen Vorschriften, den sie ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und den sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen entspricht. 10 4.1.3 Lagebericht Der vom Kämmerer aufgestellte und vom Bürgermeister bestätigte Lagebericht ist diesem Bericht als Anlage beigefügt. Der Lagebericht entspricht nach den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen den gesetzlichen Vorschriften. Die Prüfung ergab, dass der Lagebericht • • • • mit dem Jahresabschluss sowie den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht; insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Stadt Wesseling vermittelt; die Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung zutreffend darstellt sowie alle weiteren nach § 48 GemHVO NRW erforderlichen Angaben und Erläuterungen enthält. Uns sind keine nach Schluss des Haushaltsjahres eingetretenen Vorgänge von besonderer Bedeutung bekannt geworden, über die zu berichten wäre. 11 4.2 4.2.1 Gesamtaussage des Jahresabschlusses Feststellungen zur Gesamtaussage des Jahresabschlusses Der Jahresabschluss vermittelt insgesamt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage. 4.2.2 Wesentliche Bewertungsgrundlagen Von Aufgliederungen und Erläuterungen wurde an dieser Stelle abgesehen, da sie nicht zum Verständnis der Gesamtaussage des Jahresabschlusses erforderlich sind. Wir verweisen auf die weitergehenden Aufgliederungen und Erläuterungen im Anhang. 12 5 WIEDERGABE DES KOMMUNALEN BESTÄTIGUNGSVERMERKS UND SCHLUSSBEMERKUNG Nach dem Ergebnis der Prüfung haben wir dem als Anlagen beigefügten Jahresabschluss und dem Lagebericht der Stadt Wesseling für das Haushaltsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2010 den folgenden uneingeschränkten Kommunalen Bestätigungsvermerk erteilt: "Kommunaler Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüfers Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Ergebnisrechnung, Finanzrechnung, Teilrechnungen und Anhang - sowie den Lagebericht der Stadt Wesseling für das Haushaltsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2010 geprüft. In die Prüfung wurden die Buchführung, die Inventur, das Inventar und die Übersicht der örtlich festgelegten Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände einbezogen. Die Inventur, die Buchführung sowie die Aufstellung dieser Unterlagen nach den gemeinderechtlichen Vorschriften von Nordrhein-Westfalen und den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen liegen in der Verantwortung des Bürgermeisters der Stadt. Die Aufgabe des Wirtschaftsprüfers ist es, auf der Grundlage der durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung, der Inventur, des Inventars sowie der örtlich festgelegten Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände und über den Lagebericht abzugeben. Die Jahresabschlussprüfung wurde nach § 101 Abs. 1 GO NRW und nach den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Tätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Stadt sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Inventar, Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände, Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Bürgermeisters der Stadt sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass die Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für die Beurteilung bildet. Die Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. 13 Nach der Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften, den sie ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Stadt. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Stadt und stellt die Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung zutreffend dar. Köln, den 24. September 2013 Rödl & Partner GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft gez. Wambach Wirtschaftsprüfer gez. Richter Wirtschaftsprüfer (An dieser Stelle endet die Wiedergabe des Kommunalen Bestätigungsvermerks)" 14 Den vorstehenden Prüfungsbericht erstatten wir in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und den Grundsätzen ordnungsmäßiger Berichterstattung bei Abschlussprüfungen (IDW PS 450). Eine Verwendung des oben wiedergegebenen Kommunalen Bestätigungsvermerkes außerhalb dieses Prüfungsberichtes bedarf unserer vorherigen Zustimmung. Bei Veröffentlichung oder Weitergabe des Jahresabschlusses und/oder des Lageberichtes in einer von der bestätigten Fassung abweichenden Form bedarf es zuvor unserer erneuten Stellungnahme, sofern hierbei unser Kommunaler Bestätigungsvermerk zitiert oder auf unsere Prüfung hingewiesen wird; auf § 328 HGB wird verwiesen. Köln, den 24. September 2013 Rödl & Partner GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft gez. Wambach Wirtschaftsprüfer 15 gez. Richter Wirtschaftsprüfer 6. ANLAGEN ZUM PRÜFUNGSBERICHT 6.1 Jahresabschluss 2010 der Stadt Wesseling nebst Lagebericht 6.2 Kommunaler Bestätigungsvermerk 6.3 Allgemeine Auftragsbedingungen für Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften in der Fassung vom 1. Januar 2002 16 6.1 Jahresabschluss 2010 der Stadt Wesseling nebst Lagebericht Jahresabschluss der Stadt Wesseling zum 31.12.2010 Bilanz zum 31. Dezember 2010 Bilanz der Stadt Wesseling zum 31.12.2009 Aktiva Schlussbilanz per 31.12.2010 € € € 1. Anlagevermögen 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 1.2 Sachanlagevermögen 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.1.1 Grünflächen 1.2.1.2 Ackerland 1.2.1.3 Wald, Forsten 1.2.1.4 sonstige unbebaute Grundstücke 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.2.1 Kindertageseinrichtungen 1.2.2.2 Schulen 1.2.2.3 Wohnbauten 1.2.2.4 sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude 1.2.3 Infrastrukturvermögen 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastruktuvermögens 1.2.3.2 Brücken und Tunnel 1.2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und sicherheitsanlagen 1.2.3.4 Entwässerungsanlagen 1.2.3.5 Straßennetz einschließlich Wege, Plätze und Verkehrslenkungsanlagen 1.2.3.6 sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 1.3 Finanzanlagen 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 1.3.2 Beteiligungen 1.3.3 Sondervermögen 1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 1.3.5 Ausleihungen 2. Umlaufvermögen 2.1 Vorräte 2.1.1 Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren 2.1.2 Geleistete Anzahlungen 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.2.1 öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 2.2.1.1 Gebühren 2.2.1.2 Beiträge 2.2.1.3 Steuern 2.2.1.4 Forderungen aus Transferleistungen 2.2.1.5 sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 2.2.2.1 gegenüber dem privaten Bereich 2.2.2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 2.2.2.3 gegen verbundene Unternehmen 2.2.2.4 gegen Beteiligungen 2.2.2.5 gegen Sondervermögen 2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 2.4 Liquide Mittel 2.4.1 Banken 2.4.2 Kassen 3. Rechnungsabgrenzungsposten 4. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Summe € Schlussbilanz per 31.12.2009 € € € 249.084.484,87 Passiva 239.042.866,31 82.751,00 166.285.058,54 79.811,00 158.095.163,45 11.198.040,76 12.845.939,64 3.553.067,49 733.185,82 0,00 6.911.787,45 4.605.839,24 703.556,01 0,00 7.536.544,39 54.138.798,40 48.849.282,24 1.519.295,84 39.863.249,09 944.237,09 11.812.016,38 2.322.670,02 33.956.348,50 966.168,09 11.604.095,63 94.047.192,22 88.684.487,65 24.952.982,22 24.879.893,65 5.637.390,00 0,00 5.812.649,00 0,00 0,00 63.456.820,00 0,00 57.991.945,00 0,00 0,00 0,00 13.814,00 2.710.436,00 1.181.346,00 2.995.431,16 0,00 31,00 1.822.803,00 989.594,00 4.903.025,92 82.716.675,33 80.867.891,86 8.590.000,00 143.161,73 68.153.297,53 5.730.317,03 99.899,04 8.590.000,00 143.161,73 66.066.587,46 5.662.979,52 405.163,15 29.974.323,08 Schlussbilanz per 31.12.2009 Schlussbilanz per 31.12.2009 € 1. Eigenkapital 1.1 Allgemeine Rücklage davon zweckgebundene Deckungsrücklage 1.2 Sonderrücklagen 1.3 Ausgleichsrücklage 1.4 sonstige Rücklagen 1.5 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 2. Sonderposten 2.1 für Zuwendungen 2.2 für Beiträge 2.3 für den Gebührenausgleich 2.4 Sonstige Sonderposten 3. Rückstellungen 3.1 Pensionsrückstellungen 3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten 3.3 Instandhaltungsrückstellungen 3.4 Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 und 5 4. Verbindlichkeiten 4.1 Anleihen 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 4.2.1 von verbundenen Unternehmen 4.2.2 von Beteiligungen 4.2.3 von Sondervermögen 4.2.4 vom öffentlichen Bereich 4.2.5 vom privaten Kreditmarkt 4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 4.7 Sonstige Verbindlichkeiten 5. Rechnungsabgrenzungsposten 140.215.655,36 146.151.977,52 149.938.169,05 168.521.678,64 973.389,21 303.793,16 0,00 0,00 165.121,46 -9.887.635,15 0,00 4.608.682,68 180.768,37 -27.159.152,17 54.554.491,72 49.805.295,07 22.182.898,00 32.248.482,00 79.414,25 43.697,47 19.184.856,15 30.576.944,00 0,00 43.494,92 52.058.176,16 51.850.533,34 44.586.461,00 0,00 2.983.854,16 4.487.861,00 43.640.258,00 0,00 3.890.481,57 4.319.793,77 29.766.548,08 20.452.988,79 0,00 13.443.622,24 0,00 7.674.831,65 0,00 0,00 0,00 0,00 13.443.622,24 0,00 0,00 0,00 0,00 7.674.831,65 0,00 0,00 0,00 0,00 2.540.188,94 839.038,32 12.943.698,58 2.218.572,27 577.593,95 9.981.990,92 3.273.578,34 3.162.549,88 279.868.449,66 271.423.344,60 31.643.450,48 1.765.601,83 1.766.520,22 1.765.601,83 0,00 1.766.520,22 0,00 3.292.816,48 2.820.359,50 3.057.070,92 2.592.853,85 391.341,13 50.878,44 1.952.631,31 32.990,42 629.229,62 446.893,58 48.271,55 592.194,31 381.593,27 1.123.901,14 127.645,24 153.783,43 43.363,02 3.731,54 79.872,42 0,00 678,26 55.358,67 15.883,87 82.425,20 0,00 115,69 108.100,32 73.722,22 0,00 24.915.904,77 0,00 27.056.570,76 809.641,71 737.027,81 279.868.449,66 271.423.344,60 Summe Gesamtergebnisrechnung und Gesamtfinanzrechnung zum 31. Dezember 2010 Jahresabschluss Gesamtergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 Datum: 05.08.2013 Seite: 2 Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp.3 - Sp.2) 2009 2010 2010 2010 30.122.046,98 38.312.547,00 41.831.713,60 3.519.166,60 1.779.938,73 6.802.207,23 7.655.536,90 853.329,67 291.111,30 246.700,00 262.667,64 15.967,64 4.114.776,94 4.554.380,25 4.567.738,70 13.358,45 426.389,43 409.369,86 424.641,72 15.271,86 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.808.219,25 5.251.646,20 5.380.212,56 128.566,36 7 + Sonstige ordentliche Erträge 4.447.092,96 4.188.982,16 5.341.277,66 1.152.295,50 8 + Aktivierte Eigenleistungen 6.209,36 6.209,36 9 559,20 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 46.990.134,79 59.765.832,70 65.469.998,14 5.704.165,44 11 - Personalaufwendungen 13.895.109,27 14.296.761,06 13.983.960,44 -312.800,62 12 - Versorgungsaufwendungen 2.376.682,82 3.072.270,00 3.138.609,04 66.339,04 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 7.342.919,52 7.925.867,34 6.233.365,93 -1.692.501,41 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis 5.101.747,29 5.580.141,35 5.979.737,73 399.596,38 43.398.728,25 43.841.288,12 42.517.060,77 -1.324.227,35 4.088.675,85 4.345.543,19 3.628.599,91 -716.943,28 76.203.863,00 79.061.871,06 75.481.333,82 -3.580.537,24 -29.213.728,21 -19.296.038,36 -10.011.335,68 9.284.702,68 3.925.093,83 759.960,51 711.401,92 -48.558,59 1.870.517,79 851.090,27 587.701,39 -263.388,88 2.054.576,04 -91.129,76 123.700,53 214.830,29 -27.159.152,17 -19.387.168,12 -9.887.635,15 9.499.532,97 -27.159.152,17 -19.387.168,12 -9.887.635,15 9.499.532,97 Gesamtfinanzrechnung Datum: Mandant: 420 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Nr. 1 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben 26.07.2013 Fortgeschr. Ansatz Ist-Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp.3 - Sp.2) 2009 2010 2010 2010 30.247.434,11 37.708.500,00 40.553.919,22 2.845.419,22 970.827,84 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 910.429,87 5.792.630,00 6.763.457,84 3 + Sonstige Transfereinzahlungen 269.012,70 235.200,00 249.768,58 14.568,58 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.227.227,33 3.437.800,00 3.326.688,55 -111.111,45 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 7 8 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 432.572,03 479.733,43 477.693,62 -2.039,81 5.720.556,58 5.071.900,00 5.631.039,32 559.139,32 + Sonstige Einzahlungen 2.077.630,39 1.931.054,42 1.995.791,38 64.736,96 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 4.267.984,56 680.700,00 720.651,82 39.951,82 47.152.847,57 55.337.517,85 59.719.010,33 4.381.492,48 11.434.946,68 11.939.700,00 11.699.493,30 -240.206,70 11 - Versorgungsauszahlungen 1.897.096,82 1.955.000,00 2.246.719,83 291.719,83 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 8.030.112,55 11.917.969,51 6.469.598,08 -5.448.371,43 10 - Personalauszahlungen 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen 14 - Transferauszahlungen 15 - Sonstige Auszahlungen 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 1.870.517,79 756.900,00 587.701,39 -169.198,61 43.410.313,95 43.069.983,51 42.175.944,45 -894.039,06 3.432.786,79 3.814.906,95 3.346.890,50 -468.016,45 70.075.774,58 73.454.459,97 66.526.347,55 -6.928.112,42 -22.922.927,01 -18.116.942,12 -6.807.337,22 11.309.604,90 1.832.162,96 2.364.359,99 3.529.347,67 1.164.987,68 0,00 0,00 0,00 0,00 41.962,50 0,00 0,00 0,00 201.162,64 378.000,00 148.928,60 -229.071,40 773.947,11 410.000,00 461.036,90 51.036,90 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und 24 - Gebäuden 2.849.235,21 3.152.359,99 4.139.313,17 986.953,18 1.503.884,74 805.235,80 421.303,99 -383.931,81 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 26 - Anlagevermögen 4.424.134,80 12.430.609,09 6.840.981,95 -5.589.627,14 685.141,24 1.611.625,00 979.732,30 -631.892,70 60.359,67 68.000,00 66.794,83 -1.205,17 311.948,57 797.799,98 465.299,98 -332.500,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit 32 = Finanzmittelüberschuss/-fehlbetrag 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung 37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln 0,00 0,00 0,00 0,00 6.985.469,02 15.713.269,87 8.774.113,05 -6.939.156,82 -4.136.233,81 -12.560.909,88 -4.634.799,88 7.926.110,00 -27.059.160,82 -30.677.852,00 -11.442.137,10 19.235.714,90 2.583.190,89 11.134.100,00 6.707.908,61 -4.426.191,39 0,00 0,00 0,00 0,00 281.627,28 519.700,00 299.009,41 -220.690,59 0,00 0,00 0,00 0,00 2.301.563,61 10.614.400,00 6.408.899,20 -4.205.500,80 -24.757.597,21 -20.063.452,00 -5.033.237,90 15.030.214,10 39 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 19.754.020,48 40 + Bestand an fremden Finanzmitteln 10.195.122,19 41 = liquide Mittel 24.915.904,77 Anhang zum 31. Dezember 2010 2 Inhalt 1. 2. Vorbemerkungen ........................................................................... 3 Angaben zur Bilanz und Bewertung ............................................. 4 2.1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze .................................................. 4 2.1.1. Aktivseite ............................................................................................... 4 2.1.2. Passivseite ............................................................................................ 8 2.2. Sonstige Angaben .......................................................................................10 2.2.1. Angaben zu Haftungsverhältnissen ...................................................... 10 2.2.2. Angaben zu Leasing- und leasingähnlichen Verträgen ........................ 10 2.2.3. Angaben zu Inventurvereinfachungsverfahren gemäß § 29 GemHVO NRW .................................................................................... 11 2.2.4. Angaben zu Bewertungsvereinfachungsverfahren gemäß § 34 GemHVO NRW .................................................................................... 11 2.2.5. Erläuterung der Rückstellungen ........................................................... 11 2.2.6. Noch nicht erhobene Beiträge aus fertig gestellten Erschließungsmaßnahmen ......................................................................................... 12 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. Erläuterungen der Bilanzwerte ................................................... 13 Anlagenspiegel ............................................................................ 16 Sonderpostenspiegel .................................................................. 17 Forderungsspiegel....................................................................... 18 Verbindlichkeitenspiegel ............................................................. 19 Rückstellungsübersicht .............................................................. 20 Über- und außerplanmäßige Aufwendungen / Auszahlungen .............................................................................. 24 Wertberichtigungen ..................................................................... 25 Übersicht über die Ermächtigungsübertragungen gemäß § 22 GemHVO NRW ...................................................................... 27 Kennzahlen................................................................................... 28 Behandlung des Jahresergebnisses .......................................... 29 3 1. Vorbemerkungen Gemäß § 95 Absatz 1 Gemeindeordnung NRW (GO NRW) hat die Gemeinde zum Schluss eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss aufzustellen, in dem das Ergebnis der Haushaltswirtschaft des Haushaltsjahres nachzuweisen ist. Er muss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Gemeinde vermitteln. Der Jahresabschluss besteht aus der Ergebnisrechnung, der Finanzrechnung, den Teilrechungen, der Bilanz und dem Anhang. Ihm ist ein Lagebericht beizufügen. In der Ergebnisrechnung werden den Erträgen die Aufwendungen des Haushaltsjahres gegenübergestellt. Auf diese Weise wird das Jahresergebnis ermittelt. In der Finanzrechung sind die Zahlungsströme (die Einzahlungen und Auszahlungen) dargestellt. In der Bilanz wird eine systematische Gegenüberstellung von Vermögen und Schulden vorgenommen, aus der die wirtschaftliche Lage der Stadt erkennbar ist. Dabei werden die (kaufmännischen) Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung zu Grunde gelegt, soweit nicht die Besonderheiten des gemeindlichen Haushaltswesens Abweichungen davon erforderlich machen. Die Bilanz wird in Kontoform aufgestellt und muss die vorgeschriebenen Posten in der kommunalspezifischen Gliederung enthalten. Die Mindestgliederung der Aktivund Passivseite der Bilanz ergibt sich aus § 41 der Gemeindehaushaltsverordnung (GemHVO NRW). Die Werte der Vermögensgegenstände in der ersten Bilanz der Stadt Wesseling, der Eröffnungsbilanz 2007, wurden auf der Basis von vorsichtig geschätzten Zeitwerten ermittelt. Für die künftigen Haushaltsjahre gelten diese Werte als Anschaffungs- und Herstellungskosten. Die Bilanz wird ergänzt durch diesen Anhang, in dem insbesondere die gewählten Ansatzund Bewertungsmethoden beschrieben werden. Dem Anhang sind u. a. ein Anlagen-, ein Forderungs-, ein Sonderposten- und ein Verbindlichkeitenspiegel beigefügt. Der Jahresabschluss ist durch den Rechnungsprüfungsausschuss zu prüfen und durch Beschluss des Rates festzustellen. Er unterliegt auch der überörtlichen Prüfung. Im kaufmännischen Rechnungswesen haben sich im Laufe der Zeit bestimmte Regeln und Grundsätze entwickelt, die als Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung (GoB) von der Rechtsprechung, Verwaltung und Praxis geprägt wurden. Die GoB sind teilweise gesetzlich bestimmt, insbesondere durch das Handelsgesetzbuch (HGB) und die Abgabenordnung (AO). Wesentliche GoB finden sich in den §§ 238 ff. HGB, insbesondere §§ 246 – 251 HGB (Ansatzvorschriften) und §§ 252 – 256 HGB (Bewertungsvorschriften), sowie §§ 145, 146 AO. Bei den GoB handelt es sich um einen unbestimmten Rechtsbegriff, der sich ständig fortentwickelt. Die GoB umfassen den gesamten Bereich der kaufmännischen Rechnungslegung. Dazu gehört nicht nur die Führung der Bücher, sondern auch der Jahresabschluss mit Bilanzierung, Bewertung und Inventur. Die GoB gelten verbindlich und unabhängig von Rechtsformen für alle Kaufleute. Sie liegen auch dem kommunalen Finanzmanagement zu Grunde, soweit im kommunalen Haushaltsrecht nichts anderes bestimmt ist. Soweit die GoB in den Vorschriften der Gemeindeordnung und der Gemeindehaushaltsverordnung nicht konkretisiert werden, gelten sie sinngemäß wie im privatrechtlichen Bereich. 4 2. Angaben zur Bilanz und Bewertung 2.1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze Der Jahresabschluss wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften der GO NRW und der GemHVO NRW erstellt. Die Schlussbilanz zum 31.12.2010 enthält sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten. Die Bilanzansätze sind zum Bilanzstichtag vorsichtig und einzeln bewertet worden. Alle bis zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung bekannt gewordenen Risiken wurden aufgenommen. Die GemHVO NRW sieht die Bildung von Rückstellungen für Verpflichtungen, die dem Grunde oder der Höhe nach zum Abschlussstichtag noch nicht genau bekannt sind (§ 36 Abs. 4 GemHVO NRW), sowie für drohende Verluste (§ 36 Abs. 5 GemHVO NRW) vor, sofern die Verpflichtung bzw. der drohende Verlust nicht geringfügig sind. Als nicht geringfügig im Sinne des § 36 Abs. 4 und 5 GemHVO NRW werden Verpflichtungen bzw. Verluste bewertet, die höher als 30.000 € sind. 2.1.1. Aktivseite 1. Die Gegenstände des Sachanlagevermögens wurden entsprechend den Bestimmungen der GO NRW und der GemHVO NRW mit ihren Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände entsprechend den Bestimmungen des kommunalen Haushaltsrechts linear vorgenommen. Bewegliche, selbständig nutzbare Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 410 € (geringwertige Wirtschaftsgüter – GWG) wurden im Jahr des Zugangs aktiviert sowie planmäßig und vollständig abgeschrieben. Das Abschreibungsverfahren wurde im Zuge des Jahresabschlusses 2010 aus technischen Gründen (wegen der Einführung einer neuen Software für die Buchhaltung) geringfügig modifiziert. Bisher wurden im Anschaffungsjahr die sog. Restcent der Anschaffungs- und Herstellungskosten abgeschrieben und die jährlichen Abschreibungen in vollen Eurobeträgen ermittelt. Zudem wurde bis auf einen Erinnerungswert von 1 € abgeschrieben. Mit dem Jahresabschluss werden alle Erinnerungswerte auf 0 € abgeschrieben und ab 2011 die jährlichen Abschreibungen Cent-genau ermittelt. Die Auswirkungen des geänderten Verfahrens auf die Haushaltswirtschaft sind gering. 5 Die geleisteten Anzahlungen und Anlagen im Bau betreffen - - unbebaute Grundstücke, insbesondere Wohnbaufläche Eichholzer Acker und Neugestaltung des Rheinufers das Infrastrukturvermögen zusammen 2.856.483,63 € 138.947,53 € 2.995.431,16 € 2. Unter den Finanzanlagen sind die Vermögenswerte angesetzt, die auf Dauer finanziellen Anlagezwecken oder Unternehmensverbindungen sowie damit zusammenhängenden Ausleihungen dienen. Dazu gehören die Anteile an verbundenen Unternehmen, die Beteiligungen, die Sondervermögen, die Wertpapiere des Anlagevermögens und die Ausleihungen. - - - Die Anteile an verbunden Unternehmen beinhalten den Geschäftsanteil (100 %) an der Stadtwerke Wesseling GmbH. Der Unternehmenswert wurde im Zuge der Erstellung der Eröffnungsbilanz durch einen Gutachter nach dem Ertragswertverfahren ermittelt. Unter der Position „Beteiligungen“ ist der städtische Anteil am Wasserbeschaffungsverband Wesseling-Hersel erfasst. Die Sondervermögen beinhalten die eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen Entsorgungsbetriebe, Kulturbetriebe, Kindertageseinrichtungen, Sportstätten und Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling sowie die Stiftung zur Förderung der Jugendarbeit und die Stiftung „Pänz ans Netz“ – Medienstiftung der Stadt Wesseling. Die eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen wurden mit dem Wert des Eigenkapitals angesetzt, die Stiftungen mit dem Stiftungskapital. Der Zugang in Höhe von saldiert 2.086.710,07 € betrifft insbesondere - - die Einlage von Grundstücken und Gebäuden, die bisher unzutreffend in der städtischen Bilanz ausgewiesen waren, in das Sondervermögen Kindertageseinrichtungen der Stadt Wesseling (Beschluss des Hauptausschusses vom 02.11.2010), ferner die Zahlung einer Investitionszuweisung an das Sondervermögen, - die Einlage von Grundstücken, die bisher unzutreffend in der städtischen Bilanz ausgewiesen waren, in das Sondervermögen Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling (Beschluss des Hauptausschusses vom 02.11.2010), - die Einlage einer Sportstätte, die bisher unzutreffend in der städtischen Bilanz ausgewiesen war, in das Sondervermögen Sportstätten der Stadt Wesseling (Beschluss vom 30.11.2010). Unter der Position „Wertpapiere des Anlagevermögens“ sind die Anteile der Stadt an einem Spezialfonds und die städtischen Anteile am Kommunalen Versorgungsrücklagenfonds, in dem Kapital für die künftigen Pensionslasten der Beamten angesammelt wird, ausgewiesen. Da diese Wertpapiere nicht börsennotiert sind, wurden sie mit ihren historischen Anschaffungskosten bewertet. Ausgewiesen sind zudem die in Wertpapieren angelegten Beträge, die die Stadt mit einer ausdrücklichen Zweckbe- 6 stimmung als Schenkungen erhalten hat. Der Zugang in Höhe von 67.337,51 € betrifft den Erwerb weiterer Anteile am Kommunalen Versorgungsrücklagenfonds. - - - Zu den Wertpapieren des Anlagevermögens gehören auch die Beteiligungen der Stadt an Unternehmen, bei denen der städtische Anteil 20 % nicht übersteigt. Zu diesen Minderbeteiligungen gehören die Anteile an der Radio-Erft GmbH, an der Wirtschaftsförderungsgesellschaft Rhein-Erft mbH und an der Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg GmbH. Sie wurden nach der Eigenkapital-Spiegelbildmethode mit dem anteiligen Wert des Eigenkapitals angesetzt. Die Verpflichtungen aus den Mitgliedschaftsrechten an den Zweckverbänden „Kommunale Datenverarbeitungszentrale Rhein-Erft-Rur (KDVZ)“ und „Volkshochschule Rhein-Erft“ sind bei den Verbindlichkeiten erfasst. Die wirtschaftliche Ursache dafür bilden die von den Verbänden nach Umstellung auf das doppische Rechnungswesen in ihren Bilanzen auszuweisenden Rückstellungen für Pensionslasten. Unter den Ausleihungen sind die von der Stadt ausgegebenen Darlehen veranschlagt. Sie wurden mit dem jeweiligen Darlehensrest erfasst. Sofern Zinsen nicht oder nur in geringer Höhe erhoben werden, wurden die Darlehen abgezinst. Die Darlehen, bei denen die Tilgung ausgesetzt war und die deshalb mit einem Erinnerungswert von je 1 € angesetzt waren, wurden im Jahr 2010 in Zuschüsse umgewandelt. Zwei Darlehen sind im Haushaltsjahr 2010 zurückgezahlt worden. Die Rückzahlungsbeträge (=Darlehensrest) überstiegen die abgezinsten Restbuchwerte der Darlehen. Die übersteigenden Beträge in Höhe von zusammen 308.420,91 € sind als Erträge aus Zuschreibungen ausgewiesen. 3. Weitere Einzelheiten zum Anlagevermögen gehen aus dem diesem Anhang beigefügten Anlagenspiegel (Ziffer 4, S. 16) hervor. 4. Die Vorräte betreffen im Wesentlichen zum Verkauf stehende Grundstücke der Stadt. Der Abgang betrifft die Veräußerung von Grundstücken. Bei den Vorräten ist zudem der Bestand an Heizöl in einem städtischen Gebäude ausgewiesen. 5. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert unter Berücksichtigung aller Risiken angesetzt. Auf von der Vollziehung ausgesetzte Steuerforderungen wurde eine Einzelwertberichtigung von 100 % vorgenommen. Pauschalwertberichtigungen und weitere Einzelwertberichtigungen wurden aufgrund von Erfahrungswerten berücksichtigt. Die sonstigen öffentlich-rechtlichen Forderungen beinhalten eine Vielzahl unterschiedlichster Gebührenforderungen. Größte Einzelposition ist eine Forderung nach § 107 b des Beamtenversorgungsgesetzes (BVG). Die genannte Vorschrift regelt die Verteilung der Versorgungslasten von Beamten, die während ihres Berufslebens für mehrere Dienstherren tätig waren. Als Forderung ist der Teil der Versorgungslasten ausgewiesen, den der/die frühere/n Dienstherr/en der Stadt erstatten müssen. Wesentliche Position der sonstigen Vermögensgegenstände ist der Abschluss der Vorschussbücher, die bis 2009 unzutreffend als eigene Verbindlichkeit oder eigene Forderung dargestellt wurden. 6. Als Liquide Mittel wurden Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten sowie die Bestände von Gebührenkassen und Handvorschüssen angesetzt. Zu den liquiden Mitteln gehören auch die Kassenbestände der Kulturbetriebe, Kindertageseinrichtungen, Sport- 7 stätten und Wald- und Parkanlagen der Stadt, weil diese von der Stadtkasse verwaltet werden. Auf der Passivseite sind die Kassenbestände dieser Sondervermögen als Verbindlichkeiten ausgewiesen. Die Liquiden Mittel beinhalten zudem die Bestände der Sonderkonten, auf denen Schenkungen Ertrag bringend angelegt sind, die der Stadt mit einer Zweckbestimmung geleistet wurden (z.B. Spende für die Seniorenwerkstatt). Für diese Beträge wurden Sonderposten auf der Passivseite ausgewiesen. 7. Als Aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden vor dem Bilanzstichtag geleistete Zahlungen ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Hier sind insbesondere die Dienstbezüge der Beamten für den Monat Januar des folgenden Haushaltsjahres, Leistungen an die Versorgungskasse, Betriebskostenzuschüsse für Kindertageseinrichtungen, Entgeltzahlungen an Pflegepersonen und die Fraktionszuwendungen für das folgende Haushaltsjahr ausgewiesen, ferner die Mietzahlung für Parkplätze an der Rheinstraße, die im Zuge eines Grundstücksgeschäftes für 10 Jahre im Voraus gezahlt wurde. 8 2.1.2. Passivseite 1. Als Allgemeine Rücklage ist der Unterschiedsbetrag zwischen dem Vermögen der Stadt Wesseling (Summe der Aktiva) und den übrigen Posten des Eigenkapitals, den Sonderposten, den Rückstellungen, den Schulden sowie den Passiven Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen. In Höhe der übertragenen Ermächtigungen für Aufwendungen wurde gemäß § 43 Absatz 3 GemHVO NRW im Eigenkapital eine Deckungsrücklage von 973.389,21 € ausgewiesen. 2. Die Ausgleichsrücklage wurde in der Eröffnungsbilanz in Höhe eines Drittels der durchschnittlichen jährlichen Steuereinnahmen und allgemeinen Zuweisungen der drei dem Eröffnungsbilanzstichtag vorangehenden Haushaltsjahre mit einem Betrag von 22.474.211,32 € angesetzt. Sie verringerte sich um den Jahresfehlbetrag des Haushaltsjahres 2008 von 17.865.528,64 € auf 4.608.682,68 €. Der Restbestand diente der - teilweisen - Abdeckung des Fehlbetrags des Haushaltsjahres 2009 in Höhe von 27.327.197,05 €. Die Ausgleichsrücklage ist damit aufgebraucht. 3. Die Sonstige Rücklage beinhaltet die aus nicht verausgabten Stiftungserträgen angesammelten Rücklagen der Stiftung zur Förderung der Jugendarbeit und der Stiftung „Pänz ans Netz“ – Medienstiftung der Stadt Wesseling. Im Zuge des Jahresabschlusses wurde ihr ein Betrag in Höhe von 15.646,91 € entnommen. Der Stiftung zur Förderung der Jugendarbeit wurde ein Betrag von 12.398,48 € und der Stiftung „Pänz ans Netz“ – Medienstiftung der Stadt Wesseling ein Betrag von 3.248,43 € entnommen. 4. Die Sonderposten für Zuwendungen beinhalten die zweckgebundenen Zuwendungen und die Investitionspauschalen nach dem Gemeindefinanzierungsgesetz. Der Saldo aus den ertragswirksamen Auflösungen und den Zuführung im Haushaltsjahr 2010 betrug 3.045.188,85 €. Die Zuführung betrifft vor allem die Zuwendungen für die Brigidaschule, die Goetheschule und die Rheinschule. 5. Als Sonderposten für Beiträge sind die Erschließungsbeiträge nach dem Baugesetzbuch und die Beiträge nach dem Kommunalabgabengesetz ausgewiesen. 6. Der Sonderposten für den Gebührenausgleich beinhaltet Überschüsse des Gebührenhaushalts Rettungsdienst. Die Überschüsse müssen im Zuge der nächsten Gebührenkalkulation verrechnet werden. 7. Als Sonstige Sonderposten sind insbesondere die Schenkungen ausgewiesen, die die Stadt mit Zweckbestimmungen erhalten hat, wie die Spende für die Seniorenwerkstatt und den Kulturfonds. Die Entwicklung der Sonderposten ist im Sonderpostenspiegel (Ziffer 5, Seite 17) dargestellt. 8. Die Rückstellungen wurden nach dem Grundsatz der kaufmännischen Vorsicht für sämtliche erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die bis zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung bekannt geworden sind und am Bilanzstichtag vorlagen, gebildet. Die Pensionsrückstellungen beinhalten neben den künftigen Versorgungslasten der Stadt Wesseling auch die Ansprüche auf Beihilfen gemäß § 88 des Landesbeamtengesetzes. Sie wurden aufgrund versicherungsmathematischer Methoden durch die Rheinische Versorgungskasse bewertet. Als biometrische Rechnungsgrundlagen dienten die Richttafeln von Klaus Heubeck. Gemäß § 36 Absatz 1 GemHVO NRW wurde der Berechnung ein Rechnungszinsfuß von 5 % zu Grunde gelegt. 9 Die Instandhaltungsrückstellungen beinhalten die Aufwendungen für die unterlassenen Instandsetzungen von Gebäuden und Straßen. Die Einzelposten sind unter Ziffer 8 (Rückstellungsübersicht, S. 20 ff.) aufgeführt. Die Sonstigen Rückstellungen gemäß § 36 Absatz 4 GemHVO NRW beinhalten einen drohenden Verlust aus einem Erschließungsbeitragsverfahren und Verpflichtungen aus Überstunden, Resturlaubsansprüchen und Altersteilzeitregelungen, ferner die Belastungen der Erbbaugrundstücke, die Kosten für die Prüfung des Jahresabschlusses und für das nicht an die Beschäftigten ausgeschüttete Leistungsentgelt. Die Entwicklung der Rückstellungen ist in der Rückstellungsübersicht (s. Ziffer 8 - Rückstellungsübersicht, S. 20 ff.) beschrieben. 9. Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Eine wesentliche Position bei den sonstigen Verbindlichkeiten sind die erhaltenen Anzahlungen. Es handelt sich dabei um Zuwendungen, die die Stadt zur Finanzierung von Investitionen erhalten hat. Wenn die mit den Zuwendungen geförderten Investitionen in Betrieb genommen werden, werden die Zuwendungen auf die Bilanzposition „Sonderposten für Zuwendungen“ umgebucht und über die Nutzungsdauer des geförderten Vermögensgegenstandes ertragswirksam aufgelöst. Unter den sonstigen Verbindlichkeiten sind auch die Kassenbestände der Kindertageseinrichtungen, Kulturbetriebe, Sportstätten und Wald- und Parkanlagen der Stadt ausgewiesen. Die Kassenbestände werden von der Stadtkasse verwaltet und sind Bestandteil der liquiden Mittel. Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten zudem den Saldo aus den Abschlüssen der Verwahrbücher, ferner die sog kreditorischen Debitoren, d.h. Zahlungseingänge, die vor Fälligkeit der städtischen Forderung (z.B. Grund- und Gewerbesteuern) entrichtet wurden. Einzelheiten zu den Verbindlichkeiten gehen aus dem diesem Anhang beigefügten Verbindlichkeitenspiegel (s. Ziffer 7 – Verbindlichkeitenspiegel, S. 19) hervor. 10. Als Passive Rechnungsabgrenzungsposten wurden vor dem Bilanzstichtag erhaltene Zahlungen ausgewiesen, soweit sie Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Wesentliche Positionen der Passiven Rechnungsabgrenzung sind die bereits vereinnahmten Gebühren für den Erwerb von Nutzungsrechten nach der Friedhofsgebührensatzung, die Erträge in den Folgejahren darstellen. Im Haushaltsjahr wurde davon ein Betrag von 238.489,77 € aufgelöst und zugleich ein Betrag von 276.101,75 € aus den Erträgen des Haushaltsjahres eingebucht. 10 2.2. Sonstige Angaben 2.2.1. Angaben zu Haftungsverhältnissen 1. Eigenbetriebsähnliche Einrichtungen Die Stadt ist verpflichtet, die Verluste der eigenbetriebsähnlichen Einrichtungen Kindertageseinrichtungen Kulturbetriebe Sportstätten Wald- und Parkanlagen und Entsorgungsbetriebe zu übernehmen. 2. Zweckverbände Finanzielle Verpflichtungen bestehen zudem aufgrund der Mitgliedschaft in den Zweckverbänden Kommunale Datenverarbeitungszentrale Rhein-Erft-Rur, Volkshochschule Rhein-Erft, Palmersdorfer Bachverband und Dickopsbachverband. 3. Bürgschaften Bürgschaften wurden für Darlehen der Stadtwerke Wesseling GmbH (SWW) und der Gemeinnützigen Wohnungsbaugesellschaft Rhein-Erft mbH (GWG) übernommen. Zum Bilanzstichtag valutieren die Bürgschaften mit 5.426.500,18 € (Vorjahr 5.671.807,13 €), davon 1.630.528,06 € (Vorjahr 1.724.278,06 €) für die SWW und 3.795.972,12 € (Vorjahr 3.947.529,07 €) für die GWG. 2.2.2. Angaben zu Leasing- und leasingähnlichen Verträgen Zum Bilanzstichtag bestehen folgende Leasing- und leasingähnliche Verträge: Vertragsart Leasingvertrag Leasingvertrag Leasingvertrag Leasingvertrag Leasingvertrag Leasingvertrag Leasingvertrag Leasingvertrag Inhalt Beamer IT-Service FM Tools Lizenzen, Immobilienmanagement Designjet Stadtplanung Laserdrucker Stadtkasse Notebooks Schulungsraum Beamer IT-Service Library IT-Service Audi BM-WE 1100 Jährlicher Aufwand 1.572,60 € 6.458,88 € 2.294,64 € 794,40 € 2.198,40 € 365,88 € 4.499,04 € 4.105,64 € Laufzeit bis 30.09.2011 30.11.2011 30.06.2013 31.01.2012 31.05.2012 31.07.2012 31.07.2012 16.05.2011 11 2.2.3. Angaben zu Inventurvereinfachungsverfahren gemäß § 29 GemHVO NRW Die im Rahmen der Inventur angewandten Vereinfachungsregelungen sind in den Inventurrichtlinien der Stadt Wesseling vom 14.02.2007 (Neufassung zum 01.09.2011) beschrieben. 2.2.4. Angaben zu Bewertungsvereinfachungsverfahren gemäß § 34 GemHVO NRW Bewertungsvereinfachungsverfahren gemäß § 34 GemHVO NRW wurden nicht angewendet. 2.2.5. Erläuterung der Rückstellungen 1. Im Posten Sonstige Rückstellungen sind die nachfolgend beschriebenen nicht unerheblichen Rückstellungsarten enthalten: a) Rückstellung für drohende Verluste aus laufenden Verfahren In einem Berufungsverfahren vor dem Oberverwaltungsgericht wird ein Erschließungsbeitragsbescheid der Stadt angefochten. Die Rückstellung für eine mögliche Rückzahlung von bereits vereinnahmten Erschließungsbeiträgen und Gerichts- und Anwaltskosten beträgt 468.000 €. Zudem wurde eine Rückstellung in Höhe von 100.000 € für einen möglichen Beitrag der Stadt an den einheitsbedingten Lasten des Landes NRW für das Haushaltsjahr gebildet. Das Land hat seinen Zahlungsanspruch gestützt auf das Einheitslastenabrechnungsgesetz (ELAG) mit Bescheid geltend gemacht, den Zahlungsanspruch allerdings bis zum Vorliegen einer Entscheidung des Verfassungsgerichtshofs über die Verfassungsmäßigkeit des ELAG zinslos gestundet. b) Rückstellung für Resturlaub und Überstunden Die Rückstellung für Ansprüche aus Resturlaub und Überstunden der Beamten und tariflich Beschäftigten der Stadt beträgt zum Bilanzstichtag 653.200 € (Vorjahr: 671.592 €). c) Rückstellung für Belastungen von Erbaugrundstücken Die Erbbaugrundstücke sind im Anlagevermögen ausgewiesen. Der Bewertung wurde der maßgebliche Bodenrichtwert für baureifes Land zu Grunde gelegt. Die Belastung der Grundstücke durch das Erbbaurecht ist als sonstige Rückstellung erfasst. Die Rückstellung, die unter Berücksichtigung der Laufzeiten der Erbbaurechte sowie der Erbbauzinsen ermittelt wurde, beträgt zum Bilanzstichtag 2.702.500 € (Vorjahr: 2.712.300 €). d) Rückstellung für Altersteilzeitverpflichtungen Für die Verpflichtungen aus Altersteilzeitvereinbarungen wurde eine Rückstellung gebildet. Zum Bilanzstichtag beträgt die Rückstellung 299.450 € (Vorjahr: 330.386 €). 12 e) Rückstellung für Prüfungs- und Beratungskosten Die Rückstellung für die Prüfung des Jahresabschlusses durch eine Wirtschaftsprüfungsgesellschaft und für die nächste überörtliche Prüfung durch die Gemeindeprüfungsanstalt NRW (GPA NRW) beträgt zum Bilanzstichtag 204.700 € (Vorjahr: 137.515,77 €). f) Rückstellung für Leistungsentgelt Nach den tarifvertraglichen Regelungen werden die zur Finanzierung des Leistungsentgelts vorgesehenen Beträge teilweise, d.h. im Umfang von 50%, an die Tariflich Beschäftigten ausgeschüttet, wenn es keine Vereinbarung über die Gewährung von Leistungsentgelten mit der Personalvertretung gibt. Die nicht ausgeschütteten Beträge werden zurückgestellt. Der Personalrat hatte die Vereinbarung über die Zahlung von Leistungsentgelten gekündigt. Für das Jahr 2010 war deshalb erstmals eine Rückstellung zu bilden. Zurückgestellt wurde ein Betrag von 60.011,00 €. 2. Die Position Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen weist zum Bilanzstichtag einen Wert von 2.983.854,16 € (Vorjahr: 3.890.481,57 €) aus. Die Entwicklung der Rückstellungen ist in der Rückstellungsübersicht (s. Ziffer 8, S. 20 ff.) beschrieben. 2.2.6. Noch nicht erhobene Beiträge aus fertig gestellten Erschließungsmaßnahmen Für die folgenden Erschließungsmaßnahmen waren zum Bilanzstichtag noch keine Beiträge veranlagt: Straße Auf dem Mühlenberg Elsässer Straße Friedhofsweg Hagengasse Hagenstraße Klobbotzstraße von bis Baujahr Erläuterung 1992 wird in 2011 abgerechnet Sechtemer Straße Schulstraße 1972 1994 2002 1983 1970/2001 noch keine Beitragspflicht entstanden noch keine Beitragspflicht entstanden noch keine Beitragspflicht entstanden noch keine Beitragspflicht entstanden noch keine Beitragspflicht entstanden 13 3. Erläuterungen der Bilanzwerte Bilanz zum 31.12.2010 Aktiva 1. Anlagevermögen 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 1.2 Sachanlagevermögen 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.1.1 Grünflächen - Grün-, Schutz-, Ausgleichsflächen, Unland, Spielplätze 1.903.637,49 - Friedhöfe 1.649.430,00 1.2.1.2 Ackerland 1.2.1.3 Wald, Forsten 1.2.1.4 sonstige unbebaute Grundstücke 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.2.1 Kindertageseinrichtungen 1.2.2.2 Schulen - Grundschulen, Sonder20.484.685,34 schule - Schulzentrum 19.378.563,75 1.2.2.3 Wohnbauten 1.2.2.4 sonstige Dienst-, Geschäftsund Betriebsgebäude - Rathäuser 6.302.947,59 - Dorfgemeinschaftshäuser, 740.888,54 Vereinsheime - Feuerwehr 1.565.088,00 - Obdachlosenunterkünfte, 896.057,50 Übergangsheime - Jugendeinrichtungen 176.478,00 - Parkhäuser 174.912,00 - Grundst. mit Versorgungs7.025,00 anl. Trafostationen u.ä. - Gebäude Friedhöfe 707.087,00 - Sonstiges (Pavillons, WC-Anlagen, 1.241.532,75 Kioske etc.) 1.2.3 Infrastrukturvermögen 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastruktuvermögens 1.2.3.2 Brücken und Tunnel 1.2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen 1.2.3.4 Entwässerungsanlagen 1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen 1.2.3.6 sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge - Maschinen - Fahrzeuge - sonstige Betriebsvorrichtungen 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau € 249.084.484,87 82.751,00 166.285.058,54 11.198.040,76 3.553.067,49 733.185,82 0,00 6.911.787,45 54.138.798,40 1.519.295,84 39.863.249,09 944.237,09 11.812.016,38 94.047.192,22 24.952.982,22 5.637.390,00 0,00 0,00 63.456.820,00 0,00 0,00 13.814,00 2.710.436,00 1.074.337,00 815.062,00 821.037,00 1.181.346,00 2.995.431,16 14 1.3 Finanzanlagen 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 1.3.2 Beteiligungen 1.3.3 Sondervermögen - Kindertageseinrichtungen - Kulturbetriebe - Sportstätten - Wald- und Parkanlagen - Entsorgungsbetriebe - Stiftung zur Förderung der Jugendarbeit - Stiftung "Pänz ans Netz" - Medienstiftung der Stadt Wesseling 1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens - Wertpapier "KommunalSpezial-Fonds" - Kommunaler Versorgungsrücklagen Fonds - Wertpapiere Schenkungen - "Beteiligungen" an Unternehmen - "Beteiligungen" an Zweckverbänden 1.3.5 Ausleihungen 2. Umlaufvermögen 2.1 Vorräte 2.1.1 Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren 2.1.2 Geleistete Anzahlungen 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.2.1 öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 2.2.1.1 Gebühren 2.2.1.2 Beiträge 2.2.1.3 Steuern 2.2.1.4 Forderungen aus Transferleistungen 2.2.1.5 sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 2.2.2.1 gegenüber dem privaten Bereich 2.2.2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 2.2.2.3 gegen verbundene Unternehmen 2.2.2.4 gegen Beteiligungen 2.2.2.5 gegen Sondervermögen 2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 2.4 Liquide Mittel 3. Rechnungsabgrenzungsposten 4. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Summe 82.716.675,33 8.590.000,00 143.161,73 68.153.297,53 14.127.307,85 6.901.367,09 23.302.153,96 4.306.141,82 17.982.451,17 1.022.583,76 511.291,88 5.730.317,03 2.231.502,74 3.461.511,53 6.600,00 30.698,76 4,00 99.899,04 29.974.323,08 1.765.601,83 1.765.601,83 0,00 3.292.816,48 3.057.070,92 391.341,13 50.878,44 1.952.631,31 32.990,42 629.229,62 235.745,56 43.363,02 3.731,54 79.872,42 0,00 678,26 108.100,32 0,00 24.915.904,77 809.641,71 279.868.449,66 15 Passiva 1. Eigenkapital 1.1 Allgemeine Rücklage - davon zweckgebundene Deckungsrücklage 1.2 Sonderrücklagen 1.3 Ausgleichsrücklage 1.4 sonstige Rücklagen - Rücklage Stiftung z. Förderung der Jugendarbeit - Rücklage Stiftung "Pänz ans Netz" - Medienstiftung der Stadt Wesseling 1.5 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 2. Sonderposten 2.1 für Zuwendungen 2.2 für Beiträge 2.3 für den Gebührenausgleich 2.4 Sonstige Sonderposten 3. Rückstellungen 3.1 Pensionsrückstellungen - Rückstellungen für Pensionen - Rückst. für Beihilfen an Versorgungsempfänger 3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten 3.3 Instandhaltungsrückstellungen - von Gebäuden - von Straßen 3.4 Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 und 5 - Belastung der Erbbaugrundstücke - Prüfungs- und Beratungskosten - Rückstellung für Drohverluste aus lfd. Verfahren - Rückstellungen für Resturlaub und Überstunden - Rückstellungen wegen Altersteilzeit - Rückstellungen wegen Rechtsstreitigkeiten - Rückstellungen für Leistungsentgelt € 140.215.655,36 149.938.169,05 973.389,21 4. Verbindlichkeiten 4.1 Anleihen 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 4.2.1 von verbundenen Unternehmen 4.2.2 von Beteiligungen 4.2.3 von Sondervermögen 4.2.4 vom öffentlichen Bereich 4.2.5 vom privaten Kreditmarkt 4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 4.7 Sonstige Verbindlichkeiten - erhaltene Zuwendungen - aus Versorgungsansprüchen - KDVZ - VHS Rhein-Erft - Kassenbestände der Sondervermögen * Kindertageseinrichtg. 2.581.785,22 * Kulturbetriebe 863.768,59 * Sportstätten 5.522.988,01 * Wald- u. Parkanlagen 861.035,73 - Abschluss Verwahrkonten - Kreditorsche Debitoren - Sicherheitseinbehalte 5. Rechnungsabgrenzungsposten Summe 0,00 0,00 165.121,46 112.139,14 52.982,32 -9.887.635,15 54.554.491,72 22.182.898,00 32.248.482,00 79.414,25 43.697,47 52.058.176,16 44.586.461,00 33.420.952,00 11.165.509,00 0,00 2.983.854,16 2.136.663,80 847.190,36 4.487.861,00 2.702.500,00 204.700,00 568.000,00 653.200,00 299.450,00 0,00 60.011,00 29.766.548,08 13.443.622,24 0,00 0,00 0,00 0,00 13.443.622,24 0,00 0,00 2.540.188,94 839.038,32 12.943.698,58 986.237,41 112.615,00 114.486,66 335.232,44 9.829.577,55 433.645,09 1.057.198,25 74.706,18 3.273.578,34 € 279.868.449,66 16 4. Anlagenspiegel ANLAGENSPIEGEL zum 31.12.2010 Anlagevermögen 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 1.2 Sachanlagen 1.2.1 1.2.1.1 1.2.1.2 1.2.1.3 1.2.1.4 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Grünflächen Ackerland Wald, Forsten Sonstige unbebaute Grundstücke 1.2.2 1.2.2.1 1.2.2.2 1.2.2.3 1.2.2.4 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Kinder- und Jugendeinrichtungen Schulen Wohnbauten Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude 1.2.3 1.2.3.1 1.2.3.2 1.2.3.3 Infrastrukturvermögen Grund und Boden des Infrastrukturvermögens Brücken und Tunnel Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen 1.2.3.4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen 1.2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 1.2.6 A n s c h a f f u n g s- / H e r s t e l l u n g s k o s t e n Zugang Abgang Umbuchungen Anfangsstand 111.254,41 29.969,15 251.152.804,29 9.101.012,77 3.229.625,10 4.605.862,22 703.556,01 -7.536.544,39 62.323,71 36.715,30 --- 1.148.827,02 7.728,00 -311.226,60 4.044.351,86 74.987.934,93 1.901.969,93 33.917.127,63 -4.762.412,87 -2.300,00 24.883.446,96 15.255.391,88 -- 106.353,98 127.875,20 -- -71.714.774,26 -819.355,15 --- --- 31,00 15.070,90 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 4.317.330,95 1.087.410,94 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 2.347.628,91 731.908,81 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 4.936.853,36 1.349.285,91 1.3 Finanzanlagen 80.867.891,86 2.424.272,58 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 1.3.2 Beteiligungen 1.3.3 Sondervermögen 1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 1.3.5 1.3.5.1 1.3.5.2 1.3.5.3 1.3.5.4 Ausleihungen an verbundene Unternehmen an Beteiligungen an Sondervermögen Sonstige Ausleihungen Summe 8.590.000,00 143.161,73 --- 66.066.587,46 2.356.935,07 5.662.979,52 67.337,51 ---405.163,15 332.131.950,56 ----11.555.254,50 -- Endstand Anfangsstand Zugang Abschreibungen Abgang Umbuchungen -- 141.223,56 31.443,41 27.029,15 -- 257.024.191,96 85.799.219,74 5.897.051,37 33.732,78 642,51 --313.530,34 3.553.091,69 733.185,82 -6.911.787,45 22,98 ---- 1,22 ---- 1.418.583,20 --297.692,55 -242.057,22 -3.337.503,22 2.625.768,66 79.992.405,02 1.901.969,93 36.959.238,30 1.721.681,84 41.031.586,43 935.801,84 22.313.032,00 29.416,83 1.594.229,97 21.931,00 610.837,00 2.866,94 --- -33.732,78 3.312,72 -- 24.953.201,22 15.386.579,80 -- 219,00 9.442.742,88 -- -306.446,92 -- ---- -499,80 -72.534.629,21 -6.588.221,91 -2.489.587,30 --- -- -- -- -- 1,00 -- -42.699,79 -- 20.222,98 -- -- -- -- 15.100,90 -- --1.287,90 5.424.964,87 2.418.701,95 295.826,92 3.036.837,93 1.347.208,91 547.486,31 -- 58.472,56 79.811,00 82.751,00 -- 90.739.133,42 165.353.584,55 166.285.058,54 ----- 24,20 ---- 4.605.839,24 703.556,01 -7.536.544,39 3.553.067,49 733.185,82 -6.911.787,45 1.106.472,82 40.129.155,93 957.732,84 25.147.221,92 2.322.670,02 33.956.348,50 966.168,09 11.604.095,63 1.519.295,84 39.863.249,09 944.237,09 11.812.016,38 ---- 219,00 9.749.189,80 -- 24.883.227,96 5.812.649,00 -- 24.952.982,22 5.637.390,00 -- --- --- -9.077.809,21 -65.126.552,35 -63.456.820,00 -- -- 957.137,69 ----- 644.625,85 --273.307,55 --2.496.660,47 -2.496.660,47 -- -- -- -- 1,00 -- 1.286,90 31,00 13.814,00 -- -- 2.714.528,87 1.898.629,00 2.710.436,00 -- 1.855.491,93 1.000.420,00 1.181.346,00 39.203,29 -- --- -- 2.995.431,16 -- -- -- -- -- 4.936.853,36 2.995.431,16 -- 82.716.675,33 -- -- -- -- -- 80.867.891,86 82.716.675,33 -- -- 8.590.000,00 -- -- -- -- -- 8.590.000,00 8.590.000,00 -- -- 143.161,73 -- -- -- -- -- 143.161,73 143.161,73 -- 68.153.297,53 -- -- -- -- -- 66.066.587,46 68.153.297,53 -- 5.730.317,03 -- -- -- -- -- 5.662.979,52 5.730.317,03 ---305.264,11 ----- ---99.899,04 ----- ----- ----- ----- ----- ---405.163,15 ---99.899,04 3.805.114,21 -- 339.882.090,85 246.301.287,41 249.084.484,87 575.489,11 270.225,00 -- -3.290.708,11 -- -- Buchwerte Stand Stand 31.12.2009 31.12.2010 Endstand 85.830.663,15 5.924.080,52 957.137,69 -- 90.797.605,98 Die Buchwerte des Vorjahres stimmen um die erfolgsneutrale Wertberichtigung der Eröffnungsbilanz nicht mit dem Vorjahresabschluss überein. Nähere Ausführungen hierzu unter Punkt 10. Wertberichtigungen. 17 5. Sonderpostenspiegel SONDERPOSTENSPIEGEL zum 31.12.2010 Sonderposten Anfangsstand Zugang Zuweisung Abgang Umbuchungen Endstand Auflösung Sonderposten Zugang Abgang Umbuchungen Anfangsstand Buchwerte Stand Stand 31.12.2009 31.12.2010 Endstand für Zuwendungen 26.708.229,13 2.677.547,33 281.358,68 1.495.590,98 30.600.008,76 7.433.914,98 993.222,46 10.026,68 -- 8.417.110,76 19.274.314,15 22.182.898,00 Gebäude Kunstgegenstände Maschinen und technische Anlagen sonstige Betriebsvorrichtungen Fahrzeuge Infrastrukturvermögen BGA GWG Software und Lizenzen 14.176.069,13 -219.147,43 252.430,08 1.084.245,79 9.823.745,73 1.041.336,56 -111.254,41 2.674.687,34 --999,99 --1.860,00 --- 277.856,92 -----3.501,76 --- 1.480.590,98 15.000,00 -------- 18.053.490,53 15.000,00 219.147,43 253.430,07 1.084.245,79 9.823.745,73 1.039.694,80 -111.254,41 1.466.930,98 -76.031,43 43.338,08 586.436,79 4.938.294,73 291.439,56 -31.443,41 441.917,47 1.250,00 20.324,00 25.302,99 76.212,00 225.581,00 180.360,00 -22.275,00 7.631,92 -----2.394,76 --- ---------- 1.901.216,53 1.250,00 96.355,43 68.641,07 662.648,79 5.163.875,73 469.404,80 -53.718,41 12.709.138,15 -143.116,00 209.092,00 497.809,00 4.885.451,00 749.897,00 -79.811,00 16.152.274,00 13.750,00 122.792,00 184.789,00 421.597,00 4.659.870,00 570.290,00 -57.536,00 2.2 für Beiträge 35.828.946,42 879.878,02 -- -- 36.708.824,44 3.217.521,48 1.242.820,96 -- -- 4.460.342,44 32.611.424,94 32.248.482,00 2.3 für den Gebührenausgeleich 79.414,25 -- -- 79.414,25 -- -- -- 2.4 Sonstige Sonderposten 46.046,06 202,55 -- -- 46.248,61 2.551,14 -- -- -- 2.551,14 43.494,92 43.697,47 Schenkung Club Pontivy Kulturfonds Seniorenwerkstatt Sozialwerk Sportförderung 5.802,39 20.415,24 2.429,24 9.966,75 7.432,44 12,82 153,11 4,22 29,90 2,50 ------ ------ 5.815,21 20.568,35 2.433,46 9.996,65 7.434,94 1.529,94 -1.021,20 --- ------ ------ ------ 1.529,94 -1.021,20 --- 4.272,45 20.415,24 1.408,04 9.966,75 7.432,44 4.285,27 20.568,35 1.412,26 9.996,65 7.434,94 Summe Sonderposten 62.583.221,61 3.637.042,15 1.495.590,98 67.434.496,06 10.653.987,60 -- 12.880.004,34 51.929.234,01 54.554.491,72 1.534.409,23 947.419,16 -- -1.495.590,98 986.237,41 -- -- -- -- -- 1.534.409,23 986.237,41 278.151,83 -17.166,42 661.213,97 577.877,01 846.051,00 51.979,74 49.388,42 --- ------ -256.500,00 ---661.213,97 -577.877,01 867.702,83 51.979,74 66.554,84 --- ------ ------ ------ ------ ------ 278.151,83 -17.166,42 661.213,97 577.877,01 867.702,83 51.979,74 66.554,84 --- 64.117.630,84 4.584.461,31 53.463.643,24 55.540.729,13 2.1 4.7 Erhaltene Zuwendungen Zweckgebundene Zuwendungen Erschließungsbeiträge Feuerschutzpauschale Investitionspauschale Schulpauschale Summe -- 281.358,68 281.358,68 -- 68.420.733,47 -- 10.653.987,60 2.236.043,42 2.236.043,42 10.026,68 10.026,68 -- -- 12.880.004,34 -- 79.414,25 Die Buchwerte des Vorjahres stimmen um die erfolgsneutrale Wertberichtigung der Eröffnungsbilanz nicht mit dem Vorjahresabschluss überein. Nähere Ausführungen hierzu unter Punkt 10. Wertberichtigungen. 18 6. Forderungsspiegel Art der Forderung 1. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 2. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 3. Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen Gebühren Beiträge Steuern Forderungen aus Transferleistungen Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen Privatrechtliche Forderungen gegenüber dem privaten Bereich gegenüber dem öffentlichen Bereich gegen verbundene Unternehmen gegen Beteiligungen gegen Sondervermögen Summe aller Forderungen Gesamtbetrag am 31.12. des Haushaltsjahres mit einer Restlaufzeit von Gesamtbetrag mehr als 5 Jahre am 31.12. des bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre Vorjahres EUR 1 3.057.070,92 EUR 2 2.743.861,92 391.341,13 50.878,44 1.952.631,31 32.990,42 629.229,62 127.645,24 43.363,02 3.731,54 79.872,42 678,26 3.184.716,16 391.341,13 50.878,44 1.952.631,31 32.990,42 316.020,62 127.645,24 43.363,02 3.731,54 79.872,42 678,26 2.871.507,16 EUR 3 - EUR 4 313.209,00 EUR 5 2.592.853,85 - 313.209,00 313.209,00 446.893,58 48.271,55 592.194,31 381.593,27 1.123.901,14 153.783,43 55.358,67 15.883,87 82.425,20 115,69 2.746.637,28 19 7. Verbindlichkeitenspiegel Art der Verbindlichkeit Gesamtbetrag am 31.12. des Haushaltsjahres EUR 1 1. 2. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.4.1 2.4.2 2.4.3 2.4.4 2.4.5 2.4.6 2.5 2.5.1 2.5.2 3. 3.1 3.2 4. 5. 6. 7. 8. mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahre bis zu 1 Jahr 1 bis 5 Jahre EUR 2 EUR 3 EUR 5 Anleihen Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen von verbundenen Unternehmen von Beteiligungen von Sondervermögen vom öffentlichen Bereich vom Bund vom Land von Gemeinden (GV) von Zweckverbänden vom sonstigen öffentlichen Bereich von sonstigen öffentlichen Sonderrechnungen vom privaten Kreditmarkt von Banken und Kreditinstituten von übrigen Kreditgebern Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung vom öffentlichen Bereich vom privaten Kreditmarkt Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten aus Transferleistungen Sonstige Verbindlichkeiten Summe aller Verbindlichkeiten 13.443.622,24 13.443.622,24 13.443.622,24 - Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten 24.876.640,13 25.131.194,12 5.426.500,18 19.450.139,95 - 5.671.807,13 19.459.386,99 - - Bürgschaften *) - Kreditverbindlichkeiten der Eigenbetriebe **) - sonstige Sicherheiten 2.540.188,94 839.038,32 12.943.698,58 29.766.548,08 - EUR 4 Gesamtbetrag am 31.12. des Vorjahres 2.540.188,94 839.038,32 12.381.364,48 15.760.591,74 30.472,93 30.472,93 30.472,93 - 13.413.149,31 13.413.149,31 13.413.149,31 - 7.674.831,65 7.674.831,65 7.674.831,65 - 30.472,93 562.334,10 13.975.483,41 2.218.572,27 577.593,95 11.516.400,15 21.987.398,02 20 *) Bürgschaften wurden für Darlehen der Stadtwerke Wesseling GmbH (SWW) und der Gemeinnützigen Wohnungsbaugesellschaft Rhein-Erft mbH (GWG) übernommen. Zum Bilanzstichtag valutieren die Bürgschaften mit 5.426.500,18 € (Vorjahr 5.671.807,13 €), davon 1.630.528,06 € (Vorjahr 1.724.278,06 €) für die SWW und 3.795.972,12 € (Vorjahr 3.947.529,07 €) für die GWG. **) Die ausgewiesenen Kreditverbindlichkeiten der Eigenbetriebe betreffen ausschließlich die Entsorgungsbetriebe der Stadt Wesseling und hier den Betriebszweig Abwasser. Die Finanzierung der Folgelasten der Kredite erfolgt über die Abwasserentgelte. Es handelt sich daher ausschließlich um „rentierliche“ Schulden. 8. Rückstellungsübersicht Rückstellungen für Pensionen und Beihilfen Ansatz 01.01.2010 € Zuführung + € Herabsetzung ./. € Ansatz 31.12.2010 € Pensionsrückstellungen 33.023.630,00 1.813.420,00 1.416.098,00 33.420.952,00 10.616.628,00 1.375.139,00 826.258,00 11.165.509,00 Rückstellung für Beihilfen Hinweis zu den Rückstellungen für Pensionen und Beihilfen an Versorgungsempfänger: Die Berechnung der Höhe der Rückstellungen für Pensionen und Beihilfen führt die RVK aufgrund versicherungsmathematischer Methoden durch. Als biometrische Rechnungsgrundlagen dienten die Richttafeln von Klaus Heubeck. Gemäß § 36 Absatz 1 GemHVO NRW wurde der Berechnung ein Rechnungszinsfuß von 5 % zu Grunde gelegt. Gemäß § 107 b des Beamtenversorgungsgesetzes (BeamtVG) sind die Versorgungslasten von Beamten, die ihre Dienstzeit bei verschiedenen Dienstherren abgeleistet haben, auf diese zu verteilen. Die Stadt hat daher Erstattungsansprüche für die Versorgungslasten von Beamten, die sie von anderen Dienstherren übernommen hat, sie muss allerdings auch Versorgungslasten für die Beamten übernehmen, die zu anderen Dienstherren gewechselt sind. Die Verteilung der Versorgungslasten der betreffenden Beamten wird durch die RVK ermittelt. Da die Arbeiten noch nicht abgeschlossen sind, ist derzeit nicht abschätzbar, ob ein Risiko für die Stadt aus dem Saldo aus den Verpflichtungen und den Ansprüchen gegenüber anderen Dienstherren besteht; eine Rückstellung wurde daher nicht gebildet. 21 Übersicht über die Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen: Gebäude Name Maßnahmen Maßnahmen Ansatz 01.01.2010 Inanspruchnahme ./. Umbuchung Zuführung + Auflösung ./. Ansatz 31.12.2010 Hochbau: AlbertSchweitzerSchule Lessingschule Erneuerung der Fenster und des Sonnenschutzes + Sanierung der Fassade im Altbau Erneuerung der Heizung und der Sanitäranlagen Brandschutzmaßnahmen, resultierend aus der Brandschutzüberprüfung Hauptgebäude Malerarbeiten in Klassenräumen Erneuerung Elektrounterverteilung etc. Sanierung Flur Altbau 1. Etage Erneuerung der Elektro- und Sanitärinstallation Renovierung der OGS-Räume Brandschutzmaßnahmen, resultierend aus der Brandschutzüberprüfung Erneuerung der Dachabdichtung Schillerschule Brandschutzmaßnahmen, resultierend aus der Brandschutzüberprüfung Erneuerung Elektrounterverteilung etc. Hauptgebäude Malerarbeiten in Klassenräumen Erneuerung der Lüftungs-, Elektro- und Sanitärinstallation Sanierung der Lehrertoiletten Fliesen- und Abdichtungsarbeiten Grundschulen Instandhaltungsmaßnahmen, insbesondere Keldenich Brandschutzmaßnahmen, Erneuerung der "Schillerschule" Elektrounterverteilung, Erneuerung der Lüftungs-, Elektro- und Sanitätinstallation Allgemeine Gebäude Feuerwehr Hauptschule Allgemein - Maßnahmen zur Wärmedämmung Altes Rathaus - Fortführung der Erneuerung der Sanitärkeramik Neues Rathaus - Erneuerung Hauswasseranschluss Neues Rathaus - Überarbeitung Aufzüge Neues Rathaus - Erneuerung blinder Fensterscheiben Rheinstraße 197 - Erneuerung Vordach Vogelsang 1 - Erneuerung Eingangstür Vogelsang 1 - Erneuerung Innentreppe Waldstraße 102 - Erneuerung Zaunanlage Waldstraße 102 - Erneuerung Garagenzufahrt Wesseling - Herstellung einer Abgasleitung für das Notstromaggregat Berzdorf - Betonsanierung und Verfugung der Wetterseite des Gebäudes Erneuerung der Elektrounterverteilung Brandschutzmaßnahmen, reslutierend aus der Brandschutzüberprüfung 74.880,36 € 134.658,94 € 59.778,58 € 176.531,79 € - 176.531,79 € - € 41.754,22 € - 41.754,22 € - € 24.091,24 € - 24.091,24 € - € 3.982,00 € 10.000,00 € 300.000,00 € - 3.982,00 € 10.000,00 € 300.000,00 € - € € € 30.000,00 € 721.018,19 € 85.000,00 € 30.000,00 € 586.359,25 € 74.880,36 € - € - € - € 59.778,58 € 85.000,00 € - € - € 64.814,45 € 149.814,45 € - € 64.814,45 € 149.814,45 € 11.221,80 € - - € 11.221,80 € 3.282,30 € 17.734,50 € - 3.282,30 € 17.734,50 € - € € 378.000,00 € - 378.000,00 € - € 5.000,00 € 5.000,00 € 10.000,00 € 10.000,00 € - € 1.011.597,85 € 425.238,60 € 10.000,00 € 586.359,25 € - € - € - € 836.006,42 € 175.591,43 € 175.591,43 € - € - € 10.000,00 € 836.006,42 € - € 2.000,00 € 2.000,00 € - € 27.000,00 € 27.000,00 € - € € 125.000,00 € 10.000,00 € 125.000,00 € 10.000,00 € - € € € € € 3.500,00 € 3.500,00 € 10.000,00 € 2.500,00 € 1.500,00 € 3.500,00 € 3.500,00 € 10.000,00 € 2.500,00 € 1.500,00 € 12.000,00 € 7.000,00 € - € - € 183.000,00 € 10.000,00 € 5.607,43 € 20.000,00 € 185.000,00 € 7.000,00 € 14.392,57 € 30.000,00 € 57.000,00 € 208.601,15 € - € 5.607,43 € - € - € 30.000,00 € 51.392,57 € 208.601,15 € 208.601,15 € - € - - € - € 208.601,15 € € 22 Gebäude Name Maßnahmen Maßnahmen Ansatz 01.01.2010 Realschule Klassentürblätter 7.900,00 € 7.900,00 € 10.000,00 € 10.000,00 € 350.000,00 € Gymnasium Klassentürblätter Schulzentrum Erneuerung der Glasdrahttüren gemäß und Zentral- Forderungen des GUV einheit Sanierung der Pausengänge Sanierung der Türen im Oktogon, an den Musikräumen und Toiletten Erneuerung von Boden und Decke im 1. OG Sanierung der Türen im 1. OG Erneuerung der restlichen Fenster Baumsanierung, Regulierung von Wurzelerhebungen Fröbelschule Erneuerung des Anstrichs Erneuerung der Fenster im Untergeschoss Sanierung der Schüler- und Lehrertoiletten Sanierung der Lehrküche Soz. Einrichtungen Konrad-Adenauer-Str. 43 Treppenhaussanierung Friedhöfe Friedhof Friedensweg - Wegesanierung Friedhof Hubertusstraße - Verbesserung der Abpflanzung zur Autobahn Umbuchung Inanspruchnahme ./. - € - € - € - € 112.969,51 € 6.000,00 € 5.950,25 € 82.393,28 € 27.133,27 € 168.000,00 € 26.000,00 € 46.056,57 € 160,17 € Zuführung + - Auflösung ./. € 7.900,00 € 7.900,00 € 10.000,00 € 10.000,00 € - € - € - € - € 350.000,00 € 107.019,26 € - € 6.000,00 € 36.336,71 € 26.973,10 € 168.000,00 € 17.263,65 € 8.736,35 € 772.496,06 € 2.444,74 € 31,40 € 58.810,00 € 20.000,00 € 81.286,14 € 15.000,00 € - € - € 15.000,00 € 20.000,00 € 10.000,00 € - 30.000,00 € - 60.903,34 € Ansatz 31.12.2010 - € 107.019,26 € 2.444,74 € 31,40 € 38.600,68 € - € € - € 1.960,11 € 3.712,15 € - € - € 18.039,89 € 15.000,00 € - € 6.287,85 € € 5.672,26 € - € 18.039,89 € 6.287,85 € 136.748,22 € - 38.600,68 € 20.000,00 € 22.476,14 € 604.573,46 € - € - € 20.209,32 € - € 20.209,32 € 15.000,00 € Verkehrsflächen: Gemeindestraßen Hubertusstr.(zw.Ulmenstr.+Brühler Str.,östl.Gehweg) Ulmenstr.(zw. Hubertusstr.+Kastanienweg, nördl. Parkplatz) Ulmenstr. (zw. Kastanienweg und Eschenweg, nördl. und südl. Gehweg) Römerstr. (in Höhe Parkplatz vor Haus 149 ff., westl. Gehweg und Parkstreifen) Gartenstr. (Parkplatz an der Lessingschule) Jahnstr. (zw. Kreisel Kronenweg und Am Kronenbusch, beidseitige Nebenanlagen) Kronenweg (zw. Unterführung Kronenweg und Kreisel Eichholzer Str., beidseitiger Rad- und Gehweg) Eichenweg (zw. Lindenstr. und Akazienweg, Nebenanlagen und Parkflächen) Theodorstr. (zw. Brühler Str. und Theodorstr. 16, Parkfläche) Matthiasstr. (zw. Hauptstr. und Nikolausstr., Nebenanlagen und Parkfläche) Hauptstr. (zw. Matthiasstr. und Nikolausstr., Nebenanlagen und Parkfläche) Im Kleinen Mölchen (zw. Lippestr. und Emsstr., nördl. Seite Nebenanlagen und Parkfläche) Keldenich - Rissesanierung an Straßen Siegstraße - Gehwegsanierung (teilw.) Straßenbeleuchtung Siegstraße Kabelerneuerung 226.800,00 € 90.051,78 € 21.450,00 € 1.800,00 € € 19.650,00 € 97.200,00 € 97.200,00 € 39.600,00 € 39.600,00 € 78.949,13 € 205.440,00 € 534,26 € 78.414,87 € 205.440,00 € 413.172,66 € 143.887,17 € 269.285,49 € 26.951,70 € 268,16 € 26.683,54 € - € 33.000,00 € 33.000,00 € 19.800,00 € 19.800,00 € 52.800,00 € 52.800,00 € 140.963,49 € 2.844,03 € 20.000,00 € 12.000,00 € 12.000,00 € 138.119,46 € - € 239.899,59 € 3.890.481,57 € - € 601.155,09 € € 11.485,81 € 20.000,00 € 12.000,00 € - € € 313.037,03 € 847.190,36 € 183.000,00 € 488.472,32 € 2.983.854,16 € 514,19 € 1.400.126,98 € - - 23 Übersicht über die Sonstigen Rückstellungen Ansatz 01.01.2010 € Belastung der Erbbaugrundstücke Prüfungs- und Beratungskosten Drohende Verluste aus lfd. Verfahren Resturlaub Überstunden Altersteilzeit Rechtsstreitigkeiten Leistungsentgelt Summe Inanspruchnahme ./. € Zuführung + € Auflösung ./. € Umbuchung € Ansatz 31.12.2010 € 2.712.300,00 137.515,77 0,00 40.168,46 0,00 107.352,69 9.800,00 0,00 2.702.500,00 204.700,00 468.000,00 256.448,00 415.144,00 330.386,00 0,00 0,00 4.319.793,77 0,00 256.448,00 415.144,00 30.936,00 0,00 0,00 742.696,46 100.000,00 244.600,00 408.600,00 0,00 0,00 60.011,00 920.563,69 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.800,00 568.000,00 244.600,00 408.600,00 299.450,00 0,00 60.011,00 4.487.861,00 0,00 24 9. Über- und außerplanmäßige Aufwendungen / Auszahlungen Im Laufe des Haushaltsjahres 2010 und im Zuge der Erstellung des Jahresabschlusses wurden folgende über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen geleistet: Über- / außerplanmäßige Aufwendungen / Auszahlungen Konto Bezeichnung Deckung durch Wenigeraufwendungen / -auszahlungen bzw. Mehrerträge bei Konto Bezeichnung Betrag Art Aufwendungen: 010 010 010 010 111 111 111 111 001 5421001 005 5431000 005 5431011 005 5431302 div. 020 126 000 5261100 Städtepartnerschaften Geschäftsaufwendungen Rechnungsprüfung Sonderprüfungen Prüfentgelte Wirtschaftsprüfer Versicherungen Schulgebäude Dienst- und Schutzkleidung Feuerwehr 1.260,00 € 1.350,00 € 18.500,00 € 6.052,69 € 4.938,21 € 24.500,00 € Geräte, Ausstattung 60-410 € (Personalmanagment) Inventarbeschaffung IT-Service Inventarbeschaffung IT-Service Geräte, Ausstattung 60-410 € (Stadtplanung) Inventarbeschaffung Verkehrsflächen Inventarbeschaffung Verkehrsflächen Geräte, Ausstattung 60-410 € (Verkehrsflächen) 1.940,00 602,26 6.640,20 100,00 12.682,93 1.454,42 191,67 010 111 108 5261200 120 547 000 5312002 120 547 000 5312002 120 547 000 5312002 010 111 012 5441010 160 612 000 5517000 Allgemeine Fortbildung Lasten ÖPNV Lasten ÖPNV Lasten ÖPNV Versicherungen Zinsen Krditinstitute üpl üpl üpl üpl üpl üpl Arbeitsschutz Inventarbeschaffung Brandschutz Förderung des Landes Geschäftsausgaben Unterhaltung Straßen Ersatz Schadensfälle Unterhaltung Straßen durch EBW apl üpl üpl apl apl apl apl Investive Auszahlungen: M00800700 M01070000 M01070000 M51100700 M54170550 M54170551 M54100700 7832700 7831000 7831000 7832700 7831000 7831001 7832700 € € € € € € € 010 111 008 5421001 M12670000 78310000 060 367 000 4141000 090 511 000 5431000 120 541 000 5221004 120 541 000 4591100 120 541 000 5221006 25 10. Wertberichtigungen Im Zuge der Arbeiten zur Erstellung des Jahresabschlusses 2010 wurden, gestützt auf die Vorschrift des § 57 GemHVO NRW, einzelne Positionen der Eröffnungsbilanz korrigiert. Die genannte Vorschrift ermöglicht es, Wertansätze in der Eröffnungsbilanz nachträglich zu berichtigen, wenn sich herausstellt, dass Vermögensgegenstände, Sonderposten oder Schulden mit einem zu niedrigen Wert, einem zu hohen Wert, zu Unrecht oder zu Unrecht nicht angesetzt wurden. Ist eine Berichtigung vorzunehmen, so ist eine sich daraus ergebende Wertänderung ergebnisneutral mit der allgemeinen Rücklage zu verrechnen. Die betragsmäßig größte Wertberichtigung musste beim Infrastrukturvermögen und den damit korrespondierenden Sonderposten für Beiträge vorgenommen werden. Die Anpassung geht auf die von der Gemeindeprüfungsanstalt NRW im Zuge der Prüfung der Eröffnungsbilanz erhobene Forderung zurück, die Bewertung der Straßenabschnitte anhand von Zustandsklassen vorzunehmen. Bei diesem Verfahren werden die einzelnen Straßenabschnitte in verschiedene (hier: 5) Zustandsklassen (von „neuwertig“ bis „dringend sanierungsbedürftig“) eingeteilt, ihre Restnutzungsdauern anhand dieser Zustandsklassen und die Restbuchwerte in Abhängigkeit von den Restnutzungsdauern bestimmt. Die Verwaltung hatte für die einzelnen Straßenabschnitte Wiederbeschaffungszeitwerte unter Berücksichtigung des tatsächlichen Alters der Straßen bestimmt. Dieses Verfahren ist auch von den Wirtschaftsprüfern nicht beanstandet worden. Die Bestimmungen der GO NRW und insbesondere die des § 54 Absatz 1 der GemHVO NRW schreiben für die Ermittlung der Wertansätze für die Eröffnungsbilanz die Bestimmung vorsichtig geschätzter Zeitwerte durch geeignete Verfahren vor. Die Formulierung „geeignete Verfahren“ führt zur Schlussfolgerung, dass es unterschiedliche Methoden zur Ermittlung des vorsichtig geschätzten Zeitwerts geben kann, die zwangsläufig zu unterschiedlichen Werten führen. Die GPA war allerdings nicht bereit, die Eröffnungsbilanz zu testieren, wenn die Straßenabschnitte nicht nach der von ihr präferierten Methode auf der Basis von Zustandsklassen bewertet werden. Die Verwaltung hat deshalb die Bewertung der Straßen im Zuge der Erstellung des Jahresabschlusses 2010 angepasst. Die anhand von Zustandsklassen ermittelten Werte für die Straßenabschnitte erhöhen den Bilanzwert des Infrastrukturvermögens um rd. 7,1 Mio. €, die Sonderposten für Beiträge um rd. 2,2 Mio. € und somit das Eigenkapital um rd. 4,9 Mio. €. Der höhere Wert des Infrastrukturvermögens hat höhere jährliche Abschreibungen zur Folge und erschwert damit den Haushaltsausgleich. Darüber hinaus wurden insbesondere wegen der Einführung einer neuen Software für die Finanzbuchhaltung (das Verfahren „newsystem kommunal“ der Fa. INFOMA hat zum 01.01.2011 das Verfahren „KIRP“ abgelöst) alle Konten des Verwahr- und Vorschussbuchs (VeVo-Konten), einschließlich der Konten des Sozialhilfehaushalts, und die ungeklärten Zahlungseingänge (UZE) sowie die Forderungen und Verbindlichkeiten im Rahmen einer sog. Beleginventur überprüft und Unstimmigkeiten ausgeräumt. Damit ist gewährleistet, dass alle Buchungsstellen des neuen EDV-Systems korrekte Saldenvorträge aufweisen. Die folgende Tabelle enthält die vorgenommenen Korrekturen von Wertansätzen der Eröffnungsbilanz. 26 Gesamtbetrag am 01.01. des Haushaltsjahres Berichtigung von Wertansätzen (§ 57 GemHVO) Bezeichnung Vermögensgegenstände Infrastrukturvermögen Wesseling Straßen,Wege,Plätze Technische Anlagen Fahrzeuge BGA AiB Infrastrukturvermögen Transferforderungen VeVo Sozialhilfe Transferforderungen VeVo Allgemein öff.-rechtl. Nebenforderungen Forderungen HH 420 Forderungen HH 401 Abschluss Vorschusskonten Liquide Mittel Sonderposten SoPo Gebäude SoPo technische Anlagen SoPo Beiträge Konto Grund 0410040 Grundstück bisher nicht erfasst 0450010 Neubewertung aller Straßen nach Zustandsklassen (Forderung der GPA) 0710404 Anlagegüter bisher nicht erfasst 0710509 Anlagegut bisher nicht erfasst 0810366 Anlagegut bisher nicht erfasst 0910123 Zahlungen bisher nicht erfasst 1650401 keine eigenen Forderungen 1650420 keine eigenen Forderungen 1681000 1690420 1691401 1761080 1801000 2311111 SoPo bisher nicht erfasst 2311400 SoPo bisher nicht erfasst 2321000 Neubewertung aller Straßen nach Zustandsklassen (Forderung der GPA) Schulden (Rückstellungen, Verbindlichkeiten u.a.) Verbindlichkeiten HH420 3611420 keine eigene (Minus-)Verbindlichkeit Verbindlichkeiten HH100 3791100 Korrektur der UZE-Konten Verbindlichkeit SV Sportstätten 3791130 Korrektur durch verspäteten Jahresabschluss Abschluss Verwahrkonten 3791180 Korrektur Verbindlichkeiten HH420 3791417 Korrektur hierdurch: Veränderungen der Allgemeinen Rücklage - Zugang Abgang EUR 71.025.638,96 12.200.344,54 57.962.863,00 EUR 7.326.521,55 3.334,31 7.134.607,35 EUR 777.082,63 - EUR 77.575.077,88 12.203.678,85 65.097.470,35 5.208,00 19.229,00 66.818,11 72.670,00 3.156,00 10.826,00 33.827,44 - 66.818,11 77.878,00 3.156,00 30.055,00 33.827,44 - 336.264,69 Korrektur anhand OP-Liste keine eigenen Forderungen keine eigenen Forderungen Korrektur Korrektur Gesamtbetrag am 31.12. des Haushaltsjahres Veränderungen im Haushaltsjahr - 90.379,01 186.436,64 151.659,23 6.436,74 32.376.811,00 1.693.071,00 106.796,00 30.576.944,00 68.100,45 2.256.417,74 53.138,00 36.320,00 2.166.959,74 5.501.086,93 8.610,11 2.028,09 5.509.552,14 458.540,08 8.610,11 2.028,09 13.435,87 2.172,99 145.971.209,15 433.645,09 820,92 4.611.563,73 336.264,69 29.467,22 186.436,64 151.659,23 6.436,74 132.478,80 132.478,80 60.911,79 68.100,45 34.500.749,94 1.746.209,00 143.116,00 32.611.424,94 - - 644.603,83 5.959.627,01 5.522.988,01 433.645,09 2.993,91 149.938.169,05 Ein Zugang von Vermögensgegenständen erhöht die Allgemeine Rücklage, ein Zugang bei den Sonderposten und Schulden verringert sie. 27 11. Übersicht über die Ermächtigungsübertragungen gemäß § 22 GemHVO NRW Ermächtigungen für Aufwendungen und Auszahlungen aus der laufenden Verwaltungstätigkeit wurden gemäß § 22 Absatz 1 GemHVO NRW wie folgt in das Haushaltsjahr 2011 übertragen: Produkt 11 11 11 12 12 12 12 12 21 21 21 31 31 36 36 51 51 54 54 54 55 111 111 111 126 126 126 126 127 211 211 211 315 351 362 363 511 511 541 541 547 552 Sachkonto Aufwand Auszahlung 05 12 12 00 004 005 00 00 01 02 07 00 01 00 03 00 00 00 00 00 00 5431011 5211000 5211000 5211000 5281505 5281505 5412100 5412100 5211000 5211000 5211000 5281019 5281700 5331011 5331014 5431009 5431400 5221004 5221005 5317005 5221014 7431011 7211000 7211000 7211000 7281505 7281505 7412100 7412100 7211000 7211000 7211000 7281019 7281700 7331011 7331014 7431009 7431400 7221004 7221005 7317005 7221014 Bezeichnung des Produktsachkontos Sonderprüfungen Unterhalt.Grundst.u.baul.Anl. Unterhalt.Grundst.u.baul.Anl. Unterhaltung Brandschutz Sachaufwendungen Freiwillige Feuerwehr Sachaufwendungen Freiwillige Feuerwehr Dienst- u. Schutzkleidung Dienst- u. Schutzkleidung Unterhalt.Grundst.u.baul.Anl. Unterhalt.Grundst.u.baul.Anl. Unterhalt.Grundst.u.baul.Anl. Aufw. für Wohnungslose Veranstaltungen Freizeit- u. Bildungsmaßnahmen Resozialisierungsm.n.d. JGG Geschäftsaufwendungen AK Rhein Gutachten, Planung, Vermessung Unterhaltung Straßen Unterhaltung Straßenbeleuchtung ÖPNV-Pauschale Unterhalt. Deich u. Leinpfad Ermächtigungsübertragung Betrag Betrag Aufwand Auszahlung 18.500,00 € 18.500,00 € 10.000,00 € 10.000,00 € 183.000,00 € 32.000 € 32.000 € 845,00 € 845,00 € 1.460,00 € 1.460,00 € 49.248,15 € 49.248,15 € 1.628,25 € 1.628,25 € 3.755,34 € 3.755,34 € 3.086,61 € 3.086,61 € 21.598,00 € 21.598,00 € 100,00 € 100,00 € 536,29 € 536,29 € 4.252,00 € 4.252,00 € 6.080,00 € 6.080,00 € 30.000,00 € 30.000,00 € 60.000,00 € 60.000,00 € 32.500,00 € 32.500,00 € 595.009,90 € 595.009,90 € 33.445,23 € 33.445,23 € 69.344,44 € 69.344,44 € 973.389,21 € 1.156.389,21 € nachrichtlich: gebildete Rückstellung 183.000,00 € 183.000,00 € Werden die übertragenen Ermächtigungen für Aufwendungen in Anspruch genommen, belasten sie das Haushaltsjahr 2011. Ihre Deckung bietet die in der Allgemeinen Rücklage gemäß § 43 Absatz 3 GemHVO NRW ausgewiesene zweckgebundene Deckungsrücklage. 28 12. - Kennzahlen Eigenkapitalquote 1 = 50,10% (Vorjahr: 53,85%) Die Eigenkapitalquote 1 misst den Anteil des Eigenkapitals am gesamten bilanzierten Kapital (Gesamtkapital) auf der Passivseite der Bilanz. Die Eigenkapitalquote kann bei einer Kommune ein wichtiger Bonitätsfaktor sein. - Eigenkapitalquote 2 = 69,59% (Vorjahr: 72,18%) Die Kennzahl misst den Anteil des „wirtschaftlichen Eigenkapitals“ am gesamten bilanzierten Kapital (Gesamtkapital) auf der Passivseite der kommunalen Bilanz. Weil bei den Kommunen die Sonderposten als Bilanzposten mit Eigenkapitalcharakter einen wesentlichen Ansatz in der Bilanz darstellen, wird die Wertgröße „Eigenkapital“ um die „langfristigen“ Sonderposten erweitert. - Anlagendeckungsgrad 2 = 101,66% (Vorjahr: 103,62%) Der Anlagendeckungsgrad gibt an, wie viel Prozent des Anlagevermögens langfristig finanziert sind. Bei der Berechnung der Kennzahl werden dem Anlagevermögen die langfristigen Passivposten „Eigenkapital“, Sonderposten aus Zuwendungen und Beiträgen und langfristiges Fremdkapital gegenübergestellt. - Anlagenintensität = 89,00% (Vorjahr: 88,07%) Diese Kennzahl stellt ein Verhältnis zwischen dem Anlagevermögen und dem Gesamtvermögen auf der Aktivseite der Bilanz her. - Infrastrukturquote = 33,60% (Vorjahr: 32,67%) Die Infrastrukturquote beleuchtet als Verfeinerung der Kennzahl „Anlagenintensität“ das bei der Kommune vorhandene Infrastrukturvermögen. Die Kennzahl wird ermittelt, indem der Bilanzsumme der Wert des Infrastrukturvermögens gegenübergestellt wird. Weitere Kennzahlen, insbesondere zur Ergebnisrechnung, enthält der Lagebericht. Teilergebnisrechnungen zum 31. Dezember 2010 Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 001 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service Politische Gremien (Rat, Ausschüsse, Fraktionen) Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 3.648,70 2.860,97 2.860,97 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 2.860,97 2.860,97 66.785,80 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 17 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 3.648,70 101.500,00 67.347,62 -34.152,38 671,16 4.000,00 86,00 -3.914,00 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 286.831,10 316.860,00 301.488,72 -15.371,28 = Ordentliche Aufwendungen 354.288,06 422.360,00 368.922,34 -53.437,66 -350.639,36 -422.360,00 -366.061,37 56.298,63 -350.639,36 -422.360,00 -366.061,37 56.298,63 -350.639,36 -422.360,00 -366.061,37 56.298,63 -350.639,36 -422.360,00 -366.061,37 56.298,63 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 002 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service Verwaltungsführung und deren Unterstützung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 1.920,32 1.319,90 1.319,90 2.647,01 2.647,01 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 3.966,91 3.966,91 321.474,60 1.920,32 453.600,00 463.334,43 9.734,43 38.527,50 30.000,00 13.767,61 -16.232,39 5.000,00 16.696,61 17.600,00 12.429,31 -5.170,69 381.698,71 501.200,00 489.531,35 -11.668,65 -379.778,39 -501.200,00 -485.564,44 15.635,56 -379.778,39 -501.200,00 -485.564,44 15.635,56 -379.778,39 -501.200,00 -485.564,44 15.635,56 -379.778,39 -501.200,00 -485.564,44 15.635,56 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 003 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service Gleichstellung von Frau und Mann Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 903,20 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 903,20 22.781,73 23.000,00 24.903,52 1.903,52 -1.464,60 4.366,90 2.200,00 735,40 27.148,63 25.200,00 25.638,92 438,92 -26.245,43 -25.200,00 -25.638,92 -438,92 -26.245,43 -25.200,00 -25.638,92 -438,92 -26.245,43 -25.200,00 -25.638,92 -438,92 -26.245,43 -25.200,00 -25.638,92 -438,92 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 004 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service Beschäftigtenvertretung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 990,00 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 990,00 48.420,04 47.500,00 53.246,72 5.746,72 -3.567,42 7.555,30 7.700,00 4.132,58 55.975,34 55.200,00 57.379,30 2.179,30 -54.985,34 -55.200,00 -57.379,30 -2.179,30 -54.985,34 -55.200,00 -57.379,30 -2.179,30 -54.985,34 -55.200,00 -57.379,30 -2.179,30 -54.985,34 -55.200,00 -57.379,30 -2.179,30 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 005 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service Rechnungsprüfung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 880,00 13.660,26 10.000,00 12.216,81 2.216,81 3.811,23 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 18.351,49 10.000,00 12.216,81 2.216,81 118.968,15 120.000,00 108.428,99 -11.571,01 85.434,40 130.502,69 111.131,20 -19.371,49 204.402,55 250.502,69 219.560,19 -30.942,50 -186.051,06 -240.502,69 -207.343,38 33.159,31 -186.051,06 -240.502,69 -207.343,38 33.159,31 -186.051,06 -240.502,69 -207.343,38 33.159,31 -186.051,06 -240.502,69 -207.343,38 33.159,31 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 006 Nr. Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service Interne Dienste Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 248,50 8 + Aktivierte Eigenleistungen 559,20 9 48.794,62 18.200,00 22.815,00 4.615,00 1.939,34 1.800,00 1.747,80 -52,20 1.698,80 1.698,80 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 51.541,66 20.000,00 26.261,60 6.261,60 586.423,02 471.800,00 195.325,59 -276.474,41 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 105.082,42 109.400,00 90.691,95 -18.708,05 34.962,12 28.329,81 28.223,67 15 - Transferaufwendungen -106,14 16 17 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 202.111,25 210.300,00 178.730,94 -31.569,06 = Ordentliche Aufwendungen 928.578,81 819.829,81 492.972,15 -326.857,66 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge -877.037,15 -799.829,81 -466.710,55 333.119,26 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge -877.037,15 -799.829,81 -466.710,55 333.119,26 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung -877.037,15 -799.829,81 -466.710,55 333.119,26 89.220,72 85.000,00 -787.816,43 -714.829,81 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung -85.000,00 -466.710,55 248.119,26 Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 007 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service Presse- und Öffentlichkeitsarbeit Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 5.004,39 3.300,00 5.249,00 27.901,30 1.024,33 1.610,52 586,19 1.115,00 100,00 1.471,95 1.371,95 4.891,00 4.891,00 1.199,97 1.949,00 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 35.220,66 4.424,33 13.222,47 8.798,14 109.961,38 111.700,00 107.037,95 -4.662,05 49.629,03 5.523,33 5.920,44 397,11 5.793,55 5.249,00 5.249,00 5.401,00 5.401,00 165.383,96 127.873,33 123.608,39 -4.264,94 -130.163,30 -123.449,00 -110.385,92 13.063,08 -130.163,30 -123.449,00 -110.385,92 13.063,08 -130.163,30 -123.449,00 -110.385,92 13.063,08 -130.163,30 -123.449,00 -110.385,92 13.063,08 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 008 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service Personalmanagement Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 1.280,00 4.480,00 900,00 4.480,00 900,00 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 1.280,00 900,00 5.380,00 4.480,00 460.710,36 412.500,00 437.096,81 24.596,81 840,15 840,15 17.003,78 24.559,85 13.477,04 -11.082,81 477.714,14 437.900,00 451.414,00 13.514,00 -476.434,14 -437.000,00 -446.034,00 -9.034,00 -476.434,14 -437.000,00 -446.034,00 -9.034,00 -476.434,14 -437.000,00 -446.034,00 -9.034,00 -476.434,14 -437.000,00 -446.034,00 -9.034,00 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 009 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service Finanzmanagement und Rechnungswesen Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 271.275,93 80.298,84 81.341,03 1.042,19 75.656,94 75.000,00 93.968,69 18.968,69 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 346.932,87 155.298,84 175.309,72 20.010,88 11 - Personalaufwendungen 820.735,51 843.800,00 781.289,27 -62.510,73 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 300,00 -300,00 129,00 26.966,28 31.598,84 29.877,38 -1.721,46 847.830,79 875.698,84 811.166,65 -64.532,19 -500.897,92 -720.400,00 -635.856,93 84.543,07 -500.897,92 -720.400,00 -635.856,93 84.543,07 -500.897,92 -720.400,00 -635.856,93 84.543,07 -500.897,92 -720.400,00 -635.856,93 84.543,07 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 010 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service IT-Service Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 125.386,20 95.000,00 117.002,00 22.002,00 4.876,00 4.000,00 1.746,00 -2.254,00 28.575,58 51.062,34 22.486,76 810,79 100,00 1.668,01 1.568,01 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 131.072,99 127.675,58 171.478,35 43.802,77 11 - Personalaufwendungen 305.962,96 309.500,00 313.035,38 3.535,38 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 209.026,21 277.421,82 170.979,52 -106.442,30 14 - Bilanzielle Abschreibungen 180.711,41 148.788,83 148.788,83 15 - Transferaufwendungen 573.347,44 607.475,58 602.575,58 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 154.174,10 159.392,18 155.134,46 -4.257,72 17 = Ordentliche Aufwendungen 1.423.222,12 1.502.578,41 1.390.513,77 -112.064,64 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit -1.292.149,13 -1.374.902,83 -1.219.035,42 155.867,41 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis -1.292.149,13 -1.374.902,83 -1.219.035,42 155.867,41 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung -1.292.149,13 -1.374.902,83 -1.219.035,42 155.867,41 -1.292.149,13 -1.374.902,83 -1.219.035,42 155.867,41 -4.900,00 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 011 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service Recht Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 5,00 100,00 -100,00 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 5,00 100,00 17.415,97 17.800,00 20.999,71 3.199,71 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 17 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung -100,00 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 136.763,64 145.500,00 142.968,58 -2.531,42 = Ordentliche Aufwendungen 154.179,61 163.300,00 163.968,29 668,29 -154.174,61 -163.200,00 -163.968,29 -768,29 -154.174,61 -163.200,00 -163.968,29 -768,29 -154.174,61 -163.200,00 -163.968,29 -768,29 -154.174,61 -163.200,00 -163.968,29 -768,29 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 012 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service Gebäudemanagement Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 82.632,12 79.300,00 90.315,00 11.015,00 12.100,00 5.000,00 1.795,00 -3.205,00 361.049,47 354.000,00 362.665,05 8.665,05 49.601,36 23.427,25 70.044,35 46.617,10 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 505.382,95 461.727,25 524.819,40 63.092,15 11 - Personalaufwendungen 427.128,40 398.700,00 889.131,26 490.431,26 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 645.353,77 818.601,23 774.018,37 -44.582,86 14 - Bilanzielle Abschreibungen 483.228,78 521.590,39 521.268,40 -321,99 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 64.829,54 59.172,88 46.237,35 -12.935,53 1.620.540,49 1.798.064,50 2.230.655,38 432.590,88 -1.115.157,54 -1.336.337,25 -1.705.835,98 -369.498,73 -1.115.157,54 -1.336.337,25 -1.705.835,98 -369.498,73 -1.115.157,54 -1.336.337,25 -1.705.835,98 -369.498,73 -1.115.157,54 -1.336.337,25 -1.705.835,98 -369.498,73 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 013 Nr. Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service Bauverwaltung Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 100,00 -100,00 7 + Sonstige ordentliche Erträge 100,00 -100,00 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 434,00 500,00 633,75 133,75 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 434,00 700,00 633,75 -66,25 176.269,66 178.000,00 116.049,88 -61.950,12 600,00 209,82 -390,18 176.269,66 178.600,00 116.259,70 -62.340,30 -175.835,66 -177.900,00 -115.625,95 62.274,05 -175.835,66 -177.900,00 -115.625,95 62.274,05 -175.835,66 -177.900,00 -115.625,95 62.274,05 -175.835,66 -177.900,00 -115.625,95 62.274,05 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 014 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service Archiv Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 132,00 100,00 99,25 -0,75 14,00 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 146,00 100,00 99,25 -0,75 90.382,04 97.200,00 94.812,28 -2.387,72 7.937,62 5.600,00 1.914,57 -3.685,43 100,00 -100,00 1.043,84 1.300,00 872,61 -427,39 99.363,50 104.200,00 97.599,46 -6.600,54 -99.217,50 -104.100,00 -97.500,21 6.599,79 -99.217,50 -104.100,00 -97.500,21 6.599,79 -99.217,50 -104.100,00 -97.500,21 6.599,79 -99.217,50 -104.100,00 -97.500,21 6.599,79 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 015 Nr. Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service Liegenschaften Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.670,00 5.100,00 3.206,00 -1.894,00 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 9.858,07 900,00 1.535,04 635,04 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 93.689,20 3.714,42 124.769,65 121.055,23 8 + Aktivierte Eigenleistungen 107.217,27 9.714,42 129.510,69 119.796,27 80.949,24 84.500,00 55.427,28 -29.072,72 768,66 11.900,00 291,61 -11.608,39 -46.266,00 9 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 54.949,55 81.213,20 34.947,20 17 = Ordentliche Aufwendungen 136.667,45 177.613,20 90.666,09 -86.947,11 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit -29.450,18 -167.898,78 38.844,60 206.743,38 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis -29.450,18 -167.898,78 38.844,60 206.743,38 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung -29.450,18 -167.898,78 38.844,60 206.743,38 -29.450,18 -167.898,78 38.844,60 206.743,38 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 108 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service Allgemeine Personalwirtschaft Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 2.610,00 2.610,00 3.246,47 4.000,00 13.758,20 9.758,20 802.904,12 2.211.960,00 2.294.394,00 82.434,00 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 806.150,59 2.218.570,00 2.310.762,20 92.192,20 11 - Personalaufwendungen 2.904.444,19 3.136.490,00 3.006.989,44 -129.500,56 12 - Versorgungsaufwendungen 2.376.682,82 3.072.270,00 3.138.609,04 66.339,04 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 76.286,55 107.040,00 84.777,72 -22.262,28 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 143.783,27 153.280,60 149.389,18 -3.891,42 5.501.196,83 6.469.080,60 6.379.765,38 -89.315,22 -4.695.046,24 -4.250.510,60 -4.069.003,18 181.507,42 551,44 551,44 370,12 551,44 551,44 -4.694.676,12 370,12 -4.250.510,60 -4.068.451,74 182.058,86 -4.694.676,12 -4.250.510,60 -4.068.451,74 182.058,86 -4.694.676,12 -4.250.510,60 -4.068.451,74 182.058,86 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 020 Produktbereich : 020 Produktgruppe : 020 121 Produkt : 020 121 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Sicherheit und Ordnung Statistik und Wahlen Statistik und Wahlen Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 44.945,85 16.546,98 18.501,60 1.954,62 44.945,85 16.546,98 18.501,60 1.954,62 49.520,40 19.811,84 17.411,84 -2.400,00 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 18.930,00 7.100,00 6.720,00 -380,00 17 = Ordentliche Aufwendungen 68.450,40 26.911,84 24.131,84 -2.780,00 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit -23.504,55 -10.364,86 -5.630,24 4.734,62 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis -23.504,55 -10.364,86 -5.630,24 4.734,62 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung -23.504,55 -10.364,86 -5.630,24 4.734,62 -23.504,55 -10.364,86 -5.630,24 4.734,62 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 020 Produktbereich : 020 Produktgruppe : 020 122 Produkt : 020 122 001 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Sicherheit und Ordnung Ordnungsangelegenheiten Allgemeine Sicherheit und Ordnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 7.153,56 50.964,62 63.700,00 49.505,78 25,00 1.600,00 2.106,00 300,00 -14.194,22 506,00 -300,00 59.199,38 50.000,00 65.654,51 15.654,51 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 117.342,56 115.600,00 117.266,29 1.666,29 11 - Personalaufwendungen 381.333,08 384.100,00 391.414,28 7.314,28 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 113.960,11 45.171,82 32.574,03 -12.597,79 14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.367,80 2.385,98 4.444,17 2.058,19 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 11.682,69 31.216,34 13.317,47 -17.898,87 510.343,68 462.874,14 441.749,95 -21.124,19 -393.001,12 -347.274,14 -324.483,66 22.790,48 -393.001,12 -347.274,14 -324.483,66 22.790,48 -393.001,12 -347.274,14 -324.483,66 22.790,48 -393.001,12 -347.274,14 -324.483,66 22.790,48 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 020 Produktbereich : 020 Produktgruppe : 020 122 Produkt : 020 122 002 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Sicherheit und Ordnung Ordnungsangelegenheiten Einwohnerangelegenheiten Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 168.630,34 250.000,00 189.967,25 -60.032,75 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 168.630,34 250.000,00 189.967,25 -60.032,75 11 - Personalaufwendungen 162.429,54 179.500,00 187.455,92 7.955,92 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 90.875,20 96.046,98 96.046,98 17 = Ordentliche Aufwendungen 253.304,74 275.546,98 283.502,90 7.955,92 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit -84.674,40 -25.546,98 -93.535,65 -67.988,67 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis -84.674,40 -25.546,98 -93.535,65 -67.988,67 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung -84.674,40 -25.546,98 -93.535,65 -67.988,67 -84.674,40 -25.546,98 -93.535,65 -67.988,67 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 020 Produktbereich : 020 Produktgruppe : 020 122 Produkt : 020 122 003 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Sicherheit und Ordnung Ordnungsangelegenheiten Personenstandswesen Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 28.607,00 35.000,00 29.732,20 -5.267,80 2.193,00 2.600,00 1.836,00 -764,00 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 30.800,00 37.600,00 31.568,20 -6.031,80 11 - Personalaufwendungen 72.557,41 67.400,00 63.441,47 -3.958,53 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 2.226,85 2.600,00 2.444,22 -155,78 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 74.784,26 70.000,00 65.885,69 -4.114,31 -43.984,26 -32.400,00 -34.317,49 -1.917,49 -43.984,26 -32.400,00 -34.317,49 -1.917,49 -43.984,26 -32.400,00 -34.317,49 -1.917,49 -43.984,26 -32.400,00 -34.317,49 -1.917,49 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 020 Produktbereich : 020 Produktgruppe : 020 126 Produkt : 020 126 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 7 8 9 Sicherheit und Ordnung Brandschutz Brandschutz Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 97.075,84 97.680,00 98.845,00 1.165,00 11.762,38 12.500,00 8.567,72 -3.932,28 4.979,04 6.959,86 8.089,04 1.129,18 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.204,47 2.000,00 1.957,34 -42,66 + Sonstige ordentliche Erträge 7.375,60 1.056,61 2.136,73 1.080,12 6.209,36 6.209,36 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 126.397,33 120.196,47 125.805,19 5.608,72 11 - Personalaufwendungen 577.770,99 590.500,00 567.082,81 -23.417,19 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 297.443,94 331.056,04 228.169,04 -102.887,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 246.482,75 242.954,09 243.349,09 395,00 15 - Transferaufwendungen 14.500,00 14.500,00 14.500,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 40.117,06 53.559,86 50.201,66 -3.358,20 1.176.314,74 1.232.569,99 1.103.302,60 -129.267,39 -1.049.917,41 -1.112.373,52 -977.497,41 134.876,11 -1.049.917,41 -1.112.373,52 -977.497,41 134.876,11 -1.049.917,41 -1.112.373,52 -977.497,41 134.876,11 51.921,37 59.000,00 142.404,91 83.404,91 -997.996,04 -1.053.373,52 -835.092,50 218.281,02 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 020 Produktbereich : 020 Produktgruppe : 020 127 Produkt : 020 127 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Sicherheit und Ordnung Rettungsdienst Rettungsdienst Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 1.235.459,36 1.255.755,92 1.263.607,22 7.851,30 174.934,31 190.000,00 257.842,66 67.842,66 11.464,13 1.178,50 2.893,55 1.715,05 1.421.857,80 1.446.934,42 1.524.343,43 77.409,01 690.151,50 740.700,00 700.339,66 -40.360,34 118.292,88 106.707,81 100.350,99 -6.356,82 59.344,90 62.773,97 72.224,10 9.450,13 230.334,69 256.341,67 256.341,67 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 687,28 87.224,65 87.016,60 -208,05 1.098.811,25 1.253.748,10 1.216.273,02 -37.475,08 323.046,55 193.186,32 308.070,41 114.884,09 323.046,55 193.186,32 308.070,41 114.884,09 323.046,55 193.186,32 308.070,41 114.884,09 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 141.142,09 144.000,00 142.404,91 -1.595,09 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung 181.904,46 49.186,32 165.665,50 116.479,18 Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 211 Produkt : 030 211 001 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Schulträgeraufgaben Grundschulen Albert-Schweitzer-Schule Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 77.708,77 80.600,00 71.404,00 -9.196,00 9.744,00 9.400,00 11.925,00 2.525,00 342,64 1.800,00 87.795,41 91.800,00 83.329,00 -8.471,00 5.219,55 5.500,00 6.105,90 605,90 118.207,40 85.989,11 75.717,51 -10.271,60 51.613,74 48.148,17 48.145,17 -3,00 107.855,00 112.700,00 98.750,00 -13.950,00 -1.800,00 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 7.317,23 6.695,04 6.864,93 169,89 290.212,92 259.032,32 235.583,51 -23.448,81 -202.417,51 -167.232,32 -152.254,51 14.977,81 -202.417,51 -167.232,32 -152.254,51 14.977,81 -202.417,51 -167.232,32 -152.254,51 14.977,81 -202.417,51 -167.232,32 -152.254,51 14.977,81 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 211 Produkt : 030 211 002 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Schulträgeraufgaben Grundschulen Brigidaschule Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 68.941,80 66.300,00 125.507,34 59.207,34 20.259,00 23.100,00 22.170,00 -930,00 311.865,76 1.300,00 96,41 -1.203,59 401.066,56 90.700,00 147.773,75 57.073,75 57.858,08 56.500,00 66.069,49 9.569,49 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 96.463,57 102.999,41 90.031,52 -12.967,89 14 - Bilanzielle Abschreibungen 66.892,52 86.363,76 429.759,76 343.396,00 15 - Transferaufwendungen 91.915,00 85.900,00 88.525,00 2.625,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 14.357,98 14.291,93 14.560,15 268,22 17 = Ordentliche Aufwendungen 327.487,15 346.055,10 688.945,92 342.890,82 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 73.579,41 -255.355,10 -541.172,17 -285.817,07 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 73.579,41 -255.355,10 -541.172,17 -285.817,07 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 73.579,41 -255.355,10 -541.172,17 -285.817,07 73.579,41 -255.355,10 -541.172,17 -285.817,07 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 211 Produkt : 030 211 003 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Schulträgeraufgaben Grundschulen Goetheschule Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 157.796,24 155.800,00 174.048,33 18.248,33 37.077,00 41.200,00 46.109,00 4.909,00 50,00 200,00 50,00 -150,00 781.632,88 3.065,93 734,07 -2.331,86 976.556,12 200.265,93 220.941,40 20.675,47 59.743,58 60.000,00 59.883,41 -116,59 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 171.313,10 167.384,04 168.375,85 991,81 14 - Bilanzielle Abschreibungen 104.492,92 112.227,51 159.466,51 47.239,00 15 - Transferaufwendungen 248.670,00 243.800,00 254.475,00 10.675,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 21.344,42 21.696,32 20.760,68 -935,64 17 = Ordentliche Aufwendungen 605.564,02 605.107,87 662.961,45 57.853,58 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 370.992,10 -404.841,94 -442.020,05 -37.178,11 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 370.992,10 -404.841,94 -442.020,05 -37.178,11 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 370.992,10 -404.841,94 -442.020,05 -37.178,11 370.992,10 -404.841,94 -442.020,05 -37.178,11 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 211 Produkt : 030 211 004 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Schulträgeraufgaben Grundschulen Johannes-Gutenberg-Schule Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 96.480,13 105.700,00 95.745,00 -9.955,00 12.301,00 14.500,00 15.518,00 1.018,00 1.500,00 -1.500,00 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 108.781,13 121.700,00 111.263,00 -10.437,00 9.496,79 10.300,00 9.918,99 12 - Versorgungsaufwendungen -381,01 13 14 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 80.214,12 83.741,35 77.450,31 -6.291,04 - Bilanzielle Abschreibungen 69.656,49 70.794,00 70.144,80 15 - Transferaufwendungen -649,20 144.645,00 161.100,00 141.930,00 -19.170,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 10.741,44 10.532,79 10.517,26 -15,53 314.753,84 336.468,14 309.961,36 -26.506,78 -205.972,71 -214.768,14 -198.698,36 16.069,78 -205.972,71 -214.768,14 -198.698,36 16.069,78 -205.972,71 -214.768,14 -198.698,36 16.069,78 -205.972,71 -214.768,14 -198.698,36 16.069,78 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 211 Produkt : 030 211 005 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 5 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Schulträgeraufgaben Grundschulen Lessingschule Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 58.188,58 55.900,00 34.410,15 -21.489,85 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5.155,00 5.700,00 6.351,00 651,00 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.200,00 1.500,00 1.050,00 -450,00 16.656,98 1.500,00 -1.500,00 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 81.200,56 64.600,00 41.811,15 -22.788,85 11 - Personalaufwendungen 78.951,29 79.500,00 84.867,94 5.367,94 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 89.614,76 98.726,76 92.078,79 -6.647,97 14 - Bilanzielle Abschreibungen 68.281,77 70.119,75 68.563,75 -1.556,00 15 - Transferaufwendungen 94.860,00 76.200,00 49.725,00 -26.475,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 10.011,51 7.816,00 8.314,99 498,99 341.719,33 332.362,51 303.550,47 -28.812,04 -260.518,77 -267.762,51 -261.739,32 6.023,19 -260.518,77 -267.762,51 -261.739,32 6.023,19 -260.518,77 -267.762,51 -261.739,32 6.023,19 -260.518,77 -267.762,51 -261.739,32 6.023,19 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 211 Produkt : 030 211 006 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Schulträgeraufgaben Grundschulen Rheinschule Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 74.351,31 151.400,00 78.010,65 -73.389,35 29.872,08 34.200,00 34.311,00 111,00 150,00 600,00 616,95 16,95 1.625,22 500,00 1.006,44 506,44 105.998,61 186.700,00 113.945,04 -72.754,96 82.828,57 48.700,00 46.989,86 -1.710,14 126.405,85 134.068,58 122.984,06 -11.084,52 49.458,26 282.709,30 282.709,30 121.535,00 119.300,00 114.335,00 29.470,42 30.721,35 29.624,53 -1.096,82 409.698,10 615.499,23 596.642,75 -18.856,48 -303.699,49 -428.799,23 -482.697,71 -53.898,48 -303.699,49 -428.799,23 -482.697,71 -53.898,48 -303.699,49 -428.799,23 -482.697,71 -53.898,48 -303.699,49 -428.799,23 -482.697,71 -53.898,48 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung -4.965,00 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 211 Produkt : 030 211 007 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Schulträgeraufgaben Grundschulen Schillerschule Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 147.555,38 150.700,00 163.573,00 12.873,00 54.246,00 58.200,00 57.930,00 -270,00 200,00 -200,00 50,00 1.800,00 742,11 -1.057,89 201.851,38 210.900,00 222.245,11 11.345,11 76.642,96 74.500,00 81.163,55 6.663,55 139.512,10 155.584,10 126.608,59 -28.975,51 97.735,60 81.979,00 81.979,00 230.290,00 236.100,00 239.125,00 23.517,26 22.182,65 21.988,88 -193,77 567.697,92 570.345,75 550.865,02 -19.480,73 -365.846,54 -359.445,75 -328.619,91 30.825,84 -365.846,54 -359.445,75 -328.619,91 30.825,84 -365.846,54 -359.445,75 -328.619,91 30.825,84 -365.846,54 -359.445,75 -328.619,91 30.825,84 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 3.025,00 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 212 Produkt : 030 212 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Schulträgeraufgaben Hauptschulen Hauptschulen Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 106.179,46 151.300,00 153.380,00 2.080,00 340,58 5.200,00 1.298,72 -3.901,28 106.520,04 156.500,00 154.678,72 -1.821,28 -15.705,61 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 224.912,33 222.597,11 206.891,50 14 - Bilanzielle Abschreibungen 225.347,25 212.400,02 212.420,17 20,15 15 - Transferaufwendungen 8.350,00 55.100,00 55.000,00 -100,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 36.458,16 38.151,41 37.751,09 -400,32 495.067,74 528.248,54 512.062,76 -16.185,78 -388.547,70 -371.748,54 -357.384,04 14.364,50 -388.547,70 -371.748,54 -357.384,04 14.364,50 -388.547,70 -371.748,54 -357.384,04 14.364,50 -388.547,70 -371.748,54 -357.384,04 14.364,50 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 215 Produkt : 030 215 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Schulträgeraufgaben Realschulen Realschulen Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 45.362,80 41.100,00 42.246,00 1.146,00 207,12 4.907,18 9.065,82 4.158,64 45.569,92 46.007,18 51.311,82 5.304,64 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 151.227,12 132.907,18 129.593,42 -3.313,76 14 - Bilanzielle Abschreibungen 73.808,63 63.860,00 63.413,00 -447,00 15 - Transferaufwendungen 25.000,00 25.000,00 25.000,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 46.483,30 52.689,91 47.394,68 296.519,05 274.457,09 265.401,10 -5.295,23 -9.055,99 -250.949,13 -228.449,91 -214.089,28 14.360,63 -250.949,13 -228.449,91 -214.089,28 14.360,63 -250.949,13 -228.449,91 -214.089,28 14.360,63 -250.949,13 -228.449,91 -214.089,28 14.360,63 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 217 Produkt : 030 217 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Schulträgeraufgaben Gymnasien Gymnasien Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 47.862,24 44.200,00 43.242,00 -958,00 11.453,06 5.900,00 11.921,54 6.021,54 59.315,30 50.100,00 55.163,54 5.063,54 -8.261,15 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 149.885,68 151.646,33 143.385,18 14 - Bilanzielle Abschreibungen 86.961,40 79.734,40 79.289,40 -445,00 15 - Transferaufwendungen 25.000,00 25.000,00 22.500,00 -2.500,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 66.635,57 72.145,85 68.857,96 -3.287,89 328.482,65 328.526,58 314.032,54 -14.494,04 -269.167,35 -278.426,58 -258.869,00 19.557,58 -269.167,35 -278.426,58 -258.869,00 19.557,58 -269.167,35 -278.426,58 -258.869,00 19.557,58 -269.167,35 -278.426,58 -258.869,00 19.557,58 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 218 Produkt : 030 218 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Schulträgeraufgaben Gesamtschulen Schulzentrum Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 39.962,81 3.060,65 41.300,00 43.093,00 1.793,00 1.300,00 1.406,00 106,00 5.200,00 108.710,77 103.510,77 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 43.023,46 47.800,00 153.209,77 105.409,77 230.306,64 235.000,00 246.364,13 12 - Versorgungsaufwendungen 11.364,13 13 14 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 282.054,91 287.775,35 287.673,79 -101,56 - Bilanzielle Abschreibungen 351.213,07 350.434,44 348.012,21 -2.422,23 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen -2.295,15 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 83.613,19 24.550,00 22.254,85 947.187,81 897.759,79 904.304,98 6.545,19 -904.164,35 -849.959,79 -751.095,21 98.864,58 -904.164,35 -849.959,79 -751.095,21 98.864,58 -904.164,35 -849.959,79 -751.095,21 98.864,58 -904.164,35 -849.959,79 -751.095,21 98.864,58 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 221 Produkt : 030 221 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Schulträgeraufgaben Sonderschulen Sonderschulen Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 39.243,00 40.800,00 34.301,00 -6.499,00 1.610,00 800,00 1.210,00 410,00 5.785,60 5.000,00 4.256,00 -744,00 1.943,87 8.144,74 28.424,56 20.279,82 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 48.582,47 54.744,74 68.191,56 13.446,82 11 - Personalaufwendungen 56.819,40 55.800,00 64.583,73 8.783,73 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 127.023,20 133.441,14 128.809,67 -4.631,47 14 - Bilanzielle Abschreibungen 73.225,76 72.700,00 72.452,00 -248,00 15 - Transferaufwendungen 15.000,00 15.000,00 15.000,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 3.852,64 6.063,29 4.531,73 275.921,00 283.004,43 285.377,13 -1.531,56 2.372,70 -227.338,53 -228.259,69 -217.185,57 11.074,12 -227.338,53 -228.259,69 -217.185,57 11.074,12 -227.338,53 -228.259,69 -217.185,57 11.074,12 -227.338,53 -228.259,69 -217.185,57 11.074,12 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 243 Produkt : 030 243 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Schulträgeraufgaben Sonstige schulische Aufgaben Sonstige schulische Aufgaben Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 57.164,96 53.500,00 62.798,00 700,00 9.298,00 -700,00 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 57.164,96 54.200,00 62.798,00 8.598,00 11 - Personalaufwendungen 58.287,06 95.800,00 105.035,77 9.235,77 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 63.165,83 38.200,00 37.620,00 -580,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 97.161,30 38.059,21 38.059,21 15 - Transferaufwendungen 58.657,38 62.400,00 52.671,29 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 3.943,22 1.500,00 751,67 -748,33 17 = Ordentliche Aufwendungen 281.214,79 235.959,21 234.137,94 -1.821,27 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit -224.049,83 -181.759,21 -171.339,94 10.419,27 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis -224.049,83 -181.759,21 -171.339,94 10.419,27 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung -224.049,83 -181.759,21 -171.339,94 10.419,27 -224.049,83 -181.759,21 -171.339,94 10.419,27 -9.728,71 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 040 Produktbereich : 040 Produktgruppe : 040 271 Produkt : 040 271 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Kultur und Wissenschaft Volkshochschulen Volkshochschulen Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 4.575,58 2.190,96 2.190,96 4.575,58 2.190,96 2.190,96 162.062,66 -842,90 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 154.094,44 162.905,56 154.094,44 162.905,56 162.062,66 -842,90 -149.518,86 -162.905,56 -159.871,70 3.033,86 -149.518,86 -162.905,56 -159.871,70 3.033,86 -149.518,86 -162.905,56 -159.871,70 3.033,86 -149.518,86 -162.905,56 -159.871,70 3.033,86 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 040 Produktbereich : 040 Produktgruppe : 040 281 Produkt : 040 281 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Kultur und Wissenschaft Heimat- und sonstige Kulturpflege Heimat- und sonstige Kulturpflege Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 149,00 100,00 1.399,00 1.299,00 33.856,10 42.100,00 28.261,10 -13.838,90 5.934,08 2.100,00 4.754,66 2.654,66 257.100,00 302.200,00 302.200,00 15.157,78 5.100,00 -5.100,00 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 312.196,96 351.600,00 336.614,76 -14.985,24 11 - Personalaufwendungen 325.593,33 339.000,00 290.294,68 -48.705,32 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 159.523,09 103.820,00 68.239,36 -35.580,64 14 - Bilanzielle Abschreibungen 149,00 1.487,90 1.436,90 -51,00 15 - Transferaufwendungen 702.306,79 645.200,00 644.200,00 -1.000,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 2.277,67 1.400,00 485,06 -914,94 1.189.849,88 1.090.907,90 1.004.656,00 -86.251,90 -877.652,92 -739.307,90 -668.041,24 71.266,66 -877.652,92 -739.307,90 -668.041,24 71.266,66 -877.652,92 -739.307,90 -668.041,24 71.266,66 -877.652,92 -739.307,90 -668.041,24 71.266,66 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 050 Produktbereich : 050 Produktgruppe : 050 311 Produkt Nr. : 050 311 000 Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Soziale Leistungen Grundversorgung und Leistungen nach dem Zwölften Buch Sozialgesetzbuch Grundversorgung und Leistungen nach SGB XII Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 203.232,93 162.100,00 143.424,73 -18.675,27 203.232,93 162.100,00 143.424,73 -18.675,27 -203.232,93 -162.100,00 -143.424,73 18.675,27 -203.232,93 -162.100,00 -143.424,73 18.675,27 -203.232,93 -162.100,00 -143.424,73 18.675,27 -203.232,93 -162.100,00 -143.424,73 18.675,27 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 050 Produktbereich : 050 Produktgruppe : 050 313 Produkt : 050 313 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Soziale Leistungen Leistungen für Asylbewerber Leistungen für Asylbewerber Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 7.159,16 10.200,00 12.499,50 2.299,50 57.681,00 85.000,00 57.797,00 -27.203,00 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 64.840,16 95.200,00 70.296,50 -24.903,50 11 - Personalaufwendungen 96.365,82 97.300,00 75.122,76 -22.177,24 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 523,50 523,50 15 - Transferaufwendungen 573.972,38 389.650,02 -184.322,36 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 128,00 417.384,50 4.541,20 10.033,62 4.659,85 -5.373,77 518.419,52 681.306,00 469.956,13 -211.349,87 -453.579,36 -586.106,00 -399.659,63 186.446,37 -453.579,36 -586.106,00 -399.659,63 186.446,37 -453.579,36 -586.106,00 -399.659,63 186.446,37 -453.579,36 -586.106,00 -399.659,63 186.446,37 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 050 Produktbereich : 050 Produktgruppe : 050 315 Produkt : 050 315 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Soziale Leistungen Soziale Einrichtungen Soziale Einrichtungen Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 6.466,00 6.300,00 17.783,01 11.483,01 101.605,35 95.600,00 80.476,25 -15.123,75 613,55 600,00 613,55 230,00 3.000,00 6.624,05 1.500,00 115.538,95 107.000,00 99.504,25 -7.495,75 96.852,77 96.500,00 117.807,24 21.307,24 234.369,07 153.868,26 114.620,30 -39.247,96 35.785,90 22.612,00 38.284,97 15.672,97 13,55 -3.000,00 631,44 -868,56 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 2.646,40 56.000,00 42.908,96 -13.091,04 369.654,14 328.980,26 313.621,47 -15.358,79 -254.115,19 -221.980,26 -214.117,22 7.863,04 -254.115,19 -221.980,26 -214.117,22 7.863,04 -254.115,19 -221.980,26 -214.117,22 7.863,04 -254.115,19 -221.980,26 -214.117,22 7.863,04 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 050 Produktbereich : 050 Produktgruppe : 050 341 Produkt : 050 341 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Soziale Leistungen Unterhaltsvorschussleistungen Unterhaltsvorschussleistungen Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 71.250,34 61.500,00 81.684,85 20.184,85 187.571,59 270.000,00 261.834,48 -8.165,52 258.821,93 331.500,00 343.519,33 12.019,33 22.022,08 22.022,08 407.605,46 480.000,00 478.266,70 -1.733,30 29.163,89 39.500,00 37.476,52 -2.023,48 437.017,60 519.500,00 537.765,30 18.265,30 -178.195,67 -188.000,00 -194.245,97 -6.245,97 -178.195,67 -188.000,00 -194.245,97 -6.245,97 -178.195,67 -188.000,00 -194.245,97 -6.245,97 -178.195,67 -188.000,00 -194.245,97 -6.245,97 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 248,25 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 050 Produktbereich : 050 Produktgruppe : 050 351 Produkt : 050 351 001 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Soziale Leistungen Sonstige soziale Leistungen Allgemeine Sozialverwaltung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 1.900,00 2.000,00 100,00 100,00 -100,00 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 2.000,00 2.000,00 122.012,98 100.500,00 152.955,67 52.455,67 20.781,66 20.986,00 20.049,71 -936,29 1.030,16 14.475,00 9.583,13 6.008,00 2.807,83 -3.200,17 167.882,93 127.494,00 175.813,21 48.319,21 -167.882,93 -125.494,00 -173.813,21 -48.319,21 -167.882,93 -125.494,00 -173.813,21 -48.319,21 -167.882,93 -125.494,00 -173.813,21 -48.319,21 -167.882,93 -125.494,00 -173.813,21 -48.319,21 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 050 Produktbereich : 050 Produktgruppe : 050 351 Produkt : 050 351 002 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Soziale Leistungen Sonstige soziale Leistungen Wohngeld Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 47.556,81 48.000,00 48.404,35 404,35 47.556,81 48.000,00 48.404,35 404,35 -47.556,81 -48.000,00 -48.404,35 -404,35 -47.556,81 -48.000,00 -48.404,35 -404,35 -47.556,81 -48.000,00 -48.404,35 -404,35 -47.556,81 -48.000,00 -48.404,35 -404,35 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 050 Produktbereich : 050 Produktgruppe : 050 351 Produkt : 050 351 003 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Soziale Leistungen Sonstige soziale Leistungen ARGE Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 1.399.628,35 1.420.000,00 1.352.348,25 -67.651,75 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 1.399.628,35 1.420.000,00 1.352.348,25 -67.651,75 11 - Personalaufwendungen 1.141.606,99 1.085.000,00 1.036.188,74 -48.811,26 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 415,21 5.000,00 131,20 -4.868,80 1.142.022,20 1.090.000,00 1.036.319,94 -53.680,06 257.606,15 330.000,00 316.028,31 -13.971,69 257.606,15 330.000,00 316.028,31 -13.971,69 257.606,15 330.000,00 316.028,31 -13.971,69 257.606,15 330.000,00 316.028,31 -13.971,69 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 060 Produktbereich : 060 Produktgruppe : 060 361 Produkt Nr. : 060 361 000 Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen und in Tagespflege Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen und in Tagespflege Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 52.300,00 -52.300,00 36.838,27 36.500,00 49.553,46 13.053,46 36.838,27 88.800,00 49.553,46 -39.246,54 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 1.500,00 358.730,68 501.600,00 -1.500,00 488.393,16 -13.206,84 358.730,68 503.100,00 488.393,16 -14.706,84 -321.892,41 -414.300,00 -438.839,70 -24.539,70 -321.892,41 -414.300,00 -438.839,70 -24.539,70 -321.892,41 -414.300,00 -438.839,70 -24.539,70 -321.892,41 -414.300,00 -438.839,70 -24.539,70 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 060 Produktbereich : 060 Produktgruppe : 060 362 Produkt : 060 362 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Jugendarbeit Jugendarbeit Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 4.252,00 12.982,00 8.730,00 23.805,00 58.700,00 39.250,75 -19.449,25 1.343,04 200,00 908,56 708,56 25.148,04 63.152,00 53.141,31 -10.010,69 2.966,81 2.300,00 509,63 300,00 90.551,35 81.552,00 58.091,83 -23.460,17 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung -2.300,00 -300,00 94.027,79 84.152,00 58.091,83 -26.060,17 -68.879,75 -21.000,00 -4.950,52 16.049,48 -68.879,75 -21.000,00 -4.950,52 16.049,48 -68.879,75 -21.000,00 -4.950,52 16.049,48 -68.879,75 -21.000,00 -4.950,52 16.049,48 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 060 Produktbereich : 060 Produktgruppe : 060 363 Produkt Nr. : 060 363 001 Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Sonstige Leistungen zur Förderung junger Menschen und Familien Verwaltung Jugendhilfe Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 650,00 257,87 100,00 1.120,00 1.120,00 120,92 20,92 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 907,87 100,00 1.240,92 1.140,92 923.091,32 1.013.000,00 1.001.030,98 -11.969,02 17.979,44 8.567,69 3.371,94 -5.195,75 1.133,97 80.713,13 89.200,00 86.082,08 -3.117,92 1.022.917,86 1.110.767,69 1.090.485,00 -20.282,69 -1.022.009,99 -1.110.667,69 -1.089.244,08 21.423,61 -1.022.009,99 -1.110.667,69 -1.089.244,08 21.423,61 -1.022.009,99 -1.110.667,69 -1.089.244,08 21.423,61 -1.022.009,99 -1.110.667,69 -1.089.244,08 21.423,61 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 060 Produktbereich : 060 Produktgruppe : 060 363 Produkt Nr. : 060 363 002 Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Sonstige Leistungen zur Förderung junger Menschen und Familien Jugendsozialarbeit Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 92.914,61 96.300,00 28.830,12 -67.469,88 1.951,62 2.000,00 1.127,11 -872,89 94.866,23 98.300,00 29.957,23 -68.342,77 -94.866,23 -98.300,00 -29.957,23 68.342,77 -94.866,23 -98.300,00 -29.957,23 68.342,77 -94.866,23 -98.300,00 -29.957,23 68.342,77 -94.866,23 -98.300,00 -29.957,23 68.342,77 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 060 Produktbereich : 060 Produktgruppe : 060 363 Produkt Nr. : 060 363 003 Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Sonstige Leistungen zur Förderung junger Menschen und Familien Erziehungshilfe Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 408,00 408,00 168.483,29 -6.516,71 212.701,80 175.000,00 160,00 300,00 459.539,93 168.300,00 101.544,87 -66.755,13 3.246,77 6.080,00 6.393,22 313,22 -300,00 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 675.648,50 349.680,00 276.829,38 -72.850,62 11 - Personalaufwendungen 104.060,06 103.371,06 154.268,36 50.897,30 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 13.520,02 23.600,00 9.111,36 -14.488,64 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 2.866,23 3.316.150,56 3.517.257,95 229,03 229,03 2.849.087,09 -668.170,86 194.433,76 251.991,69 71.292,57 -180.699,12 3.631.030,63 3.896.220,70 3.083.988,41 -812.232,29 -2.955.382,13 -3.546.540,70 -2.807.159,03 739.381,67 -2.955.382,13 -3.546.540,70 -2.807.159,03 739.381,67 -2.955.382,13 -3.546.540,70 -2.807.159,03 739.381,67 -2.955.382,13 -3.546.540,70 -2.807.159,03 739.381,67 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 060 Produktbereich : 060 Produktgruppe : 060 365 Produkt : 060 365 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Tageseinrichtungen für Kinder Tageseinrichtungen für Kinder Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 557.536,88 783.000,00 782.664,66 -335,34 2.577.069,57 2.332.024,80 2.550.855,57 218.830,77 3.115.024,80 3.333.520,23 218.495,43 8.945,47 8.945,47 2.905,20 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 3.137.511,65 18.000,00 11.699,27 6.680.673,52 7.280.217,81 3.836,13 3.836,13 6.992.909,69 -287.308,12 5.020,69 17.806,99 17.806,99 6.715.393,48 7.298.024,80 7.023.498,28 -274.526,52 -3.577.881,83 -4.183.000,00 -3.689.978,05 493.021,95 -3.577.881,83 -4.183.000,00 -3.689.978,05 493.021,95 -3.577.881,83 -4.183.000,00 -3.689.978,05 493.021,95 -3.577.881,83 -4.183.000,00 -3.689.978,05 493.021,95 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 060 Produktbereich : 060 Produktgruppe : 060 366 Produkt : 060 366 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Einrichtungen der Jugendarbeit Einrichtungen der Jugendarbeit Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 84.279,28 79.000,00 89.894,99 10.894,99 100,00 25,00 -75,00 2.057,72 1.800,00 1.326,60 -473,40 837,62 1.000,00 5.699,32 4.699,32 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 87.174,62 81.900,00 96.945,91 15.045,91 290.580,65 309.500,00 279.046,40 -30.453,60 296.573,36 309.032,31 233.587,10 -75.445,21 55.838,23 75.469,21 61.812,94 -13.656,27 2.176,69 1.000,00 642,44 -357,56 645.168,93 695.001,52 575.088,88 -119.912,64 -557.994,31 -613.101,52 -478.142,97 134.958,55 -557.994,31 -613.101,52 -478.142,97 134.958,55 -557.994,31 -613.101,52 -478.142,97 134.958,55 -557.994,31 -613.101,52 -478.142,97 134.958,55 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 060 Produktbereich : 060 Produktgruppe : 060 367 Produkt Nr. : 060 367 000 Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Sonstige Einrichtungen zur Förderung junger Menschen und Familien Sonstige Einrichtungen zur Förderung junger Menschen und Familien Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 51.205,00 61.730,00 61.730,00 237.553,71 215.000,00 213.407,89 -1.592,11 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 288.758,71 276.730,00 275.137,89 -1.592,11 11 - Personalaufwendungen 337.443,50 356.000,00 340.429,30 -15.570,70 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 7.292,61 10.300,00 4.682,71 -5.617,29 14 - Bilanzielle Abschreibungen 354,62 400,00 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 31.643,93 39.989,80 36.918,24 -3.071,56 17 = Ordentliche Aufwendungen 376.734,66 406.689,80 382.030,25 -24.659,55 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit -87.975,95 -129.959,80 -106.892,36 23.067,44 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis -87.975,95 -129.959,80 -106.892,36 23.067,44 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung -87.975,95 -129.959,80 -106.892,36 23.067,44 -87.975,95 -129.959,80 -106.892,36 23.067,44 -400,00 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 080 Produktbereich : 080 Produktgruppe : 080 421 Produkt : 080 421 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Sportförderung Förderung des Sports Förderung des Sports Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 60,13 60,13 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 60,13 60,13 47.773,15 38.000,00 42.580,28 4.580,28 37.926,82 36.100,00 35.044,36 -1.055,64 797,80 3.400,00 -3.400,00 86.497,77 77.500,00 77.624,64 124,64 -86.497,77 -77.500,00 -77.564,51 -64,51 280,50 600,00 600,00 280,50 600,00 600,00 -86.217,27 -76.900,00 -76.964,51 -64,51 -86.217,27 -76.900,00 -76.964,51 -64,51 -86.217,27 -76.900,00 -76.964,51 -64,51 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 080 Produktbereich : 080 Produktgruppe : 080 424 Produkt : 080 424 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Sportförderung Sportstätten und Bäder Sportstätten und Bäder Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 34,79 135,00 135,00 -5,72 731,70 900,00 894,28 107.500,00 85.700,00 85.700,00 480,00 200,00 108.746,49 86.800,00 2.915,23 400,00 34,79 200,00 135,00 2.784.400,00 3.306.600,00 3.306.600,00 700,00 123,60 -576,40 2.787.350,02 3.307.900,00 3.306.858,60 -1.041,40 -2.678.603,53 -3.221.100,00 -3.220.129,32 970,68 -2.678.603,53 -3.221.100,00 -3.220.129,32 970,68 -2.678.603,53 -3.221.100,00 -3.220.129,32 970,68 -2.678.603,53 -3.221.100,00 -3.220.129,32 970,68 -200,00 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 86.729,28 -70,72 -400,00 -65,00 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 090 Produktbereich : 090 Produktgruppe : 090 511 Produkt Nr. : 090 511 000 Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen, Geoinformationen Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen, Geoinformationen Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 21.650,50 70.000,00 26.413,05 -43.586,95 225,65 100,00 177,95 77,95 2.990,00 30.000,00 9.096,36 -20.903,64 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 24.866,15 100.100,00 35.687,36 -64.412,64 339.000,83 352.500,00 305.647,96 -46.852,04 96.862,86 60.800,00 1.097,06 -59.702,94 98,15 98,15 92.119,70 300.294,55 86.722,30 -213.572,25 527.983,39 713.692,70 393.565,47 -320.127,23 -503.117,24 -613.592,70 -357.878,11 255.714,59 -503.117,24 -613.592,70 -357.878,11 255.714,59 -503.117,24 -613.592,70 -357.878,11 255.714,59 -503.117,24 -613.592,70 -357.878,11 255.714,59 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 100 Produktbereich : 100 Produktgruppe : 100 521 Produkt : 100 521 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Bauen und Wohnen Bau- und Grundstücksordnung Bau- und Grundstücksordnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 197.054,50 201.600,00 207.814,70 6.214,70 2.375,00 5.000,00 6.107,00 1.107,00 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 199.429,50 206.600,00 213.921,70 7.321,70 11 - Personalaufwendungen 257.200,77 261.800,00 224.287,50 -37.512,50 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.600,00 99,75 -1.500,25 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.048,18 2.000,00 17 = Ordentliche Aufwendungen 259.248,95 265.400,00 224.387,25 -41.012,75 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit -59.819,45 -58.800,00 -10.465,55 48.334,45 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis -59.819,45 -58.800,00 -10.465,55 48.334,45 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung -59.819,45 -58.800,00 -10.465,55 48.334,45 -59.819,45 -58.800,00 -10.465,55 48.334,45 -2.000,00 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 100 Produktbereich : 100 Produktgruppe : 100 522 Produkt : 100 522 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Bauen und Wohnen Wohnungsbauförderung Wohnungsbauförderung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 1.745,00 2.000,00 1.732,50 396,50 200,00 488,00 5.000,00 -267,50 288,00 -5.000,00 3,00 308.420,91 308.417,91 2.141,50 7.203,00 310.641,41 303.438,41 35.364,81 36.500,00 35.929,61 -570,39 400,00 324,80 -75,20 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 48.773,84 13.600,00 36.215,05 22.615,05 22 = Ordentliches Jahresergebnis 15.550,53 -16.100,00 310.599,05 326.699,05 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 15.550,53 -16.100,00 310.599,05 326.699,05 15.550,53 -16.100,00 310.599,05 326.699,05 3,00 3,00 35.364,81 36.903,00 36.257,41 -645,59 -33.223,31 -29.700,00 274.384,00 304.084,00 48.773,84 13.600,00 36.215,05 22.615,05 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 100 Produktbereich : 100 Produktgruppe : 100 523 Produkt : 100 523 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Bauen und Wohnen Denkmalschutz und -pflege Denkmalschutz und -pflege Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 2.088,50 100,00 284,50 184,50 2.088,50 100,00 284,50 184,50 2.352,80 5.800,00 1.929,96 -3.870,04 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 2.352,80 5.800,00 1.929,96 -3.870,04 -264,30 -5.700,00 -1.645,46 4.054,54 -264,30 -5.700,00 -1.645,46 4.054,54 -264,30 -5.700,00 -1.645,46 4.054,54 -264,30 -5.700,00 -1.645,46 4.054,54 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 110 Produktbereich : 110 Produktgruppe : 110 531 Produkt : 110 531 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Ver- und Entsorgung Elektrizitätsversorgung Elektrizitätsversorgung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 1.458.607,42 1.400.000,00 1.400.000,00 1.458.607,42 1.400.000,00 1.400.000,00 1.458.607,42 1.400.000,00 1.400.000,00 1.458.607,42 1.400.000,00 1.400.000,00 1.458.607,42 1.400.000,00 1.400.000,00 1.458.607,42 1.400.000,00 1.400.000,00 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 110 Produktbereich : 110 Produktgruppe : 110 532 Produkt : 110 532 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Ver- und Entsorgung Gasversorgung Gasversorgung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 64.349,98 60.000,00 55.178,76 -4.821,24 64.349,98 60.000,00 55.178,76 -4.821,24 64.349,98 60.000,00 55.178,76 -4.821,24 64.349,98 60.000,00 55.178,76 -4.821,24 64.349,98 60.000,00 55.178,76 -4.821,24 64.349,98 60.000,00 55.178,76 -4.821,24 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 110 Produktbereich : 110 Produktgruppe : 110 533 Produkt : 110 533 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Ver- und Entsorgung Wasserversorgung Wasserversorgung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 282.000,00 276.000,00 283.600,00 7.600,00 282.000,00 276.000,00 283.600,00 7.600,00 -7.044,10 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 94.000,59 86.004,61 78.960,51 17 = Ordentliche Aufwendungen 94.000,59 86.004,61 78.960,51 -7.044,10 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 187.999,41 189.995,39 204.639,49 14.644,10 19 + Finanzerträge 594.000,59 498.960,51 542.339,90 43.379,39 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 594.000,59 498.960,51 542.339,90 43.379,39 22 = Ordentliches Jahresergebnis 782.000,00 688.955,90 746.979,39 58.023,49 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 782.000,00 688.955,90 746.979,39 58.023,49 782.000,00 688.955,90 746.979,39 58.023,49 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 120 Produktbereich : 120 Produktgruppe : 120 541 Produkt : 120 541 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Gemeindestraßen Gemeindestraßen Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 229.365,95 862.300,00 226.859,00 -635.441,00 1.076.032,02 1.075.200,00 1.242.820,96 167.620,96 1.018,32 1.500,00 642,23 -857,77 306.100,56 23.844,53 356.450,45 332.605,92 1.612.516,85 1.962.844,53 1.826.772,64 -136.071,89 203.305,31 207.000,00 183.793,70 -23.206,30 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.757.185,78 2.254.297,52 1.528.490,50 -725.807,02 14 - Bilanzielle Abschreibungen 2.496.943,97 2.818.225,89 2.807.452,03 -10.773,86 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.287.003,15 1.503.045,32 1.423.599,90 -79.445,42 17 = Ordentliche Aufwendungen 5.744.438,21 6.782.568,73 5.943.336,13 -839.232,60 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit -4.131.921,36 -4.819.724,20 -4.116.563,49 703.160,71 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis -4.131.921,36 -4.819.724,20 -4.116.563,49 703.160,71 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung -4.131.921,36 -4.819.724,20 -4.116.563,49 703.160,71 -4.131.921,36 -4.819.724,20 -4.116.563,49 703.160,71 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 120 Produktbereich : 120 Produktgruppe : 120 542 Produkt : 120 542 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Kreisstraßen Kreisstraßen Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 11.055,84 15.114,06 11.564,06 -3.550,00 11.055,84 15.114,06 11.564,06 -3.550,00 -11.055,84 -15.114,06 -11.564,06 3.550,00 -11.055,84 -15.114,06 -11.564,06 3.550,00 -11.055,84 -15.114,06 -11.564,06 3.550,00 -11.055,84 -15.114,06 -11.564,06 3.550,00 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 120 Produktbereich : 120 Produktgruppe : 120 543 Produkt : 120 543 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Landesstraßen Landesstraßen Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 34.242,29 33.916,71 29.416,71 -4.500,00 34.242,29 33.916,71 29.416,71 -4.500,00 -34.242,29 -33.916,71 -29.416,71 4.500,00 -34.242,29 -33.916,71 -29.416,71 4.500,00 -34.242,29 -33.916,71 -29.416,71 4.500,00 -34.242,29 -33.916,71 -29.416,71 4.500,00 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 120 Produktbereich : 120 Produktgruppe : 120 546 Produkt : 120 546 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Parkeinrichtungen Parkeinrichtungen Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 16.914,00 16.900,00 16.914,00 300,00 14,00 -300,00 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 16.914,00 17.200,00 16.914,00 -286,00 9.333,06 11.100,00 4.060,46 -7.039,54 754,07 1.000,00 831,26 -168,74 10.087,13 12.100,00 4.891,72 -7.208,28 6.826,87 5.100,00 12.022,28 6.922,28 6.826,87 5.100,00 12.022,28 6.922,28 6.826,87 5.100,00 12.022,28 6.922,28 6.826,87 5.100,00 12.022,28 6.922,28 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 120 Produktbereich : 120 Produktgruppe : 120 547 Produkt : 120 547 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV ÖPNV ÖPNV Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 33.445,23 33.445,23 425,20 300,00 472,42 172,42 425,20 33.745,23 33.917,65 172,42 1.180.945,00 1.365.086,17 1.290.617,00 -74.469,17 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 1.180.945,00 1.365.086,17 1.290.617,00 -74.469,17 -1.180.519,80 -1.331.340,94 -1.256.699,35 74.641,59 10.458,93 2.612,27 2.612,27 -10.458,93 -2.612,27 -2.612,27 -1.190.978,73 -1.333.953,21 -1.259.311,62 74.641,59 -1.190.978,73 -1.333.953,21 -1.259.311,62 74.641,59 -1.190.978,73 -1.333.953,21 -1.259.311,62 74.641,59 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 130 Produktbereich : 130 Produktgruppe : 130 551 Produkt : 130 551 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Natur- und Landschaftpflege Öffentliches Grün, Landschaftsbau Öffentliches Grün, Landschaftsbau Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 3.944,00 3.900,00 3.944,00 1.000,00 44,00 -1.000,00 2.528,75 100,00 7.173,98 7.073,98 6.472,75 5.000,00 11.117,98 6.117,98 209.077,22 245.090,00 187.194,35 -57.895,65 11.774,16 11.600,00 11.591,00 -9,00 178.000,00 190.100,00 190.100,00 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 398.851,38 446.790,00 388.885,35 -57.904,65 -392.378,63 -441.790,00 -377.767,37 64.022,63 -392.378,63 -441.790,00 -377.767,37 64.022,63 -392.378,63 -441.790,00 -377.767,37 64.022,63 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung 330.350,37 320.100,00 310.815,77 -9.284,23 -722.729,00 -761.890,00 -688.583,14 73.306,86 Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 130 Produktbereich : 130 Produktgruppe : 130 552 Produkt : 130 552 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Natur- und Landschaftpflege Öffentliche Gewässer, wasserbauliche Anlagen Öffentliche Gewässer, wasserbauliche Anlagen Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 55.094,30 105.000,00 35.655,56 -69.344,44 62.243,32 73.210,00 72.366,74 -843,26 117.337,62 178.210,00 108.022,30 -70.187,70 -117.337,62 -178.210,00 -108.022,30 70.187,70 -117.337,62 -178.210,00 -108.022,30 70.187,70 -117.337,62 -178.210,00 -108.022,30 70.187,70 -117.337,62 -178.210,00 -108.022,30 70.187,70 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 130 Produktbereich : 130 Produktgruppe : 130 553 Produkt : 130 553 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 7 8 9 Natur- und Landschaftpflege Friedhofs- und Bestattungswesen Friedhofs- u. Bestattungswesen Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 365.605,39 438.300,00 386.242,28 -52.057,72 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.279,06 3.600,00 4.268,16 668,16 + Sonstige ordentliche Erträge 5.249,94 1.100,00 18.159,88 17.059,88 375.134,39 443.000,00 408.670,32 -34.329,68 25.486,98 58.000,00 25.929,91 -32.070,09 743.578,64 777.600,00 670.005,32 -107.594,68 50.002,98 66.606,42 52.107,42 -14.499,00 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 2.800,99 1.500,00 1.293,44 -206,56 821.869,59 903.706,42 749.336,09 -154.370,33 -446.735,20 -460.706,42 -340.665,77 120.040,65 -446.735,20 -460.706,42 -340.665,77 120.040,65 -446.735,20 -460.706,42 -340.665,77 120.040,65 330.350,37 320.100,00 310.815,77 -9.284,23 -116.384,83 -140.606,42 -29.850,00 110.756,42 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 150 Produktbereich : 150 Produktgruppe : 150 571 Produkt : 150 571 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 9 Wirtschaft und Tourismus Wirtschaftsförderung Wirtschaftsförderung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 9.939,84 5.000,00 9.096,15 4.096,15 + Aktivierte Eigenleistungen +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 9.939,84 5.000,00 9.096,15 4.096,15 46.456,16 45.000,00 73.869,64 28.869,64 37.309,40 27.580,44 21.106,54 -6.473,90 522,00 600,00 522,00 -78,00 1.463,07 2.300,00 1.425,10 -874,90 85.750,63 75.480,44 96.923,28 21.442,84 -75.810,79 -70.480,44 -87.827,13 -17.346,69 5.896,13 2.500,00 2.490,06 -9,94 5.896,13 2.500,00 2.490,06 -9,94 -69.914,66 -67.980,44 -85.337,07 -17.356,63 -69.914,66 -67.980,44 -85.337,07 -17.356,63 -69.914,66 -67.980,44 -85.337,07 -17.356,63 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 160 Produktbereich : 160 Produktgruppe : 160 611 Produkt : 160 611 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Allgemeine Finanzwirtschaft Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine Umlagen Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine Umlagen Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 30.122.046,98 38.312.547,00 41.831.713,60 3.519.166,60 4.194.900,00 5.722.559,15 1.527.659,15 43.384,51 43.384,51 42.507.447,00 47.597.657,26 5.090.210,26 884,89 884,89 23.564.269,00 23.564.262,34 -6,66 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 30.122.046,98 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 25.361.942,45 23.564.269,00 23.565.147,23 878,23 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 4.760.104,53 18.943.178,00 24.032.510,03 5.089.332,03 19 + Finanzerträge 2.591.654,32 150.000,00 -4.234,68 -154.234,68 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 1.607.656,00 252.896,00 252.896,00 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 2.857,11 25.055.410,32 303.675,02 983.998,32 -102.896,00 -257.130,68 -154.234,68 5.744.102,85 18.840.282,00 23.775.379,35 4.935.097,35 5.744.102,85 18.840.282,00 23.775.379,35 4.935.097,35 5.744.102,85 18.840.282,00 23.775.379,35 4.935.097,35 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 160 Produktbereich : 160 Produktgruppe : 160 612 Produkt : 160 612 000 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Allgemeine Finanzwirtschaft Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 44.752,37 623,00 623,00 44.752,37 623,00 623,00 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 653.333,58 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 252.402,86 21 = Finanzergebnis 400.930,72 22 = Ordentliches Jahresergebnis 226.035,84 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 219.647,25 219.647,25 -174.894,88 623,00 623,00 107.328,07 57.328,07 595.582,00 332.193,12 -263.388,88 -545.582,00 -224.865,05 320.716,95 -545.582,00 -224.242,05 321.339,95 226.035,84 -545.582,00 -224.242,05 321.339,95 226.035,84 -545.582,00 -224.242,05 321.339,95 50.000,00 der internen Leistungsbeziehungen 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 170 Produktbereich : 170 Produktgruppe : 170 243 Produkt : 170 243 001 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Stiftungen Sonstige schulische Aufgaben Stiftung "Neue Medien für das Lernen" Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 3.248,43 3.248,43 3.248,43 3.248,43 14.962,49 -337,51 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung der internen Leistungsbeziehungen 14.523,33 15.300,00 14.523,33 15.300,00 14.962,49 -337,51 -14.523,33 -15.300,00 -11.714,06 3.585,94 14.523,33 15.300,00 11.714,06 -3.585,94 14.523,33 15.300,00 11.714,06 -3.585,94 Jahresabschluss Teilergebnisrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 05.08.2013 170 Produktbereich : 170 Produktgruppe : 170 362 Produkt : 170 362 001 Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 + Sonstige ordentliche Erträge 8 + Aktivierte Eigenleistungen 9 Stiftungen Jugendarbeit Stiftung zur Förderung der Jugendarbeit Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 7.515,78 12.398,48 12.398,48 7.515,78 12.398,48 12.398,48 26.796,50 -2.203,50 +/- Bestandsveränderungen 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 21 = Finanzergebnis 22 = Ordentliches Jahresergebnis 23 + Außerordentliche Erträge 24 - Außerordentliche Aufwendungen 25 = Außerordentliches Ergebnis 26 = Jahresergebnis vor Berücksichtigung 27 + Erträge aus internen Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus internen Leistungsbeziehungen 29 = Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung der internen Leistungsbeziehungen 23.777,20 29.000,00 23.777,20 29.000,00 26.796,50 -2.203,50 -16.261,42 -29.000,00 -14.398,02 14.601,98 16.261,42 29.000,00 14.398,02 -14.601,98 16.261,42 29.000,00 14.398,02 -14.601,98 Teilfinanzrechnungen zum 31. Dezember 2010 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 006 Nr. Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service Interne Dienste Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 13.685,59 62.462,67 20.155,98 -42.306,69 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 13.685,59 62.462,67 20.155,98 -42.306,69 -13.685,59 -62.462,67 -20.155,98 42.306,69 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 007 Nr. Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service Presse- und Öffentlichkeitsarbeit Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 8.859,23 -287,98 -287,98 8.859,23 -287,98 -287,98 -8.859,23 287,98 287,98 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 008 Nr. Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service Personalmanagement Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 840,15 840,15 68.000,00 66.794,83 -1.205,17 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 60.359,67 60.359,67 68.840,15 67.634,98 -1.205,17 -60.359,67 -68.840,15 -67.634,98 1.205,17 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 009 Nr. Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service Finanzmanagement und Rechnungswesen Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 129,00 400,00 -400,00 129,00 400,00 -400,00 -129,00 -400,00 400,00 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 010 Nr. Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service IT-Service Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 400,00 140,00 140,00 06 Summe investive Einzahlungen 400,00 140,00 140,00 66.172,89 -151.115,82 Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 225.969,98 217.288,71 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 225.969,98 217.288,71 66.172,89 -151.115,82 -225.569,98 -217.288,71 -66.032,89 151.255,82 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 012 Nr. Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service Gebäudemanagement Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 27.777,50 180.000,00 963,54 4.500,00 -180.000,00 3.113,87 -1.386,13 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 28.741,04 184.500,00 3.113,87 -181.386,13 -28.741,04 -184.500,00 -3.113,87 181.386,13 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 010 Produktbereich : 010 Produktgruppe : 010 111 Produkt : 010 111 015 Nr. Innere Verwaltung Verwaltungssteuerung und Service Liegenschaften Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 761.146,11 410.000,00 458.127,90 48.127,90 06 Summe investive Einzahlungen 761.146,11 410.000,00 458.127,90 48.127,90 1.503.884,74 805.235,80 421.303,99 -383.931,81 21.732,89 2.721.699,12 736.846,91 -1.984.852,21 1.525.617,63 3.526.934,92 1.158.150,90 -2.368.784,02 -764.471,52 -3.116.934,92 -700.023,00 2.416.911,92 Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 020 Produktbereich : 020 Produktgruppe : 020 122 Produkt : 020 122 001 Nr. Sicherheit und Ordnung Ordnungsangelegenheiten Allgemeine Sicherheit und Ordnung Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 497,00 700,00 -700,00 497,00 700,00 -700,00 -497,00 -700,00 700,00 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 020 Produktbereich : 020 Produktgruppe : 020 126 Produkt : 020 126 000 Nr. Sicherheit und Ordnung Brandschutz Brandschutz Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 49.367,27 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 5.901,00 06 Summe investive Einzahlungen 55.268,27 50.000,00 49.388,42 -611,58 1.054,00 1.054,00 50.000,00 50.442,42 442,42 474.621,93 114.695,83 -359.926,10 Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 1.388,73 127.017,62 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 128.406,35 474.621,93 114.695,83 -359.926,10 14 Saldo aus Investitionstätigkeit -73.138,08 -424.621,93 -64.253,41 360.368,52 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 020 Produktbereich : 020 Produktgruppe : 020 127 Produkt : 020 127 000 Nr. Sicherheit und Ordnung Rettungsdienst Rettungsdienst Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 6.500,00 1.190,00 1.190,00 06 Summe investive Einzahlungen 6.500,00 1.190,00 1.190,00 215.761,52 -10.184,26 Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 52.630,69 225.945,78 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 52.630,69 225.945,78 215.761,52 -10.184,26 -46.130,69 -225.945,78 -214.571,52 11.374,26 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 211 Produkt : 030 211 001 Nr. Schulträgeraufgaben Grundschulen Albert-Schweitzer-Schule Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 28.225,57 4.213,53 1.336,80 -2.876,73 2.785,17 2.000,00 949,37 -1.050,63 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 31.010,74 6.213,53 2.286,17 -3.927,36 -31.010,74 -6.213,53 -2.286,17 3.927,36 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 211 Produkt : 030 211 002 Nr. Schulträgeraufgaben Grundschulen Brigidaschule Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 353.451,10 1.769.534,72 6.296,37 2.000,00 1.504.006,15 -265.528,57 -2.000,00 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 359.747,47 1.771.534,72 1.504.006,15 -267.528,57 -359.747,47 -1.771.534,72 -1.504.006,15 267.528,57 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 211 Produkt : 030 211 003 Nr. Schulträgeraufgaben Grundschulen Goetheschule Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 693.882,05 825.429,67 774.418,46 -51.011,21 16.559,38 11.360,99 7.860,99 -3.500,00 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 710.441,43 836.790,66 782.279,45 -54.511,21 -710.441,43 -836.790,66 -782.279,45 54.511,21 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 211 Produkt : 030 211 004 Nr. Schulträgeraufgaben Grundschulen Johannes-Gutenberg-Schule Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 80.603,62 7.368,80 6.568,80 -800,00 1.537,17 1.500,00 88,00 -1.412,00 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 82.140,79 8.868,80 6.656,80 -2.212,00 -82.140,79 -8.868,80 -6.656,80 2.212,00 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 211 Produkt : 030 211 005 Nr. Schulträgeraufgaben Grundschulen Lessingschule Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen 10.179,00 10.179,00 Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 19.767,65 3.433,35 1.154,29 3.092,75 -3.433,35 1.092,75 -2.000,00 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 20.921,94 6.526,10 1.092,75 -5.433,35 -10.742,94 -6.526,10 -1.092,75 5.433,35 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 211 Produkt : 030 211 006 Nr. Schulträgeraufgaben Grundschulen Rheinschule Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen 141.500,00 1.860,00 1.860,00 525,00 525,00 141.500,00 1.860,00 2.385,00 525,00 1.632.634,16 3.801.415,01 3.267.295,53 -534.119,48 3.403,93 472.343,80 463.112,50 -9.231,30 Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 1.636.038,09 4.273.758,81 3.730.408,03 -543.350,78 -1.494.538,09 -4.271.898,81 -3.728.023,03 543.875,78 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 211 Produkt : 030 211 007 Nr. Schulträgeraufgaben Grundschulen Schillerschule Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 647.670,97 58.842,54 4.229,47 -54.613,07 32.205,50 4.000,00 6.968,70 2.968,70 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 679.876,47 62.842,54 11.198,17 -51.644,37 -679.876,47 -62.842,54 -11.198,17 51.644,37 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 212 Produkt : 030 212 000 Nr. Schulträgeraufgaben Hauptschulen Hauptschulen Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 158.120,91 77.978,58 12.411,07 -65.567,51 20.816,36 4.988,68 5.856,89 868,21 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 178.937,27 82.967,26 18.267,96 -64.699,30 -178.937,27 -82.967,26 -18.267,96 64.699,30 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 215 Produkt : 030 215 000 Nr. Schulträgeraufgaben Realschulen Realschulen Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen 7.000,00 -512,26 -512,26 7.000,00 -512,26 -512,26 1.981,37 -1.318,63 Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 12.975,49 6.673,77 3.300,00 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 19.649,26 3.300,00 1.981,37 -1.318,63 -12.649,26 -3.300,00 -2.493,63 806,37 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 217 Produkt : 030 217 000 Nr. Schulträgeraufgaben Gymnasien Gymnasien Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen 9.500,00 -2.054,82 -2.054,82 9.500,00 -2.054,82 -2.054,82 Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 14.804,03 5.839,25 4.000,00 86,32 86,32 1.885,29 -2.114,71 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 20.643,28 4.000,00 1.971,61 -2.028,39 -11.143,28 -4.000,00 -4.026,43 -26,43 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 218 Produkt : 030 218 000 Nr. Schulträgeraufgaben Gesamtschulen Schulzentrum Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 14.405,85 4.003,77 5.664,64 1.660,87 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 16.052,81 5.500,00 2.847,81 -2.652,19 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 30.458,66 9.503,77 8.512,45 -991,32 -30.458,66 -9.503,77 -8.512,45 991,32 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 221 Produkt : 030 221 000 Nr. Schulträgeraufgaben Sonderschulen Sonderschulen Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 4.416,59 1.000,00 845,76 1.700,00 -1.000,00 1.133,00 -567,00 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 5.262,35 2.700,00 1.133,00 -1.567,00 -5.262,35 -2.700,00 -1.133,00 1.567,00 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 030 Produktbereich : 030 Produktgruppe : 030 243 Produkt : 030 243 000 Nr. Schulträgeraufgaben Sonstige schulische Aufgaben Sonstige schulische Aufgaben Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 130.166,08 68.770,52 32.651,87 -36.118,65 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 130.166,08 68.770,52 32.651,87 -36.118,65 -130.166,08 -68.770,52 -32.651,87 36.118,65 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 040 Produktbereich : 040 Produktgruppe : 040 281 Produkt : 040 281 000 Nr. Kultur und Wissenschaft Heimat- und sonstige Kulturpflege Heimat- und sonstige Kulturpflege Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 15.080,00 15.070,90 -9,10 15.080,00 15.070,90 -9,10 -15.080,00 -15.070,90 9,10 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 050 Produktbereich : 050 Produktgruppe : 050 315 Produkt : 050 315 000 Nr. Soziale Leistungen Soziale Einrichtungen Soziale Einrichtungen Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 865,00 3.000,00 943,00 -2.057,00 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 865,00 3.000,00 943,00 -2.057,00 -865,00 -3.000,00 -943,00 2.057,00 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 050 Produktbereich : 050 Produktgruppe : 050 351 Produkt : 050 351 001 Nr. Soziale Leistungen Sonstige soziale Leistungen Allgemeine Sozialverwaltung Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 260,89 189,40 189,40 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 260,89 189,40 189,40 -260,89 -189,40 -189,40 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 060 Produktbereich : 060 Produktgruppe : 060 362 Produkt : 060 362 000 Nr. Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Jugendarbeit Jugendarbeit Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 509,63 2.000,00 -2.000,00 509,63 2.000,00 -2.000,00 -509,63 -2.000,00 2.000,00 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 060 Produktbereich : 060 Produktgruppe : 060 365 Produkt : 060 365 000 Nr. Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Tageseinrichtungen für Kinder Tageseinrichtungen für Kinder Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 734.000,00 434.900,00 -299.100,00 734.000,00 434.900,00 -299.100,00 -734.000,00 -434.900,00 299.100,00 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 060 Produktbereich : 060 Produktgruppe : 060 366 Produkt : 060 366 000 Nr. Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Einrichtungen der Jugendarbeit Einrichtungen der Jugendarbeit Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen 999,99 999,99 999,99 999,99 74.148,65 55.999,99 48.609,67 -7.390,32 2.955,81 3.600,00 2.474,69 -1.125,31 Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 77.104,46 59.599,99 51.084,36 -8.515,63 -77.104,46 -58.600,00 -50.084,37 8.515,63 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 060 Produktbereich : 060 Produktgruppe : 060 367 Produkt Nr. : 060 367 000 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Sonstige Einrichtungen zur Förderung junger Menschen und Familien Sonstige Einrichtungen zur Förderung junger Menschen und Familien Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 354,62 2.000,00 -2.000,00 354,62 2.000,00 -2.000,00 -354,62 -2.000,00 2.000,00 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 080 Produktbereich : 080 Produktgruppe : 080 424 Produkt : 080 424 000 Nr. Sportförderung Sportstätten und Bäder Sportstätten und Bäder Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 1.345,79 200,00 -200,00 1.345,79 200,00 -200,00 -1.345,79 -200,00 200,00 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 090 Produktbereich : 090 Produktgruppe : 090 511 Produkt Nr. : 090 511 000 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen, Geoinformationen Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen, Geoinformationen Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 100,00 98,15 -1,85 100,00 98,15 -1,85 -100,00 -98,15 1,85 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 100 Produktbereich : 100 Produktgruppe : 100 522 Produkt : 100 522 000 Nr. Bauen und Wohnen Wohnungsbauförderung Wohnungsbauförderung Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 183.190,89 106.000,00 640.108,61 534.108,61 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 110 Produktbereich : 110 Produktgruppe : 110 538 Produkt : 110 538 000 Nr. Ver- und Entsorgung Abwasserbeseitigung Abwasserbeseitigung Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 88.403,81 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 88.403,81 -88.403,81 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 120 Produktbereich : 120 Produktgruppe : 120 541 Produkt : 120 541 000 Nr. Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Gemeindestraßen Gemeindestraßen Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen 201.162,64 378.000,00 148.928,60 -229.071,40 201.162,64 378.000,00 148.928,60 -229.071,40 284.126,45 968.337,86 322.736,09 -645.601,77 331,78 14.329,02 14.075,36 -253,66 Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 284.458,23 982.666,88 336.811,45 -645.855,43 14 Saldo aus Investitionstätigkeit -83.295,59 -604.666,88 -187.882,85 416.784,03 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 120 Produktbereich : 120 Produktgruppe : 120 547 Produkt : 120 547 000 Nr. Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV ÖPNV ÖPNV Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen 33.495,98 33.400,00 -33.400,00 33.495,98 33.400,00 -33.400,00 37.040,04 63.799,98 Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 37.040,04 14 Saldo aus Investitionstätigkeit -3.544,06 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 30.399,98 -33.400,00 63.799,98 30.399,98 -33.400,00 -30.399,98 -30.399,98 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 130 Produktbereich : 130 Produktgruppe : 130 551 Produkt : 130 551 000 Nr. Natur- und Landschaftpflege Öffentliches Grün, Landschaftsbau Öffentliches Grün, Landschaftsbau Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen 807.200,00 807.279,00 79,00 807.200,00 807.279,00 79,00 1.911.114,73 116.534,62 -1.794.580,11 455.773,93 1.911.114,73 116.534,62 -1.794.580,11 -455.773,93 -1.103.914,73 690.744,38 1.794.659,11 Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 180.865,40 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 274.908,53 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 130 Produktbereich : 130 Produktgruppe : 130 553 Produkt : 130 553 000 Nr. Natur- und Landschaftpflege Friedhofs- und Bestattungswesen Friedhofs- u. Bestattungswesen Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 84.733,38 40.237,42 40.237,42 4.429,23 Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 89.162,61 40.237,42 40.237,42 -89.162,61 -40.237,42 -40.237,42 Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 160 Produktbereich : 160 Produktgruppe : 160 611 Produkt : 160 611 000 Nr. Allgemeine Finanzwirtschaft Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine Umlagen Steuern, allgemeine Zuweisungen und allgemeine Umlagen Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen 1.566.120,71 1.470.900,00 2.672.387,34 1.201.487,34 1.566.120,71 1.470.900,00 2.672.387,34 1.201.487,34 1.566.120,71 1.470.900,00 2.672.387,34 1.201.487,34 Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit Jahresabschluss Teilfinanzrechnung Mandant: F42 Stadt Wesseling Haushalt: 400 NKF-Haushalt Datum: 06.06.2013 160 Produktbereich : 160 Produktgruppe : 160 612 Produkt : 160 612 000 Nr. Allgemeine Finanzwirtschaft Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Bezeichnung Fortgeschr. Ansatz Ist Ergebnis Vergl. Ansatz/Ist Jahresergebnis des Rechn.-Jahres des Rechn.-Jahres (Sp. 3 - Sp. 2) 2009 2010 2010 2010 Investive Einzahlungen 01 Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen 02 Einz. aus der Veräußerung von Sachanlagen 03 Einz. aus der Veräußerung von Finanzanlagen 04 Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 05 Sonstige Investitionseinzahlungen 06 Summe investive Einzahlungen 41.962,50 41.962,50 Investive Auszahlungen 07 Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 08 Auszahlungen für Baumaßnahmen 09 Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 10 Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 11 Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 12 Sonstige Investitionsauszahlung 13 Summe investive Auszahlungen 14 Saldo aus Investitionstätigkeit 41.962,50 Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit 2.400.000,00 11.028.100,00 6.067.800,00 -4.960.300,00 Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 281.627,28 519.700,00 299.009,41 -220.690,59 Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen Bezeichnung Ergebnis der Vorvorjahre 2008 und früher EUR Ergebnis des Vorjahres 2009 EUR Fortgeschr. Ansatz des Haushaltsjahres 2010 EUR Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2010 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Ist ./. Ansatz) 2010 EUR Ermächtigungsübertragung 2010 EUR Anordnungssoll 2010 EUR Investitionsmaßnahmen oberhalb von 150.000 € Produkt: 010 111 012 Gebäudemanagement M01200020 7853020 Bau Sicherheitszelle Produkt: 010 111 015 Liegenschaften M01270000 6821000 M01270000 7821000 Saldo: Grunderwerb, Einzahlungen Grunderwerb, Auszahlungen Einzahlungen ./. Auszahlungen M01270010 6811010 M01270010 7821010 Saldo: Sanierung Innenstadt, Regionale 2010, Einz. Sanierung Innenstadt, Regionale 2010, Ausz. Einzahlungen ./. Auszahlungen M01200690 7852690 Wohnbaufläche Eichholzer Acker Produkt: 020 126 000 Brandschutz M12600170 7831170 Hilfeleistungslöschfahrzeug HLF2 Produkt: 020 127 000 Rettungsdienst M12780030 7831030 Rettungswagen Produkt: 030 211 001 Albert-Schweitzer-Schule M21161020 7851000 Erweiterung zur OGS Produkt: 030 211 002 Brigidaschule M21172040 6810000 M21172040 7852040 Saldo: Erweiterung zur OGS, Einzahlungen Erweiterung zur OGS, Auszahlungen Einzahlungen ./. Auszahlungen M21162010 7851000 Verbesserungen Produkt: 030 211 003 Goetheschule M21173030 6810000 M21173030 7851030 Saldo: Erweiterung zur OGS, Einzahlungen Erweiterung zur OGS, Auszahlungen Einzahlungen ./. Auszahlungen M21163010 7851000 Verbesserungen Produkt: 030 211 004 Johannes-Gutenberg-Schule M21174020 6810000 M21174020 7851020 Saldo: Erweiterung zur OGS, Einzahlungen Erweiterung zur OGS, Auszahlungen Einzahlungen ./. Auszahlungen -- 180.000,00 -- -180.000,00 -- 180.000,00 410.000,00 805.235,80 -395.235,80 458.127,90 421.042,78 37.085,12 48.127,90 -384.193,02 432.320,92 458.127,90 419.872,65 38.255,25 385.334,59 -- 761.146,11 1.235.427,39 -474.281,28 ---- -261,21 -261,21 -261,21 -261,21 ---- -- -- -268.457,35 -268.457,35 168.435,34 21.732,89 2.721.699,12 736.846,91 -1.984.852,21 718.956,12 2.002.743,00 -- 340.000,00 -- -340.000,00 -- -- 280,96 181.219,04 180.583,41 -635,63 180.583,41 475,17 483.887,56 10.843,74 2.702,50 1.336,80 -1.365,70 1.336,80 1.365,70 61.000,00 523.355,11 -462.355,11 -44.886,54 -44.886,54 -6.568,80 -6.568,80 -6.568,80 -6.568,80 ---- -6.568,80 -6.568,80 -- 306.342,58 1.761.465,92 1.497.437,35 -264.028,57 1.509.452,90 252.013,02 -75.048,93 -75.048,93 -36.794,26 -36.794,26 -1.570,80 -1.570,80 --35.223,46 35.223,46 -1.570,80 -1.570,80 35.223,46 618.833,12 786.435,41 772.847,66 -13.587,75 705.890,13 80.545,28 -62.282,47 -62.282,47 -6.568,80 -6.568,80 -6.568,80 -6.568,80 ---- -6.568,80 -6.568,80 -- 483.000,00 832.686,20 -349.686,20 322.000,00 777.654,06 -455.654,06 Seite 1 von 10 Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen Bezeichnung Produkt: 030 211 005 Lessingschule M21165030 6810000 M21165030 7851000 Saldo: Erweiterung zur OGS, Einzahlungen Erweiterung zur OGS, Auszahlungen Einzahlungen ./. Auszahlungen M21175020 7851020 Verbesserungen Produkt: 030 211 006 Rheinschule M21176040 6810000 M21176040 7851040 M21106060 6817000 M21106060 7851060 M21106060 7831060 Saldo: Erweiterung Rheinschule OGS, Einzahlungen Erweiterung Rheinschule OGS, Auszahlungen Neubau, Einzahlung Neubau, Auszahlung Neubau - Inventarbeschaffung, Auszahlung Einzahlungen ./. Auszahlungen Produkt: 030 211 007 Schillerschule M21177030 6810000 M21177030 7851030 Saldo: Erweiterung zur OGS, Einzahlungen Erweiterung zur OGS, Auszahlungen Einzahlungen ./. Auszahlungen Produkt: 030 212 000 Hauptschule M21270020 6810000 M21270020 7851020 Saldo: Erweiterung zur GGS, Einzahlungen Erweiterung zur GGS, Auszahlungen Einzahlungen ./. Auszahlungen Produkt: 030 218 000 Schulzentrum M21870020 7853000 Schulhofgestaltung Produkt: 060 365 000 Tageseinrichtungen für Kinder M36570000 7812000 Investitionszuweisung Kindertageseinrichtungen Produkt: 120 541 000 Verkehrsflächen M54160110 6881110 M54160110 7852110 Saldo: Erschließung Düsseldorfer Straße Düsseldorfer Straße Einzahlungen ./. Auszahlungen M54170250 6811250 M54170250 7852250 Saldo: Neugestaltung Fußgängerzone, Einzahlung Neugestaltung Fußgängerzone, Auszahlung Einzahlungen ./. Auszahlungen M54170290 6811290 M54170290 7852290 Saldo: Umbau Bahnhofsbereich, Einzahlung Umbau Bahnhofsbereich, Auszahlung Einzahlungen ./. Auszahlungen Ergebnis der Vorvorjahre 2008 und früher EUR Ergebnis des Vorjahres 2009 EUR Fortgeschr. Ansatz des Haushaltsjahres 2010 EUR Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2010 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Ist ./. Ansatz) 2010 EUR Ermächtigungsübertragung 2010 EUR Anordnungssoll 2010 EUR 105.000,00 270.715,00 -165.715,00 10.179,00 14.389,03 -4.210,03 -2.933,35 -2.933,35 ---- --2.933,35 2.933,35 ---- 2.933,35 256.312,68 -- -- -- -- -- -- 100.000,00 45.233,20 -124.687,85 --69.921,05 141.500,00 --1.632.634,16 --1.491.134,16 --1.860,00 3.801.415,01 470.243,80 -4.269.798,81 --1.860,00 3.267.295,53 463.112,50 -3.728.548,03 ----534.119,48 -7.131,30 541.250,78 --1.860,00 3.432.039,86 466.957,97 -3.897.137,83 402.500,00 639.700,39 -237.200,39 -647.670,97 -647.670,97 -17.342,54 -17.342,54 -4.229,47 -4.229,47 --13.113,07 13.113,07 ---- 17.342,54 1.800.000,00 2.457.877,83 -657.877,83 -158.120,91 -158.120,91 -77.978,58 -77.978,58 -12.411,07 -12.411,07 --65.567,51 65.567,51 -9.168,33 -9.168,33 68.810,25 162.999,09 14.405,85 3.000,00 4.660,87 1.660,87 -- -- -- 734.000,00 434.900,00 -299.100,00 434.900,00 -- ---- ---- 150.000,00 149.500,00 500,00 ---- -150.000,00 -149.500,00 -500,00 ---- -- -234.721,41 -234.721,41 -25.925,83 -25.925,83 -55.328,56 -55.328,56 -43.725,05 -43.725,05 --11.603,51 11.603,51 -43.725,05 -43.725,05 11.603,51 ---- ---- -65.000,00 -65.000,00 -15.487,72 -15.487,72 --49.512,28 49.512,28 ---- 25.845,12 Seite 2 von 10 369.375,15 3.285,83 Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen Bezeichnung M54100850 7852850 Vorgebirgsstr., Parkplätze Produkt: 130 551 000 Öffentliches Grün, Landschaftsbau M55170040 6811040 M55170040 7852040 Saldo: Neugestaltung Rheinufer, Einzahlungen Neugestaltung Rheinufer, Auszahlungen Einzahlungen ./. Auszahlungen M55170000 7812000 Investitionszuweisung Wald- und Parkanlagen Produkt: 160 612 000 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft M61270000 6927300 M61270030 7927500 Saldo: Kreditaufnahmen Tilgung Kredite Einzahlungen ./. Auszahlungen Ergebnis der Vorvorjahre 2008 und früher EUR Ergebnis des Vorjahres 2009 EUR Fortgeschr. Ansatz des Haushaltsjahres 2010 EUR Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2010 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Ist ./. Ansatz) 2010 EUR Ermächtigungsübertragung 2010 EUR Anordnungssoll 2010 EUR 499,80 167.086,64 4.884,54 6.178,77 1.294,23 4.884,54 -- ---- -177.398,89 -177.398,89 807.200,00 1.880.167,15 -1.072.967,15 807.279,00 116.534,62 690.744,38 79,00 -1.763.632,53 1.763.711,53 807.279,00 180.167,15 627.111,85 1.260.783,91 274.908,53 -- -- -- -- -- 2.400.000,00 281.627,28 2.118.372,72 11.028.100,00 519.700,00 10.508.400,00 6.067.800,00 299.009,41 5.768.790,59 -4.960.300,00 -220.690,59 -4.739.609,41 6.067.800,00 299.009,41 5.768.790,59 3.195.400,00 -- 400,00 -- 140,00 140,00 140,00 5.901,00 49.367,27 -50.000,00 1.054,00 49.388,42 1.054,00 -611,58 1.054,00 49.388,42 6.500,00 -- 1.190,00 1.190,00 1.190,00 -- -- 525,00 525,00 525,00 7.000,00 -- -512,26 -512,26 -- 9.500,00 -- -2.054,82 -2.054,82 -- 15.000,00 -- -- -- -- Sonstige Investitionsmaßnahmen (unterhalb von 150.000 €) Investive Einzahlungen (unter 150.000 €): Produkt: 010 111 010 IT-Service M01000000 6831000 Verkaufserlöse Produkt: 020 126 000 Brandschutz M12600000 6831000 M12600030 6811030 Verkaufserlöse Feuerschutzpauschale Produkt: 020 127 000 Rettungsdienst M12700000 6831000 Verkaufserlöse Produkt: 030 211 006 Rheinschule M21106000 6831000 Verkaufserlöse Produkt: 030 215 000 Realschule M21500000 6811000 Landeszuweisung Übermittagbetreuung Produkt: 030 217 000 Gymnasium M21700000 6811000 Landeszuweisung Übermittagbetreuung Produkt: 040 281 000 Heimat- und sonstige Kulturpflege M28100040 6816000 Spende KSK-Stiftung Produkt: 060 366 000 Einrichtungen der Jugendarbeit Seite 3 von 10 Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen Bezeichnung M36600000 6818000 Spende für Investitionen Ergebnis der Vorvorjahre 2008 und früher EUR Ergebnis des Vorjahres 2009 EUR Fortgeschr. Ansatz des Haushaltsjahres 2010 EUR -- Seite 4 von 10 999,99 Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2010 EUR 999,99 Vergleich Ansatz/Ist (Ist ./. Ansatz) 2010 EUR -- Anordnungssoll 2010 EUR 999,99 Ermächtigungsübertragung 2010 EUR Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen Ergebnis der Vorvorjahre 2008 und früher EUR Ergebnis des Vorjahres 2009 EUR Investitionsmaßnahmen Bezeichnung Produkt: 100 522 000 Wohnungsbauförderung M52270000 6958000 Rückflüsse von Wohnungsbaudarlehen Produkt: 120 541 000 Gemeindestraßen M54100000 6881000 M54100020 6881020 M54100030 6881030 M54100050 6881050 M54100060 6881060 M54100110 6881110 M54100130 6881130 M54100140 6881140 M54100150 6881150 M54100160 6881160 M54100170 6881170 M54100180 6881180 M54100190 6881190 M54100920 6881920 M54100930 6881930 M54100940 6881940 M54100950 6881950 M54170120 6811120 Erschließungsbeiträge Reste Beiträge Einstellplätze Erschließung Am Sioniterhof Erschließung Holzgasse Erschließung Erlenweg Erschließung Domskuhlweg Erschließung An den Benden Erschließung Am Zinnwald Erschließung Brandenburger Str. Erschließung Auf der Trift Erschließung Am Hohen Rain Erschließung Eburonenweg, Stichweg Erschließung Wirtschaftsweg An der Bach Erschließung Hessenweg Erschließung Auf dem Mühlenberg Erschließung Igelweg Erschließung Klobbotzstr. Erschließung Dietkirchener Str. Produkt: 120 547 000 ÖPNV M54770000 6811000 Fahrzeugförderung ÖPNV Produkt: 160 611 000 Steuern, Allgemeine Zuweisungen und Allgemeine Umlagen M61170000 6811000 M61170010 6811010 M61170020 6811020 Investitionspauschale Schulpauschale Zuweisung Konjunkturpaket II Produkt: 160 612 000 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft M61200001 6845720 Kauf/Verkauf Kapitalmarktpapiere Summe investive Einzahlungen der sonstigen Investitionen -- Fortgeschr. Ansatz des Haushaltsjahres 2010 EUR Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2010 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Ist ./. Ansatz) 2010 EUR Ermächtigungsübertragung 2010 EUR Anordnungssoll 2010 EUR 183.190,89 106.000,00 640.108,61 534.108,61 639.303,25 40.915,03 14.288,00 23.241,60 14.602,66 10,30 34.711,79 --53.063,77 5.666,42 16.899,99 -2.236,92 ------- -10.000,00 ----5.000,00 59.000,00 ----75.000,00 -34.000,00 20.000,00 11.000,00 14.000,00 1.924,36 9.244,00 886,36 -11,16 --33.337,34 10.682,66 -2.542,13 -530,46 -31.000,00 34.256,56 -11.258,32 14.316,17 1.924,36 -756,00 886,36 -11,16 --5.000,00 -25.662,66 10.682,66 -2.542,13 -530,46 -75.000,00 31.000,00 256,56 -20.000,00 258,32 316,17 -7.772,00 --------51.979,74 -31.000,00 34.256,56 -11.258,32 14.316,17 -- 33.495,98 33.400,00 -- -33.400,00 -- 703.550,71 862.570,00 -- 630.000,00 840.900,00 -- 689.091,34 840.970,00 1.142.326,00 59.091,34 70,00 1.142.326,00 689.091,34 840.970,00 1.142.326,00 41.962,50 -- -- -- -- 2.119.600,99 1.889.299,99 3.512.154,88 1.622.854,89 3.515.570,79 9.608,91 4.076,68 --- 16.002,85 28.159,82 2.800,00 16.940,00 7.670,18 9.810,82 2.674,98 -- -8.332,67 -18.349,00 -125,02 -16.940,00 6.002,85 8.799,82 2.674,98 -- Investive Auszahlungen (unter 150.000 €): Produkt: 010 111 006 Zentrale Dienste M00600700 7832700 M00670000 7831000 M00670010 7831010 M00670020 7831020 Geräte, Ausstattung 60-410 € Inventarbeschaffung >410 € Dienstfahrzeuge Serviceteam Dienstwagen Seite 5 von 10 ---16.800,00 Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen Ergebnis der Vorvorjahre 2008 und früher EUR Investitionsmaßnahmen Bezeichnung Produkt: 010 111 007 Presse- und Öffentlichkeitsarbeit M11170000 7831000 Inventarbeschaffung >410 € Produkt: 010 111 008 Personalmanagement M00800700 7832700 M00870000 7848000 Geräte, Ausstattung 60-410 € Zahlung an Pensionsfonds Produkt: 010 111 009 Finanzmanagement und Rechnungswesen M00900700 7832700 Geräte, Ausstattung 60-410 € Produkt: 010 111 010 IT-Service M01000700 7832700 M01070000 7831000 Geräte, Ausstattung 60-410 € Inventarbeschaffung >410 € Produkt: 010 111 012 Gebäudemanagement M01200000 7831000 M01200200 7851200 M01200700 7832700 Inventarbeschaffung >410 € Ersatzbau DLRG-Wachstation Geräte, Ausstattung 60-410 € Produkt: 020 122 001 Allgemeine Sicherheit und Ordnung M12200700 7832700 Geräte, Ausstattung 60-410 € Produkt: 020 126 000 Brandschutz M12600700 7832700 M12670000 7831000 M12670120 7851120 M12680050 7831050 M12680060 7831060 M12680110 7831110 M12690070 7831070 Geräte, Ausstattung 60-410 € Inventarbeschaffung >410 € Verbesserungen Feuerwache Kronenweg Mannschaftstransportfahrzeug Ersatz Gerätewagen Atemschutz-Übungsstrecke Mehrzweckboot Produkt: 020 127 000 Rettungsdienst M12700700 7832700 M12770000 7831000 M12770020 7831020 Geräte, Ausstattung 60-410 € Inventarbeschaffung >410 € Notarzteinsatzfahrzeug Produkt: 030 211 001 Albert-Schweitzer-Schule M21101700 7832700 M21171000 7831000 M21171030 7853000 Geräte, Ausstattung 60-410 € Inventarbeschaffung >410 € Schulhofgestaltung Ergebnis des Vorjahres 2009 EUR Fortgeschr. Ansatz des Haushaltsjahres 2010 EUR Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2010 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Ist ./. Ansatz) 2010 EUR Ermächtigungsübertragung 2010 EUR Anordnungssoll 2010 EUR 8.859,23 -- -287,98 -287,98 -287,98 -- -60.359,67 840,15 68.000,00 840,15 66.794,83 --1.205,17 8.859,23 66.794,83 --- 129,00 400,00 -- -400,00 -- -- 42.666,51 183.303,47 34.300,00 182.988,71 11.911,12 54.261,77 -22.388,88 -128.726,94 11.826,37 49.800,46 16.200,00 50.413,73 -27.777,50 963,54 2.000,00 -2.500,00 1.950,01 -1.163,86 -49,99 --1.336,14 1.950,01 -2.325,56 ---- 497,00 700,00 -- -700,00 -- -- 296,10 7.172,01 9.962,29 1.388,73 35.537,55 110,67 -74.235,10 15.237,45 31.472,34 ---87.912,14 -- 9.777,70 17.005,99 ---87.912,14 -- -5.459,75 -14.466,35 ------ 5.611,25 6.122,34 ---87.912,14 -- -25.350,00 ------ 54.552,93 2.889,79 48.089,42 1.370,52 4.600,00 40.126,74 -- 3.380,96 31.797,15 -- -1.219,04 -8.329,59 -- 2.769,36 14.626,74 -- ---- 1.833,17 952,00 17.381,83 1.000,00 1.000,00 1.511,03 374,37 575,00 -- -625,63 -425,00 -1.511,03 374,37 575,00 -- ---- 3.918,68 2.325,08 47.489,03 Seite 6 von 10 Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen Bezeichnung Produkt: 030 211 002 Brigidaschule M21102700 7832700 M21172000 7831000 M21172030 7853000 Geräte, Ausstattung 60-410 € Inventarbeschaffung >410 € Schulhofgestaltung Produkt: 030 211 003 Goetheschule M21103700 7832700 M21173000 7831000 M21173020 7853000 Geräte, Ausstattung 60-410 € Inventarbeschaffung >410 € Schulhofgestaltung Produkt: 030 211 004 Johannes-Gutenberg-Schule M21104700 7832700 M21174000 7831000 M21174010 7853000 Geräte, Ausstattung 60-410 € Inventarbeschaffung >410 € Schulhofgestaltung Produkt: 030 211 005 Lessingschule M21105700 7832700 M21175000 7831000 M21175040 7853000 Geräte, Ausstattung 60-410 € Inventarbeschaffung >410 € Schulhofgestaltung Produkt: 030 211 006 Rheinschule M21106700 7832700 M21176000 7831000 Geräte, Ausstattung 60-410 € Inventarbeschaffung >410 € Produkt: 030 211 007 Schillerschule M21107700 7832700 M21177000 7831000 M21177020 7853000 Geräte, Ausstattung 60-410 € Inventarbeschaffung >410 € Schulhofgestaltung Produkt: 030 212 000 Hauptschule M21201700 7832700 M21270000 7831000 Geräte, Ausstattung 60-410 € Inventarbeschaffung >410 € Produkt: 030 215 000 Realschule M21500700 7832700 M21570000 7831000 M21570010 7851000 Geräte, Ausstattung 60-410 € Inventarbeschaffung >410 € Baumaßnahmen Produkt: 030 217 000 Gymnasium M21700700 7832700 M21770000 7831000 M21770010 7851000 Geräte, Ausstattung 60-410 € Inventarbeschaffung >410 € Baumaßnahmen Ergebnis der Vorvorjahre 2008 und früher EUR Ergebnis des Vorjahres 2009 EUR Fortgeschr. Ansatz des Haushaltsjahres 2010 EUR Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2010 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Ist ./. Ansatz) 2010 EUR Ermächtigungsübertragung 2010 EUR Anordnungssoll 2010 EUR 3.630,69 2.665,68 2.221,98 1.000,00 1.000,00 1.500,00 ---- -1.000,00 -1.000,00 -1.500,00 ---- ---- 6.797,59 9.761,79 -- 1.000,00 10.360,99 2.200,00 -7.860,99 -- -1.000,00 -2.500,00 -2.200,00 -7.860,99 -- ---- 441,36 1.095,81 18.321,15 500,00 1.000,00 800,00 88,00 --- -412,00 -1.000,00 -800,00 88,00 --- ---- 202,29 952,00 5.378,62 2.092,75 1.000,00 500,00 1.092,75 --- -1.000,00 -1.000,00 -500,00 1.092,75 --- ---- 1.920,95 1.482,98 1.000,00 1.100,00 --- -1.000,00 -1.100,00 --- --- 14.397,33 17.808,17 -- 1.000,00 3.000,00 41.500,00 379,72 6.588,98 -- -620,28 3.588,98 -41.500,00 ---- ---- 15.167,52 5.648,84 2.988,68 2.000,00 2.434,69 3.422,20 -553,99 1.422,20 2.434,69 -- --- 3.671,65 3.002,12 12.975,49 2.300,00 1.000,00 -- -1.981,37 -- -2.300,00 981,37 -- ---- ---- 3.075,00 2.764,25 14.804,03 2.500,00 1.500,00 -- 117,67 1.767,62 86,32 -2.382,33 267,62 86,32 117,67 1.267,82 -- ---- Seite 7 von 10 Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen Ergebnis der Vorvorjahre 2008 und früher EUR Ergebnis des Vorjahres 2009 EUR Investitionsmaßnahmen Bezeichnung Produkt: 030 218 000 Schulzentrum M21800700 7832700 M21870000 7831000 M21870010 7851000 Geräte, Ausstattung 60-410 € Inventarbeschaffung >410 € Baumaßnahmen Produkt: 030 221 000 Fröbelschule M22100700 7832700 M22100710 7852710 M22170000 7831000 M22170010 7853000 Geräte, Ausstattung 60-410 € Minispielfeld Inventarbeschaffung >410 € Schulhofgestaltung Produkt: 030 243 000 Sonstige schulische Aufgaben M24370000 7831000 Ausstattung Neue Medien Produkt: 040 281 001 Kulturförderung M28170010 7831000 Inventarbeschaffung >410 € Produkt: 060 315 000 Soziale Einrichtungen M31500700 7832700 M31500701 7832700 Geräte, Ausstattung 60-410 € Geräte, Ausstattung 60-410 € Seniorenwerkstatt Produkt: 060 351 001 Allgemeine Sozialverwaltung M35100700 7832700 Geräte, Ausstattung 60-410 € Produkt: 060 362 000 Jugendarbeit M36200700 7832700 Geräte, Ausstattung 60-410 € Produkt: 060 366 000 Einrichtungen der Jugendarbeit M36600010 7853000 M36600700 7832700 M36670000 7831000 M36670020 7853000 Sonstige Baumaßnahmen Jugendzentrum Geräte, Ausstattung 60-410 € Inventarbeschaffung >410 € Kinderspielplätze Produkt: 060 367 000 Sonstige Einrichtungen zur Förderung junger Menschen und Familien M36700700 7832700 M36770000 7831000 Geräte, Ausstattung 60-410 € Inventarbeschaffung >410 € Produkt: 080 424 000 Sportstätten und Bäder M42400010 7831000 M42400700 7832700 Inventarbeschaffung >410 € Geräte, Ausstattung 60-410 € Fortgeschr. Ansatz des Haushaltsjahres 2010 EUR Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2010 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Ist ./. Ansatz) 2010 EUR Ermächtigungsübertragung 2010 EUR Anordnungssoll 2010 EUR 5.202,89 10.849,92 -- 2.000,00 3.500,00 1.003,77 1.079,81 1.768,00 1.003,77 -920,19 -1.732,00 -- 933,44 1.768,00 1.003,77 ---- 845,76 4.416,59 --- 700,00 -1.000,00 1.000,00 --1.133,00 -- -700,00 -133,00 -1.000,00 --499,00 -- ----- 130.166,08 68.770,52 32.651,87 -36.118,65 18.811,21 3.019,98 -- 15.080,00 15.070,90 -9,10 15.070,90 -- 865,00 -- 2.500,00 500,00 943,00 -- -1.557,00 -500,00 695,00 -- --- 260,89 -- 189,40 189,40 -- -- 509,63 2.000,00 -- -2.000,00 -- -- 2.302,13 323,84 1.200,00 71.846,52 -2.000,00 1.600,00 55.999,99 -2.474,69 -48.609,67 -474,69 -1.600,00 -7.390,32 -1.886,71 -3.995,01 ----- 354,62 -- -2.000,00 --- --2.000,00 --- --- 1.345,79 -- -200,00 --- --200,00 --- --- Seite 8 von 10 Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen Ergebnis der Vorvorjahre 2008 und früher EUR Ergebnis des Vorjahres 2009 EUR Investitionsmaßnahmen Bezeichnung Produkt: 090 511 000 Räumliche Planungs- und Entwicklungsmaßnahmen, Geoinformationen M51100700 7832700 Geräte, Ausstattung 60-410 € Produkt: 110 538 000 Abwasserbeseitigung M53870000 7852000 Anteil Kanalerschließung Produkt: 120 541 000 Gemeindestraßen M54100080 7852008 M54100700 7832700 M54100730 7852730 M54100740 7852740 M54100750 7852750 M54100780 7852780 M54100790 7852790 M54100810 7852810 M54100840 7852840 M54100890 7852890 M54100920 7852920 M54100930 7852930 M54100960 7852960 M54100970 7852970 M54100980 7852980 M54160280 7852280 M54160360 7852360 M54170000 7852000 M54170010 7852010 M54170040 7852040 M54170080 7852080 M54170240 7852240 M54170390 7852390 M54170400 7852400 M54170460 7852460 M54170470 7852470 M54170480 7852480 M54170550 7831000 M54170560 7831060 M54170570 7852570 M54170601 7852601 M54170602 7852602 M54180530 7852530 In der Mohle - Gehweg Geräte, Ausstattung 60-410 € An der Meile, 1. Baustufe Asternweg, 1. Baustufe Auf der Trift Eichsfelder Str., Fußweg zur L300 Hubertusstr., Parkplatz Friedhof Querung Urfelder Str./Am Forst Platz vor Feuerwehr Urfeld Jahnstr., Fußgängerquerungshilfe Hessenweg Auf dem Mühlenberg Mainstr. östl. Gehweg u.a. Auf der Trift, Endausbau Stichweg Kurfürstenallee 1. Bauabschnitt Am Hohen Rain Krefelder Straße Großinstandsetzung an Straßen Neuanlage Straßenbeleuchtung Flächenhafte Verkehrsberuhigung Vorgebirgsstr.-Teilendausbau Erschließung Bpl. 63b, Oberwesselinger Straße Umgestaltung Burgstraße, Anbindung an L 300 Erschließung Stadtquartier Westring Neugestaltung Flach-Fengler-Straße Mühlenweg Brandenburger Str. Inventarbeschaffung >410 € Notrufsäule Poststraße Parkplätze Brühler Straße/Nikolausstraße Brücke Hessenweg Gehwegverbreiterung Hauptstr. Alfons-Müller-Platz Produkt: 120 547 000 ÖPNV M54770000 7817000 Fahrzeugförderung ÖPNV Produkt: 130 551 000 Öffentliches Grün, Landschaftsbau M55170010 7852010 M55170050 7852050 Stadtbegrünung RegioGrün 9.096,35 6.728,05 65.602,05 140.858,20 49.881,93 -7.611,24 15.387,51 -- Fortgeschr. Ansatz des Haushaltsjahres 2010 EUR Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2010 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Ist ./. Ansatz) 2010 EUR Ermächtigungsübertragung 2010 EUR Anordnungssoll 2010 EUR -- 100,00 98,15 -1,85 98,15 -- 88.403,81 -- -- -- -- -- --9.822,66 111,82 -1.996,39 --12.384,65 2.297,30 -4.294,48 -----680,84 -3.740,17 -616,24 3.927,00 -6.504,54 -27.292,15 -331,78 15.030,51 2.082,50 332,73 -- 30.296,21 191,67 324,25 ---64.000,00 134,77 --8.500,00 1.811,63 8.000,00 86.000,00 76.000,00 56.000,00 11.000,00 -37.020,86 -45.500,00 -4.907,94 50.000,00 --2.753,90 14.137,35 --139.875,20 -80.000,00 26.926,70 191,67 324,25 -17.866,93 ------1.968,61 --75.914,55 ---15.109,47 ------4.056,00 4.053,44 13.883,69 --111.124,60 --- -3.369,51 ---17.866,93 --64.000,00 -134,77 ---8.500,00 156,98 -8.000,00 -86.000,00 -85,45 -56.000,00 -11.000,00 --21.911,39 --45.500,00 --4.907,94 -50.000,00 -4.056,00 1.299,54 -253,66 ---28.750,60 --80.000,00 29.552,53 191,67 324,25 --------1.811,63 --75.914,55 ---25.490,53 -------2.753,90 13.883,69 --127.875,20 --- ------64.000,00 --------56.000,00 ------4.907,94 -------12.000,00 --- 37.040,04 63.799,98 30.399,98 -33.400,00 30.399,98 -- 3.466,51 -- 23.000,00 7.947,58 --- -23.000,00 -7.947,58 --- --- Seite 9 von 10 Teilfinanzrechnung B. Nachweis einzelner Investitionsmaßnahmen Investitionsmaßnahmen Bezeichnung Produkt: 130 553 000 Friedhofs- und Bestattungswesen M55300000 7831000 M55370020 7853020 M55370030 7853030 M55370040 7853040 Inventarbeschaffung >410 € Friedhof Hubertusstraße Friedhof Keldenich Friedhof Römerstraße Summe Auszahlungen bei sonstigen Investitionen Saldo Einzahlungen ./. Auszahlungen bei sonstigen Investitionen Ergebnis der Vorvorjahre 2008 und früher EUR Ergebnis des Vorjahres 2009 EUR Fortgeschr. Ansatz des Haushaltsjahres 2010 EUR Ist-Ergebnis des Haushaltsjahres 2010 EUR Vergleich Ansatz/Ist (Ist ./. Ansatz) 2010 EUR 4.429,23 32.196,70 4.400,27 48.136,41 --40.237,42 -- --40.237,42 -- ----- 403.747,15 1.227.360,27 1.632.726,69 780.512,93 -852.213,76 -403.747,15 892.240,72 256.573,30 2.731.641,95 2.475.068,65 Summe Ermächtigungsübertragungen nach 2011: Anordnungssoll 2010 EUR --40.237,42 -- Ermächtigungsübertragung 2010 EUR ----- 4.946.371,53 Seite 10 von 10 Lagebericht zum 31. Dezember 2010 2 Inhalt 1. 2. 3. Vorbemerkungen ................................................................................................................ 3 Vermögenslage ................................................................................................................... 3 Geschäftsverlauf ................................................................................................................. 4 3.1. Ergebnis ....................................................................................................................... 4 3.2. Gesamtübersicht, Plan/Ist-Abweichungen 2010.......................................................... 4 3.3. Entwicklung wesentlicher Ertrags- und Aufwandspositionen..................................... 7 3.3.1 Erträge .................................................................................................................. 7 3.3.2 Aufwendungen ..................................................................................................... 8 3.4. Liquidität ................................................................................................................... 10 4. Ausblick, Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung ........................................... 10 4.1. Ergebnisentwicklung ................................................................................................. 10 4.2. Liquiditätsentwicklung .............................................................................................. 10 4.3. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung ..................................................... 11 5. Weitere Angaben .............................................................................................................. 11 5.1. Mitarbeiter ................................................................................................................. 11 5.2. Vorgänge von besonderer Bedeutung........................................................................ 11 5.3. Angaben der Mitglieder des Verwaltungsvorstands und der Ratsmitglieder gemäß § 95 Absatz 2 GO NRW ................................................................................ 12 5.3.1. Mitglieder des Verwaltungsvorstands ................................................................ 13 5.3.2. Mitglieder des Rates ........................................................................................... 14 3 1. Vorbemerkungen Gemäß § 95 GO NRW ist dem Jahresabschluss, bestehend aus der Ergebnisrechnung, der Finanzrechnung, den Teilrechnungen, der Bilanz und dem Anhang, ein Lagebericht beizufügen. Dieser ist so zu fassen, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Stadt vermittelt wird (§ 48 GemHVO NRW). Der Lagebericht gibt einen Überblick über die wichtigsten Ergebnisse des Jahresabschlusses. Er enthält zudem eine Analyse der Haushaltswirtschaft. Dargestellt werden insbesondere die Entwicklung des Vermögens und der Schulden, des Eigenkapitals sowie wesentliche Ertrags- und Aufwandspositionen, ferner die Entwicklung von Rückstellungen und Sonderposten. Neben diesen vergangenheitsbezogenen Betrachtungen ist im Lagebericht zudem über Vorgänge von besonderer Bedeutung zu berichten, auch über solche, die nach Schluss des Haushaltsjahres eingetreten sind. Der Lagebericht enthält außerdem eine Beschreibung der Chancen und Risiken für die künftige Entwicklung der Stadt. 2. Vermögenslage Die Bilanzsumme erhöht sich gegenüber der Schlussbilanz zum 31.12.2009 von rd. 271,4 Mio. € um rd. 8,5 Mio. € auf rd. 279,9 Mio. € erhöht. Dies entspricht einer Erhöhung um rd. 3,1%. Eine wesentliche Ursache des Anstiegs der Bilanzsumme geht auf die korrigierten Werte für das Infrastrukturvermögen und die entsprechenden Sonderposten aufgrund der von der GPA geforderten Neubewertung des Straßennetzes zurück (s. Ausführungen unter Ziffer 10 des Anhangs). Das Eigenkapital der Stadt sinkt von rd. 146,2 Mio. € um rd. 6,0 Mio. € (rd. 4,1%) auf rd. 140,2 Mio. €. Das Vermögen der Stadt besteht zu 89,00% (Vorjahr: 88,07%) aus dem Anlagevermögen. Der größte Posten des Anlagevermögens ist mit einem Anteil von 37,76% (Vorjahr: 37,10%) das Infrastrukturvermögen. Die Infrastrukturquote, die ein Verhältnis zwischen dem Infrastrukturvermögen und dem Gesamtvermögen herstellt, beträgt 33,60% (Vorjahr: 32,67%). Die Verbindlichkeiten aus Krediten betragen zum Bilanzstichtag 13.443.622,24 € (Stand zum 31.12.2009: 7.674.831,65 €). Die Pro-Kopf-Verschuldung beträgt 381,91 € (zum 31.12.2009: 218,38 €). Das langfristige Vermögen ist zu 101,66% (zum 31.12.2009: 103,62%) mit langfristigem Kapital finanziert (Anlagendeckungsgrad 2). Bei der Berechnung dieser Kennzahl werden dem Anlagevermögen die langfristigen Passivposten Eigenkapital, Sonderposten, die Eigenkapitalanteile aufweisen, und langfristiges Fremdkapital gegenübergestellt. Die Eigenkapitalquote 1, die den Anteil des Eigenkapitals am gesamten bilanzierten Kapital auf der Passivseite der Bilanz misst, beträgt 50,10% (zum 31.12.2009: 53,85%). 4 Die Eigenkapitalquote 2 misst den Anteil des „wirtschaftlichen Eigenkapitals“ am gesamten bilanzierten Kapital auf der Passivseite der Bilanz. Sie bezieht die Sonderposten als Bilanzposition mit Eigenkapitalcharakter ein. Sie beträgt 69,59% (zum 31.12.2009: 72,18%). 3. Geschäftsverlauf 3.1. Ergebnis Das Haushaltsjahr 2010 schließt mit einem Defizit von 9.887.635,15 € ab. Der Haushaltsplan 2010 ging von einem Defizit in Höhe von 19.279.800 € aus. Der Fehlbetrag wird durch die Verringerung der Allgemeinen Rücklage gedeckt. Die Fehlbetragsquote, die Auskunft über den durch einen Fehlbetrag in Anspruch genommenen Eigenkapitalanteil gibt, beträgt 6,59% (Vorjahr: 15,69%). Sie wird ermittelt, indem das negative Jahresergebnis ins Verhältnis zur Summe aus der Allgemeinen Rücklage und der Ausgleichsrücklage gesetzt wird. Die wesentlichen Ursachen für das im Vergleich zur Kalkulation deutlich geringere Defizit sind nachfolgend beschrieben. 3.2. Gesamtübersicht, Plan/Ist-Abweichungen 2010 Die nachfolgende Tabelle enthält die Gesamtergebnisrechnung des Haushaltsjahres. Dargestellt sind die fortgeschriebenen Ansätze des Haushaltsjahres - das sind die Planansätze, ergänzt um die Übertragungen aus Ermächtigungen aus Vorjahren, Übertragungen im Rahmen der echten und unechten Deckungsfähigkeit sowie um über- und außerplanmäßige Aufwendungen - ferner die Ist-Ergebnisse des Rechnungsjahres sowie die Plan/IstAbweichungen. 5 Gesamtergebnisrechnung fortgeschrieb. Nr. Bezeichnung 1 + Steuern und ähnliche Abgaben 2 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 + Sonstige Transfererträge 4 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 + 7 + Ansatz des Ist-Ergebnis des Vergleich Rechnungsjahres Rechnungsjahres Ansatz/Ist 2010 2010 2010 38.312.547,00 € 41.831.713,60 € 3.519.166,60 € 6.802.207,23 € 7.655.536,90 € 853.329,67 € 15.967,64 € 246.700,00 € 262.667,64 € 4.554.380,25 € 4.567.738,70 € 13.358,45 € 409.369,86 € 424.641,72 € 15.271,86 € Kostenerstattungen und Kostenumlagen 5.251.646,20 € 5.380.212,56 € 128.566,36 € Sonstige ordentliche Erträge 4.188.982,16 € 5.341.277,66 € 1.152.295,50 € 6.209,36 € 8 + Aktivierte Eigenleistungen - € 6.209,36 € 9 +/- Bestandsveränderungen - € - 10 = € - € Ordentliche Erträge 59.765.832,70 € 65.469.998,14 € 11 - Personalaufwendungen 14.296.761,06 € 13.983.960,44 € - 312.800,62 € 12 - Versorgungsaufwendungen 3.072.270,00 € 3.138.609,04 € 66.339,04 € 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 7.925.867,34 € 6.233.365,93 € - 14 - Bilanzielle Abschreibungen 5.580.141,35 € 5.979.737,73 € 15 - Transferaufwendungen 43.841.288,12 € 42.517.060,77 € - 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen - 5.704.165,44 € 1.692.501,41 € 399.596,38 € 1.324.227,35 € 4.345.543,19 € 3.628.599,91 € - 716.943,28 € 79.061.871,06 € 75.481.333,82 € - 3.580.537,24 € 19.296.038,36 € - 10.011.335,68 € 9.284.702,68 € 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 759.960,51 € 711.401,92 € - 48.558,59 € 20 - Zinsen und ähnliche Aufwendungen 851.090,27 € 587.701,39 € - 263.388,88 € 21 = Finanzergebnis - 22 = Ordentliches Jahresergebnis - 23 + Außerordentliche Erträge 91.129,76 € 19.387.168,12 € - € 123.700,53 € 214.830,29 € 9.887.635,15 € 9.499.532,97 € - € - € 24 - Außerordentliche Aufwendungen - € - € - € 25 = Außerordentliches Ergebnis - € - € - € 26 = Jahresergebnis - 19.387.168,12 € - 9.887.635,15 € 9.499.532,97 € Ursächlich für die hohe Abweichung der Rechnungsergebnisse von den Ansätzen bei den Steuern und ähnlichen Abgaben (Zeile 1) sind vor allem Mehrerträge von rd. 3,3 Mio. € bei der Gewerbesteuer. Sie gehen ausschließlich auf die Gewerbesteuernachzahlung eines Unternehmens, die am Jahresende kassenwirksam wurde, zurück. Zudem wurden Mehrerträge von rd. 160 T€ beim Gemeindeanteil an der Einkommensteuer erzielt. Die Mehrerträge bei den Zuwendungen und allgemeinen Umlagen (Zeile 2) gehen darauf zurück, dass der Rhein-Erft-Kreis die kreisangehörigen Kommunen an der sog. Nachteilsausgleichszahlung des Landes für die Jahre 2007 bis 2009 gem. § 7 Abs. 3 des Gesetzes zur Ausführung des Zweiten Buches SGB (AG SGB II) beteiligt hat. Die Bestimmung regelt die Ermittlung des Zuweisungsbetrages an die Kreise und Kreisfreien Städte aus der Landesersparnis an den Wohngeldausgaben aufgrund der SGB II Regelungen. Die ursprüngliche Regelung war aufgrund von Klagen vom Verfassungsgerichtshof NRW für verfassungswidrig erklärt worden. Das Land hat daraufhin eine Neuberechnung vorgenommen. Der Kreis hat aufgrund dessen eine Nachzahlung in Höhe von rd. 21,6 Mio. € erhalten. Er hat damit zunächst sein Haushaltsdefizit beseitigt und den danach verbleibenden Betrag auf die kreisangehörigen Kommunen verteilt. Der städtische Anteil betrug rd. 1,6 Mio. €. Diesem Mehrertrag stehen allerdings Mindererträge von rd. 560 T€ beim Konjunkturpaket II gegenüber. Weil sich die Umsetzung der Maßnahme „Energetische Sanierung der Straßenbeleuchtung“ verzögert hat, konnten die Konjunkturpaket-II-Mittel noch nicht abgerufen werden. Im Haushaltsjahr 2011 wurde die Maßnahme durchgeführt und die Konjunkturpaket-II-Mittel abgerufen. 6 Ursächlich für die Mehrerträge bei den sonstigen ordentlichen Erträgen (Zeile 7) sind im Wesentlichen höhere Erträge aus der Veräußerung von Grundstücken (148 T€) als geplant sowie Erträge aus der Auflösung von Instandhaltungsrückstellungen (486 T€). Zudem wurden Erträge aus sog. Wertzuschreibungen erzielt, weil zwei Darlehen, die die Stadt ausgegeben hatte, von den Darlehensnehmern zurückgezahlt wurden. Die Darlehen waren, entsprechend den Bestimmungen der Gemeindehaushaltsverordnung, in der Bilanz nur mit einem abgezinsten Wert ausgewiesen. Zurückgezahlt wurden sie allerdings mit dem vollen Darlehensrest, so dass sich in Höhe der Differenz zwischen dem abgezinsten Wert und dem Rückzahlungsbetrag (308 T€) ein Ertrag ergibt. Die Abweichung bei den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen (Zeile 13) betrifft eine Vielzahl von Sachkonten. Ein Teil der im Haushaltsjahr 2010 nicht in Anspruch genommenen Ermächtigungen wurde gemäß § 22 GemHVO NRW in das Haushaltsjahr 2011 übertragen, insbesondere weil die geplanten Maßnahmen (vor allem Sondermaßnahmen der Bauunterhaltung) nicht abgeschlossen werden konnten. Insgesamt wurden Ermächtigungen im Umfang von rd. 973 Tsd. € (Vorjahr: 304 Tsd. €) übertragen. Größte Einzelposition ist dabei mit rd. 595 T€ das Produktsachkonto „Unterhaltung der Straßenbeleuchtung“. Diese Mittel werden für die energetische Sanierung der Straßenbeleuchtung, finanziert aus Mitteln des Konjunkturpakets II, eingesetzt. In Höhe der übertragenen Ermächtigungen wurde gemäß § 43 Absatz 3 GemHVO NRW eine zweckgebundene Deckungsrücklage im Eigenkapital ausgewiesen. Auch die Abweichung bei den Transferaufwendungen (Zeile 15) betrifft eine Vielzahl von Sachkonten. Die Verlustausgleichszahlung an das Sondervermögen Kindertageseinrichtungen fiel um rd. 280 T€ geringer als kalkuliert aus, weil ein Teil des Überschusses aus dem Jahresabschluss 2008 verrechnet wurde. Zudem fielen wegen der Entwicklung der Fallzahlen die Aufwendungen für Asylbewerber und für Hilfen zur Erziehung geringer als kalkuliert aus. Ursächlich für die Abweichung bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen (Zeile 16) sind insbesondere geringere Geschäftsaufwendungen, geringere Aufwendungen für Gutachten, Planung und Vermessung sowie geringere Erstattungen an andere Jugendhilfeträger. Das Finanzergebnis (Zeile 20) fiel trotz geringerer Zinserträge deutlich günstiger als kalkuliert aus. Bei der Kalkulation des Ansatzes für Zinsen für Darlehen für die investive Tätigkeit der Stadt wurde davon ausgegangen, dass die noch nicht ausgeschöpfte Kreditermächtigung aus dem Haushaltsjahr 2009 in Höhe von 6.067.800 € bis zum Ende des ersten Halbjahres 2010 und die veranschlagte Kreditermächtigung für das Haushaltsjahr 2010 von 4.960.300 € zu Beginn des zweiten Halbjahres 2010 ausgeschöpft werden müssten. Insbesondere wegen der vom Kämmerer mit der Geschäftsanweisung für die Übergangswirtschaft verfügten Bewirtschaftungsregeln schmolz der Bestand an Kassenmitteln langsamer ab, als es bei der Aufstellung des Haushalts erwartet worden war. Die Kreditermächtigung aus dem Haushaltsjahr 2009 wurde daher erst am 15.12.2010 in Anspruch genommen, die Kreditermächtigung 2010 wurde im Haushaltsjahr 2010 nicht ausgeschöpft. Zudem hat die Aufsichtsbehörde für die investive Tätigkeit der Stadt im Haushaltsjahr 2010 „nur“ eine Kreditermächtigung in Höhe von 3.195.400 € genehmigt. Aus den v.g. Gründen fiel der Zinsaufwand für Investitionskredite um rd. 260 T€ geringer als kalkuliert aus. 7 3.3. Entwicklung wesentlicher Ertrags- und Aufwandspositionen 3.3.1 Erträge Wichtigste Ertragsposition im städtischen Haushalt ist die Gewerbesteuer. Der Haushaltsplan wies einen Gewerbesteueransatz von 17,0 Mio. € aus, Tatsächlich wurden Erträge in Höhe von rd. 20,9 Mio. € erzielt. Der Mehrertrag geht ausschließlich auf die Nachzahlung eines Unternehmens zurück; sie wurde erst am Jahresende kassenwirksam. Im nachfolgenden Diagramm ist das Gewerbesteueraufkommen der Stadt im langfristigen Vergleich dargestellt. 80,0 66,7 70,0 57,9 60,0 50,0 Mio. € 51,0 40,0 32,3 28,9 28,8 30,0 24,3 29,0 20,0 16,3 16,7 14,1 14,5 10,0 26,5 23,3 23,0 21,0 23,0 18,8 29,8 26,4 20,9 19,2 20,6 12,9 9,3 Entwicklung weiterer wesentlicher Ertragspositionen: Ansatz des Ist-Ergebnis des Vergleich Rechnungsjahres Rechnungsjahres Ansatz/Ist 2010 2010 2010 Grundsteuer A 20.000,00 € Grundsteuer B 5.187.700,00 € 5.215.282,19 € 27.582,19 € Gemeindeanteil Einkommensteuer 18.687,01 € - 1.312,99 € 11.381.000,00 € 11.538.414,00 € 157.414,00 € Gemeindeanteil Umsatzsteuer 2.407.400,00 € 2.428.905,00 € 21.505,00 € Familienleistungsausgleich 1.496.400,00 € 1.475.272,40 € - 21.127,60 € Konzessionsabgaben 1.736.000,00 € 1.738.778,76 € 2.778,76 € 20 11 20 09 20 07 20 05 20 03 20 01 19 99 19 97 19 95 19 93 19 91 19 89 19 87 0,0 Bezeichnung 26,6 8 Die Netto-Steuerquote, die angibt, zu welchen Teilen sich die Stadt „selbst“ finanzieren kann und somit unabhängig von staatlichen Zuwendungen ist, beträgt 59,02% (Vorjahr: 60,95%). Sie wird ermittelt, indem die Steuererträge den ordentlichen Erträgen gegenübergestellt werden. Da dem Bund und dem Land NRW Anteile am Aufkommen der Gewerbesteuer zustehen, ist es erforderlich, zuvor die von der Stadt zu leistenden Aufwendungen aus der Gewerbesteuerumlage und der Finanzierungsbeteiligung Fonds Dt. Einheit in Abzug zu bringen. 3.3.2 Aufwendungen Die Personalaufwendungen, die mit rd. 13,57 Mio. € kalkuliert waren, fallen mit rd. 13,98 Mio. € um rd. 410 T€ höher aus. Ursächlich dafür sind ausschließlich gegenüber dem Haushaltsansatz um rd. 123 T€ höhere Beihilfen sowie um rd. 909 T€ höhere Zuführungen zu den Rückstellungen für künftige Pensions- und Beihilfelasten der heute aktiven Beamtinnen und Beamten. Ohne den Anstieg der Aufwendungen für die Bildung der Rückstellungen wären die Personalaufwendungen, insbesondere aufgrund der getroffenen personalwirtschaftlichen Maßnahmen wie der Stellenbesetzungssperre, deutlich geringer als kalkuliert ausgefallen. Zur Finanzierung der höheren Zuführungen zu den Pensions- und Beihilferückstellungen stehen Mehrerträge aus der Herabsetzung dieser Rückstellungen zur Verfügung. Die deutliche Abweichung der Ergebnisse der Aufwendungen für die Zuführungen und die Erträge aus der Herabsetzung von Pensions- und Beihilfelasten von den jeweiligen Ansätzen geht im Wesentlichen auf die Anpassung der Buchungsmethodik zurück. Bisher wurden die Zuführungen und die Herabsetzungen zu den Pensions- und Beihilferückstellungen für die aktiven Beamten auf der einen und die Pensionäre auf der anderen Seite jeweils saldiert gebucht. Erstmals mit dem Jahresabschluss 2010 erfolgen die Buchungen nach dem Bruttoprinzip; auf die Saldierung der Zuführungen und Herabsetzungen innerhalb der beiden Personengruppen (aktive Beamte und Pensionäre) wird verzichtet. Die Personalintensität, die angibt, welchen Anteil die Personalaufwendungen an den ordentlichen Aufwendungen ausmachen, beträgt 18,53% (Vorjahr: 18,23%). Sie wird ermittelt, indem die Personalaufwendungen den gesamten ordentlichen Aufwendungen gegenübergestellt werden. Die Abschreibungen fallen mit rd. 5,98 Mio. € um rd. 520 T€ gegenüber der Kalkulation (rd. 5,46 Mio. €) höher aus. Die Abweichung ist der Tatsache geschuldet, dass aufgrund der Forderung der Gemeindeprüfungsanstalt das Infrastrukturvermögen neu bewertet werden musste (s. Ausführungen im Anhang, Ziffer 10, Seite 25). Die höhere Bilanzwert des Infrastrukturvermögens hat höhere Abschreibungen zur Folge und erschwert somit den Haushaltsausgleich. Hinzu kommen außerordentliche Abschreibungen für die Gebäude der Brigidaschule und der Goetheschule. Beide Schulgebäude wurden (u.a. mit Mitteln aus dem Konjunkturpaket II) umfassend saniert. Die Sanierungskosten wurden aktiviert; im Gegenzug wurde der Restbuchwert der sanierten Gebäudeteile außerordentlich abgeschrieben. Die Abschreibungsintensität beträgt 7,92% (Vorjahr 6,69%). Diese Kennzahl zeigt an, in welchem Umfang die Stadt durch die Abnutzung des Anlagevermögens belastet wird. Sie wird ermittelt, indem den Abschreibungen die ordentlichen Aufwendungen gegenübergestellt werden. Eine wesentliche Haushaltsposition stellen die Aufwendungen für die Kindertageseinrichtungen in Wesseling dar. In der nachfolgenden Tabelle sind die an alle Kindertageseinrichtungen zu zahlenden Betriebskostenzuschüsse, die freiwilligen Zuschüsse aufgrund von Verträgen sowie die Verlustausgleichszahlungen an das Sondervermögen „Kindertageseinrichtungen der Stadt Wesseling“ für die Jahre 2004 bis 2011 dargestellt. Beschrieben sind auch 9 die Erträge aus den Kostenerstattungen des Landes und den Elternbeiträgen sowie die Salden aus Erträgen und Aufwendungen. 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 € € € € € € € € Erträge Elternbeiträge Kostenerstattung Land Summe Erträge 560.999,29 788.810,85 722.202,17 865.523,31 808.878,51 849.075,38 665.297,00 596.056,74 1.510.763,25 1.648.134,25 1.662.154,00 2.069.771,32 2.021.504,00 2.383.036,29 2.454.099,08 2.458.548,51 2.376.286,56 2.457.012,76 2.511.229,38 2.735.068,32 2.617.560,74 2.944.035,58 3.242.909,93 3.180.750,68 Aufwendungen Betriebskostenzuschüsse Zuschüsse aufgrund v. Verträgen Verlustausgl. Sondervermögen Summe Aufwendungen 4.170.257,29 4.716.536,91 4.695.904,58 4.888.383,04 5.220.404,56 5.999.061,50 6.126.724,80 6.276.617,03 146.245,71 208.910,49 230.806,44 238.256,94 186.881,21 145.662,25 151.284,89 153.002,06 1.123.400,00 775.644,00 944.400,00 727.006,66 878.000,00 511.300,00 714.900,00 1.197.900,00 5.439.903,00 5.701.091,40 5.871.111,02 5.853.646,64 6.285.285,77 6.656.023,75 6.992.909,69 7.627.519,09 Saldo (Aufwendungen ./. Erträge) 3.063.616,44 3.244.078,64 3.359.881,64 3.118.578,32 3.667.725,03 3.711.988,17 3.749.999,76 4.446.768,41 Zuschussbedarfe der Kindertageseinrichtungen 5.000.000,00 4.500.000,00 4.000.000,00 3.500.000,00 3.000.000,00 2.500.000,00 2.000.000,00 1.500.000,00 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Der Anstieg der Elternbeiträge ab dem Haushaltsjahr 2010 geht auf die Umsetzung der Maßnahmen des Haushaltssicherungskonzepts zurück, nämlich der Beseitigung der Beitragsfreiheit im letzten Kindergartenjahr und die Anhebung der Beitragssätze. Durch diese Maßnahmen konnte der Anstieg des Saldos aus Aufwendungen und Erträgen zumindest begrenzt werden. Die Zinsaufwendungen für die Kreditverbindlichkeiten sind mit rd. 332 T€ keine bedeutende Aufwandsposition. Ursächlich für die „geringen“ Zinsaufwendungen sind die niedrige Verschuldung sowie die günstigen Zinssätze, zu denen die Darlehen aufgenommen oder prolongiert wurden. Zusätzlich fielen Aufwendungen für die Verzinsung von Steuererstattungen in Höhe von rd. 253 T€ an. Die Zinslastquote, die aufzeigt, welche Belastung aus Finanzaufwendungen zusätzlich zu den (ordentlichen) Aufwendungen aus laufender Verwaltungstätigkeit besteht, beträgt 0,78% (Vorjahr: 2,50%). Der Rückgang geht ausschließlich auf die geringeren Aufwendungen für die Verzinsung von Steuererstattungen im Vergleich zum Vorjahr zurück. Im Haushaltsjahr 10 2009 betrugen die Aufwendungen für die Verzinsung von Steuererstattungen rd. 1,61 Mio. €, im Haushaltsjahr 2010 hingegen „nur“ rd. 253 T€ an. Der Aufwand für die Kreisumlage im Haushaltsjahr 2010 betrug 19.985.682 € (Vorjahr: 23.183.766 €). Ursächlich für die im Vergleich zum Vorjahr geringere Kreisumlagebelastung waren geringere Gewerbesteuererträge in der maßgeblichen Referenzperiode (01.07.2008 bis 30.06.2009). 3.4. Liquidität Zum Bilanzstichtag verfügte die Stadt über liquide Mittel in Höhe von rd. 24,9 Mio. €. Die Liquidität ist gegenüber der Bilanz zum 31.12.2009 von insgesamt rd. 27,1 Mio. € um rd. 2,2 Mio. € gesunken. 4. Ausblick, Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung 4.1. Ergebnisentwicklung Der Haushaltsplan 2011 geht von einem Defizit von rd. 4,3 Mio. € aus. Insbesondere aufgrund von Mehrerträgen bei der Gewerbesteuer von rd. 1,3 Mio. € (nach Abzug der Gewerbesteuerumlagen) sowie beim Einkommensteueranteil von rd. 0,8 Mio. € fällt das Defizit voraussichtlich um rd. 2 Mio. € geringer als kalkuliert aus. Das Defizit kann nur durch die Inanspruchnahme der Allgemeinen Rücklage gedeckt werden. Da die Stadt bereits den Fehlbetrag der Ergebnisrechnungen 2009 und 2010 nur durch die Inanspruchnahme der Allgemeinen Rücklage decken konnte, ist sie verpflichtet, ein Haushaltssicherungskonzept (HSK) aufzustellen. Darin muss sie den Zeitpunkt, an dem der Haushaltsausgleich wieder erreicht wird, und die Maßnahmen, die mit dem Ziel der Wiedererlangung des Haushaltsausgleichs getroffen werden, beschreiben. Der Haushalt ist ausgeglichen, wenn der Gesamtbetrag der Erträge den Gesamtbetrag der Aufwendungen erreicht oder übersteigt. Das HSK bedarf der Genehmigung der Aufsichtbehörde. Da der Haushaltsausgleich bis zum Ende des zehnten auf das Haushaltsjahr folgenden Jahres nicht dargestellt werden kann, war das HSK und damit auch der Haushalt 2011 nicht genehmigungsfähig. Auch mit den Haushalten 2012 und 2013 konnte kein genehmigungsfähiges HSK aufgestellt werden. Die Stadt bleibt deshalb weiterhin im sogenannten Nothaushaltsrecht mit ganz erheblichen Einschränkungen für die Haushaltswirtschaft. 4.2. Liquiditätsentwicklung Zum Bilanzstichtag verfügte die Stadt noch immer über eine gute Liquidität. Im Verlauf des Haushaltsjahres 2011 ist die Liquidität infolge des Haushaltsdefizits allerdings weiter abgesunken. Auch in den Haushaltsjahren 2012 ff. ist mit hohen Fehlbedarfen/-beträgen zu rechnen, die die Liquidität weiter reduzieren. 11 4.3. Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung Insbesondere die Einschränkungen für die Haushaltswirtschaft führen zu Risiken für die künftige Entwicklung der Stadt. Ein wesentliches Risiko sind knappe Mittel für die notwendige Instandhaltung des Vermögens der Stadt, vor allem die Gebäude und das Infrastrukturvermögen. Ein weiteres Risiko ist in der möglichen Abwanderung qualifizierter Mitarbeiter und in der bestehenden Stellenbesetzungssperre zu sehen. So sind die vielfältigen und im Umfang zunehmenden Aufgaben der Stadtverwaltung von einer abnehmenden Zahl von Mitarbeitern zu erledigen. Chancen der künftigen Entwicklung der Stadt resultieren aus der verkehrsgünstigen Lage der Stadt und der guten Infrastruktur. Die Stadt ist bestrebt, den Standort Wesseling gleichermaßen für die Einwohner und für Gewerbebetriebe attraktiv zu gestalten. 5. Weitere Angaben 5.1. Mitarbeiter1 Die Anzahl der Beschäftigten zum Bilanzstichtag beträgt 427 (inkl. Auszubildende; Vorjahr: 444). Davon sind 126 (Vorjahr: 140) den Sondervermögen und 301 (Vorjahr: 304) dem Kernhaushalt zugeordnet. Von den 427 Beschäftigten stehen 107 (Vorjahr: 114) im Beamtenverhältnis (davon sind 21 teilzeitbeschäftigt), 320 (Vorjahr: 330) sind tariflich beschäftigt (davon 89 [Vorjahr: 98] in Teilzeit). 4 (Vorjahr: 4) Beamte und 11 (Vorjahr: 11) tariflich Beschäftigte sind beurlaubt nach §§ 78, 85 LBG bzw. § 11 TVöD oder im Erziehungsurlaub. 11 (Vorjahr: 12) Beamte und 19 (Vorjahr: 20) tariflich Beschäftigte sind in der ARGE eingesetzt, 0 (Vorjahr: 1) Beamte und 6 (Vorjahr: 1) tariflich Beschäftigte befinden sich in der Freistellungsphase der Altersteilzeit. 22 (Vorjahr: 25) Mitarbeiter werden ausgebildet. 5.2. Vorgänge von besonderer Bedeutung Nach dem Bilanzstichtag sind Vorgänge, die für die Entwicklung der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage von Bedeutung sind, nicht eingetreten. 1 Personenbezeichnungen sind jeweils geschlechtsneutral zu verwenden 12 5.3. Angaben der Mitglieder des Verwaltungsvorstands und der Ratsmitglieder gemäß § 95 Absatz 2 GO NRW Gemäß § 95 Absatz 2 GO NRW sind am Schluss des Lageberichts für die Mitglieder des Verwaltungsvorstands nach § 70 GO NRW – das sind der Bürgermeister, der Kämmerer und die hauptamtlichen Beigeordneten – sowie für die Ratsmitglieder 1. der Familienname mit mindestens einem ausgeschriebenen Vornamen, 2. der ausgeübte Beruf, 3. die Mitgliedschaften in Aufsichtsräten und anderen Kontrollgremien i.S.d. § 125 Absatz 1 Satz 3 des Aktiengesetzes, 4. die Mitgliedschaft in Organen von verselbständigten Aufgabenbereichen der Gemeinde in öffentlich-rechtlicher oder privatrechtlicher Form, 5. die Mitgliedschaft in Organen sonstiger privatrechtlicher Unternehmen anzugeben. 13 5.3.1. Mitglieder des Verwaltungsvorstands Name Hans-Peter Haupt Bernhard Hadel Michael Vogel Beruf Bürgermeister Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 2 Nr. 3-5 GO NRW Mitgliederversammlung NordrheinWestfälischer Städte- und Gemeindebund, Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH, Gesellschafterversammlung Stadtwerke Wesseling GmbH, stellv. Mitglied Gesellschafterversammlung Wirtschaftsförderungsgesellschaft Rhein-Erft, stellv. Mitglied Verbandsversammlung Zweckverband „Kommunale Datenverarbeitungszentrale Rhein-Erft-Rur“, Mitgliederversammlung Kommunale Gemeinschaftsstelle für Verwaltungsmanagement (KGSt), Gruppenversammlung Kommunaler Arbeitgeberverband NW, Verbandsversammlung Wasserbeschaffungsverband Wesseling-Hersel, Verbandsversammlung Zweckverband „Volkshochschule Rhein-Erft“, Aufsichtsrat Gem. Wohnungsgesellschaft mbH Rhein-Erft – GWG Erster Beigeordneter und Kämme- Aufsichtsrat Rhein-Erft Verkehrsgesellschaft rer, Geschäftsführer der Stadtwer- mbH, ke Wesseling GmbH Verbandsversammlung Zweckverband „Kommunale Datenverarbeitungszentrale Rhein-ErftRur“, Verbandsversammlung Wasserbeschaffungsverband Wesseling-Hersel, stellv. Mitglied Mitgliederversammlung der KGSt, stellv. Mitglied Mitgliederversammlung der Abwassertechnischen Vereinigung, Aufsichtsrat der Helios gGmbH, Gesellschafterversammlung Stadtbahngesellschaft Rhein-Sieg mbH, Gesellschafterversammlung Gasversorgungsgesellschaft Rhein-Erft mbH, Beigeordneter stellv. Mitglied Mitgliederversammlung Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemeindebund, stellv. Mitglied Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH, Mitgliederversammlung VHW – Bundesverband für Wohneigentum und Stadtentwicklung e.V., stellv. Mitglied Verbandsversammlung Wasserbeschaffungsverband Wesseling-Hersel 14 5.3.2. Mitglieder des Rates Mitgliedschaften gem. § 95 Abs. 2 Nr. 3-5 GO NRW Name Beruf Stephan Auge Sicherheitsbevollmächtigter stellv. Mitglied Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH Jürgen Bach Unternehmer stellv. Mitglied Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH Georg Böhner Rechtsanwalt Martina Engels-Bremer Geschäftsführerin Sabine Geyr Diplom Finanzwirtin Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH, Aufsichtsrat Gem. Wohnungsgesellschaft mbH Rhein-Erft – GWG stellv. Mitglied Gesellschafterversammlung Radio Erft GmbH & Co. KG, Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH, ./. Gisela Halbritter Büroangestellte Helmut Halbritter Dipl.-Verwaltungswirt Paul Hambach Kfm. Angestellter Erich Hermans Schreiner stellv. Mitglied Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH, stellv. Mitglied Verbandsversammlung Volkshochschule Rhein-Erft Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH, Mitgliederversammlung Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemeindebund stellv. Mitglied Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH, stellv. Mitglied Mitgliederversammlung Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemeindebund, Verbandsversammlung Dickopsbachverband Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH Helge Herrwegen Gewerkschaftssekretär ./. Sascha Jügel Unternehmensberater stellv. Mitglied Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH Giovanna Keilhau Bürokauffrau Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH Jürgen Konrad Stabsoffizier Detlef Kornmüller Industriemeister Fachr. Chemie Olaf Krah Bankkaufmann Jörg Kutzer Maria Therese Kutzer Dr. Stefanie de Lange Arzt Lehrerin Dipl.-Chemikerin stellv. Mitglied Aufsichtsrat Rhein-Erft Verkehrsgesellschaft mbH, stellv. Mitglied Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH, stellv. Mitglied Verbandsversammlung Volkshochschule Rhein-Erft stellv. Mitglied Mitgliederversammlung VHW – Bundesverband für Wohneigentum und Stadtentwicklung e.V. stellv. Mitglied Verbandsversammlung Wasserbeschaffungsverband Wesseling-Hersel ./. ./. ./. 15 Helmut Latak Rentner Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH, Aufsichtsrat Heinrich-Meng-Institut Kerpen, stellv. Mitglied Verbandsversammlung Wasserbeschaffungsverband Wesseling-Hersel Kim Laue Unternehmer Hans Mauel Kfm. Angestellter Ute Meiers Assistentin Klaus Meschwitz Technischer Angestellter Heidi Meyn Bankkauffrau Karl-Peter Nahlen Makler im Dentalbereich Peter Nep Technischer Angestellter Maria Elisabeth Nettersheim Lehrerin stellv. Mitglied Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH, Gesellschafterversammlung Wirtschaftsförderung Rhein-Erft-GmbH, Mitgliederversammlung Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemeindebund Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH, Regionalbeirat Ville der Kreissparkasse Köln, Aufsichtsrat Generali Schadenmanagement GmbH stellv. Mitglied Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH stellv. Mitglied Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH, stellv. Mitglied Mitgliederversammlung Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemeindebund Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH, stellv. Mitglied Verbandsversammlung Wasserbeschaffungsverband Wesseling-Hersel Hauptversammlung Deutsche Verkehrswacht Rhein-Erft-Kreis e.V., stellv. Mitglied Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH, Verbandsversammlung Wasserbeschaffungsverband Wesseling-Hersel stellv. Mitglied Verbandsversammlung Volkshochschule Rhein-Erft Bernd Pesch Rentner Udo Pulver Kaufmann Josef Recht Oberstudiendirektor Johann Reiner Pensionär Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH, stellv. Mitglied Mitgliederversammlung Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemeindebund stellv. Mitglied Mitgliederversammlung Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemeindebund, Verbandsversammlung Palmersdorfer Bachverband, stellv. Mitglied Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH, Prüfungsausschuss Stadtwerke, Verbandsversammlung Wasserbeschaffungsverband Wesseling-Hersel, Aufsichtsrat Gasversorgungsgesellschaft RheinErft mbH, Berufsbildungsausschuss IHK Köln Verbandsversammlung Zweckverband „Volkshochschule Rhein-Erft“, stellv. Mitglied Aufsichtsrat Stadtwerke Wesseling GmbH, stellv. Mitglied Mitgliederversammlung Nordrhein-Westfälischer Städte- und Gemein- 6.2 Kommunaler Bestätigungsvermerk KOMMUNALER BESTÄTIGUNGSVERMERK UND SCHLUSSBEMERKUNG Kommunaler Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüfers Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Ergebnisrechnung, Finanzrechnung, Teilrechnungen und Anhang - sowie den Lagebericht der Stadt Wesseling für das Haushaltsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2010 geprüft. In die Prüfung wurden die Buchführung, die Inventur, das Inventar und die Übersicht der örtlich festgelegten Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände einbezogen. Die Inventur, die Buchführung sowie die Aufstellung dieser Unterlagen nach den gemeinderechtlichen Vorschriften von Nordrhein-Westfalen und den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen liegen in der Verantwortung des Bürgermeisters der Stadt. Die Aufgabe des Wirtschaftsprüfers ist es, auf der Grundlage der durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung, der Inventur, des Inventars sowie der örtlich festgelegten Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände und über den Lagebericht abzugeben. Die Jahresabschlussprüfung wurde nach § 101 Abs. 1 GO NRW und nach den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Tätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Stadt sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Inventar, Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände, Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Bürgermeisters der Stadt sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass die Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für die Beurteilung bildet. Die Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Nach der Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften, den sie ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Stadt. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Stadt und stellt die Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung zutreffend dar. Köln, den 24. September 2013 Rödl & Partner GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft gez. Wambach Wirtschaftsprüfer gez. Richter Wirtschaftsprüfer 6.3 Allgemeine Auftragsbedingungen für Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften in der Fassung vom 01. Januar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