Daten
Kommune
Wesseling
Größe
40 kB
Datum
16.07.2013
Erstellt
11.06.13, 06:12
Aktualisiert
11.06.13, 06:12
Stichworte
Inhalt der Datei
Anlage II
Seite 1
Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling
Lagebericht zum Jahresabschluss 2011
A. Grundlagen des Betriebes
I. Rechtliche Grundlagen
Die Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling sind ein rechtlich unselbständiges
Sondervermögen i.S.d. § 107 Abs. 2 Nr. 2 GO NRW, das nach den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung (EigVO) des Landes Nordrhein-Westfalen sowie den Bestimmungen der
Betriebssatzung geführt wird.
II. Technisch-wirtschaftliche Grundlagen
Dem Betrieb obliegt die Unterhaltung und Erweiterung von Grünanlagen im Stadtgebiet.
B. Geschäftsverlauf und -lage
I. Ertragslage
Die Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2011 bis 31.12.2011 weist einen
Verlust in Höhe von 140.867,09 € aus.
Unter Berücksichtigung der im Wirtschaftsjahr zur vorläufigen Abdeckung des Jahresverlusts
geleisteten Zuführung aus dem städtischen Haushalt in Höhe von 11.500 € und des
Gewinnvortrags aus dem Vorjahr von 298.257,58 € verbleibt ein Überschuss von 157.390,49
€. Die Betriebsleitung wird vorschlagen, diesen Überschuss in das Jahr 2012 vorzutragen.
Anlage II
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II. Vermögenslage
In der folgenden Übersicht zum Vermögensaufbau und zur Kapitalstruktur sind die Bilanzzahlen nach betriebswirtschaftlichen Kriterien dargestellt:
Vermögensaufbau
31.12.2011
T€
%
Anlagevermögen
Sachanlagen
- Sonderposten
langfristig gebundenes
Vermögen
Umlaufvermögen
Forderungen gegen Dritte
Flüssige Mittel
kurzfritig gebundenes
Vermögen
Gesamt
31.12.2010
T€
%
Veränderungen
T€
%-Punkte
3.802
-159
87,0
-3,6
3.696
0
81,1
0,0
106
-159
5,9
-3,6
3.643
83,3
3.696
81,1
-53
2,3
1
727
0,0
16,6
0
861
0,0
18,9
1
-134
0,0
-2,3
728
16,7
861
18,9
-133
-2,3
4.371
100,0
4.557
100,0
-186
0,0
Kapitalstruktur
31.12.2011
T€
%
Eigenkapital
Verbindlichkeiten
gegenüber Dritten
gegenüber der Stadt
W esseling / Eigenbetrieben
der Stadt W esseling
Gesamt
31.12.2010
T€
%
Veränderungen
T€
%-Punkte
4.346
99,4
4.532
99,5
-186
-0,2
10
0,2
11
0,2
-1
0,0
15
25
4.371
0,4
0,6
100,0
14
25
4.557
0,2
0,4
100,0
1
0
-186
0,2
0,2
0,0
Das langfristig gebundene Vermögen ist zu 119,3% durch Eigenkapital gedeckt und damit
langfristig finanziert.
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III. Finanzlage
Kapitalflussrechnung 2011
T€
Langfristiger Bereich
(1) Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit
Jahresfehlbetrag
Abschreibungen
-141
38
-103
(2) Investitionsbereich
Investitonen in das Anlagevermögen
(3) Finanzierungslücke
-144
-144
-247
(4) Veränderung des langfristigen Kapitals
Eigenkapitalzuführung
Umgliederung Sonderposten
19
-64
Kapitalzufluss / -abfluss (-)
-45
Veränderung des Netto-Umlaufvermögens
-292
Kurzfristiger Bereich
(5) Mittelherkunft
Abbau der Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt
Zunahme der Verbindlichkeiten gegen Dritte
1
158
159
(6) Mittelverwendung
Zunahme der Forderungen gegen Dritte
Abbau derVerbindlichkeiten gegen Dritte
-1
0
-1
(7) Finanzmittelbestand
Zahlungswirksame Veränderung des
Finanzmittelbestandes (Zwischensumme 4-6)
Finanzmittelbestand am Anfang des Geschäftsjahres
Finanzmittelbestand am Ende des Geschäftsjahres
-134
861
727
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C. Nachtragsbericht
Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich nach dem Schluss des Wirtschaftsjahres
nicht mehr ergeben.
D. Risikobericht
Es besteht ein Risikomanagementsystem. Im Risikomanagementsystem werden alle
bestandsgefährdenden Risiken erfasst. Die Risiken werden bewertet und zeitgerecht an die
jeweiligen Entscheidungsträger kommuniziert.
E. Prognosebericht
Der Wirtschaftsplan der Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling für das Wirtschaftsjahr
2012 sieht im Erfolgsplan einen Verlust von 162.800 € vor, der durch eine Zuweisung aus
dem städtischen Haushalt ausgeglichen wird.
Der Vermögensplan sieht Investitionen von 38.400 € vor, die über Abschreibungen gedeckt
sind.
Da auch künftig mit ausreichenden Betriebserträgen nicht gerechnet werden kann, werden
Verluste des Sondervermögens auch in Zukunft aus dem städtischen Haushalt auszugleichen sein.
Wesseling, den 22.02.2013
Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling
Der Bürgermeister
Im Auftrag
gez.
Manfred Hummelsheim
Kämmerer