Beschlussvorlage (Jahresabschluss 2015 (Entwurf))

Entwurf Jahresabschluss 2015 Inhaltsverzeichnis I. Bilanz und Gesamtrechnungen II. Anhang, Lagebericht und weitere Übersichten - III. 5 – 18 19 20 21 – 22 23 24 25 26 – 60 Teilrechnungen - IV. Anhang Anlagenspiegel Sonderpostenspiegel Rückstellungsspiegel Forderungsspiegel Verbindlichkeitenspiegel Haftungsverhältnisse (Bürgschaften) Lagerbericht 1– 4 Teilrechnungen auf Produktbereichs- und Produktgruppenebene 61 – 220 Anlagen - Investitionskredite Ermächtigungsübertragungen essu780 H:\FD 2\01111402 - Finanzen\Finanzmanagement allgemein\Jahresabschlüsse\Jahresabschluss 2015\Entwurf JA 2015\Druck\I.0 Inhaltsverzeichnis.docx 1 BILANZSUMME 1. Anlagevermögen 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 1.2 Sachanlagen 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.1.1 Grünflächen 1.2.1.2 Ackerland 1.2.1.3 Wald, Forsten 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke SUMME 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 1.2.2.2 Schulen 1.2.2.3 Wohnbauten 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude SUMME 1.2.3 Infrastrukturvermögen 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 1.2.3.2 Brücken und Tunnel 1.2.3.3 Gleisanlagen mit Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen 1.2.3.4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 1.2.3.5 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen 1.2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens SUMME 1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau SUMME 1.3 Finanzanlagen 1.3.1 Anteile an verbundenen Unternehmen 1.3.2 Beteiligungen 1.3.3 Sondervermögen 1.3.4 Wertpapiere des Anlagevermögens 1.3.5 Ausleihungen 1.3.5.1 an verbundene Unternehmen 1.3.5.2 an Beteiligungen 1.3.5.3 an Sondervermögen 1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen SUMME 2. Umlaufvermögen 2.1 Vorräte 2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren 2.1.2 Geleistete Anzahlungen 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.2.1. Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 2.2.2. Privatrechtliche Forderungen 2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 2.4 Liquide Mittel SUMME 3. Aktive Rechnungsabgrenzung 4. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag AKTIVA 1.221.348,44 37.500.323,13 579.901,77 27.311.575,43 66.613.148,77 23.040.755,22 3.073.188,83 0,00 31.209.917,99 46.390.645,47 0,00 103.714.507,51 287.275,21 66.248,90 1.942.678,31 2.243.761,52 636.132,19 5.176.096,13 0,00 38.223.699,00 322.457,87 0,00 0,00 115.212,16 0,00 86.043,43 38.747.412,46 3.711.717,39 0,00 10.114.763,19 1.194.087,28 333.701,42 0,00 2.894.547,22 18.248.816,50 6.889.620,39 0,00 1.200.497,98 36.684.530,86 562.214,58 26.590.969,45 65.038.212,87 23.038.105,71 3.216.318,49 0,00 30.557.576,74 44.941.291,13 0,00 101.753.292,07 279.428,51 67.576,05 2.334.700,30 2.206.978,11 848.082,05 5.736.765,02 0,00 55.295.717,15 320.439,31 0,00 0,00 94.307,57 0,00 71.027,62 55.781.491,65 3.058.391,14 0,00 8.939.978,30 2.425.652,30 330.891,63 0,00 2.727.943,01 17.482.856,38 7.083.539,62 0,00 280.735.738,03 37.754.691,92 933.522,25 393.412,40 2.143.836,21 41.225.462,78 37.657.713,47 933.522,25 393.412,40 2.646.014,91 41.630.663,03 294.622.719,73 120.673,49 31.12.2014 115.899,09 31.12.2015 BILANZSUMME 1. EiEigenkapital 1.1 Allgemeine Rücklage 1.2 Sonderrücklagen 1.3 Ausgleichsrücklage 1.4 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag 1.5 Verrechnungen mit der allgemeinen Rücklage gem. § 43 Abs. 3 GemHVO SUMME 2. Sonderposten 2.1 für Zuwendungen 2.2 für Beiträge 2.3 für den Gebührenausgleich 2.4 Sonstige Sonderposten SUMME 3. Rückstellungen 3.1 Pensionsrückstellungen 3.2 Rückstellungen für Deponien und Altlasten 3.3 Instandhaltungsrückstellungen 3.4 Sonstige Rückstellungen SUMME 4. Verbindlichkeiten 4.1 Anleihen 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 4.2.1 von verbundenen Unternehmen 4.2.2 von Beteiligungen 4.2.3 von Sondervermögen 4.2.4 vom öffentlichen Bereich 4.2.5 von Kreditinstituten 4.3 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 4.4 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtsch. gleichkommen 4.5 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 4.6 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 4.7 Sonstige Verbindlichkeiten 4.8 Erhaltene Anzahlungen SUMME 5. Passive Rechnungsabgrenzung PASSIVA 47.847.162,29 17.590.961,76 531.061,02 2.606,66 65.971.791,73 17.743.254,00 0,00 1.167.663,44 1.021.704,54 19.932.621,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55.373.057,71 19.600.000,00 28.840.080,52 1.159.348,48 6.858.774,39 4.551.062,90 615.113,76 116.997.437,76 8.443.811,81 46.408.007,12 17.213.952,94 240.071,17 2.449,08 63.864.480,31 18.160.453,00 0,00 1.286.392,70 14.221.045,79 33.667.891,49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 72.594.683,48 15.400.000,00 27.937.626,06 1.671.013,59 7.899.789,13 3.836.589,29 1.525.789,71 130.865.491,26 8.774.584,62 280.735.738,03 3.759.802,66 -8.257.713,35 1.033.561,00 69.390.074,75 294.622.719,73 72.854.424,44 0,00 -12.057.820,85 118.018,15 57.450.272,05 31.12.2014 69.390.074,75 31.12.2015 Gesamtergebnisrechnung Nr. 01 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 22.176.009,31 23.894.000 31.567.083,30 -7.673.083,30 12.260.741,78 9.512.926 10.387.077,18 -874.151,49 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 + Sonstige Transfererträge 167.221,77 54.600 97.651,70 -43.051,70 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 8.054.749,14 7.800.063 7.564.001,89 236.061,59 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 1.147.678,11 698.385 754.316,81 -55.931,81 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.726.379,08 1.420.080 1.804.835,04 -384.755,04 07 + Sonstige ordentliche Erträge 3.877.673,77 1.872.907 6.467.421,38 -4.594.514,13 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 49.410.452,96 45.252.961 58.642.387,30 -13.389.425,88 11 - Personalaufwendungen -9.318.418,02 -9.951.600 -9.464.833,56 -486.766,44 12 - Versorgungsaufwendungen -1.540.816,98 -668.200 -681.641,69 13.441,69 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -7.450.706,41 -8.331.538 -6.923.137,47 -1.408.400,92 14 - Bilanzielle Abschreibungen -5.039.329,01 -5.188.656 -5.007.456,54 -181.199,05 15 - Transferaufwendungen -25.472.693,72 -26.305.300 -27.157.617,65 852.317,65 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 + Finanzerträge 20 21 22 -6.272.217,29 -7.309.451 -18.409.520,39 11.100.069,19 -55.094.181,43 -57.754.745 -67.644.207,30 9.889.462,12 -5.683.728,47 -12.501.784 -9.001.820,00 -3.499.963,76 94.320,45 1.559.500 322.869,65 1.236.630,35 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -2.668.345,33 -3.498.705 -3.378.870,50 -119.834,50 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) -2.574.024,88 -1.939.205 -3.056.000,85 1.116.795,85 -8.257.753,35 -14.440.989 -12.057.820,85 -2.383.167,91 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) -8.257.753,35 -14.440.989 -12.057.820,85 -2.383.167,91 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 9.985.254,65 9.631.614 8.932.134,56 699.479,44 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -9.985.254,65 -9.631.611 -8.932.134,56 -699.476,44 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -8.257.753,35 -14.440.986 -12.057.820,85 -2.383.164,91 1.033.561,00 0 118.018,15 -118.018,15 30 nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO 2 Gesamtfinanzrechnung Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 01 Steuern und ähnliche Abgaben 26.613.592 23.894.000 31.340.776 -7.446.776 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 8.989.152 7.112.776 9.091.030 -1.978.254 03 + Sonstige Transfereinzahlungen 56.048 54.600 38.752 15.848 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 7.640.751 6.958.070 6.935.277 22.793 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 878.630 698.385 991.558 -293.173 06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 1.688.175 1.420.080 1.909.788 -489.708 07 + Sonstige Einzahlungen 4.486.589 1.439.128 4.292.229 -2.853.101 08 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 92.717 1.559.500 27.121 1.532.379 09 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 50.445.652 43.136.539 54.626.530 -11.489.991 10 - Personalauszahlungen -8.638.778 -9.313.792 -8.776.099 -537.693 11 - Versorgungsauszahlungen -841.712 -894.000 -919.139 25.139 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -7.180.629 -8.857.967 -6.691.075 -2.166.892 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -2.689.674 -3.498.705 -3.103.841 -394.864 14 - Transferauszahlungen -25.526.564 -26.305.300 -26.500.948 195.648 15 - Sonstige Auszahlungen -6.470.733 -4.578.402 -1.892.331 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -48.852.217 -55.340.497 -50.569.505 -4.770.992 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit 1.593.435 -12.203.958 4.057.025 -16.260.983 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.134.535 1.343.900 1.677.709 -333.809 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 325.594 913.830 1.086.536 -172.706 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von 0 2.053.000 0 2.053.000 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 56.835 269.000 343.642 -74.642 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0 0 0 0 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.516.964 4.579.730 3.107.888 1.471.842 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und -108.805 -510.345 -473.894 -36.451 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -1.036.402 -5.382.185 -794.849 -4.587.336 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem -691.698 -2.066.556 -988.969 -1.077.587 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen -34.395.060 -38.413.000 -16.954.000 -21.459.000 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 30 31 -3.974.860 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis -1.021.021 -1.050.238 -551.839 -498.399 0 0 0 0 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -37.252.985 -47.422.323 -19.763.552 -27.658.771 = Saldo aus Investitionstätigkeit -35.736.021 -42.842.593 -16.655.664 -26.186.929 -34.142.586 -55.046.552 -12.598.639 -42.447.913 (Zeilen 23 und 30) 32 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag (Zeilen 17 und 31) 3 Gesamtfinanzrechnung Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 42.241.024 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung 35 Tilgung und Gewährung von Darlehen 34 6 - Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung -7.945.697 -2.585.455 -12.050.000 11.664.444 37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 34.295.327 21.213.955 12.820.862 8.393.093 38 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln (Zeilen 32 und 37) 152.741 -33.832.597 222.224 -34.054.821 39 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 0 40 + Änderung des Bestands an fremden Finanzmitteln 41 = Liquide Mittel (Zeilen 38 und 39 und 40) 23.799.410 19.220.761 Vergl. Ansatz Ergebnis -3.271.351 7.850.000 -2.199.899 2.716.539 0 3.217.005 347.725 0 -390.846 3.217.005 4 3.048.382 Anhang Anhang zum Entwurf der Schlussbilanz zum 31.12.2015 der Stadt Bedburg gemäß § 53 Abs. 1 i.V.m. § 44 GemHVO 5 Anhang Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Die Bilanz der Stadt Bedburg enthält sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten. Zum Bilanzstichtag wurden die Bilanzansätze vorsichtig und überwiegend einzeln bewertet. Die bis zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung bekannt gewordenen Risiken, die am Bilanzstichtag bereits vorlagen, wurden berücksichtigt. a. Das Immaterielle Vermögen und die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten angesetzt. Die in der Schlussbilanz ausgewiesenen Beträge sind um die Abschreibungsbeträge des Jahres vermindert. b. Die zur Eröffnungsbilanz bestandenen Beteiligungen (ein Teilbereich der Finanzanlagen) sind nach der Eigenkapitalspiegelwertmethode bewertet worden. „Ausleihungen“ in Form von Arbeitgeberdarlehen sind abgezinst eingestellt und wurden um die anteiligen Rückzahlungen gemindert. Von der Abzinsung der Wohnungsbaudarlehen wird gemäß der Empfehlung des Innenministeriums des Landes NordrheinWestfalen (Handreichung für Kommunen zum Neuen Kommunalen Finanzmanagement in Nordrhein- Westfalen) abgesehen, da die Gegenleistung des Darlehensempfängers die Unter- bzw. Nichtverzinslichkeit kompensiert. Die in den Jahren 2013 gegründeten RWE Innogy Windpark Bedburg Verwaltungs GmbH und die RWE Innogy Windpark Bedburg GmbH & Co. KG wurden 2015 entsprechend der Beteiligungshöhe der Stadt Bedburg von 49 % mit weiterem Eigenkapital ausgestattet. Die Bewertung erfolgte hier somit nach den Anschaffungsund Herstellungskosten. Die aus den übrigen Beteiligungen der Stadt Bedburg entstandenen Wertveränderungen von Finanzanlagen wurden gem. § 43 Abs. 3 GemHVO NRW unmittelbar mit der allgemeinen Rücklage verrechnet. c. Alle Forderungen der Stadt wurden zum Nennwert angesetzt und einzel- und pauschalwertberichtigt. d. Die Aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind geleistete Zahlungen und Investitionszuweisungen, die aufwandsmäßig zukünftige Haushaltsjahre betreffen. e. Erhaltene Einzahlungen, die zweckgebunden für Investitionen zu verwenden sind (Beiträge, Zuwendungen, Sport- und Brandschutzpauschale), wurden als Sonderposten angesetzt und wurden entsprechend der Nutzungsdauer der finanzierten Vermögensgegenstände ertragswirksam aufgelöst. f. Nach dem kaufmännischen Vorsichtigkeitsprinzip sind „Rückstellungen“ für in § 36 GemHVO genannte Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten, die zum Bilanzstichtag vorlagen und bis zur Aufstellung der Schlussbilanz bekannt wurden, gebildet worden. g. Die „Verbindlichkeiten“ wurden mit ihrem jeweiligen Rückzahlungsbetrag angesetzt. h. „Passive Rechnungsabgrenzungsposten“ sind erhaltene Zahlungen, die ertragsmäßig zukünftige Haushaltsjahre zuzurechnen sind. 6 Anhang Erläuterungen zur Bilanz Die nachfolgende Nummerierung entspricht der Gliederung der Bilanz zum 31.12.2015 und er läutert wesentliche Entwicklungen im Haushaltsjahr 2015. Aktiva Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem als Anlage beigefügten Anlagespiegel. 1. Immaterielle Vermögensgegenstände Der Zugang in Höhe von 52 T€, der aus der Anschaffung neuer Software (Allplan, Office etc.) resultiert, entspricht in etwa den Abschreibungen in Höhe von rd. 57 T€. 1.2 Sachanlagen 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.1.1 Grünflächen Sportanlagen und Sportplätze sind gemäß § 41 GemHVO den Grünflächen zuzuordnen. Der Zugang in Höhe von 49 T€ resultiert aus dem Erwerb von Spielgeräten für Spielplätze sowie der Errichtung eines Bolzplatzes (Auf dem Sandberg). Der Abgang in Höhe von 16 T€ resultiert im Wesentlichen aus dem Verkauf von Grünflächen in der Ziegeleistraße. Die Abschreibungen in Höhe von 130 T€ sind höher als die Zugänge, so dass der Bilanzwert geringfügig abnimmt. Der Bestand an Ackerlandflächen sowie an Wald-/ Forstflächen bleibt konstant. 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke Der Zugang i.H.v. 502 T€ resultiert insbesondere aus dem Erwerb von Grundstücken für das Projekt „Bedburger Mitte“. 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.2.1 Kinder und Jugendeinrichtungen Bei den Kinder- und Jugendeinrichtungen wurden in 2015 keine Neuinvestitionen geleistet. Aufgrund der Abschreibungen nimmt der Bilanzwert leicht ab. 7 Anhang 1.2.2.2 Schulen Der Zugang in Höhe von 13 T€ ergibt sich aus der Aktivierung des errichteten Zaunes an der Grundschule Bedburg (9 T€) und der Montage einer Kühlanlage in der Mensa des Schulzentrums (4 T€). Aufgrund der Abschreibungen in Höhe von 829 T€ nimmt der Bilanzwert zum 31.12.15 entsprechend ab. 1.2.2.3 Wohnbauten Die Bilanzwerte reduzieren sich aufgrund der Abschreibungen in Höhe von 18 T€. Der Bau der Flüchtlingsunterkünfte in der Barbarastraße und der Herderstraße erfolgte im Wesentlichen erst im Laufe des Jahres 2016. 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude Der Zugang in Höhe von 7 T€ resultiert aus der Errichtung einer Fertiggarage auf dem Friedhof Kölner Straße. In Höhe der Abschreibungen wird der Bilanzwert geringer. 1.2.3 Infrastrukturvermögen 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens Der Zugang in Höhe von 10 T€ beruht auf nachträglichen Anschaffungs- und Herstellungskosten für das Grundstück der Parkplatzanlage am Bahnhof. Der Abgang in Höhe von 12 T€ resultiert aus dem Verkauf eines Straßengrundstücks (Lipper Berg). 1.2.3.2 Brücken und Tunnel Die Aktivierung der Brücke (Nr.33) im Schlosspark führt zu einem Zugang in Höhe von 52 T€ sowie einer Umbuchung in Höhe von 191 T€ . 1.2.3.3 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen Der Zugang in Höhe von 38 T€ resultiert u.a. aus dem Bau von Kanalhausanschlüssen. Es wurden 329 T€ für die Aktivierung der abwassertechnischen Erschließung der VonDroste-Hülshoff-Straße sowie von aktivierbaren Kanalsanierungen als den „Anlagen im Bau“ umgebucht. Die Abschreibungen mindern die Bestandswerte um rd. 1 Mio.€ auf einen Bilanzwert zum 31.12.15 von 30,6 Mio.€. 8 Anhang 1.2.3.4 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen Der Zugang in Höhe von 29 T€ sowie die Umbuchung in Höhe von 4 T€ resultieren aus der Erweiterung der Holtroper Straße. Die Abschreibungen belaufen sich für Straßen, Wege und Plätze auf rd. 1,5 Mio.€. Der Bilanzwert liegt zum 31.12.15 bei 44,9 Mio. €. 1.2.5 Kunstgegenstände Der Zugang in Höhe von 1 T€ ergibt sich aus dem Erwerb eines Bildes. 1.2.6 Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge Folgende Anschaffungen (Zugänge) wurden getätigt: - Feuerwehrfahrzeug HLF (360 T€) Feuerwehrfahrzeug LF 10 (275 T€) Feuerwehrfahrzeug TSF-W, nachträgliche Anschaffungskosten (10 T€) Deichselstapler, Feuerwehr (7 T€) Kastenwagen Bauhof (15 T€) Arbeitsgeräte Bauhof (6 T€) 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung Der Zugang betrifft insbesondere folgende Anschaffungen: - IT-Ausstattung Feuerwehr (3 T€) Werkzeuge Feuerwehr (2 T€) Mannschaftszelt Feuerwehr (4 T€) Ausrüstung Digitalfunk Feuerwehr (26 T€) Mobiliar für Schulen (20 T€) Küche und Küchengroßgeräte Schulen (7 T€) Sportgeräte Schulen (7 T€) Verdunkelungsvorhänge Schulen (2 T€) Mobiliar Freibad (3 T€) Verstärker Freibad (1 T€) Bühnenvorhang Schloss (1 T€) Mobiliar Rathäuser (18 T€) IT-Ausstattung Rathäuser (7 T€) Prüfgerät für ortsveränderliche elektr. Betriebsmittel (2 T€) 9 Anhang 1.2.8 Anlagen im Bau Anlage im Bau Verbesserung Verkehrssituation Stand 01.01.15 Umbuchung 2015 Zugänge 2015 Stand 31.12.15 9.460,50 0,00 0,00 9.460,50 Bahnübergang Erkelenzer Straße 12.413,08 0,00 0,00 12.413,08 Kreisverkehr Erkelenzer Str./ Neußer Str. 12.635,68 0,00 0,00 12.635,68 3.600,00 0,00 3.600,00 0,00 361.375,75 14.774,41 272.070,82 104.079,34 11.287,86 0,00 0,00 11.287,86 Ausbau Straße Gommershovener Weg Erschließung Straße und Kanal BP 15 (VonDroste-Hülstoff-Straße) Erschließung Kolpingstraße Neubau Brücke Am Finkelbach 742,02 0,00 0,00 742,02 16.440,60 174.994,17 191.434,77 0,00 Regenrückhaltebecken Kirchtroisdorf 42.194,37 22.227,40 0,00 64.421,77 Aktivierbare Kanalsanierungen 47.213,79 10.113,73 57.327,52 0,00 Neubau Brücke Schlosspark Aktivierbare Kosten Tunnel 355,81 0,00 0,00 355,81 Flüchtlingsunterkunft Herderstr. 0,00 258.376,58 0,00 258.376,58 Flüchtlingsunterkunft Barbarastr. 0,00 230.700,16 0,00 230.700,16 Rathauszentralisierung 32.320,40 0,00 0,00 32.320,40 Ortsmitte Kaster 82.766,80 0,00 0,00 82.766,80 3.325,53 14.699,57 0,00 18.025,10 636.132,19 725.886,02 524.433,11 837.585,10 Außenwand Bauhof Bedburg Bei der Anlage im Bau „Ortsmitte Kaster“ handelt es sich um die Planungskosten für die Rahmenplanung Kaster. Diese sind u.U. aufwandswirksam zu verbuchen, sofern die Umsetzung des Rahmenplans aufgegeben wird. 1.3 Finanzanlagen 1.3.2 Beteiligungen Folgende Beteiligungen sind zum Abschlussstichtag als Finanzanlagen bilanziert: Anteil in Prozent Höhe der Beteiligung in Euro zum 31.12.14 Höhe der Beteiligung in Euro zum 31.12.15 RWE Innogy Windpark Bedburg GmbH u. Co.KG 49,000 35.882.210,00 52.836.210,00 Erftland Holding GmbH 17,800 1.519.289,00 1.654.167,66 Erftland Wohnungsgesellschaft mbH 1,108 175.915,00 189.243,22 Wirtschaftsförderung Rhein-Erft-GmbH 1,316 10.227,00 10.227,47 Radio Erft GmbH & Co. 1,250 4.532,00 5.112,92 52,631 631.526,00 600.755,90 Zweckverband Förderschule 10 Anhang 1.3.3 Stiftungen Zum Abschlussstichtag wird folgendes Sondervermögen in der Bilanz ausgewiesen: 1. Stiftung Silverberg 2. Stiftung Rheinbraun 193.952,49 Euro 126.486,82 Euro 320.439,31 Euro 1.3.5 Ausleihungen 1.3.5.2 Ausleihungen an Beteiligungen Die Bilanz enthält Ausleihungen an Beteiligungen in Höhe von 94.307,57 €. Dieser Wert wird nicht abgezinst (siehe Ausführungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Punkt b). 1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen Ebenso bestehen sonstige Ausleihungen in Form von Arbeitgeberdarlehen in Höhe von 71.027,62 Euro. 2.1 Vorräte Unter der Position Vorräte sind im Wesentlichen die zum Verkauf bestimmten Grundstücke bilanziert. Zum 31.12.2015 waren das folgende Grundstücke: • • • • • • • • • Sonnenfeld Goethestraße Adolf-Silverberg-Straße ehem. Sportplatz Lipp Bahnstraße James-Watt-Straße Max-Beckmann-Straße Neusser Straße Oeppenstraße 1.062 T€ 483 T€ 354 T€ 262 T€ 259 T€ 242 T€ 157 T€ 178 T€ 31 T€ Abgänge in Höhe von 653 T€ ergeben sich aus dem Verkauf von Grundstücken an der Von-Droste-Hülshoff-Straße (453 T€), der Max-Beckmann-Straße (70 T€), der AdolfSilverberg-Straße (67 T€) sowie der Robert-Bosch-Straße (63 T€). 11 Anhang 2.2 Forderungen u. sonstige Vermögensgegenstände Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt. Niedergeschlagene Forderungen sowie voraussichtlich nicht einbringbare Forderungen aus Insolvenzen wurden zu 100% einzeln wertberichtigt. Die weiteren Forderungen (ohne Insolvenzen) wurden nach Bewertung durch die Stadtkasse (Kriterium: Prüfung der Einzelfälle auf voraussichtliche Einbringbarkeit der Forderung) mit Einzelwertberichtigungen in Höhe von 100% oder 50% versehen. Die Einzelwertberichtigung verteilen sich wie folgt: EWB 2014 in Euro Forderung EWB 2015 in Euro Insolvenzen 2015 EWB 100% EWB 50% zu buchende EWB in Euro EWB 2015 in Euro Einzelwertberichtigung Gebührenforderungen 75.517,93 44.542,15 48.712,56 5.347,20 23.083,98 54.059,76 Einzelwertberichtigung Beitragsforderungen 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Einzelwertberichtigung Steuerforderungen 970.437,49 889.564,21 207.801,24 34.142,97 161.070,93 241.944,21 Einzelwertberichtigung Transferforderungen 478.436,48 76.857,10 648.312,44 23.599,00 270.332,06 671.911,44 Einzelwertberichtigung Sonst. öffentl. Ford. 449.216,71 365.800,37 78.106,93 43.006,39 37.696,98 121.113,32 Einzelwertberichtigung Privatrechtl. Ford. 386.070,23 327.910,69 71.934,22 2.896,67 16.671,35 74.830,89 2.359.678,84 1.704.674,52 1.054.867,39 108.992,23 508.855,30 1.163.859,62 Für die restlichen Forderungen wurde eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 3% vorgenommen. Für die Pauschalwertberichtigung ergibt sich im Jahr 2015 folgendes Bild: Pauschalwertberichtigungen bei PWB 2014 in Euro PWB 2015 in Euro zu buchende PWB in Euro 10.464,00 10.205,00 -259,00 0,00 0,00 0,00 Steuerforderungen 42.441,00 13.000,00 -29.441,00 Transferforderungen 87.579,00 16.434,00 -71.145,00 Sonstige öffentlich-rechtl. Forderungen 13.407,00 10.200,00 -3.207,00 Privatrechtlichen Forderungen 15.705,00 17.676,00 1.971,00 169.596,00 67.515,00 -102.081,00 Gebührenforderungen Beitragsforderungen 12 Anhang 2.4 Liquide Mittel Die liquiden Mittel setzen sich insbesondere aus den Kassenbeständen und den Guthaben bei Kreditinstituten (Girokonten, Sparbücher) zusammen. Die liquiden Mittel weisen zum 31.12.2015 einen Bestand von 3.048.382 € auf, wovon allerdings rd. 2,3 Mio. € auf die vertragsgemäß als Rücklagen für das PPP-Modell Schulzentrum sowie rd. 320 T€ auf Stiftungsmittel entfallen und für die Stadt Bedburg nicht zur Sicherung der Liquidität herangezogen werden können. Hinzuweisen ist darauf, dass Liquiditätskredite in Höhe von 15.400.000 Euro in Anspruch genommen wurden. 3.1 Aktive Rechnungsabgrenzungsposten Als Aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind geleistete Zahlungen des Jahres 2015, die aufwandsmäßig zukünftige Haushaltsjahre betreffen bzw. Investitionszuschüsse verbucht, z.B.: - Beamtenbesoldung Januar - bilanzierte Baukostenzuschüsse - investive Zuschüsse an die Feuerwehrzentralwerkstatt - der Investitionszuschuss für das Schloss Bedburg - der Investitionszuschuss für den Umbau des Bahnhofs Bedburg - Investitionszuschuss terra nova für den Erwerb von Grundstücken - Investitionszuschüsse für den U3-Ausbau 13 Anhang Passiva 1.Eigenkapital Das Eigenkapital zum 31.12.2015 setzt sich wie folgt zusammen: - Allgemeine Rücklage - Jahresfehlbetrag 69.390.074,75 Euro -12.038.248,47 Euro Das Eigenkapital beträgt somit zum 31.12.2015 insgesamt 57.351.826,28 Euro. Die Ausgleichsrücklage wurde bereits im Jahr 2014 vollständig in Anspruch genommen. 2. Sonderposten 2.1 aus Zuwendungen Die ertragswirksame Auflösung der Sonderposten aus Zuwendungen richtet sich nach der Nutzungsdauer der durch Zuweisungen finanzierten Anlagegüter. Zugänge zu den Sonderposten in 2015 resultieren aus der Allgemeinen Investitionspauschale, der Brandschutzpauschale, der Sportpauschale sowie aus investiven Zuschüssen von Dritten. Die Allgemeine Investitionspauschale 2015 wurde für investive Wirtschaftsgüter, die als Festwert in der Bilanz stehen, sowie für geringwertige Wirtschaftsgüter in Höhe von insgesamt 185.898,25 Euro eingesetzt und in voller Höhe ertragswirksam aufgelöst. Aufgrund fehlender, größerer und zuordenbarer Wirtschaftsgüter wurde die Investitionspauschale mit einer noch nicht konkret zugewiesenen Restsumme in Höhe von 828.041,51 Euro als erhaltene Anzahlung in der Bilanz ausgewiesen und wird in einem der Folgejahre einem Wirtschaftsgut zugewiesen. Die Brandschutzpauschale 2015 wurde zur Finanzierung eines Feuerwehrfahrzeuges LF10 in Höhe von 61.344,45 Euro verwendet. Die Sportpauschale 2015 in Höhe von 63.079,00 Euro wurde als erhaltene Anzahlungen ausgewiesen. Sie wird mit Aktivierung des „Hauses der Begegnung“ als entsprechender Sonderposten ausgewiesen und entsprechend der Nutzungsdauer aufgelöst. 2.2 aus Beiträgen Bei den Zugängen an Sonderposten aus Beiträgen in Höhe von 8.048,92 Euro handelt es sich um die Kostenerstattungen aufgrund beantragter Kanalhausanschlüsse. Die Auflösung der Sonderposten aus Beiträgen ist ebenfalls an die Nutzungsdauer der durch Beiträge finanzierten Anlagegüter gekoppelt. 14 Anhang 2.3 für den Gebührenausgleich Die Abrechnungsergebnisse der Gebührenhaushalte 2015 stellen sich wie folgt dar: Betrag in Euro Über-/Unterdeckung Friedhofsgebühren 94.705 Unterdeckung Schmutzwasser 13.242 Überdeckung Niederschlagswasser 43.916 Überdeckung Abfallbeseitigung 63.376 Überdeckung Straßenreinigung 4.217 Unterdeckung Winterdienst 38.107 Überdeckung Obdachlosenlosenunterkünfte 57.845 Unterdeckung Die Überdeckungen sind als Sonderposten für den Gebührenausgleich in der Bilanz ausgewiesen. 3. Rückstellungen 3.1 Pensionsrückstellungen Die Pensionsrückstellungen wurden auf Grundlage eines versicherungsmathematischen Gutachtens der Rheinischen Versorgungskassen Köln angesetzt. Die Pensions- und Beihilferückstellungen für die Versorgungsempfänger mussten aufgrund dessen um 53.366 Euro erhöht werden (Zuführung). Die Inanspruchnahme der Rückstellungen erfolgte i.H.v. 302.438 Euro. Somit ergibt sich zum 31.12.2015 ein Stand von 8.321.575 Euro. Den Pensions- und Beihilferückstellungen für die aktiven Beamten mussten 666.271 Euro zugeführt werden. Zum 31.12.2015 ergibt sich somit ein Stand von 9.838.878 Euro. Eine tabellarische Darstellung erfolgt im Rückstellungsspiegel. 15 Anhang 3.3 Instandhaltungsrückstellungen Die bei den Rückstellungen für die Kanalsanierungen in Bedburg-West (Teile 1 und 2), der Bedburger Innenstadt und Bedburg Broich (Teil 2) erfolgten Inanspruchnahmen dienten der Fertigstellung der Arbeiten. Der Rest wurde jeweils aufgelöst. Für die Erneuerung des Sonnenschutzes des Rathauses Kaster wurde eine Rückstellung gebildet. Für noch durchzuführende Restarbeiten der Dachsanierung, den Austausch des Heizkessels sowie der Erneuerung der Heizkörper und Leitungen und der Sanierung der Toilettenanlage im Rathaus Bedburg wurden ebenfalls Instandhaltungsrückstellungen gebildet. Die Dachsanierung des Feuerwehrgerätehauses in Kaster konnte nicht durchgeführt werden. Der voraussichtliche Betrag wurde zurückgestellt. Die Zugänge bei den Instandhaltungsrückstellungen für die Grundschulen Kaster, Bedburg, Kirdorf und Kirchherten, den dazugehörigen Turnhallen, dem Sportzentrum West, der Feuerwehrschule Rath sowie dem Jugendzentrum Burgundische Straße erfolgten aufgrund nicht durchgeführter Instandhaltungsarbeiten für die Ertüchtigung des Blitzschutzes. Ebenso erfolgte die Bildung einer Rückstellung für die Erneuerung der Fenster in der Grundschule Bedburg. Für die Feuerwehrgerätehäuser Kaster, Bedburg, Kirchherten, Lipp/Millendorf sowie Rath wurden Rückstellungen für die nicht durchgeführte Erneuerung der Notbeleuchtung gebildet. Weiterhin wurde eine Rückstellung für die Flüssiggasanlage des Feuerwehrgerätehauses in Rath gebildet. Des Weiteren wurden Rückstellungen für die noch zu erfolgende IT-Verkabelung im Gymnasium und der Realschule gebildet. Die Einzelaufstellungen ergeben sich aus dem Rückstellungsspiegel. 3.4 Sonstige Rückstellungen Die Entwicklung der sonstigen Rückstellungen ist dem als Anlage beigefügten Rückstellungsspiegel zu entnehmen. 4. Verbindlichkeiten Die Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen steigen um 17.221.625,77 Euro auf 72.594.683,48 Euro. Der ordentlichen Tilgung (1.953.374,23 Euro) steht eine Neuaufnahme in Höhe von 19.175.000,00 Euro (Windpark Königshovener Höhe) gegenüber. Die Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung sinken um 4.200.000 Euro auf 15.400.000 Euro. Dies resultiert aus der verbesserten Kassenlage aufgrund der Gewerbesteuernachveranlagung. Die Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen (PPP-Modelle) sinken um den Betrag der ordentlichen Tilgung (902.454,46) auf 27.937.626,06 Euro. 16 Anhang Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen steigen um 511.665,11 Euro auf 1.671.013,59 Euro. Die Verbindlichkeiten aus Transferleistungen steigen um 1.186.148,97 Euro auf 8.044.823,36 Euro. Hierbei handelt es sich im Wesentlichen um Zuwendungen an die Kindertagesstätten sowie um durchlaufende Gelder aus dem Bereich Sozialhilfe. Den Verbindlichkeiten für durchlaufende Gelder Sozialhilfe stehen Forderungen für durchlaufende Gelder Sozialhilfe entgegen. Den Verbindlichkeiten aus Zuwendungen an die Kindertagesstätten stehen Forderungen ggü. dem Landschaftsverband Rheinland sowie Forderungen aus Kindergartenbeiträgen entgegen. Die sonstigen Verbindlichkeiten steigen um 252.863,98 Euro auf 5.321.574,26 Euro. Hier finden sich u.a. erhaltene Anzahlungen (Erschließungsbeiträge und Kanalanschlussbeiträge) für noch im Bau befindliche Straßen- und Kanalbaumaßnahmen. Weiterhin finden sich hier erhaltene Anzahlungen aus Zuweisungen nach dem Belastungsausgleichsgesetz Jugendhilfe sowie erhaltene Anzahlungen der Allgemeinen Investitionspauschale 2015 (828 T€) und der Sportpauschale 2015 (63 T€), die noch keinem Anlagengut zugeordnet werden konnten. 5. Passive Rechnungsabgrenzungsposten Die Passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind erhaltene Zahlungen aus Vorjahren sowie des Jahres 2015, die ertragsmäßig zukünftige Haushaltsjahre betreffen (im Wesentlichem vereinnahmte Friedhofsgebühren, Entschädigung aus dem Vertrag über bestehende Windkraftanlagen, Finanzierung der gewährten Investitionszuschüsse über erhaltene Zuschüsse von Dritten für den Bau des Bahnhofs). Erläuterungen zur Ergebnisrechnung Die Erläuterungen zur Ergebnisrechnung sind dem beigefügten Lagebericht bzw. den Teilrechnungen zu entnehmen. Sonstige Angaben Bei folgenden Vermögensgegenständen (gruppiert nach Produkten) wurde vom Grundsatz der Einzelbewertung abgewichen und mit Festwerten gearbeitet: 01.111.302 Verwaltungs- und Betriebsgebäude (Bewirtschaftung) und 15.573.318 Mischgenutzte Gebäude (Bewirtschaftung) Mobiliar für Arbeitsplätze, Tageslichtprojektoren, Stühle und Tische (Veranstaltungen) 02.126.206 Brandschutz und 02.126.303 Feuerwehrgerätehäuser (Bewirtschaftung) Arbeitskleidung, Schläuche, Funkmeldeempfänger, Tageslichtprojektoren 03.211.207 Grundschule Bedburg, 03.211.208 Grundschule Kirdorf, 03.211.209 Grundschule Kaster, 03.211.210 Grundschule Kirchherten, 03.212.211 Hauptschule, 17 Anhang 03.215.212 Realschule, 03.217.213 Gymnasium und 03.243.216 Zentrale Schulverwaltung Tische, Stühle, Pulte, Schulbücher; Landkarten, Tageslichtprojektoren, Ausstattung Mensa, Bänke und Lampen der Schulen 06.366.115 Kinderspielplätze Unbefestigte Wege, Befestigte Wege, Bänke, Zäune, Aufwuchs (Rasen, Hecken, Bodendecker, Sträucher, Bäume) 08.424.105 Unterhaltung der Sportplätze und 08.424.314 Sportplätze (Gebäudebewirtschaftung) Sportbelag, Sportrasen, Flutlichtanlagen, Lampen Sportanlagen, Lampen Gebäude, Unbefestigte Wege, Befestigte Wege, Mauer, Zäune, Bänke, Aufwuchs (Bäume) 12.541.110 Öffentliche Verkehrsflächen Lampen, Schilder, Mauern, Zäune, Bänke, Poller, Aufwuchs (Rasen, Bodendecker, Sträucher, Hecken, Bäume) 12.545.112 Straßenreinigung und Winterdienst Vorräte (Streusalz) 13.551.114 Öffentliche Grün- und Wasserflächen Unbefestigte Wege, Befestigte Wege, Lampen, Mauern, Zäune, Bänke, Aufwuchs (Wiesen, Rasen, Bodendecker, Sträucher, Hecken, Bäume) 13.553.116 Unterhaltung der Friedhöfe Unbefestigte Wege, Befestigte Wege, Holzabfallkörbe, Bänke, Mauer, Zäune, Aufwuchs (Rasen, Bodendecker, Sträucher, Hecken, Bäume) Bedburg, den 14.06.2017 Aufgestellt Bestätigt Baum Stadtkämmerer Solbach Bürgermeister 18 - Immaterielle Vermögensgegenstände Summe Immaterielle Vermögensgegenstände Immaterielle Vermögensgegenstände 19 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge Betriebs- und Geschäftsausstattung Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 1.2.6 1.2.7 1.2.8 Nachrichtlich: 66.477,83 1.327,15 1.520.156,82 0,00 0,00 98.710,01 86.828,46 0,00 9.410,99 17.081.428,99 19.354.687,59 140.622,28 109.724,83 38.796.503,98 297.101.016,22 GWG 17.072.018,00 0,00 38.223.699,00 322.457,87 2.221.132,95 8.515.205,15 257.722.221,02 736.382,97 109.185,50 673.261,20 636.132,19 3.598.986,54 3.881.695,34 Aufwand für Festwerte 1.3. Finanzanlagen 1.3.1 Beteiligungen 1.3.2 Sondervermögen 1.3.3 Ausleihungen 1.3.3.1 an Beteiligungen 1.3.3.2 Sonstige Ausleihungen Summe Finanzanlagen Summe gesamtes Anlagevermögen Summe Sachanlagen Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 1.2.5 129.119,45 0,00 127.491.677,65 331.913,25 Bauten auf fremdem Grund und Boden 29.308,45 59.273.454,14 1.2.3.4 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen 38.204,41 52.023,25 40.995.525,88 4.118.103,50 9.583,34 20.362,90 79.283.758,40 23.104.594,13 7.068,90 0,00 13.294,00 0,00 32.499.051,94 771.279,74 44.583.573,72 1.429.853,00 551.493,78 42.431.579,82 0,00 502.478,70 393.412,40 2.143.836,21 0,00 49.015,08 52.125,65 52.125,65 Zugang EUR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -524.433,11 -524.433,11 0,00 0,00 0,00 524.433,11 0,00 3.600,00 329.398,34 191.434,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Umbuchung EUR 0,00 0,00 2.018,56 67.516,47 0,00 2.018,56 65.497,91 36.854,79 0,00 0,00 36.854,79 0,00 12.232,85 0,00 0,00 0,00 0,00 12.232,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16.410,27 0,00 0,00 0,00 16.410,27 0,00 0,00 Abgang EUR Anschaffungs- und Herstellungskosten 933.522,25 38.960.808,96 582.291,22 582.291,22 Stand 01.01.2015 EUR 1.2.3.3 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 1.2.3.2 Brücken und Tunnel Infrastrukturvermögen 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude 1.2.2.3 Wohnbauten 1.2.2.2 Schulen Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 1.2.4 1.2.3 1.2.2 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 1.2.1.3 Wald, Forsten 1.2.1.2 Ackerland 1.2. Sachanlagen 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.1.1 Grünflächen 1. Anlagenspiegel gemäß § 45 GemHVO 0,00 0,00 140.622,28 119.135,82 55.875.914,41 316.388.187,34 55.295.717,00 320.439,31 259.877.856,06 9.474.074,07 848.082,05 3.708.172,04 4.518.101,75 67.804,98 128.132.997,36 331.913,25 59.306.362,59 41.363.128,63 4.361.561,52 23.101.944,62 79.304.121,30 32.506.120,84 771.279,74 44.596.867,72 1.429.853,00 42.966.663,33 2.646.314,91 393.412,40 933.522,25 38.993.413,77 634.416,87 634.416,87 Stand 31.12.2015 EUR 0,00 0,00 25.410,12 23.681,40 0,00 41.454.623,56 0,00 40.993.005,83 3.339.109,02 0,00 1.355.225,02 1.939.017,03 228,93 23.777.170,14 44.638,04 12.882.808,67 9.785.607,89 1.044.914,67 63.838,91 12.670.609,63 5.187.476,51 191.377,97 7.083.250,59 208.504,56 1.206.117,04 0,00 0,00 0,00 1.206.117,04 461.617,73 461.617,73 Stand 01.01.2015 EUR 98.710,01 86.828,46 20.904,59 24.426,80 45.331,39 4.867.249,46 0,00 4.765.018,02 437.300,81 0,00 148.217,90 281.236,21 0,00 2.602.535,15 7.846,70 1.482.262,79 1.019.944,00 100.328,36 0,00 1.595.298,80 727.674,88 17.687,19 829.086,27 20.850,46 129.883,26 300,00 0,00 0,00 129.583,26 56.900,05 56.900,05 Zugang EUR 0,00 0,00 0,00 36.851,79 0,00 36.851,79 36.851,79 0,00 0,00 36.851,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Abgang EUR Abschreibungen 0,00 0,00 46.314,71 48.108,20 94.422,91 46.334.112,75 0,00 0,00 45.721.172,06 3.739.558,04 0,00 1.503.442,92 2.183.401,45 228,93 26.379.705,29 52.484,74 14.365.071,46 10.805.551,89 1.145.243,03 63.838,91 14.265.908,43 5.915.151,39 209.065,16 7.912.336,86 229.355,02 1.336.000,30 300,00 0,00 0,00 1.335.700,30 518.517,78 518.517,78 Stand 31.12.2015 EUR 46.390.645,47 31.209.917,99 3.073.188,83 23.040.755,22 66.613.148,77 27.311.575,43 579.901,77 37.500.323,13 1.221.348,44 41.225.462,78 2.143.836,21 393.412,40 933.522,25 37.754.691,92 120.673,49 120.673,49 66.248,90 5.176.096,13 636.132,19 2.243.761,52 1.942.678,31 38.223.699,00 322.457,87 0,00 0,00 0,00 0,00 94.307,57 115.212,16 71.027,62 86.043,43 55.781.491,50 38.747.412,46 270.054.074,59 255.597.301,14 55.295.717,00 320.439,31 214.156.684,00 216.729.215,19 5.734.516,03 848.082,05 2.204.729,12 2.334.700,30 67.576,05 101.753.292,07 103.714.507,51 279.428,51 287.275,21 44.941.291,13 30.557.576,74 3.216.318,49 23.038.105,71 65.038.212,87 26.590.969,45 562.214,58 36.684.530,86 1.200.497,98 41.630.663,03 2.646.014,91 393.412,40 933.522,25 37.657.713,47 115.899,09 115.899,09 Stand Vorjahr EUR Restbuchwerte Stand 31.12.2015 EUR Anlagenspiegel Sonderpostenspiegel Arten der Sonderposten Gesamtbetrag am 31.12. des Vorjahres Veränderungen im Haushaltsjahr Auflösung Abgang Zuführung EUR EUR EUR EUR Gesamtbetrag am 31.12. des Umbuchung Haushaltsjahres EUR EUR Sonderposten aus Zuwendungen 47.847.162,29 2.015.632,39 2,00 253.426,79 323.052,43 46.408.007,12 Sonderposten aus Beiträgen 17.590.961,76 460.977,67 0,00 8.048,92 75.919,93 17.213.952,94 531.061,02 348.147,89 0,00 57.158,04 0,00 240.071,17 2.606,66 157,58 0,00 0,00 0,00 2.449,08 65.971.791,73 2.824.915,53 2,00 318.633,75 398.972,36 63.864.480,31 0,00 1.227.815,79 -398.972,36 1.443.957,19 Sonderposten Gebührenausgleich Sonstige Sonderposten Gesamte Sonderposten Erhaltene Anzahlungen 615.113,76 0,00 20 Rückstellungsspiegel Pensions- und Beihilferückstellungen Stand 01.01.2015 Inanspruchnahme Auflösung Pensionsrückstellung Versorgungsempfänger 6.623.503,00 -302.438,00 0,00 0,00 6.321.065,00 Beihilferückstellung Versorgungsempfänger 1.947.144,00 0,00 0,00 53.366,00 2.000.510,00 Pensionsrückstellung Aktive Beamte 7.208.823,00 0,00 0,00 490.302,00 7.699.125,00 Beihilferückstellung Aktive Beamte 1.963.784,00 0,00 0,00 175.969,00 2.139.753,00 17.743.254,00 -302.438,00 0,00 719.637,00 18.160.453,00 Stand 01.01.2015 Inanspruchnahme Auflösung 320.000,00 0,00 0,00 0,00 320.000,00 Kanalsanierung Bedburg-West (Teil 1) 57.329,79 -21.622,53 -28.066,75 0,00 7.640,51 Kanalsanierung Bedburg-Innenstadt 29.286,73 -2.043,79 -17.323,83 0,00 9.919,11 Kanalsanierung Bedburg-West (Teil 2) und Bedburg Broich (Teil 2) nach Schadenskataster 160.741,75 -19.121,00 -126.786,69 0,00 14.834,06 Kanalsanierung Lipp nach Schadenskataster Summe Pensionsrückstellung Instandhaltungsrückstellungen Kanalsanierung Broich (Teil 1) Zuführung Zuführung Stand 31.12.2015 Stand 31.12.2015 270.000,00 0,00 0,00 0,00 270.000,00 Brücken (allgemein) 54.000,00 0,00 0,00 0,00 54.000,00 Grundschule-Kirchherten Fenster 10.400,00 0,00 -10.400,00 0,00 0,00 Renovierung Schloss 22.622,35 0,00 -22.622,35 0,00 0,00 Grundschule Bedburg Sanierung Traufe Westgiebel 28.282,82 0,00 -28.282,82 0,00 0,00 215.000,00 -177.025,33 0,00 0,00 37.974,67 Rathaus Kaster Sonnenschutz 0,00 0,00 0,00 100.000,00 100.000,00 Toilettensanierung Rathaus Bedburg 0,00 0,00 0,00 6.000,00 6.000,00 Sanierung Balkon Bauhof 0,00 0,00 0,00 3.000,00 3.000,00 Dachsanierung Feuerwehrgerätehaus Kaster 0,00 0,00 0,00 50.000,00 50.000,00 Erneuerung Notbeleuchtung Feuerwehrgerätehaus Kaster 0,00 0,00 0,00 2.500,00 2.500,00 Erneuerung Notbeleuchtung Feuerwehrgerätehaus Millendorf 0,00 0,00 0,00 2.000,00 2.000,00 Erneuerung Notbeleuchtung Feuerwehrgerätehaus Kirchherten 0,00 0,00 0,00 2.500,00 2.500,00 Erneuerung Blitz. Feuerwehrgerätehaus Kirchherten 0,00 0,00 0,00 400,00 400,00 Erneuerung d. Tores Feuerwehrgerätehaus Kirchherten 0,00 0,00 0,00 7.500,00 7.500,00 Erneuerung Notbeleuchtung Feuerwehrgerätehaus Bedburg 0,00 0,00 0,00 2.500,00 2.500,00 Flüssigkeitsabscheider Feuerwehrgerätehaus Bedburg 0,00 0,00 0,00 12.000,00 12.000,00 Ertüchtigung Blitz. FW-Schule Rath 0,00 0,00 0,00 1.400,00 1.400,00 Erneuerung Fenster Grundschule Bedburg 0,00 0,00 0,00 65.000,00 65.000,00 Ertüchtigung Blitz. Grundschule Bedburg 0,00 0,00 0,00 5.000,00 5.000,00 Ertüchtigung Blitz. Turnhalle Oeppenstr. 0,00 0,00 0,00 4.100,00 4.100,00 Ertüchtigung Blitz. Grundschule Kirdorf 0,00 0,00 0,00 11.000,00 11.000,00 Ertüchtigung Blitz. Mehrzweckhalle Kirdorf 0,00 0,00 0,00 1.900,00 1.900,00 Ertüchtigung Blitz. Grundschule Kaster 0,00 0,00 0,00 2.500,00 2.500,00 Verl. Neuer Boden Grundschule Kaster 0,00 0,00 0,00 5.000,00 5.000,00 Ertüchtigung Blitzschutz Grundschule Kirchherten 0,00 0,00 0,00 300,00 300,00 Ertüchtigung Blitzschutz Mehrzweckhalle Kirchherten 0,00 0,00 0,00 2.100,00 2.100,00 Ertüchtigung Blitzschutz Jugendzentrum Burgundische Str. 0,00 0,00 0,00 2.400,00 2.400,00 Ertüchtigung Blitzschutz Sportzentrum West 0,00 0,00 0,00 4.300,00 4.300,00 IT- Verkabelung Realschule 0,00 0,00 0,00 25.000,00 25.000,00 IT- Verkabelung Gymnasium 0,00 0,00 0,00 35.000,00 35.000,00 Sanierung Abscheider Bauhof 0,00 0,00 0,00 1.624,35 1.624,35 Flüssiggasheizung Feuerwehrgerätehaus Rath 0,00 0,00 0,00 27.000,00 27.000,00 Austausch Heizkessel Rathaus Bedburg 0,00 0,00 0,00 100.000,00 100.000,00 Restarbeiten Dachsanierung Rathaus Bedburg 0,00 0,00 0,00 20.000,00 20.000,00 Erneuerung Heizkörper u. Leitungen Rathaus Bedburg 0,00 0,00 0,00 70.000,00 70.000,00 1.167.663,44 -219.812,65 -233.482,44 572.024,35 1.286.392,70 Sanierung Freibad Summe Instandhaltungsrückstellungen 21 Rückstellung Stand 01.01.2015 Inanspruchnahme Auflösung Nicht genommener Urlaub 245.650,42 -245.650,42 0,00 235.272,17 235.272,17 Nicht abgebaute Überstunden 153.255,08 -123.138,42 0,00 165.158,66 195.275,32 Rückstellung Gerichtsverfahren 105.960,33 -12.717,12 -27.528,59 0,00 65.714,62 Sonst. Rückstellungen KDVZ 90.000,00 0,00 0,00 0,00 90.000,00 Sonst. Rückstellung Jahresabschlussprüfung 85.914,91 0,00 0,00 4.085,09 90.000,00 120.000,00 0,00 0,00 0,00 120.000,00 6.665,23 -6.665,23 0,00 0,00 0,00 10.345,55 -1.335,26 0,00 0,00 9.010,29 6.042,08 -701,67 0,00 0,00 5.340,41 147.478,76 -176.264,47 0,00 161.306,77 132.521,06 8.756,18 0,00 0,00 2.948,33 11.704,51 41.636,00 0,00 0,00 165.766,00 207.402,00 Sonst. Rückstellung Drohverlustrückstellung 0,00 0,00 0,00 12.958.805,41 12.958.805,41 Sonst. Rückstellung Krankenhilfekosten AsylbLG 0,00 0,00 0,00 100.000,00 100.000,00 1.021.704,54 -566.472,59 -27.528,59 13.793.342,43 14.221.045,79 Stand 01.01.2015 Inanspruchnahme Auflösung Zuführung 19.932.621,98 -1.088.723,24 -261.011,03 15.085.003,78 Sonst. Rückstellung Aufbewahrung Unterlagen Sonst. Rückstellung Altersteilzeit Sonst. Rückstellung Stiftung Silverberg Sonst. Rückstellung Stiftung Rheinbraun Sonst. Rückstellung LOB Sonst. Rückstellung Musikschule La Musica Sonst. Rückstellung Verpflichtung 107b BeamtVG Summe Sonstige Rückstellungen Summe Rückstellungen insgesamt 22 Zuführung Stand 31.12.2015 Stand 31.12.2015 33.667.891,49 Privatrechtliche Forderungen Sonstige Vermögensgegenstände 1. 2. 3. Summe aller Forderungen Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 90.393,22 2.425.652,30 8.396.947,30 1 Jahr EUR 5 Jahre EUR EUR Gesamtbetrag des Vorjahres 0,00 0,00 333.701,42 1.194.087,28 0,00 543.031,00 11.642.551,89 0,00 0,00 0,00 543.031,00 10.114.763,19 Jahre EUR davon mit einer Restlaufzeit bis 1 bis 5 mehr als 11.456.023,82 10.912.992,82 90.393,22 2.425.652,30 8.939.978,30 Gesamtbetrag des Haushaltsjahres EUR Forderungsspiegel 23 24 5.361.714,00 Sonstige Verbindlichkeiten 0,00 0,00 5 Jahre EUR 0,00 des Vorjahres EUR Gesamtbetrag 5.361.714,00 7.900.454,00 1.671.014,00 946.481,36 8.400.000,00 0,00 19.600.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.166.176,66 6.858.774,39 1.159.348,48 4.271.093,03 22.720.051,67 28.840.080,52 7.000.000,00 3.751.650,06 15.052.445,92 53.790.587,56 55.373.057,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Jahre EUR davon mit einer Restlaufzeit 1 bis 5 mehr als 1 Jahr EUR bis 130.865.491,60 28.031.313,42 26.323.538,95 76.510.639,23 116.997.437,76 7.900.454,00 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 27.937.626,06 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 1.671.014,00 15.400.000,00 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 72.594.683,54 0,00 0,00 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen - vom öffentlichen Bereich -- vom Land - vom privaten Kreditmarkt -- von Banken und Kreditinstituten -- von übrigen Kreditgebern Gesamtbetrag des Haushaltsjahres EUR Verbindlichkeitenspiegel Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Holding GmbH Erftland Holding GmbH Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten: Nachrichtlich anzugeben: 55.673,45 19.732,87 70.094,38 62.764,89 60.422,90 110.764,84 80.423,51 76.772,35 40.169,83 29.926,16 60.341,33 66.337,77 42.843,02 86.391,04 21.490,35 692.726,03 107.987,37 1.684.862,09 50.078,95 17.586,97 66.911,34 57.578,21 57.044,81 101.623,07 78.242,20 70.612,68 35.306,54 29.536,24 53.850,07 58.982,17 21.055,12 78.280,31 0,00 680.436,00 102.719,67 1.559.844,35 Haftungsverhältnisse 25 26 Lagebericht Lagebericht zum Entwurf des Jahresabschlusses der Stadt Bedburg zum 31.12.2015 27 Lagebericht Allgemeines Lt. fortgeschriebener Haushaltsplanung (Haushaltsansatz + Ermächtigungsübertragung + aus Mehrerträgen gedeckte über-/außerplanmäßig bereitgestellte Mittel) betrug der Fehlbedarf 14.440.988,76 €, der planerisch vollständig die allgemeine Rücklage minderte. Lt. Jahresabschluss beträgt der Fehlbetrag 12.057.820,85 €. Gegenüber dem o.g. fortgeschriebenen Ansatz ist dies eine Ergebnisverbesserung in Höhe von 2.383.167,91 €. Lässt man die über-/außerplanmäßig bereitgestellten Mittel außen vor, beträgt die Verbesserung noch 1.458.167,91 €. Zu berücksichtigen ist, dass aufgrund eines voraussichtlichen Rechtsstreites zwischen dem Finanzamt und einem Gewerbesteuerpflichtigen eine Drohverlustrückstellung in Höhe von 12,96 Mio. € gebildet wurde. Ohne diese Maßnahme im Sinne des Vorsichtsprinzips würde die Ergebnisrechnung des Jahres 2015 einen Überschuss in Höhe von rd. 902 T€ ausweisen. Ein Betrag von insgesamt 118.018,15 € erhöht gem. § 43 Abs. 3 GemHVO im Rahmen der Anpassung der Werte verschiedener Beteiligungen direkt das Eigenkapital und wird in der Ergebnisrechnung nachrichtlich ausgewiesen. Die Bilanzsumme erhöhte sich um 13,89 Mio. €, was insbesondere der energiewirtschaftlichen Betätigung geschuldet ist. Aufgrund der Gewerbesteuernachzahlung und der damit zusammenhängenden Zinszahlung war auch die Entwicklung der liquiden Mittel positiver als erwartet. Das Eigenkapital sinkt von 69.390.074,75 € um 11.939.802,70 € auf 57.450.272,05 €. 28 Lagebericht Vermögens- und Schuldenlage Die Bilanzsumme zum 31.12.2015 beläuft sich auf rd. 294.622.719,73 € und steigt gegenüber der Bilanzsumme zum 31.12.2014 um 13.887.021,70 €. Die Entwicklung der einzelnen Vermögensgruppen der letzten 5 Jahre ist nachstehend grafisch dargestellt: AKTIVA jeweils zum 31.12. Entwicklung des Anlagevermögens jeweils zum 31.12. Besondere Bedeutung für die Vermögenslage der Stadt Bedburg hat aufgrund des Bilanzwertes das Sachanlagevermögen, das sich insbesondere aus den unbebauten und bebauten Grundstücken sowie dem Infrastrukturvermögen zusammensetzt. Das Sachanlagevermögen verringerte sich im Jahr 2015 um rd. 2,6 Mio. €. 29 Lagebericht Den Wertminderungen aufgrund der Abschreibungen in Höhe von rd. 5 Mio. € stehen insbesondere Zugänge aus Grundstückserwerben sowie aus Anschaffungen von beweglichen Vermögensgegenständen (Betriebs- und Geschäftsausstattung sowie Fahrzeuge) gegenüber. Zur näheren Betrachtung des Anlagevermögens wird auf den Anlagenspiegel bzw. den Anhang verwiesen. Die Finanzanlagen sind in der Bilanz zum 31.12.2015 mit einem Betrag von 55,78 Mio. € enthalten. Dieser Betrag ist um rd. 17 Mio. € höher als im Vorjahr. Diese Erhöhung resultiert im Wesentlichen aus der Beteiligung an einem energiewirtschaftlichen Unternehmen. Gemäß § 43 Abs. 3 GemHVO sind dauerhafte Wertveränderungen von Finanzanlagen unmittelbar mit der allgemeinen Rücklage zu verrechnen und im Anhang zu erläutern. Die Beteiligungen der Stadt Bedburg entwickelten sich insgesamt positiv, so dass im Jahresabschluss 2014 ein Wertzuwachs nach der Eigenkapitalspiegelwertmethode in Höhe von rd. 1 Mio. € verbucht wurde. Auch in 2015 hätte der Wert angepasst werden können (rd. 118 T€). Der Großteil entfällt dabei auf die Erftland Holding. Das Umlaufvermögen wird bestimmt durch die öffentlich-rechtlichen und privatrechtlichen Forderungen sowie die liquiden Mittel. Der Bilanzwert verringerte sich unter Berücksichtigung der Wertberichtigungen gegenüber 2014 um rd. 0,8 Mio. €. Zu den einzelnen Forderungen und deren Wertberichtigungen wird auf den Anhang und den Forderungsspiegel verwiesen. Zu berücksichtigen ist, dass dieser Bestand u.a. durch die Aufnahme von Liquiditätskrediten zustande kommt. Die Kassenlage war ganzjährig defizitär. Am 31.12.2015 weist die Bilanz einen Bestand an Liquiditätskrediten in Höhe von 15,4 Mio. € aus. Die liquiden Mittel betragen rd. 2,6 Mio. €. Die Rechnungsabgrenzungsposten der Aktivseite steigen um rd. 194 T€ auf 7,1 Mio. €. Der Bestand der aktiven Abgrenzungsposten setzt sich zusammen aus den investiven Zuschüssen an die Träger zum Ausbau der U3-Betreuung und die Investitionskosten für den Um-/Neubau des Bedburger Bahnhofs (Investitionskosten Bahnanlagen) sowie aus der Abgrenzung der Beamtengehälter Januar 2015. Entsprechende Zuweisungen des LVR-Jugendamtes (U3-Betreuung) und des NVR (Nahverkehr Rheinland / Umbau Bedburger Bahnhof) sind als Passiver Abgrenzungsposten bzw. Erhaltene Anzahlungen verbucht worden. 30 Lagebericht Die Passivseite der Bilanz weist die Finanzierung des städtischen Vermögens aus. Das bilanzielle Eigenkapital beträgt zum 31.12.2015 insgesamt rd. 57,45 Mio. €. Es setzt sich wie folgt zusammen: • Allgemeine Rücklage (Stand: 31.12.2014) • Ausgleichsrücklage • Verrechnungen mit der allgemeinen Rücklage gem. § 43 Abs. 3 GemHVO • Jahresfehlbetrag 2015 69.390 T€ 0 T€ 118 T€ -12.058 T€ Die Sonderposten in Höhe von 63,86 Mio. € werden entsprechend der Nutzungsdauern der mit Zuweisungen und Beiträgen finanzierten Wirtschaftsgüter ertragswirksam aufgelöst. Die im Haushaltsjahr 2015 generierten Erträge aus Sonderposten belaufen sich auf 2,82 Mio. €. Die Nettobelastung der Ergebnisrechnung aus der Abnutzung von Wirtschaftsgütern (Abschreibungen abzgl. der Erträge aus der Auflösung von Sonderposten) beträgt rd. 2,4 Mio. €. Die Rückstellungen erhöhen sich um rd. 13,74 Mio. €. Der Hauptanteil entfällt dabei mit 12,96 Mio. € auf die Bildung der Drohverlustrückstellung für ein Rechtsbehelfsverfahren. An dieser Stelle wird auf den Rückstellungsspiegel bzw. auf die Ausführungen im Anhang verwiesen. Die Verbindlichkeiten steigen um rd. 13,87 Mio. € auf insgesamt 130,87 Mio. €. Während die Liquiditätskredite um 4,6 Mio. € verringert werden konnten, stieg die Summe der Investitionskredite um rd. 17,2 Mio. € (Hauptursache ist die energiewirtschaftliche Beteiligung). Die Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen (PPP-Modelle), mindern sich um die laufende Tilgung in Höhe von 0,9 Mio. € auf 27,9 Mio. €. 31 Lagebericht Die Verbindlichkeiten verteilen bzw. entwickelten sich wie folgt: Weitere Informationen zu Verbindlichkeiten können dem Anhang, dem Verbindlichkeitenspiegel bzw. der Übersicht der Investitionskredite (Anlage I) entnommen werden. Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um 0,3 Mio. € auf 8,8 Mio. €. Wesentlichste Posten sind die Ruherechtsentschädigungen im Bereich des Bestattungswesens, die Entschädigung für die Nutzung von Wirtschaftswegen für Windanlagen außerhalb der städtischen Beteiligung und die investiven Zuweisungen für den Umbau des Bedburger Bahnhofes (Zuweisungen des NVR für die Investitionskosten der Bahnanlagen). 32 Lagebericht Kennzahlenset NRW 2014 2015 Haushaltswirtschaftliche Gesamtsituation 1. Aufwandsdeckungsgrad (Ordentliche Erträge / ordentliche Aufwendungen) x 100 89,7% 86,7% 2. Eigenkapitalquote 1 ((Eigenkapital - nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag) / Bilanzsumme) x 100 24,7% 19,5% 3. Eigenkapitalquote 2 (Eigenkapital - nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag + Sonderposten für Zuwendungen und Beiträge) x 100 / Bilanzsumme 48,0% 41,1% 4. Fehlbetragsquote (negatives Jahresergebnis / (Ausgleichsrücklage VJ + Allgemeine Rücklage VJ)) x -100 11,3% 15,7% (Infrastrukturvermögen / Bilanzsumme) x 100 36,9% 34,5% Kennzahlen zur Vermögenslage 5. Infrastrukturquote 6. Abschreibungsintensität (Bilanzielle Abschreibungen auf Anlagevermögen / ordentliche Aufwendungen) x 100 8,7% 7,2% 7. Drittfinanzierungsquote (Erträge aus der Auflösung von Sonderposten / bilanzielle Abschreibungen auf Anlagevermögen) x 100 53,2% 53,4% 8. Investitionsquote Bruttoinvestitionen / (Abgänge des Anlagevermögens + Abschreibungen auf das Anlagevermögen)) x 100 768,9% 391,5% 88,7% 79,9% 77,7 37,3 ((Liquide Mittel + kurzfristige Forderungen) / kurzfristige Verbindlichkeiten) x 100 48,3% 48,3% 12. Kurzfristige Verbindlichkeitsquote (kurzfristige Verbindlichkeiten / Bilanzsumme) x 100 10,1% 9,5% 13. Zinslastquote (Finanzaufwendungen / ordentliche Aufwendungen) x 100 4,8% 5,0% (Steuererträge - GewSt.Umlage - Finanzierungsbet. Fonds Dt. Einheit) / (ordentliche Erträge GewSt.Umlage – Finanzierungsbet. Fonds Dt. Einheit) x 100 43,4% 52,5% 15. Zuwendungsquote (Erträge aus Zuwendungen / ordentliche Erträge) x 100 24,8% 17,7% 16. Personalintensität (Personalaufwendungen / ordentliche Aufwendungen) x 100 16,9% 14,0% 17. Sach- und Dienstleistungsintensität (Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen / ordentliche Aufwendungen) x 100 13,5% 10,2% 18. Transferaufwandsquote (Transferaufwendungen / ordentliche Aufwendungen) x 100 46,2% 40,1% Kennzahlen zur Finanzlage 9. Anlagendeckungsgrad 2 (Eigenkapital - nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag + Sonderposten für Zuwendungen und Beiträge + langfristiges Fremdkapital) x 100 / Anlagevermögen 10. Dynamischer Verschuldungsgrad (Angabe in Jahren) Effektivverschuldung / Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit (FR) 11. Liquidität 2. Grades Kennzahlen zur Ertragslage 14. Netto-Steuerquote (bei kreisangehörigen Gemeinden) 33 Lagebericht Die Eigenkapitalquote 1 misst den Anteil des Eigenkapitals am Gesamtkapital auf der Passivseite der Bilanz. Die Eigenkapitalquote 2 setzt das Eigenkapital, ergänzt um die langfristigen Sonderposten, als „wirtschaftliches Eigenkapital“ ins Verhältnis zum Gesamtkapital auf der Passivseite der Bilanz. Trotz eines positiven Ergebnisses in 2013 sinkt die Eigenkapitalquote stetig. Bezogen auf den Stand des Eigenkapitals in der Eröffnungsbilanz am 01.01.2005 (95,1 Mio. €) sank das Eigenkapital der Stadt Bedburg bis zum 31.12.2015 (57,4 Mio. €) um insgesamt 37,7 Mio. € (39,64%). Der Anlagendeckungsgrad 2 bezeichnet, wie viel Prozent des Anlagevermögens langfristig durch das Eigenkapital und auch durch das langfristige Fremdkapital, finanziert sind. Optimal wäre eine Quote von über 100%. Die Infrastrukturquote verdeutlicht, in welchem Umfang kommunales Vermögen in der Infrastruktur gebunden ist. Die kurzfristige Verbindlichkeitenquote stellt dar, wie hoch die Bilanz durch kurzfristiges Fremdkapital belastet wird. Der dynamische Verschuldungsgrad veranschaulicht die Schuldentilgungsfähigkeit der Stadt und gibt an, in wie vielen Jahren unter gleichbleibenden Bedingungen eine Entschuldung (theoretisch) möglich wäre. Unterstellt man also einen dauerhaften Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit von + 4,1 Mio. € wären rd. 37 Jahre nötig, um die bestehenden Verbindlichkeiten zurückzuzahlen. Die Steuerquote gibt an, inwieweit sich die Stadt aus eigenen Mitteln finanzieren kann und unabhängig von staatlichen Zuweisungen ist. Die Steuerquote der Stadt 34 Lagebericht Bedburg ist traditionell Schwankungen unterlegen und lag 2015 aufgrund der Gewerbesteuernachzahlung über dem Vorjahreswert. Die Zuwendungsquote verdeutlicht, wie abhängig die Stadt von Zuwendungen und damit von Leistungen Dritter ist. Die Zuwendungsquote war in 2015 deutlich geringer als in 2014. Die Schwankungen dieser Kennzahl resultieren in der Regel aus der Schwankung der Schlüsselzuweisungen, die u.a. abhängig von der jeweiligen Steuerkraft des Vorjahres sind. Die Personalintensität weist den Anteil der Personalaufwendungen an den ordentlichen Aufwendungen aus. Die Personalintensität weist mit 14% trotz summarisch steigender Personalaufwendungen einen historisch niedrigen Wert aus. Dies wiederum ist bedingt durch den sehr hohen Wert der ordentlichen Aufwendungen aufgrund der gebildeten Drohverlustrückstellung. Diese verfälscht den entsprechenden Wert. Rechnet man diesen Betrag (12,96 Mio. €) heraus, läge die Personalintensität bei einem Wert von 17,7% und damit um 0,8 Prozentpunkte über dem Vorjahreswert. Unberücksichtigt bei o.g. Kennzahl sind die Versorgungsaufwendungen der pensionierten Beamten. Bezieht man die Versorgungsaufwendungen in die Berechnung der Kennzahl mit ein, steigt der Wert in 2015 um 1 Prozentpunkt auf 15% (ohne Drohverlustrückstellung: 18,6%). Die Sach- und Dienstleistungsintensität zeigt, in welchem Maße sich die Stadt für die Inanspruchnahme von Leistungen Dritter entschieden hat. Dieser Prozentwert war in den letzten Jahren mit durchschnittlich 13,7% relativ konstant. Aufgrund der Drohverlustrückstellung ist auch dieser Wert mit 10,2% sehr niedrig. Lässt man die Rückstellung auch hier unberücksichtigt steigt der Wert wieder auf 12,7%. Die Transferaufwandsquote veranschaulicht den Anteil der Transferaufwendungen an ordentlichen Aufwendungen. Auch hier wirkt sich die Drohverlustrückstellung positiv auf die Quote aus, die ebenfalls mit 40,1% unter dem Durchschnittswert der letzten Jahre liegt. Die Zinslastquote thematisiert, in welchem Umfang die Finanzaufwendungen zusätzlich zu den Aufwendungen aus laufender Verwaltungstätigkeit den Haushalt belasten. Die Zinslastquote lag im Jahr 2014 bei 4,84%, in 2015 bei 5,0%. Bei dieser Kennzahl bleiben die Finanzerträge außer Acht, korrekterweise müssten hier insbesondere die Erträge aus derivativen Geschäften (59 T€) angerechnet werden. Ebenfalls zu berücksichtigen ist, dass man sich zurzeit noch in einer absoluten Niedrigzinsphase befindet. Der Aufwandsdeckungsgrad gibt an, in welchem Umfang die ordentlichen Aufwendungen durch die ordentlichen Erträge gedeckt werden. Die Drittfinanzierungsquote gibt das Verhältnis zwischen den bilanziellen Abschreibungen und den Erträgen aus der Auflösung von Sonderposten an. Die Fehlbetragsquote gibt an, inwieweit das Eigenkapital durch den Fehlbetrag beansprucht wird. 35 Lagebericht Ertrags- und Aufwandsanalyse Erträge Mit einem Betrag von rd. 59 Mio. € liegen die ordentlichen Erträge um 12,2 Mio. € über dem Planwert und um rd. 9,5 Mio. € über Wert des Vorjahres. Die ordentlichen Aufwendungen (71 Mio. €) liegen ebenfalls um 9,8 Mio. € über dem Planwert und um rd. 13,3 Mio. € über dem Wert des Vorjahres. Ohne die Bildung der o.g. Drohverlustrückstellung (voraussichtliches Klageverfahren) ist die Höhe der ordentlichen Aufwendungen gegenüber dem Vorjahr konstant. Ein Zeitreihenvergleich der ordentlichen Erträge und der ordentlichen Aufwendungen der vergangenen fünf Jahre zeigt folgende Entwicklung: Während die ordentlichen Aufwendungen kontinuierlich steigen, unterliegen die Erträge gewissen Schwankungen. Der „sprunghafte“ Anstieg der Aufwendungen in 2015 resultiert – wie bereits erwähnt – aus der Bildung der Drohverlustrückstellung. Nachstehend ist die Entwicklung der einzelnen Ertrags- und Aufwandsarten differenzierter dargestellt. 36 Lagebericht Zeitvergleich der ordentlichen Erträge Plan-/Ist-Vergleich der ordentlichen Erträge Die grafische Darstellung zeigt, dass bei Steuern und ähnlichen Abgaben sowie bei den sonstigen ordentlichen Erträgen die Ansätze der Haushaltsplanung des Jahres 2015 deutlich über den Planwerten liegen. Ursache ist das deutlich gestiegene Gewerbesteueraufkommen (Nachveranlagungen) sowie die damit zusammenhängenden Verzinsungen. Allerdings ist hier wiederum die damit korrespondierende Drohverlustrückstellung zu erwähnen. Bei Zuwendungen und allgemeinen Umlagen wurde der Planansatz ebenfalls übertroffen (+ 740 T€). Dies hängt mit höheren Zuweisungen im Bereich der Flüchtlingsaufnahme zusammen. Die öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelte blieben etwas unter den Planwerten. Hauptursache dafür sind die Gebühren für die Nutzung der Flüchtlingsunterkünfte. Die tatsächlichen Flüchtlingszuweisungen und damit auch die Gebühreneinnahmen blieben hinter den Erwartungen zurück, da ab September die Notunterkunft in der Dreifachhalle betrieben 37 Lagebericht wurde und eine Anrechnung der dort untergebrachten Flüchtlinge auf die von Bedburg lt. Quote des Landes aufzurechnende Zahl erfolgte.. Die Abschlussergebnisse der Gebührenhaushalte können dem Anhang entnommen werden. Allgemeine Finanzwirtschaft Aufgrund der besonderen Bedeutung wird die Entwicklung der wichtigsten Erträge und Aufwendungen der Allgemeinen Finanzwirtschaft nachstehend dargestellt: Fortgeschriebener Planansatz 2015 Ist Ist Vorjahr Grundsteuer A -240.000 -235.136,78 -237.378,99 Grundsteuer B -4.640.000 -4.668.478,96 -4.590.170,26 Gewerbesteuer -5.232.000 -12.533.745,19 -4.523.971,23 -11.472.000 -11.726.409,59 -10.607.036,78 Gemeindeanteil Umsatzsteuer -687.000 -682.086,33 -616.068,58 Vergnügungssteuer -242.000 -275.225,71 -251.655,39 Hundesteuer -273.000 -268.429,67 -272.375,36 Leistungen Familienausgleich -1.108.000 -1.177.571,07 -1.077.352,72 Schlüsselzuweisungen vom Land Allgemeine Umlagen vom Land (Einheitslastenausgleichsgesetz) Konzessionsabgaben -2.909.000 0 -2.907.099,00 0,00 -5.500.490,00 -143.926,61 Gemeindeanteil Einkommensteuer -1.100.000 -1.035.516,57 -1.322.636,97 Nachforderungszinsen Gewerbesteuer -50.000 -3.532.782,00 -57.393,52 Zinserträge Kreditinstitute -80.000 -26.287,73 -76.632,64 -28.033.000 -39.068.768,60 -29.277.089,05 Krankenhausumlage 260.000 270.059,00 257.449,00 Gewerbesteuerumlage 420.000 843.113,52 671.165,94 Finanzbeteiligung Fonds Deutsche Einheit 410.000 819.024,56 651.989,77 Umlage Einheitslastenausgleichsgesetz 134.000 133.182,73 0,00 10.830.000 10.809.282,00 10.358.648,00 Erträge Kreisumlage allgemein Zuführung zu sonstigen Rückstellungen 0 12.958.805,41 0,00 Zinsaufwendung Kreditinstitute 950.000 780.101,70 847.587,91 Zinsen Liquiditätskredite 310.000 143.316,30 158.830,90 20.000 364.464,00 14.133,25 Erstattungszinsen Gewerbesteuer Saldo Wertberichtigungen von Forderungen und Sonstiges Aufwendungen Saldo 700.000 613.747,18 106.119,88 14.034.000 27.735.096,40 13.065.924,65 -13.999.000 -11.333.672,20 -16.211.164,40 Die Realsteuerhebesätze blieben gegenüber denen des Jahres 2014 unverändert. Insgesamt war die Entwicklung der Erträge positiv. Insbesondere die Gewerbesteuernachzahlungen tragen zum positiven Ergebnis bei (Gewerbesteueraufkommen zzgl. Verzinsung). Die Aufwandsseite entwickelte sich im Wesentlichen erwartungsgemäß. Die Gewerbesteuerumlage und die Finanzbeteiligung am Fonds Deutsche Einheit stiegen aufgrund des erhöhten Gewerbesteueristaufkommens an. Sowohl die Kapitalmarktlage als auch die gegenüber der Planung verbesserte Kassenlage trugen zum positiven Ergebnis der Zinsen für Investitions- und Liquiditätskredite bei. 38 Lagebericht Die Bildung der Drohverlustrückstellung hängt mit den Gewerbesteuerveranlagungen eines Steuerzahlers für die Jahre 2004 bis 2008 zusammen. Auf der Grundlage der Messbescheide wurde das Prozessrisiko geschätzt. Dieses bezieht sich sowohl auf die Gewerbesteuer als auch auf die ggf. zu erstattenden Zinsen. Aufwand Zeitreihenvergleich der Aufwendungen Eine stetig ansteigende Tendenz ist bei den Transferaufwendungen und den sonstigen ordentlichen Aufwendungen erkennbar. Der enorme Anstieg der sonstigen ordentlichen Aufwendungen resultiert aus der bereits mehrfach erwähnten Drohverlustrückstellung. Die übrigen Aufwandsarten entwickeln sich relativ konstant. Plan-/Ist-Vergleich der ordentlichen Aufwendungen 39 Lagebericht Die Personalaufwendungen (einschl. der Zuführungen an die Pensions- und Beihilferückstellungen für aktive Beamte; ermittelt durch das finanzmathematische Gutachten) entwickelten sich in den letzten 5 Jahren wie folgt: Plan-/Ist-Vergleich Gegenüber dem Vorjahr ist eine leicht steigende Tendenz erkennbar (+ 1,57%). Dies liegt u.a. an den Tarifabschlüssen, die teilkompensiert wurden durch Stellenvakanzen. Insgesamt liegen die Personalaufwendungen in Höhe von rd. 9,5 Mio. € rd. 0,5 Mio. € unterhalb der Haushaltsansätze. Die Versorgungsaufwendungen für die pensionierten Beamten, die ebenfalls durch das zuvor erwähnte finanzmathematische Gutachten ermittelt wurden, schwanken im Jahresvergleich zum Teil erheblich. 40 Lagebericht Auch hier machen sich die prozentualen Anstiege aufgrund der für die Beamten übernommenen Tarifabschlüsse im öffentlichen Dienst bemerkbar. Die Rheinische Versorgungskasse teilte mit, dass 2014 eine Neuberechnung der Dienstzeiten stattfand. Wesentliche Gründe für Abweichungen nach oben bzw. nach unten sind u.a. frühzeitige Pensionierungen bzw. Sterbefälle. Nachstehende Grafik zeigt den Unterschiedsbetrag zwischen den Aufwendungen und den getätigten Auszahlungen für Versorgungsempfänger. Nach 2011 waren die Aufwendungen auch im Jahr 2014 höher als die Auszahlungen. In den Jahren 2012, 2013 und 2015 war der Betrag der Auszahlungen höher als der Betrag der Aufwendungen. Dieser Differenzbetrag wird als Inanspruchnahme der entsprechenden Rückstellung verbucht. An dieser Stelle sei nochmals darauf hingewiesen, dass die Pensions- und Beihilferückstellungen weder für die aktiven Beamten noch für die Versorgungsempfänger 41 Lagebericht finanziert sind (d.h. eine Finanzanlage auf der Aktivseite der Bilanz wurde bislang nicht geschaffen). Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen entwickelten sich wie folgt: Die im Haushaltsplan veranschlagten Mittel für Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von 8,33 Mio. € wurden insgesamt um rd. 1,4 Mio. € T€ unterschritten. In den Aufwendungen sind rd. 570 T€ für Rückstellungsbildungen (insbesondere im Bereich des Hochbaus) enthalten. Die Aufwendungen für die Bewirtschaftung blieben unter den angesetzten Beträgen. Von den eingesparten 171 T€ entfielen rd. 70 T€ auf veranschlagte Aufwendungen für Grundsteuern städtischer Gebäude/Grundstücke. Diese sind aber nicht mehr als Sachaufwand, sondern als interne Leistungsverrechnung zu buchen. Mehraufwand von rd. 140 T€ beim Strom wurde kompensiert durch Einsparungen beim Gasbezug. 42 Lagebericht Auch bei den Aufwendungen für Fremdreinigungsleistungen wurden rd. 45 T€ eingespart (Neuvergabe der Leistung). Die Sonstigen Sach- und Dienstleistungen werden überwiegend durch die Unternehmensentschädigung für die Abfuhr der Abfälle sowie durch Leistungen für Schüler geprägt. Die bilanziellen Abschreibungen 2015 blieben um rd. 180 T€ unter dem Haushaltsansatz. Sie verteilen sich wie folgt auf die einzelnen Abschreibungskonten: Nachfolgend wird die Entwicklung bezogen auf die einzelnen Aufgabenbereiche dargestellt: Ein Teil der Abschreibungsaufwendungen wird durch Zuschuss- bzw. Beitragsfinanzierung über die Auflösungen der eigens dafür zu bildenden Sonderposten gedeckt. 43 Lagebericht Im Jahr 2005 waren es rd. 2,6 Mio. €, so dass der Nettoaufwand der nutzungsbedingten Wertminderungen 2,4 Mio. € beträgt. Die Transferaufwendungen sind mit 27,2 Mio. € der größte Posten im städtischen Haushalt. Haushaltsansätze der Transferaufwendungen wurden um insgesamt 0,85 Mio. € überschritten. Die Mehraufwendungen im Bereich der Zuschüsse für Kindertagesstätten und Jugendzentren wurde durch Mehrerträge im Bereich der Kindertagesstätten teilkompensiert. Wie bereits zuvor erwähnt wurden aufgrund des unerwartet hohen Gewerbesteueristaufkommens die Ansätze für die Gewerbesteuerumlage und für den Fonds Deutsche Einheit deutlich überschritten. Der Zeitreihenvergleich zeigt folgendes: Die Istwerte der Sonstigen ordentlichen Aufwendungen sind um rd. 11,1 Mio. € höher als die Planwerte. Dies resultiert aus der bereits mehrfach erwähnten Bildung der Drohverlustrückstellung in Höhe von 12,96 Mio. €. Ohne diese Bildung hätten die Ansätze mehr als ausgereicht (- 1,86 Mio. €). Allerdings ist in diesem Zusammenhang zu bedenken, dass die veranschlagten 1,6 Mio. € für die Prospektion des „Sonnenfeldes“ nicht in Anspruch genommen wurden. Die reinen Aufwandsposten der Wertbereinigungen des Umlaufvermögens überschreiten die Ansätze um rd. 460 T€. Hier sind allerdings die korrespondierenden Ertragskonten mit einzubeziehen, so dass der Ansatz von 700 T€ durch die Saldierung um rd. 70 T€ unterschritten wurde. 44 Lagebericht Die Zinsen in Höhe von insgesamt 3,38 Mio. € verteilen sich wie folgt: Zur Tilgung der bestehenden Kredite (ohne Liquiditätskredite) mussten insgesamt 2,2 Mio. € gezahlt werden, die sich folgendermaßen verteilen: 45 Lagebericht Ertrags- und Aufwandsbudgets Nachfolgend werden die Gesamtsummen der Ertrags- und Aufwandsbudgets dargestellt und die wesentlichen Gründe für Abweichungen gegenüber den Planwerten erläutert. Die Einhaltung der Budgetsummen beurteilt sich am Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit bzw. am Jahresergebnis. Die Erträge und Aufwendungen aus internen Leistungsverrechnungen bleiben dabei außen vor Fachdienst 1 – Personal, Organisation, Ratsangelegenheiten 2015 02 04 06 07 10 11 12 13 14 15 16 17 18 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen + Sonstige ordentliche Erträge = Ordentliche Erträge - Personalaufwendungen - Versorgungsaufwendungen - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen - Bilanzielle Abschreibungen - Transferaufwendungen - Sonstige ordentliche Aufwendungen = Ordentliche Aufwendungen = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis Plan - 25.235,48 € - € - € 1.300,00 € - 26.535,48 € 1.728.100,00 € 668.200,00 € 51.200,00 € 55.249,49 € 367.400,00 € 910.900,00 € 3.781.049,49 € 3.754.514,01 € Ist - 22.869,40 € 10,00 € 3.014,46 € 5.126,27 € - 31.020,13 € 1.558.789,40 € 685.875,98 € 50.512,57 € 57.822,86 € 281.316,48 € 876.469,82 € 3.510.787,11 € 3.479.766,98 € Abweichung 2.366,08 € 10,00 € - 3.014,46 € - 3.826,27 € - 4.484,65 € -169.310,60 € 17.675,98 € 687,43 € 2.573,37 € - 86.083,52 € - 34.430,18 € -270.262,38 € -274.747,03 € -2.685.314,00 € 223.312,00 € 1.292.512,01 € -2.400.980,59 € 233.038,46 € 1.311.824,85 € 284.333,41 € 9.726,46 € 19.312,84 € Sowohl bei den Personalaufwendungen als auch bei den Transferaufwendungen wurden größere Einsparungen erzielt. Bei den Personalaufwendungen wurden fälschlicherweise der Gesamtbetrag der leistungsorientierten Bezahlung (164 T€) zentral veranschlagt, aber über die „Fachbudgets“ abgewickelt. Die an die KDVZ Rhein-Rur zu zahlende Umlage war zu hoch angesetzt. 46 Lagebericht Fachdienst 2 – Finanzen 2015 Plan 01 Steuern und ähnliche Abgaben Ist Abweichung - € - € - € 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -550,00 € -658,00 € -108,00 € 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -100,00 € -1.549,63 € -1.449,63 € - € 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -868,91 € -868,91 € 07 + Sonstige ordentliche Erträge -171.000,00 € -388.884,89 € -217.884,89 € 10 = Ordentliche Erträge -171.650,00 € -391.961,43 € -220.311,43 € 11 - Personalaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) 30 nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO 553.700,00 € 547.050,66 € -6.649,34 € 64.690,00 € 45.154,44 € -19.535,56 € 7.200,00 € 1.779,39 € -5.420,61 € 435.850,00 € 300.146,67 € -135.703,33 € 1.061.440,00 € 894.131,16 € -167.308,84 € 889.790,00 € 502.169,73 € -387.620,27 € -1.472.000,00 € -294.597,70 € 1.177.402,30 € 840.000,00 € 712.283,84 € -127.716,16 € -632.000,00 € 417.686,14 € 1.049.686,14 € 257.790,00 € 919.855,87 € 662.065,87 € -771.003,00 € -659.366,90 € 111.636,10 € 294.283,00 € 275.723,37 € -18.559,63 € -218.930,00 € 536.212,34 € 755.142,34 € - € -118.018,15 € -118.018,15 € Das Budget des Fachdienstes 2 (ohne Allgemeine Finanzwirtschaft) weist eine Budgetverschlechterung in Höhe von rd. 760 T€ aus. Dies hängt ursächlich mit der Ausschüttung der Erträge aus der Beteiligung am Windpark Königshovener Höhe zusammen. Die Ausschüttung erfolgt nicht im gleichen Jahr, sondern immer erst im Jahr danach. Dies war bei der Aufstellung des Haushaltsplans noch unklar. Die Aufwendungen blieben insgesamt im geplanten Rahmen. Auf die Entwicklung der Allgemeinen Finanzwirtschaft wurde bereits zuvor eingegangen. 47 Lagebericht Fachdienst 3 – Ordnung und Soziales 2015 Plan 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen Ist Abweichung -560.919,27 -1.325.755,91 03 + Sonstige Transfererträge 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -764.836,64 0,00 -710,26 -710,26 -649.900,00 -521.551,40 128.348,60 -13.650,00 -11.248,43 2.401,57 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -115.630,00 -151.389,62 -35.759,62 07 + Sonstige ordentliche Erträge -100.900,00 -124.579,67 -23.679,67 -1.440.999,27 -2.135.235,29 -694.236,02 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 1.139.900,00 1.069.562,06 -70.337,94 0,00 93,00 93,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 292.333,39 289.495,21 -2.838,18 14 - Bilanzielle Abschreibungen 297.571,29 241.058,11 -56.513,18 1.045.500,00 1.079.065,52 33.565,52 12 - Versorgungsaufwendungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 628.286,46 268.993,81 -359.292,65 17 = Ordentliche Aufwendungen 3.403.591,14 2.948.267,71 -455.323,43 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 1.962.591,87 813.032,42 -1.149.559,45 19 + Finanzerträge -7.500,00 -1.972,87 5.527,13 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) -7.500,00 -1.972,87 5.527,13 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 1.955.091,87 -222.896,00 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 770.107,00 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) 2.502.302,87 811.059,55 -1.144.032,32 -150.411,17 72.484,83 651.959,82 -118.147,18 1.312.608,20 -1.189.694,67 An den Ergebnissen der Kontenklassen ist erkennbar, dass die Ertragslage gegenüber der Planung deutlich besser war. Die Einbußen bei den öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelten konnten durch Mehrerträge bei den Zuwendungen (im Bereich Flüchtlingsbetreuung und –unterbringung) mehr als kompensiert werden. Auch auf der Aufwandsseite ist das Ergebnis positiv. Die größte „Einsparung“ ist bei den sonstigen ordentlichen Aufwendungen zu verzeichnen, die allerdings auf die Nutzung des Instrumentes der „unechten Deckungsfähigkeit“ (Mehrerträge berechtigen zu Mehraufwendungen) zurückzuführen ist. Diese Mittelbereitstellung war zur Deckung von Ermächtigungsübertragungen erforderlich. 48 Lagebericht Fachdienst 4 – Schulen, Kinder und Jugendliche 2015 Fortgeschr. Planansatz 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen Ist -3.514.247,94 -3.459.361,29 03 + Sonstige Transfererträge 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 + Sonstige ordentliche Erträge, 54.886,65 -54.600,00 -96.941,44 -42.341,44 0,00 -2.220,20 -2.220,20 0,00 -5.318,01 -5.318,01 -1.197.450,00 -1.516.835,64 -319.385,64 -55.541,67 10 = Ordentliche Erträge Abweichung -81.818,18 -26.276,51 -4.821.839,61 -5.162.494,76 -340.655,15 11 - Personalaufwendungen 1.381.900,00 1.337.053,44 -44.846,56 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.866.253,00 1.460.028,49 -406.224,51 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 47.233,24 -61.896,55 9.752.034,85 232.034,85 172.113,73 364.566,44 192.452,71 13.049.396,52 12.960.916,46 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 109.129,79 9.520.000,00 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -88.480,06 8.227.556,91 7.798.421,70 -429.135,21 0,00 -11,35 -11,35 0,00 -11,35 -11,35 8.227.556,91 7.798.410,35 -429.146,56 -226.794,00 -160.156,17 66.637,83 909.098,00 766.044,63 -143.053,37 8.909.860,91 8.404.298,81 -505.562,10 Auf den ersten Blick stellt man fest, dass die Ertragslage auch im Budget des FD 4 eine positive Entwicklung genommen hat. Bei den Planwerten handelt es sich allerdings um die „fortgeschrieben“ Planansätze, die auch Mittelbereitstellungen im Rahmen der flexiblen Haushaltsführung beinhalten. Es wurden Mehrerträge bei den Zuwendungen und Kostenerstattungen zur Leistung von Mehr-Transferaufwendungen bereitgestellt. Alles in allem entwickelte sich das Ergebnis positiv, so dass eine BudgetVerbesserung von rd. 0.5 Mio. € entstand. 49 Lagebericht Fachdienst 5 – Planen, Bauen, Wirtschaftsförderung 2015 Plan 01 Steuern und ähnliche Abgaben 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 + Sonstige Transfererträge 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Ist Abweichung 0,00 0,00 0,00 -11.760,75 -94.456,87 -82.696,12 0,00 0,00 0,00 -125.000,00 -171.578,61 -46.578,61 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte -22.000,00 -22.763,02 -763,02 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -10.000,00 -2.379,78 7.620,22 07 + Sonstige ordentliche Erträge -363.461,00 -626.872,73 -263.411,73 10 = Ordentliche Erträge -532.221,75 -918.051,01 -385.829,26 768.300,00 663.228,76 -105.071,24 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 -4.327,29 -4.327,29 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 88.290,00 68.314,65 -19.975,35 14 - Bilanzielle Abschreibungen 49.967,37 119.171,69 69.204,32 454.000,00 296.260,00 -157.740,00 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 1.963.860,00 491.311,31 -1.472.548,69 17 = Ordentliche Aufwendungen 3.324.417,37 1.633.959,12 -1.690.458,25 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 2.792.195,62 715.908,11 -2.076.287,51 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 715.908,11 -2.076.287,51 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) 2.792.195,62 -236.922,00 -190.298,73 46.623,27 659.017,00 531.317,26 -127.699,74 3.214.290,62 1.056.926,64 -2.157.363,98 Die Budgetverbesserung des Fachdienstes 5 ist mit einem Betrag in Höhe von 2,2 Mio. € auf den ersten Blick enorm. Zieht man allerdings die eingesparten 1,6 Mio. € aus der nicht vollzogenen Prospektion des „Sonnenfeldes“ (Neuveranschlagung in 2017) ab, relativiert sich das Ergebnis etwas. Dennoch ist es mit einem Betrag in Höhe von positiven 560 T€ immer noch sehr positiv zu bewerten. 50 Lagebericht Fachdienst 6 – Hochbau, Tiefbau, Bauhof 2015 Plan Ist 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen -2.438.937,75 -2.532.583,22 -93.645,47 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte -7.024.613,48 -6.860.083,46 164.530,02 -662.135,00 -710.819,32 -48.684,32 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen -97.000,00 -122.786,63 -25.786,63 07 + Sonstige ordentliche Erträge -25.584,58 -359.432,58 -333.848,00 -10.248.270,81 -10.585.705,21 -337.434,40 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 10 = Ordentliche Erträge Abweichung 11 - Personalaufwendungen 3.452.300,00 3.414.824,47 -37.475,53 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 5.756.572,00 4.838.743,70 -917.828,30 14 - Bilanzielle Abschreibungen 4.666.289,65 4.536.145,29 -130.144,36 15 - Transferaufwendungen 2.856.400,00 2.855.359,62 -1.040,38 2.113.215,73 -177.365,28 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 2.290.581,01 17 = Ordentliche Aufwendungen 19.022.142,66 17.758.288,81 -1.263.853,85 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 8.773.871,85 7.172.583,60 -1.601.288,25 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 1.378.705,00 1.378.704,66 -0,34 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 1.378.705,00 1.378.704,66 -0,34 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 10.152.576,85 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen -5.385.245,00 -5.274.655,67 110.589,33 6.268.525,00 5.986.416,19 -282.108,81 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) 11.035.856,85 8.551.288,26 -1.601.288,59 9.263.048,78 -1.772.808,07 Lt. Haushaltsplanung wurde ein Betrag in Höhe von 18,8 Mio. € an ordentlichen Aufwendungen für den FD 6 angesetzt. Hinzu kamen Ermächtigungsübertragungen in Höhe von 222 T€ aus dem Haushaltsjahr 2014. Vom Haushaltsjahr 2015 ins Haushaltsjahr 2016 wurden konsumtive Ermächtigungen in Höhe von rd. 112 T€ übertragen. Die große Einsparung im Bereich der Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen resultiert insbesondere aus ersparten Unterhaltungsaufwendungen (sowohl im Hoch- als auch im Tiefbau) sowie bei den Aufwendungen für den Gasbezug (Wechsel des Anbieters und Abrechnungsmodalitäten). Weiterhin wurden bei den Inanspruchnahmen von Rechten und Diensten rd. 64 T€ und bei den Mieten und Pachten für das Schulzentrum rd. 113 T€ eingespart. 51 Lagebericht Fachdienst 7 – Öffentlichkeitsarbeit 2015 Plan 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen Ist -52.824,50 -44.951,49 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Abweichung 7.873,01 0,00 -39,50 -39,50 -500,00 -2.618,40 -2.118,40 0,00 -7.560,00 -7.560,00 -5.120,00 -22.814,14 -17.694,14 10 = Ordentliche Erträge -58.444,50 -77.983,53 -19.539,03 11 - Personalaufwendungen 417.400,00 464.355,36 46.955,36 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 176.250,00 123.551,32 -52.698,68 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 + Sonstige ordentliche Erträge 14 - Bilanzielle Abschreibungen 3.248,00 2.138,00 -1.110,00 15 - Transferaufwendungen 8.000,00 14.919,37 6.919,37 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 177.560,00 108.929,90 -68.630,10 17 = Ordentliche Aufwendungen 782.458,00 713.893,95 -68.564,05 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 724.013,50 635.910,42 -88.103,08 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 724.013,50 635.910,42 -88.103,08 28 160.037,00 178.845,78 18.808,78 884.050,50 814.756,20 -69.294,30 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Die Mehraufwendungen im Personalbereich konnten durch verschiedenste Einsparungen an anderer Stelle kompensiert werden. Ebenso trugen Mehrerträge zur Ergebnisverbesserung bei. Stabsstellen 2015 Plan Ist Abweichung 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 -6.769,48 -6.769,48 10 = Ordentliche Erträge 0,00 -6.769,48 -6.769,48 510.000,00 427.938,83 -82.061,17 11 - Personalaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 35.950,00 42.666,63 6.716,63 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 30.300,00 19.316,75 -10.983,25 576.250,00 489.922,21 -86.327,79 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 576.250,00 483.152,73 -93.097,27 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 576.250,00 483.152,73 -93.097,27 28 279.878,00 248.881,44 -30.996,56 856.128,00 732.034,17 -124.093,83 17 = Ordentliche Aufwendungen - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Die Budgets der Stabsstellen (Verwaltungsvorstand, Rechnungsprüfungsamt, Soziale Stadt und Zentrales Vertragsmanagement) sind geprägt durch die Personalaufwendungen. Hier wurde aufgrund verschiedener Stellenvakanzen eine Einsparung erzielt. 52 Lagebericht Ermächtigungsübertragungen Der Rat der Stadt Bedburg hat am 05.07.2016 (WP9-115/2016) den Ermächtigungsübertragungen gemäß § 22 GemHVO i.V.m. der Dienstanweisung über die Regelung der Ermächtigungsübertragungen einstimmig zugestimmt. Die Ermächtigungsübertragen entfallen • • • in Höhe von 8.492.361,59 € auf investive Maßnahmen in Höhe von 223.646,63 € auf Aufwandskonten in Höhe von 1.030.744,35 € auf Auszahlungskonten (u.a. Rückstellungen). Die Einzelaufstellung der Übertragungen ist in Anlage II aufgelistet. Investitionen Investive Einzahlungen wurden in Höhe von 3,1 Mio. € eingenommen. Diese verteilen sich auf • • • Zuweisungen und Zuschüsse Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen Einzahlungen aus Beiträgen 1,68 Mio. € 1,09 Mio. € 0,34 Mio. € Von den Zuweisungen und Zuschüssen entfallen rd. 1.136 T€ auf die allgemeine Investitionspauschale, 140 T€ auf den Ausbau der U-3-Betreuung (entsprechende Auszahlungsposition in gleicher Höhe), 61 T€ auf die Feuerschutzpauschale sowie 71 T€ auf die Sportpauschale. Die investiven Auszahlungen verteilen sich wie folgt: - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden Auszahlungen für Baumaßnahmen Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen Zu den einzelnen Anschaffungen wird auf den Anhang verwiesen. 53 0,47 Mio. € 0,79 Mio. € 0,99 Mio. € 16,95 Mio. € 0,55 Mio. € Lagebericht Finanzrechnung Entgegen der Planung ist der Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit positiv (+ 4,1 Mio. €). Diese positive Entwicklung ist insbesondere der Gewerbesteuernachzahlung bzw. der damit einhergehenden Zinszahlung geschuldet. Der Saldo aus der Investitionstätigkeit war aufgrund der hohen Investitionen zur Finanzierung der Beteiligung am Windpark Königshovener Höhe erwartungsgemäß negativ. Finanziert wurde dies über Kredite. Die Laufzeiten und Konditionen können der beigefügten Anlage I entnommen werden. U.a. aufgrund der insgesamt positiven Entwicklung konnte die Höhe der Liquiditätskredite von 19,6 Mio. € auf 15,4 Mio. € zum Bilanzstichtag zurückgeführt werden. Der Bestand der liquiden Mittel betrug zum 31.12.2015 insgesamt 2,6 Mio. €, der sich zusammensetzt aus den verschiedenen Bankbeständen, die sich in den Bilanzpositionen 1.3.3 Finanzanlagen aus Sondervermögen und 2.4 Liquide Mittel zusammensetzt. Zu erwähnen ist allerdings, dass in dem relativ hohen Bestand insgesamt rd. 2,3 Mio. € enthalten sind, die vertragsgemäß als Rücklagen für das PPP-Modell Schulzentrum dienen und für die Stadt Bedburg nicht zur Sicherung der Liquidität herangezogen werden können (Gegenposition bei sonstigen Verbindlichkeiten). Chancen und Risiken Mit der Beschlussfassung über die Haushaltssatzungen 2015, 2016 und 2017 wurde das mit dem Doppelhaushalt 2013/2014 erstellte Haushaltssicherungskonzept zwischenzeitlich mehrfach fortgeschrieben. Die im ursprünglichen HSK festgelegten Maßnahmen wurden grundsätzlich beibehalten, das Zahlenmaterial den jeweils aktuellen Gegebenheiten angepasst. Demnach liegt weiterhin der Schwerpunkt der Haushaltskonsolidierung auf der Generierung von Erträgen durch energiewirtschaftliche Betätigungen sowie durch Grundsteuererhöhungen (2014, 2016, 2018, 2020, 2022). Nicht zuletzt aufgrund von Maßgaben des Landrates des Rhein-Erft-Kreises als untere staatliche Verwaltungsbehörde im Zuge der Genehmigung des HSK 2017 vom 28.02.2017 beschäftigte sich der Haupt- und Finanzausschuss am 31.01.2017 und am 21.03.2017 sowie voraussichtlich am 27.06.2017 mit der Erarbeitung nachhaltiger und zudem Steuererhöhungen vermeidender ertragssteigernder und aufwandsmindernder Maßnahmen für zukünftige Haushalte. Insbesondere die freiwilligen Leistungen, aber auch andere beeinflussbare Aufgaben sollen diskutiert werden. Weiterhin sollen die Stellungnahmen und Hinweise der Gemeindeprüfungsanstalt beraten werden. 54 Lagebericht In den fortgeschriebenen HSK konnte planmäßig das Planjahr 2022 ausgeglichen gestaltet werden. Dennoch bestehen teilweise erhebliche Risiken: 1. Das laufende Rechtsbehelfsverfahren gegen einen Gewerbesteuermessbescheid des Finanzamtes Essen gibt Anlass zu Sorge. Daher wurde im Jahresabschluss 2015 unter Würdigung des Vorsichtsprinzips eine Drohverlustrückstellung in Höhe von 12,98 Mio. € gebildet, die jährlich um den eventuell zu zahlenden Zinsbetrag erhöht wird (jährlich 575 T€). Sollte dem Rechtsbehelf im Rahmen des bewerteten Prozessrisikos stattgegeben werden, entstünde für die Stadt Bedburg ein massives Liquiditätsproblem. Der Verlust in der Ergebnisrechnung würde durch die gebildete Rückstellung kompensiert bzw. deutlich abgemildert. 2. Durch die Kapitalmarktlage sind die jährlich zu zahlenden Zinsen für Liquiditätskredite noch in einem überschaubaren Rahmen. Da ein Abbau der Liquiditätskredite nach derzeitiger Einschätzung eine eher langfristige Maßnahme darstellt, würden bei steigendem Zinsniveau die zu zahlenden Zinsaufwendungen mittelbzw. langfristig entsprechend ansteigen. 3. Das Niveau der Kreisumlage sinkt aktuell. Hier bleibt aber die Entwicklung abzuwarten. 4. Die Erträge aus energiewirtschaftlichen Beteiligungen entwickeln sich insgesamt erwartungsgemäß. Da der jährliche Windertrag allerdings nicht vorhersehbar ist, bestehen sowohl Chancen als auch Risiken. 5. Personalaufwand Das HSK sieht lineare Fortschreibungen beim Personalaufwand in Höhe von jährlich + 1% vor. Aufgrund der Ergebnisse der Tarifabschlüsse bzw. der Erhöhungen der Beamtenbezüge ist davon auszugehen, dass auch die künftigen Tariferhöhungen über dem vorgenannten Wert liegen werden. Daher ist der jeweilige Differenzbetrag entweder durch Personalabbau bzw. durch anderweitige personalaufwandsreduzierende Maßnahmen oder aber durch personalaufwandsunabhängige Sparmaßnahmen bzw. durch weitere ertragssteigernde Maßnahmen zu gewährleisten. 6. Die Zahl der zugewiesenen Flüchtlinge stagniert zurzeit. Ob die gezahlten Zuweisungen des Landes für die entstehenden Aufwendungen zur Unterbringung und Verpflegung der Flüchtlinge auskömmlich sind, bleibt abzuwarten. 55 Lagebericht Persönliche Angaben des Verwaltungsvorstandes und der Ratsmitglieder gemäß § 95 Abs. 2 GO a) Verwaltungsvorstand Sascha Solbach Bürgermeister der Stadt Bedburg Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreter; stellv. Verbandsvorsteher) Verbandsversammlung Volkshochschule Bergheim (stellv. Vertreter) Verbandsversammlung Musikschule La Musica (stellv. Vertreter) Verbandsversammlung „Terra Nova“ (Vorsitzender) Gesellschafterversammlung Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Gesellschafterversammlung Erftland Holding GmbH Gesellschafterversammlung RWE Innogy Windpark Bedburg GmbH & Co. KG Gesellschafterversammlung RWE Innogy Windpark Bedburg Verwaltungs-GmbH Kommunalbeirat RWE Rhein-Ruhr-AG Aufsichtsrat Regionalbeirat Köln der GVV-Kommunalversicherung Verwaltungsrat KDVZ Aufsichtsrat Wirtschaftsförderung Rhein-Erft GmbH Ausschuss für Jugend, Soziales, Gesundheit des Städte- und Gemeindebundes NRW (stellv. Mitglied) Hauptausschuss des Städte- und Gemeindebundes NRW (stellv. Mitglied) Sibille Brabender-Lipej Allgemeine Vertreterin des Bürgermeisters Mitgliederversammlung Städte- und Gemeindebund NRW (stellv. Vertreterin) Herbert Baum Mitgliederversammlung Städte- und Gemeindebund NRW Mitglied im Fachverband der Kämmerer Nordrhein-Westfalen e.V. b) Ratsmitglieder Andreas Becker Jurist Mitgliederversammlung Städte- und Gemeindebund NRW (stellv. Vertreter) Sebastian Blaeser Kaufmann im Groß- und Außenhandel Mitgliederversammlung Städte- und Gemeindebund NRW Gesellschafterversammlung Wirtschaftsförderung Rhein-Erft GmbH (stellv. Vertreter) Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreter) Helmut Breuer Rentner Ortsbürgermeister Lipp/Millendorf 56 Lagebericht Wilma Brings Rektorin / Qualitätsprüferin Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreter) Zweckverband Volkshochschule Bergheim Bernd Coumanns Wissenschaftlicher Mitarbeiter Angelika Dreikhausen Hausfrau Ortsbürgermeisterin Kirdorf Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreterin) Zweckverbandsversammlung „Terra Nova“ Peter-Josef Drexler Rentner Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf Zweckverbandsversammlung „Terra Nova“ Christian Eckl Zeitschriftenverleger Mitgliederversammlung Städte- und Gemeindebund NRW Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreter) Zweckverband Volkshochschule Bergheim (stellv. Vertreter) Herbert Förster Selbständiger Gewerbetreibender Ortsbürgermeister Rath Mitgliederversammlung Städte- und Gemeindebund NRW Markus Giesen Fachwirt Einkauf/Logistik Mitgliederversammlung Städte- und Gemeindebund NRW Gesellschafterversammlung der Betriebsgesellschaft Radio Erft GmbH & Co. KG Margarete Henseler-Imgrund Familienbildnerin, Sozialwesen Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf Zweckverband Volkshochschule Bergheim (stellv. Vertreter) Nadine Heuser Juristin Ortsbürgermeisterin Blerichen Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf Wilhelm Hoffmann (ab 02.02.2015) Operator 57 Lagebericht Heinz-Gerd Horn Fernmeldetechniker Ortsbürgermeister Broich Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreter) Dr. Georg Kippels Rechtsanwalt, Mitglied des Deutschen Bundestages (MdB) Ortsbürgermeister Bedburg Aufsichtsratsvorsitzender Bedburger Kleinwohnungsgenossenschaft Thorsten Krosch Selbständiger Gewerbetreibender (Versicherung, Bank, Finanzdienstleistung, Immobilien) Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf Mitglied der Delegiertenversammlung des Erftverbandes Michael Lambertz Kommunalbeamter Ortsbürgermeister Kaster Kapellengemeinschaft Morken e.V. Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf Markus La Noutelle Beamter Gesellschafterversammlung der Wirtschaftsförderung Rhein-Erft GmbH Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreter) Gabriela Leibl (bis 07.01.2015) Selbständig/Presse-Kommunikations-Coaching Städte- und Gemeindebund NRW (stellv. Vertreterin) Zweckverbandsversammlung „Terra Nova“ (stellv. Vertreterin) Hans-Willi Maaßen Rentner Zweckverbandsversammlung Musikschule La Musica Stefan Merx Ingenieur Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreter) Verbandsversammlung Zweckverband „Kommunale Datenverarbeitungszentrale Rhein-Erft-Rur“ (KDVZ) (stellv. Vertreter) Zweckverbandsversammlung Musikschule La Musica (stellv. Vertreter) Wolfgang Merx Student 58 Lagebericht Jürgen Mitter (bis 08.01.2015) Selbständiger Gewerbetreibender (Unternehmensberatung) und Beschäftigter in der Entsorgungswirtschaft Gesellschafterversammlung Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH (stellv. Vertreter) Gesellschafterversammlung Erftland Holding GmbH (stellv. Vertreter) Achim Niepel Rentner Mitgliederversammlung Städte- und Gemeindebund NRW (stellv. Vertreter) Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreter) Rudolf Nitsche Angestellter Aufsichtsrat REVG Rhein-Erft-Verkehrsgesellschaft mbH Verbandsversammlung Zweckverband „Kommunale Datenverarbeitungszentrale Rhein-Erft-Rur“ (KDVZ) Johann-Wilhelm Olpen Richter Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf Klaus Pawlowski Rentner Mitgliederversammlung Städte- und Gemeindebund NRW (stellv. Vertreter) Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf Janina Pier-Sekul (ab 12.02.2015) Abteilungsleiterin im Bildungswesen Mitgliederversammlung Städte- und Gemeindebund NRW (stellv. Vertreterin) Zweckverbandsversammlung „Terra Nova“ (stellv. Vertreterin) Heinz-Gerd Schmitz Rektor Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf Hans Schnäpp Rentner Zweckverbandsversammlung „Terra Nova“ (stellv. Vertreter) Manfred Speuser Verkaufsleiter, Prokurist Vorstand DKS AG (Vermögensverwaltung) Mitglied Regionalbeirat Erft der Kreissparkasse Köln Zweckverband Volkshochschule Bergheim Karl Heinz Spielmanns Ausbildungsmeister Aufsichtsrat Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Aufsichtsrat Erftland-Holding GmbH 59 Lagebericht Peter Spix Disponent Albert Steffens Geschäftsführer Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf Zweckverbandsversammlung Musikschule La Musica Peter Verse Chemieingenieur Ortsbürgermeister Kirch-/Kleintroisdorf Mitglied Regionalbeirat Erft der Kreissparkasse Köln Martin Vogelsang Berufssoldat Zweckverbandsversammlung Musikschule La Musica (stellv. Vertreter) Jochen vom Berg Lehrer Gesellschafterversammlung der Betriebsgesellschaft Radio Erft GmbH & Co. KG (stellv. Vertreter) Aufsichtsrat REVG Rhein-Erft-Verkehrsgesellschaft mbH (stellv. Vertreter) Eva-Maria Wego Angestellte (Pharmazeutisch-Technische Assistentin) Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreterin) Bedburg, den 14.06.2017 Aufgestellt: Bestätigt: Baum Stadtkämmerer Solbach Bürgermeister 60 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktbereich 01 Innere Verwaltung Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Ergebnis 2015 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 12 13 14 15 - Transferaufwendungen -303.647,32 -367.400 -283.134,82 -84.265,18 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.589.139,39 -2.818.575 -1.402.512,89 -1.416.062,11 17 = Ordentliche Aufwendungen -9.949.444,79 -9.564.663 -7.754.375,92 -1.810.286,73 -8.755.653,81 -8.908.224 -6.768.953,65 -2.139.270,31 0,00 0 0,00 0,00 21 90.118 97.791,03 Vergl. Ansatz Ergebnis 02 18 115.755,11 Fortg. Ansatz 2015 -7.673,34 4.779,03 4.550 4.827,50 -277,50 94.960,92 29.700 30.723,26 -1.023,26 1.584,66 0 3.943,37 -3.943,37 976.711,26 532.071 848.137,11 -316.066,11 1.193.790,98 656.439 985.422,27 -328.983,58 - Personalaufwendungen -5.664.665,83 -4.478.300 -4.247.438,63 -230.861,37 - Versorgungsaufwendungen -1.540.816,98 -668.200 -685.875,98 17.675,98 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -541.102,89 -892.308 -812.724,32 -79.583,68 - Bilanzielle Abschreibungen -310.072,38 -339.880 -322.689,28 -17.190,37 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -8.755.653,81 -8.908.224 -6.768.953,65 -2.139.270,31 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -8.755.653,81 -8.908.224 -6.768.953,65 -2.139.270,31 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 7.331.795,00 6.753.802 6.060.816,02 692.985,98 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -1.833.506,12 -1.694.915 -1.521.611,75 -173.303,25 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -3.257.364,93 -3.849.337 -2.229.749,38 -1.619.587,58 Seite 61 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktbereich 01 Innere Verwaltung Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 800,00 0 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 216.557,58 913.820 1.030.345,22 -116.525,22 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 217.357,58 913.820 1.030.345,22 -116.525,22 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -29.606,45 -371.145 -502.478,70 131.333,85 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -11.287,86 -616.000 -14.699,57 -601.300,43 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -260.350,35 -372.995 -86.596,57 -286.398,43 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -301.244,66 -1.360.140 -603.774,84 -756.365,01 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -83.887,08 -446.320 426.570,38 -872.890,23 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 24.131,30 0 23.976,90 -23.976,90 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen -4.500,00 -75.000 -9.410,99 -65.589,01 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 19.631,30 -75.000 14.565,91 -89.565,91 Seite 62 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 01.111 - Verwaltungssteuerung und Service Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheiten Fachdienst 1 – Personal, Organisation, Ratsangelegenheiten Fachdienst 2 – Finanzen Fachdienst 3 – Ordnung und Soziales Fachdienst 4 – Schule, Bildung, Jugend Fachdienst 5 – Stadtplanung, Bauordnung, Wirtschaftsförderung Fachdienst 6 – Hochbau, Tiefbau, Bauhof Fachdienst 7 – Öffentlichkeitsarbeit, Stadtmarketing, Kultur Verwaltungsvorstand Zentrales Vertragsmanagement Rechnungsprüfungsamt Kurzbeschreibung Politische Gremien Rat, Haupt- und Finanzausschuss Schul- und Bildungsausschuss Jugendhilfeausschuss Familien-, Kultur- und Sozialausschuss Ausschuss für Umwelt und Strukturwandel Stadtentwicklungsausschuss Bauausschuss Rechnungsprüfungsausschuss Unterhalb der Produktgruppe 01.111 sind vielfältige Bereiche abgebildet. Die nachfolgenden Produkt-Teilpläne dienen dazu, im Zusammenhang mit Leitungsfunktionen stehende Budgetmittel differenziert nach Aufgaben zu erfassen. Diese Teilpläne (Produkte) werden vollständig über interne Leistungsverrechnungen nach Verteilungsschlüsseln (i.d.R. nach dem Aufwand oder Umsatz) auf die entsprechenden Teilpläne verteilt. Diese sind: 01.111.101 – Verwaltung des Infrastrukturvermögens (Tiefbau) – Fachdienst (FD6) 01.111.102 – Bauhof (insb. Leitung, Werkstatt) – FD 6 01.111.290 – Leitung Ordnung und Soziales – FD 3 01.111.291 – Leitung Stadtplanung – FD 5 01.111.292 – Leitung Kinder, Bildung und Jugend – FD 4 01.111.293 – Leitung Bauordnung – FD 5 01.111.301 – Verwaltung Gebäudemanagement (Hochbau) – FD 6 Weiterhin sind in dieser Produktgruppe Aufgabenbereiche integriert, die zentral zu veranschlagen sind und ebenfalls über interne Leistungsverrechnung aufgrund ihrer organisationseinheitenübergreifenden Funktionen nahezu vollständig auf die übrigen Fachdienste und Stabsstellen verteilt werden: 01.111.302 – Verwaltungs- und Betriebsgebäude (FD 6) Zusammenfassung der Erträge und Aufwendungen der derzeit bestehenden drei Verwaltungsstandorte (entsprechende Unterteilung in Kostenstellen) 01.111.401 - Personal, Organisation, IT (FD 1) Zielorientierte Veränderung des Personalbestandes (Personalbeschaffung, Personalauslese, Personalentwicklung, Personaleinsatz, Personalfreistellung, Personalausbildung, Förderung familiengerechter Beschäftigungsverhältnisse, leistungsorientierte Bezahlung) Personalbuchhalterische Tätigkeiten (Angelegenheiten der Altersversorgung und der Beihilfen) Das Teilprodukt Organisation befasst sich mit der Verwaltungsorganisation. IT-Management Administration des städtischen Netzwerkes, der Serverlandschaft sowie der Arbeitsplatzrechner und Peripheriegeräte Planung, Installation, Konfiguration und Pflege der IT-Infrastruktur, der Anwendersupport sowie die Betreuung der eingesetzten Softwareverfahren Technische Betreuung der Telekommunikationsanlage und der Kopiersysteme Durchführung von Beschaffungen Vertragliche, organisatorische und finanzielle Betreuung der IT-Infrastruktur. Der ProduktTeilrechnung ist in 14 Kostenstellen unterteilt, die die vorgenannten Aufgabenbereiche differenzierter darstellen. 01.111.402 - Finanzen, Abgaben, Vergabestelle (FD 2) Finanzbuchhaltung, Zahlungsabwicklung, Vollstreckungswesen, Zentrales Forderungsmanagement, Veranlagung und Kalkulation städtischer Abgaben, Haushaltsplanung, Haushaltsüberwachung und zentrales Controlling, Jahresabschluss, Beteiligungsmanagement und Gesamtabschluss, Zentrale Vergabestelle Der ProduktTeilrechnung ist in 6 Kostenstellen unterteilt, die die vorgenannten Aufgabenbereiche abdecken. Seite 63 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 01.111 - Verwaltungssteuerung und Service Kurzbeschreibung 01.111.103 – Liegenschaftsverwaltung (FD 5) Verwaltung der städtischen Liegenschaften, An- und Verkauf von Grundstücken 01.111.501 - Politische Gremien (FD 1) Betreuung politischer Gremien und Mandatsträger, Fraktionen Kommunalverfassungsrechtliche Fragestellungen Abwicklung des Sitzungsdienstes für die Sitzungen des Rates sowie des Haupt- und Finanzausschusses 01.111.502 - Verwaltungsführung und Steuerungsunterstützung (FD 1I) Unterstützung der Verwaltungsführung bei der Vorbereitung der Termine sowie in Repräsentationsangelegenheiten Betreuung der Mitgliedschaften in sonstigen Gremien 01.111.504 - Zentrale Dienste (FD I1 Zentrale Informationsstelle im Rathaus Kaster Hausverwaltung, -druckerei, zentraler Fahrdienst Datenschutzbeauftrage(r) Gleichstellungsbeauftragte Vertrauensmann der Schwerbehinderten Personalrat 01.111.505 - Öffentlichkeitsarbeit (FD 7) Koordinierung der Presse- und Öffentlichkeitsarbeit Unterstützung der Verwaltungsführung bei der Vorbereitung der Termine sowie in Repräsentationsangelegenheiten Herausgabe von Pressemitteilungen Abwicklung von Presseanfragen Unterstützung der Verwaltungsführung 01.111.508 - Verwaltungsvorstand Im Büro des Verwaltungsvorstands nehmen die allgemeine Vertreterin des Bürgermeisters sowie der Stadtkämmerer (und stellvertretende allgemeine Vertreter) die ihnen jeweils kommunalrechtlich zugewiesenen Aufgaben wahr. Zusammen mit dem Bürgermeister bilden sie den Verwaltungsvorstand im Sinne von § 70 GO NW. Daneben obliegt dem Büro des Verwaltungsvorstands die strategische Steuerung und Koordination der Verwaltungsgeschäfte. 01.111.509 - Zentrales Vertragsmanagement Zusammenführung und Verwaltung von Verträgen aller Organisationseinheiten Bewertung der Verträge in rechtlicher Hinsicht 01.111.601 – Rechnungsprüfungsamt Prüfung des Jahresabschlusses/Gesamtabschlusses Laufende Prüfung der Vorgänge der Finanzbuchhaltung zur Vorbereitung der Jahresabschlüsse Dauernde Überwachung der Zahlungsabwicklung und der Sondervermögen Prüfung DV-Programme zur Durchführung der Finanzbuchhaltung Prüfung der Finanzvorfälle nach § 100 LHO Prüfung von Vergaben Prüfung von Verwaltungsvorgängen auf Zweckmäßigkeit und Wirtschaftlichkeit Auftragsgrundlage Tarif- und Besoldungsrecht, Beamtenrecht, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Handelsgesetzbuch, Umsatzsteuergesetz, Lohn- und Einkommenssteuergesetze, Reisekostenrecht, Haushaltssatzung, Beschlüsse der politischen Gremien, Datenschutzgesetz, Dienstanweisungen, Beschlüsse der politischen Gremien, Gewerbesteuer- und Grundsteuergesetz, Abgabenordnung, Verwaltungsvollstreckungsgesetz, VOL, VOB, Weisungen des Bürgermeisters Datenschutzgesetz, Informationsfreiheitsgesetz, Landespersonalvertretungsgesetz, Schwerbehindertengesetz, Landesgleichstellungsgesetz, Archivgesetz NRW Seite 64 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 01.111 - Verwaltungssteuerung und Service Zielgruppe Bürger, Einwohner, städtische Bedienstete, politische Gremien, städtische Organisationseinheiten, Mandatsträger, Fraktionen, sonst. Behörden und Institutionen, Zweckverbände, Unternehmen, Medien, Gemeindeprüfungsanstalt, Rhein-Erft-Kreis Politische Ziele 01.111.103 – Liegenschaften Reduzierung der Erschließungskosten für das Baugebiet „Kasterer Acker“ durch möglichst weitgehende Zusammenlegung der Prospektion und der Kanalarbeiten (Produkt 11.538.109 – Abwasserbeseitigung; Fachdienst 6) 01.111.401 – Personal, Organisation, IT Die IT-Kosten werden durch engere Zusammenarbeit mit der KDVZ überprüft und optimiert. Die interkommunale Zusammenarbeit wird verstärkt. Als Beispiele wurde die kreisübergreifende Entwicklung von Gewerbegebieten genannt. Die Verwaltung wird beauftragt, Mitarbeiter der Stadtverwaltung im Bereich des EU-Rechts, insbesondere mit Bezug auf die Beantragung von EUFördermittel zu qualifizieren. Zukünftige Ausbildungsplätze sollen zwar bedarfsorientiert, aber ebenso ausgeglichen zwischen dem mittleren und dem gehobenen Dienst austerichtet werden. 01.111.501 – Politische Gremien Runde Tische als Beteiligung der Öffentlichkeit werden ausgebaut und weitere Formen der Bürgerbeteiligung geprüft. 01.111.505 - Öffentlichkeitsarbeit Kontinuierliche und breitschichtige Presse- und Öffentlichkeitsarbeit zwecks Herstellung der geforderten Transparenz von Politik und Verwaltung; angemessene und informative Unterrichtung der Bürger/innen. Der Lokale-Agenda-Prozess soll fortgeführt und belebt werden. Die nachhaltige Entwicklung für die zukünftigen Generationen ist verstärkt zu fördern. Die Verpflichtung in § 1 Abs. 1 Satz 3 GO, wonach die Gemeinden zugleich in Verantwortung für die zukünftigen Generationen handeln, ist umzusetzen. In diesem Rahmen sollen Stadtteilforen zur Initiierung lokaler Projekte durch die Bürger eine wesentliche Rolle spielen. Seit April 2015 erscheint der „Bedburger Löwe“ zur Optimierung der Bürgerkommunikation. Alle 14 Tage informiert die Stadt hier über lokale Nachrichten, Termine sowie die Themen der Ausschüsse. Durch den starken Anstieg der Flüchtlingszahlen und die Einrichtung einer Notunterkunft in Bedburg wurden vermehrt Bürgerinformationsveranstaltungen angeboten und Öffentlichkeitsarbeit zu diesem Thema betrieben. Zudem wurden die ehrenamtlichen Helfer koordiniert, vermittelt oder Hilfsangebote organisiert. 01.111.509 – Zentrales Vertragsmanagement Erstellung einer Vertragsdatenbank und einer Dienstanweisung über das städtische Vertragsmanagement. Laufende Überprüfung bestehender Verträge sowie zukünftiger Vertragsabschlüsse. 01.111.504 Politische Gremien / 01.111.401 Personal, Organisation (FD I) Es wird auf die Ausführungen im Haushaltssicherungskonzept verwiesen. Prüfaufträge: 01.111.103 – Liegenschaften Die Verwaltung soll prüfen, ob a) für die Bereiche - Bedburg = Kölner Straße / Am Sandberg - Lipp, Burgstraße / Harffer Schlossallee / L279/L2I3 - Lipp, St.-Ursula-Weg/K37/Brunnengalerie/Etgendorfer Straße neue Wohnbaugebiete ausgewiesen werden können und das bereits vorhandene Baugebiet - Kirchherten, Prümer Straße / Weidgasse erweitert werden kann. Seite 65 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 01.111 - Verwaltungssteuerung und Service Bewirtschaftungsregeln Die veranschlagten Aufwendungen der Verfügungsmittel des Bürgermeisters in Höhe von 5.000 € im Produkt-Teilrechnung 01.111.502 (Sachkonto 5491000) sind nicht im Deckungskreis des Fachdienstes I enthalten. Der Einfachheit halber sind sie aber dem Budget des Fachdienstes I zugeordnet. Eine gemäß § 15 GemHVO unzulässige Überschreitung der angesetzten Mittel ist daher ausgeschlossen. Die Sanierungsaufwendungen (Aufstellung siehe unten) für das Rathaus Bedburg werden mit einem Sperrvermerk versehen. Die übrigen Bewirtschaftungsregeln sind den jeweiligen Budget-Teilplänen zu entnehmen. Erläuterungen HHP Innere Leistungsverrechnung Die internen Leistungsverrechnungen werden nach verschiedenen Schlüsseln auf die einzelnen Teilpläne vorgenommen. Personalwesen Die Berechnungen zu Pensions- und Beihilfeansprüchen für die Beamten werden ebenso wie die Berechnungen der Zusatzversorgung an die tariflich Beschäftigten von der Rheinischen Versorgungskasse bzw. der Rheinischen Zusatzversorgungskasse geleistet Ausbildung Folgende Ausbildungsplätze sind planerisch berücksichtigt: 2 Ausbildungsstellen ab Sommer 2014 (gehobener Dienst) 2 Ausbildungsstellen ab Sommer 2015 (gehobener Dienst oder Verwaltungsfachangest.) 2 Ausbildungsstellen ab Sommer 2015 (mittlerer Dienst oder Verwaltungsfachangestellte) Arbeitgeberdarlehen Ziel ist es, bezahlbare Grundstücke für junge Familien bereitzustellen, damit sie sich verstärkt in Bedburg niederlassen. Dies sollte auch und vor allem für die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der Stadtverwaltung gelten. Sie sind deshalb beim Erwerb oder Bau von Wohnungseigentum mit Arbeitgeberdarlehen zu unterstützen. Seite 66 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 01.111 - Verwaltungssteuerung und Service Liegenschaftsverwaltung (FD V) Für die Prospektion hinsichtlich der eventuellen Bodendenkmäler im Kasterer Acker wurden 1,6 Mio. € als Aufwand veranschlagt. Verwaltungs- und Betriebsgebäude (FD VI) Folgende Unterhaltungsmaßnahmen wurden veranschlagt: • Rathaus Bedburg o Restarbeiten am Dach o Erneuerung Toilettenanlage Dachgeschoss o Austausch Heizkessel (Anschluss GLT) o Erneuerung Heizkörper und Leitungen o Selektiver Fensteraustausch o Erneuerung von Bodenbelägen • 100.000 € 6.000 € 20.000 € 70.000 € 25.000 € 5.000 € Durch Beschluss des Rates wurde der Sperrvermerk für die Erneuerung der Toilettenanlage im Dachgeschoss aufgehoben. Die Toilette wurde Anfang 2016 instandgesetzt. Rathaus Kaster o Instandhaltungsmaßnahmen zur Aufrechterhaltung des Dienstbetriebs (u.a. Dachreparatur) 61.000 € Instandsetzungen zur Aufrechterhaltung des Dienstbetriebes im Rathaus Kaster werden im Zuge der Zentralisierung der Verwaltungsstandorte durchgeführt (Finanzierung durch Mittel des KInvFöG). Seite 67 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 01.111 - Verwaltungssteuerung und Service Bindungsgrad (x) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. (x) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Erläuterungen Jahresabschluss 01.111.401 – Personalmanagement, Organisation Es entstanden erhöhte, am Jahresanfang nicht zu kalkulierende Kosten für betriebsärztliche Untersuchungen und Laborkosten durch Impfungen des Personals in der Flüchtlingsbetreuung. Die Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten wurden „eingespart“, da die für 2015 angesetzte Organisationsuntersuchung auf Grund größeren Klärungsbedarfs auf Seiten des Personalrates nicht durchgeführt wurde. Die Mittel wurden in das neue Haushaltsjahr übertragen. Seite 68 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 01.111 Verwaltungssteuerung und Service Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 115.755,11 90.118 97.791,03 -7.673,34 4.779,03 4.550 4.827,50 -277,50 94.960,92 29.700 30.723,26 -1.023,26 1.584,66 0 3.943,37 -3.943,37 976.711,26 532.071 848.137,11 -316.066,11 1.193.790,98 656.439 985.422,27 -328.983,58 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen -5.664.665,83 -4.478.300 -4.247.438,63 -230.861,37 12 - Versorgungsaufwendungen -1.540.816,98 -668.200 -685.875,98 17.675,98 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -541.102,89 -892.308 -812.724,32 -79.583,68 14 - Bilanzielle Abschreibungen -310.072,38 -339.880 -322.689,28 -17.190,37 15 16 - Transferaufwendungen - Sonstige ordentliche Aufwendungen -303.647,32 -367.400 -283.134,82 -84.265,18 -1.589.139,39 -2.818.575 -1.402.512,89 -1.416.062,11 17 = Ordentliche Aufwendungen -9.949.444,79 -9.564.663 -7.754.375,92 -1.810.286,73 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -8.755.653,81 -8.908.224 -6.768.953,65 -2.139.270,31 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -8.755.653,81 -8.908.224 -6.768.953,65 -2.139.270,31 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) -8.755.653,81 -8.908.224 -6.768.953,65 -2.139.270,31 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 7.331.795,00 6.753.802 6.060.816,02 692.985,98 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -1.833.506,12 -1.694.915 -1.521.611,75 -173.303,25 -3.257.364,93 -3.849.337 -2.229.749,38 -1.619.587,58 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 69 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 01.111 Verwaltungssteuerung und Service Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 800,00 0 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 216.557,58 913.820 1.030.345,22 -116.525,22 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 217.357,58 913.820 1.030.345,22 -116.525,22 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -29.606,45 -371.145 -502.478,70 131.333,85 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -11.287,86 -616.000 -14.699,57 -601.300,43 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -260.350,35 -372.995 -86.596,57 -286.398,43 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -301.244,66 -1.360.140 -603.774,84 -756.365,01 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -83.887,08 -446.320 426.570,38 -872.890,23 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 24.131,30 0 23.976,90 -23.976,90 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen -4.500,00 -75.000 -9.410,99 -65.589,01 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 19.631,30 -75.000 14.565,91 -89.565,91 Seite 70 Entwurf Jahresabschluss 2015 Investitionen Produktgruppe 01.111 Verwaltungssteuerung und Service Stadt Bedburg Investitionsnummer M11140010 Gewährung von Arbeitgeberdarlehen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 4.500 75.000 25.000 9.411 9.411 65.589 40.894 371.145 428.900 502.638 427.440 -131.493 OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M11110010 Erwerb von Grundstücken M11133030 Neubau Rathaus 600.000 600.000 Summe 40.894 971.145 428.900 502.638 427.440 468.507 UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe 23.024 -567.400 110.000 -957.107 45.946 389.707 Seite 71 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 229.825,63 210.972 143.097,71 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 245.828,48 224.200 219.049,55 5.150,45 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 83.111,15 77.160 82.418,69 -5.258,69 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 49.760,05 4.630 18.554,39 -13.924,39 07 + Sonstige ordentliche Erträge 112.101,57 100.159 114.857,96 -14.699,19 10 = Ordentliche Erträge 720.626,88 617.120 577.978,30 39.142,16 11 - Personalaufwendungen -676.952,40 -695.500 -716.608,38 21.108,38 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -438.396,79 -612.677 -478.550,23 -134.127,16 14 - Bilanzielle Abschreibungen -320.797,11 -316.328 -260.484,01 -55.844,33 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -194.892,86 -457.916 -200.785,08 -257.131,38 17 = Ordentliche Aufwendungen -1.631.039,16 -2.082.422 -1.656.427,70 -425.994,49 -910.412,28 -1.465.302 -1.078.449,40 -386.852,33 0,00 0 0,00 0,00 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 67.873,98 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -910.412,28 -1.465.302 -1.078.449,40 -386.852,33 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) -910.412,28 -1.465.302 -1.078.449,40 -386.852,33 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -444.242,34 -514.669 -460.653,77 -54.015,23 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -1.354.654,62 -1.979.971 -1.539.103,17 -440.867,56 Seite 72 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 30 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 78.820,61 63.000 61.344,25 1.655,75 250,00 0 8.001,00 -8.001,00 79.070,61 63.000 69.345,25 -6.345,25 -12.360,90 -58.000 0,00 -58.000,00 -232.403,71 -1.118.162 -695.007,60 -423.154,35 -3.278,69 0 0,00 0,00 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -248.043,30 -1.176.162 -695.007,60 -481.154,35 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -168.972,69 -1.113.162 -625.662,35 -487.499,60 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Seite 73 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 02.121 - Statistiken und Wahlen Produktinformationen Politisches Gremium: Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 3 – Ordnung und Soziales Wahlausschuss Wahlprüfungsausschuss Rat Kurzbeschreibung • • • Erhebung von Fremdstatistiken (Agrarstatistik, Viehzählungen, landwirtschaftliche Zählungen, Bodenerhebungen) Agrarstatistische Erhebungen sind z.B.: o Baumobstanbauerhebung o Erhebung von Viehbeständen o Gemüseanbauerhebung o Zierpflanzenerhebung o Baumschulenerhebung o Erhebung über die Bestände an Rindern und Schweinen Sonstige unregelmäßig/ einmalig anfallende Erhebungen Vorbereitung, Durchführung und Nachbereitung von Kommunal-, Landtags-, Bundestags- und Europawahlen sowie bei Bedarf von (Rats-) Bürgerentscheiden Auftragsgrundlage Ratsbeschluss, Bundeswahlgesetz, Bundeswahlordnung, Europawahlgesetz, Europawahlordnung, Gemeindeordnung, Kommunalwahlgesetz, Kommunalwahlordnung, Landeswahlgesetz, Landeswahlordnung, Kommunale Satzungen Zielgruppe Wahlberechtigte, Wahlleiter, beteiligte Behörden, Landwirtschaftliche Betriebe Kostenträger/ Kostenstellen 02.121.201 / 201.001 – Statistiken 02.121.201 / 201.002 – Wahlen Bindungsgrad (X) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 74 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 02.121 Statistik und Wahlen Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 35.304,30 0 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 35.304,30 0 0,00 0,00 11 - Personalaufwendungen -36.782,51 -24.100 -35.396,11 11.296,11 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -30,94 -250 0,00 -250,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen -60,00 -60 -60,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -21.060,37 -930 0,00 -930,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -57.933,82 -25.340 -35.456,11 10.116,11 -22.629,52 -25.340 -35.456,11 10.116,11 0,00 0 0,00 0,00 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -22.629,52 -25.340 -35.456,11 10.116,11 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) -22.629,52 -25.340 -35.456,11 10.116,11 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -21.492,00 -17.595 -24.913,10 7.318,10 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -44.121,52 -42.935 -60.369,21 17.434,21 Seite 75 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 02.122 - Angelegenheiten der öffentlichen Ordnung Produktinformationen Politisches Gremium: Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 3 – Ordnung und Soziales Kurzbeschreibung Familien-, Kultur- und Sozialausschuss Rat Produkt 02.122.104 Gewerbewesen und Märkte Jeder Betrieb wird im städtischen Gewerberegister erfasst; für Betriebe besteht eine Meldepflicht. Erteilung von Erlaubnissen nach der GewO, für die Bereiche Reisegewerbe und Einleitung von Untersagungen. Genehmigung und Durchführung von Wochen- und Jahrmärkten. Produkt 02.122.202 Ordnungsangelegenheiten Sicherstellung der öffentlichen Sicherheit und Ordnung Städtische Leistungen als allgemeine Ordnungsbehörde: • Abwicklung von Wildschäden • Berufs- und Schulverbote • Bestattung von Personen ohne Angehörige • Durchführung von Maßnahmen zur allgemeinen Gefahrenabwehr • Fundtiere • Immissionsschutz • Kampfmittelbeseitigung • Jugendschutzangelegenheiten • Schädlings-/ Rattenbekämpfung • Schulzuführungen • Preisauszeichnung • Schwarzarbeit • Sondernutzungen • Spielhallen • Unterbringung in Landeskliniken • Verstöße Meldegesetz • Verwaltungsverfahren abgemeldeter Fahrzeuge • Gaststättenwesen • Gerichtswesen • Schiedsmannswesen Produkt 02.122.203 Bürgerbüro Tätigkeiten der Auskunftsstelle und des Einwohnermeldeamtes, Ausstellung von Fischereischeinen, Auszüge aus dem Bundeszentralregister, Fundbüro, An-, Ab- und Ummeldungen, Pflege des Melderegisters und Meldeauskünfte, Passangelegenheiten, Beglaubigungen, Erstellung, Ergänzungen, Änderungen und Zustellung von Lohnsteuerkarten Führerscheinanträge Produkt 02.122.204 Standesamt Abwicklung von Personenstandsfällen insbesondere Eheschließungen, Beurkundung von Geburten und Sterbefällen. Eheschließungen, Einbürgerungen Produkt 02.122.205 Verkehrssicherung Überwachung des ruhenden Verkehrs, der Verkehrssicherheit der Straßen durch ordnungsgemäßes Parken, Verfolgung von Ordnungswidrigkeiten, Anordnungen nach Straßenverkehrsordnung Seite 76 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 02.122 - Angelegenheiten der öffentlichen Ordnung Auftragsgrundlage Zielgruppe Ordnungsbehördengesetz (OBG), Straßenverkehrsordnung, Straßen- und Wegegesetz NW, Ordnungsbehördliche Verordnung, Abfallgesetz, Pflanzenabfallordnung NW, Sprengstoffverordnung, Kinder- und Jugendgesetz, Lotteriegesetz, Landeshundeverordnung, Landesimmissionsgesetz, Bundesimmissionsgesetz, Verordnung über Kleinfeuerungsanlagen, Sonn- und Feiertagsgesetz NW, Psychische Krankheitengesetz, Leichenverordnung, Bundesseuchengesetz, Landesfischereigesetz, Gaststättengesetz, Ortsrecht, Meldegesetz, Wehrpflichtgesetz, Passgesetz, Personalausweisrecht, Bundeszentralregistergesetz, Einkommenssteuergesetz, Kindergeldgesetz, Ausländergesetz, BGB, Personenstandsgesetz, Staatsangehörigkeitsgesetz, Bundesvertriebenengesetz, internationales Ehe- und Kindschaftsrecht, Ausländerrecht Gewerbeordnung, Landesschlichtungsgesetz, Spezialgesetze, Verordnungen und Satzungen Einwohner/innen, Bürger/innen, Gewerbetreibende, Kinder und Jugendliche, Psychisch Kranke, Verkehrsteilnehmer, Ehepaare, Hinterbliebene, Einbürgerungswillige, Rathausbesucher Kostenträger/ Kostenstellen 02.122.104 / 104.001 – Gewerbewesen 02.122.104 / 104.002 – Märkte 02.122.202 / 202.001 – Angelegenheiten der öffentlichen Ordnung 02.122.202 / 202.002 – Gaststättenwesen 02.122.202 / 202.003 – Gerichtswesen 02.122.203 / 203.001 – Bürgerbüro allgemein 02.122.203 / 203.002 – Ausweise/Sonst. Dokumente 02.122.203 / 203.003 – Fundsachen 02.122.204 / 204.001 – Standesamt 02.122.205 / 205.001 – Überwachung des ruhenden Verkehrs Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 77 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 02.122 Ordnungsangelegenheiten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 21 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 422,51 0 0,00 0,00 244.331,38 222.200 218.145,50 4.054,50 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 9.764,98 13.500 7.144,08 6.355,92 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.777,42 500 1.342,00 -842,00 91.440,47 71.900 74.848,75 -2.948,75 350.736,76 308.100 301.480,33 6.619,67 -507.714,98 -526.100 -554.847,53 28.747,53 -29.285,37 -43.480 -23.487,02 -19.992,98 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -4.980,32 -5.352 -4.648,84 -702,66 -97.473,02 -322.960 -102.364,23 -220.595,77 -639.453,69 -897.892 -685.347,62 -212.543,88 -288.716,93 -589.792 -383.867,29 -205.924,21 0,00 0 0,00 0,00 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -288.716,93 -589.792 -383.867,29 -205.924,21 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) -288.716,93 -589.792 -383.867,29 -205.924,21 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -255.600,00 -322.402 -283.995,47 -38.406,53 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -544.316,93 -912.194 -667.862,76 -244.330,74 Seite 78 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 02.122 Ordnungsangelegenheiten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 30 Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 0,00 0 0,00 0,00 -8.941,01 -14.000 0,00 -14.000,00 -422,51 0 0,00 0,00 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -9.363,52 -14.000 0,00 -14.000,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -9.363,52 -14.000 0,00 -14.000,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Investitionen Produktgruppe 02.122 Ordnungsangelegenheiten Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Ergebnis Vorjahr 8.941 Fortg. Ansatz 2015 14.000 Seite 79 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 14.000 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe - 02.126 Brandschutz Produktinformationen Politisches Gremium: Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst III – Ordnung und Soziales Fachdienst VI – Hochbau, Tiefbau, Bauhof Kurzbeschreibung Familien-, Kultur- und Sozialausschuss Bauausschuss Rat Der Brandschutz wird in Bedburg durch die Freiwillige Feuerwehr (Löschzüge Bedburg, Kaster/Königshoven, Lipp/Millendorf, Kirch-/Grottenherten, Kirch-/Kleintroisdorf/Pütz und Rath) sichergestellt: Der aktive Brandschutz umfasst die Brandbekämpfung, die technische Hilfeleistung sowie Erstmaßnahmen bei Unfällen zur Abwehr von Personen-, Sach- und Umweltschäden. Im Rahmen des vorbeugenden Brandschutzes werden Brandschauen, brandschutzerziehende Maßnahmen und Brandschutzberatung durchgeführt. Auftragsgrundlage Gesetz über den Feuerschutz und die Hilfeleistungen (FSHG), Brandschutzbedarfsplan, Gesetz zur Neuordnung des Zivilschutzes (ZSNeuOG), Landesbauordnung (BauO NW), und Sonderbauvorschriften, BundesImmisionsschutzgesetz, Unfallverhütungsvorschriften, Feuerwehrdienstvorschriften, Ordnungsbehördengesetz, Alarm- und Ausrückeordnung, Erlasse, Verfügungen des Rhein-Erft-Kreises, Gewerbeordnung, städtische Satzungen Zielgruppe Bevölkerung, Eigentümer/Nutzer von Räumlichkeiten, die zum Aufenthalt von Personen errichtet oder betrieben werden, Mitglieder der freiwilligen Feuerwehren Politische Ziele Aktualisierung örtlicher brandschutztechnischer Regelungen Der Brandschutzbedarfsplan wird fortgeführt und umgesetzt. Kostenträger/ Kostenstellen Fachdienst III 02.126.206 / 206.001 – Löschzug Bedburg 02.126.206 / 206.002 – Löschzug Kaster/Königshoven 02.126.206 / 206.003 – Löschzug Lipp/Millendorf 02.126.206 / 206.004 – Löschzug Kirch-/Grottenherten 02.126.206 / 206.005 – Löschzug Kirch-/Kleintroisdorf/Pütz 02.126.206 / 206.006 – Löschzug Rath 02.126.206 / 206.007 – Brandschauen 02.126.206 / 206.008 – Schläuche 02.126.206 / 206.009 – Schutzkleidung 02.126.206 / 206.999 – Brandschutz allgemein Fachdienst VI 02.126.206 / 303.001 – Feuerwehrgerätehaus Kaster 02.126.206 / 303.002 – Feuerwehrgerätehaus Millendorf 02.126.206 / 303.003 – Feuerwehrgerätehaus Kirchherten 02.126.206 / 303.004 – Feuerwehrgerätehaus Kirchtroisdorf 02.126.206 / 303.005 – Feuerwehrgerätehaus Rath 02.126.206 / 303.006 – Feuerwehrgerätehaus Bedburg (neu) 02.126.206 / 303.007 – Feuerwehrschule Rath 02.126.206 / 303.009 – Wohnungen Feuerwehrgerätehaus Kaster Seite 80 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe - 02.126 Brandschutz Bewirtschaftungsregeln Die Landeszuschüsse (Feuerschutzpauschale) sollen insbesondere zur Finanzierung für die Anschaffung von Fahrzeugen verwendet werden. Erläuterungen Mieterträge durch die Vermietung der Wohnungen Feuerwehrgerätehaus Kaster (FGH) und der Kreisfeuerwehrschule Rath. Für den Brandschutz ist federführend der Fachdienst III zuständig. • • • • • • Bindungsgrad Dachsanierung FGH Kaster; rechte Fahrzeughalle Geschlechtertrennung WC; FGH Kaster Elektroinstallation FGH Millendorf Blitzschutzanlage FGH Kirchherten Alarmtor u. Geschlechtertrennung FGH Kirchtroisdorf Heizungsanlage FGH Rath 50.000 € 7.500 € 5.000 € 7.500 € 8.000 € 30.000 € ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 81 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 02.126 Brandschutz Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 13 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 229.403,12 210.972 143.097,71 67.873,98 1.497,10 2.000 904,05 1.095,95 73.346,17 63.660 75.274,61 -11.614,61 9.678,33 4.130 17.212,39 -13.082,39 20.661,10 28.259 40.009,21 -11.750,44 334.585,82 309.020 276.497,97 32.522,49 - Personalaufwendungen -132.454,91 -145.300 -126.364,74 -18.935,26 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -409.080,48 -568.947 -455.063,21 -113.884,18 14 - Bilanzielle Abschreibungen -315.756,79 -310.917 -255.775,17 -55.141,67 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -76.359,47 -134.026 -98.420,85 -35.605,61 17 = Ordentliche Aufwendungen -933.651,65 -1.159.191 -935.623,97 -223.566,72 -599.065,83 -850.170 -659.126,00 -191.044,23 0,00 0 0,00 0,00 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -599.065,83 -850.170 -659.126,00 -191.044,23 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) -599.065,83 -850.170 -659.126,00 -191.044,23 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -167.150,34 -174.672 -151.745,20 -22.926,80 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -766.216,17 -1.024.842 -810.871,20 -213.971,03 Seite 82 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 02.126 Brandschutz Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 30 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 78.820,61 63.000 61.344,25 1.655,75 250,00 0 8.001,00 -8.001,00 79.070,61 63.000 69.345,25 -6.345,25 -3.419,89 -44.000 0,00 -44.000,00 -231.981,20 -1.118.162 -695.007,60 -423.154,35 -3.278,69 0 0,00 0,00 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -238.679,78 -1.162.162 -695.007,60 -467.154,35 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -159.609,17 -1.099.162 -625.662,35 -473.499,60 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Seite 83 Entwurf Jahresabschluss 2015 Investitionen Produktgruppe 02.126 Brandschutz Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M12621007 Feuerwehrfahrzeug LF 10/8 - LZ Rath 273.194 270.000 M12628730 Feuerwehrfahrzeug RW-GW 193.000 193.000 M12628750 Feuerwehrfahrzeug HLF 20 350.000 350.000 349.995 349.995 5 16.186 16.186 10.842 9.015 5.344 M12628760 Feuerwehrfahrzeug Gerätewagen TSF-W M12628830 Ersatzbeschaffung MTF Z12620001 Feuerschutzpauschale 93.814 273.194 268.379 193.000 130 -61.466 -63.000 Summe 32.477 769.380 829.186 572.687 627.390 196.693 UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe 22.626 246.482 54.282 27.845 15.577 218.637 Seite 84 -61.344 -1.656 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktbereich 03 Schulträgeraufgaben Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 17 18 Ergebnis Vorjahr 1.520.538,88 Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 1.510.205 1.489.171,97 Vergl. Ansatz Ergebnis 21.032,78 810,68 10 443,70 -433,70 21.880,40 13.570 21.801,73 -8.231,73 132.056,18 37.050 88.200,90 -51.150,90 10.450,01 610 48.713,28 -48.103,28 1.685.736,15 1.561.445 1.648.331,58 -86.886,83 -607.442,77 -540.200 -553.941,80 13.741,80 -1.933.983,23 -2.214.974 -1.889.197,24 -325.776,76 -966.233,29 -1.004.309 -925.145,04 -79.164,00 -171.666,00 -209.000 -183.048,25 -25.951,75 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.634.980,28 -1.722.662 -1.606.032,30 -116.629,70 = Ordentliche Aufwendungen -5.314.305,57 -5.691.145 -5.157.364,63 -533.780,41 -3.628.569,42 -4.129.700 -3.509.033,05 -620.667,24 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -571.228,28 -548.641 -548.640,77 -0,23 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) -571.228,28 -548.641 -548.640,77 -0,23 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -4.199.797,70 -4.678.341 -4.057.673,82 -620.667,47 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -4.199.797,70 -4.678.341 -4.057.673,82 -620.667,47 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 1.746.280,00 2.010.372 2.017.902,21 -7.530,21 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -2.415.592,00 -2.947.578 -2.952.034,55 4.456,55 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -4.869.109,70 -5.615.547 -4.991.806,16 -623.741,13 Seite 85 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktbereich 03 Schulträgeraufgaben Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 21.698,00 0 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 21.698,00 0 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -4.452,39 -47.633 -15.840,12 -31.793,12 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -103.273,39 -242.949 -59.978,86 -182.969,85 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -107.725,78 -290.582 -75.818,98 -214.762,97 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -86.027,78 -290.582 -75.818,98 -214.762,97 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen -487.463,56 -510.051 -510.051,07 0,07 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit -487.463,56 -510.051 -510.051,07 0,07 Seite 86 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe - 03.211 Grundschulen Produktinformationen Politisches Gremium: Schul- und Bildungsausschuss Bauausschuss Rat Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 4 – Schule, Bildung und Jugend Fachdienst 6 – Hochbau, Tiefbau, Bauhof Kurzbeschreibung Die Stadt Bedburg nimmt die Schulträgeraufgaben für die Wilhelm-Busch-Grundschule in Bedburg, die Anton-Heinen Schule in Kirdorf, die Martinus-Schule in Kaster und die Geschwister-Stern-Schule in Kirchherten wahr. Im Bereich der Sachkonten wird zwischen den gesetzlich vorgeschriebenen Schülerbeförderungsaufwendungen von und zur Schule (für Busunternehmen bzw. Eltern) und den sonstigen Beförderungsaufwendungen (z.B. zum Schwimmunterricht) unterschieden. Der Fachdienst 6 unterhält und bewirtschaftet sämtliche Grundschulgebäude sowie die angebundenen Turn- und Mehrzweckhallen. Auftragsgrundlage Schulgesetze und -verordnungen Zielgruppe Grundschüler, Erziehungsberechtigte, Schulleitungen, Lehrer, andere Behörden Politische Ziele Alle Grundschulen bleiben erhalten. Zur Zeit liegt der Grad der Zielerreichung bei 100% Schul- und Bildungsausschuss am 21.04.2015 WP8-4/2014 1. Ergänzung TOP 4 Schul- und Bildungsausschuss am 21.04.2015 WP9-30/2015 1. Ergänzung TOP 5 Aktuelle Anmeldezahlen im Schul- und Bildungsausschuss am 10.05.2016 / WP9-85/2016 TOP 5 Die Verwaltung überprüft in Abstimmung mit den Grundschulen und den Trägern die Möglichkeit eines flexiblen Ganztagsangebotes. Es hat ein Gespräch mit einem Träger stattgefunden. Eine ausreichende Nachfrage erscheint unter Beachtung der dadurch steigenden Kosten wenig realistisch. Weitere Prüfung erfolgt im Rahmen der Teilnahme Qualitätsoffensive zur Entwicklung (inklusiver) offener Ganztagsgrundschulen, Schul- und Bildungsausschuss am 24.02.2015 WP9-22/2015 TOP 7 Prüfaufträge Kostenträger/ Kostenstellen Fachdienst 4 03.211.207 / 207.001 – Grundschule Bedburg allgemein 03.211.207 / 207.002 – Grundschule Bedburg (Schulbudget) 03.211.207 / 207.003 – Grundschule Sporthalle 03.211.208 / 208.001 – Grundschule Kirdorf allgemein 03.211.208 / 208.002 – Grundschule Kirdorf (Schulbudget) 03.211.208 / 208.003 – Grundschule Sporthalle 03.211.209 / 209.001 – Grundschule Kaster allgemein 03.211.209 / 209.002 – Grundschule Kaster (Schulbudget) 03.211.209 / 209.003 – Grundschule Sporthalle 03.211.210 / 210.001 – Grundschule Kirchherten allgemein 03.211.210 / 210.002 – Grundschule Kirchherten (Schulbudget) 03.211.210 / 210.003 – Grundschule Sporthalle Fachdienst 6 03.211.304 / 304.001 – Grundschule Bedburg 03.211.304 / 304.002 – Turnhalle Oeppenstraße 03.211.305 / 305.001 – Grundschule Kirdorf 03.211.305 / 305.002 – Mehrzweckhalle Kirdorf 03.211.305 / 305.003 – Tagespflegestelle Grundschule Kirdorf 03.211.306 / 306.001 – Grundschule Kaster 03.211.306 / 306.002 – Turnhalle Kaster 03.211.307 / 307.001 – Grundschule Kirchherten 03.211.307 / 307.002 – Mehrzweckhalle Kirchherten Seite 87 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe - 03.211 Grundschulen Bewirtschaftungsregeln Das Schulbudget wird eigenverantwortlich durch die Schulleitung der Grundschulen bewirtschaftet, hierunter fallen auch notwendige Kosten zum Erhalt und Ausbau der ITInfrastruktur. Die ersparten konsumtiven Mittel am Ende des Haushaltsjahres werden zu 50%, die im investiven Bereich eingesparten Mittel zu 80% der Schule zur Verwendung in den kommenden Jahren zur Verfügung gestellt. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. (X) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 88 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 03.211 Grundschulen Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 13 Ergebnis Vorjahr 392.654,92 Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 407.441 305.370,53 Vergl. Ansatz Ergebnis 102.070,47 61,32 10 0,00 10,00 16.629,70 13.120 16.903,57 -3.783,57 115.718,00 31.900 83.088,00 -51.188,00 8.670,19 350 46.481,73 -46.131,73 533.734,13 452.821 451.843,83 977,17 - Personalaufwendungen -405.071,79 -316.200 -349.409,51 33.209,51 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -876.815,57 -998.494 -894.086,12 -104.407,88 14 - Bilanzielle Abschreibungen -365.548,95 -391.592 -364.846,32 -26.745,43 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -29.421,74 -34.708 -36.193,32 1.485,32 17 = Ordentliche Aufwendungen -1.676.858,05 -1.740.994 -1.644.535,27 -96.458,48 -1.143.123,92 -1.288.173 -1.192.691,44 -95.481,31 0,00 0 0,00 0,00 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -1.143.123,92 -1.288.173 -1.192.691,44 -95.481,31 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -1.143.123,92 -1.288.173 -1.192.691,44 -95.481,31 -370.623,00 -313.176 -312.014,21 -1.161,79 -1.513.746,92 -1.601.349 -1.504.705,65 -96.643,10 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 89 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 03.211 Grundschulen Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 0,00 0 0,00 0,00 -4.452,39 -22.633 -11.293,94 -11.339,30 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -31.435,42 -80.408 -32.040,33 -48.368,03 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -35.887,81 -103.042 -43.334,27 -59.707,33 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -35.887,81 -103.042 -43.334,27 -59.707,33 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Investitionen Produktgruppe 03.211 Grundschulen Stadt Bedburg Investitionsnummer R31100002 Grundschule Bedburg Sanierung Traufe Westgiebel Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 1.717 30.000 -8.031 8.541 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 30.000 OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M11133165 Erweiterung Turnhalle Kaster M11133420 Grundschule Kaster (KoPa II) 8.541 5.092 8.541 2.546 Summe -8.031 13.633 8.541 2.546 UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe 27.362 58.162 9.262 31.309 Seite 90 2.546 11.087 9.368 26.853 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe - 03.212 Hauptschule Produktinformationen Politisches Gremium: Schul- und Bildungsausschuss, Bauausschuss, Rat Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 4 – Schule, Bildung und Jugend Fachdienst 6 – Hochbau, Tiefbau, Bauhof Kurzbeschreibung Das Gebäude der Hauptschule wird im Rahmen eines PPP-Modells durch einen privaten Betreiber bewirtschaftet und unterhalten. Dies gilt – mit Ausnahme des Gebäudes der Mensa – für alle Gebäude am Schulzentrum in Bedburg. Im Bereich der Sachkonten wird zwischen den gesetzlich vorgeschriebenen Schülerbeförderungsaufwendungen von und zur Schule (für Busunternehmen bzw. Eltern) und den sonstigen Beförderungsaufwendungen (z.B. zum Schwimmunterricht und Praktika) unterschieden. Auftragsgrundlage Schulgesetz NRW u.a. Zielgruppe Hauptschüler, Erziehungsberechtigte, Schulleitungen, Lehrer, andere Behörden Politische Ziele Maßnahmen werden ergriffen, damit mehr Schülerinnen und Schüler aus Bedburg auch eine weiterführende Schule in Bedburg besuchen. Längeres gemeinsames Lernen am Schulstandort Bedburg wird ermöglicht. Der Schulstandort Bedburg wird attraktiv gehalten. Die Anmeldezahlen an der Hauptschule waren in den beiden letzen Anmeldezeiträumen (inkl. 2016/17) als positiv zu bewerten. Schul- und Bildungsausschuss am 21.04.2015 WP9-30/2015 1. Ergänzung TOP 5 Aktuelle Anmeldezahlen im Schul- und Bildungsausschuss am 10.05.2016 / WP9-85/2016 TOP 5 Aktuell wurde der Antrag auf Gesamtschule im Fachausschuss am 10.05.2016 beraten und es ist vereinbart, eine mögliche Elternbefragungen vorzubereiten. WP9-90/2016/2016 TOP 6 Zielerreichung ist nicht messbar, da es ein konstanter und fortlaufender Prozess sein muss. Kostenträger/ Kostenstellen Fachdienst 4 03.212.211 / 211.001 – Hauptschule allgemein 03.212.211 / 211.002 – Hauptschule (Schulbudget) Fachdienst 6 03.212.308 / 308.001 – Hauptschule Erläuterungen Die Aufwendungen für den Betrieb des Schulzentrums (PPP-Modell) sind komplett dem Produkt „Gymnasium“ zugeordnet. Hier wurden innere Verrechnungen (s. Anlage „Innerbetriebliche Verrechnungen“) zu den Produkten Haupt- und Realschule vorgenommen. Bewirtschaftungsregeln Das Schulbudget wird eigenverantwortlich durch die Schulleitung der Hauptschule bewirtschaftet, hierunter fallen auch notwendige Kosten zum Erhalt und Ausbau der ITInfrastruktur. Die ersparten konsumtiven Mittel am Ende des Haushaltsjahres werden zu 50%, die im investiven Bereich eingesparten Mittel zu 80% der Schule zur Verwendung in den kommenden Jahren zur Verfügung gestellt. Die Schulpauschale wird zur Finanzierung der Aufwendungen der Bewirtschaftung des Schulzentrums durch einen privaten Dritten verwendet. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. (X) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 91 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 03.212 Hauptschule Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 13 14 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 21 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 22.557,11 29.277 55.831,84 -26.554,86 60,20 0 60,20 -60,20 0,00 20 0,00 20,00 1.318,95 60 -1.299,00 1.359,00 23.936,26 29.357 54.593,04 -25.236,06 -31.613,50 -30.200 -32.300,73 2.100,73 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -146.709,68 -168.700 -132.493,20 -36.206,80 - Bilanzielle Abschreibungen -137.235,90 -142.342 -136.550,80 -5.791,17 0,00 0 -18.333,34 18.333,34 -7.033,65 -8.520 -8.736,68 216,68 -322.592,73 -349.762 -328.414,75 -21.347,22 -298.656,47 -320.405 -273.821,71 -46.583,28 0,00 0 0,00 0,00 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -298.656,47 -320.405 -273.821,71 -46.583,28 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) -298.656,47 -320.405 -273.821,71 -46.583,28 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -314.118,00 -620.599 -618.446,62 -2.152,38 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -612.774,47 -941.004 -892.268,33 -48.735,66 Seite 92 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 03.212 Hauptschule Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 26 Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 0,00 0 0,00 0,00 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -2.659,99 -19.250 -495,60 -18.754,40 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -2.659,99 -19.250 -495,60 -18.754,40 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -2.659,99 -19.250 -495,60 -18.754,40 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Investitionen Produktgruppe 03.212 Hauptschule Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Ergebnis Vorjahr 2.445 Fortg. Ansatz 2015 14.600 Seite 93 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 14.600 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 03.215 - Realschule Produktinformationen Politisches Gremium: Schul- und Bildungsausschuss, Bauausschuss, Rat Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 4 – Schule, Bildung und Jugend Fachdienst 6 – Hochbau, Tiefbau, Bauhof Kurzbeschreibung Das Gebäude der Realschule wird im Rahmen eines PPP-Modells durch einen privaten Betreiber bewirtschaftet und unterhalten. Dies gilt – mit Ausnahme des Gebäudes der Mensa – für alle Gebäude am Schulzentrum in Bedburg. Im Bereich der Sachkonten wird zwischen den gesetzlich vorgeschriebenen Schülerbeförderungsaufwendungen von und zur Schule (für Busunternehmen bzw. Eltern) und den sonstigen Beförderungsaufwendungen (z.B. zum Schwimmunterricht und Praktika) unterschieden. Auftragsgrundlage Schulgesetz NRW u.a. Zielgruppe Realschüler, Erziehungsberechtigte, Schulleitungen, Lehrer, andere Behörden Politische Ziele Maßnahmen werden ergriffen, damit mehr Schülerinnen und Schüler aus Bedburg auch eine weiterführende Schule in Bedburg besuchen. Längeres gemeinsames Lernen am Schulstandort Bedburg wird ermöglicht. Der Schulstandort Bedburg wird attraktiv gehalten. Die Anmeldezahlen an der Realschule waren (inkl. 2016/17) als positiv zu bewerten. Schul- und Bildungsausschuss am 21.04.2015 WP9-30/2015 1. Ergänzung TOP 5 Aktuelle Anmeldezahlen im Schul- und Bildungsausschuss am 10.05.2016 / WP9-85/2016 TOP 5 Aktuell wurde der Antrag auf Gesamtschule im Fachausschuss am 10.05.2016 beraten und es ist vereinbart, eine mögliche Elternbefragungen vorzubereiten. WP9-90/2016/2016 TOP 6 Zielerreichung ist nicht messbar, da es ein konstanter und fortlaufender Prozess sein muss. Kostenträger/ Kostenstellen Fachdienst 4 03.215.212 / 212.001 – Realschule allgemein 03.215.212 / 212.002 – Realschule (Schulbudget) Fachdienst 6 03.215.309 / 309.001 – Realschule Erläuterungen Die Aufwendungen für den Betrieb des Schulzentrums (PPP-Modell) sind komplett dem Produkt „Gymnasium“ zugeordnet. Hier wurden innere Verrechnungen (s. Anlage „Innerbetriebliche Verrechnungen“) zu den Produkten Haupt- und Realschule vorgenommen. Bewirtschaftungsregeln Das Schulbudget wird eigenverantwortlich durch die Schulleitung der Realschule bewirtschaftet, hierunter fallen auch notwendige Kosten zum Erhalt und Ausbau der ITInfrastruktur. Die ersparten konsumtiven Mittel am Ende des Haushaltsjahres werden zu 50%, die im investiven Bereich eingesparten Mittel zu 80% der Schule zur Verwendung in den kommenden Jahren zur Verfügung gestellt. Die Schulpauschale wird zur Finanzierung der Aufwendungen der Bewirtschaftung des Schulzentrums durch einen privaten Dritten verwendet. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. (X) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 94 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 03.215 Realschule Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 21 Ergebnis Vorjahr = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 64.523,98 84.547 98.768,22 -14.221,65 5.011,54 10 4.183,83 -4.173,83 35,50 50 152,00 -102,00 69.571,02 84.607 103.104,05 -18.497,48 -30.040,01 -30.000 -29.418,27 -581,73 -200.013,41 -308.160 -209.394,08 -98.765,92 -87.332,34 -110.391 -87.266,40 -23.124,39 0,00 0 -18.333,33 18.333,33 -16.059,78 -8.000 -12.898,83 4.898,83 -333.445,54 -456.551 -357.310,91 -99.239,88 -263.874,52 -371.944 -254.206,86 -117.737,36 0,00 0 0,00 0,00 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -263.874,52 -371.944 -254.206,86 -117.737,36 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) -263.874,52 -371.944 -254.206,86 -117.737,36 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -509.467,00 -509.586 -488.003,80 -21.582,20 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -773.341,52 -881.530 -742.210,66 -139.319,56 Seite 95 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 03.215 Realschule Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 26 Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 0,00 0 0,00 0,00 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -7.886,38 -59.450 -6.834,15 -52.615,85 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -7.886,38 -59.450 -6.834,15 -52.615,85 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -7.886,38 -59.450 -6.834,15 -52.615,85 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Investitionen Produktgruppe 03.215 Realschule Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Ergebnis Vorjahr 1.090 Fortg. Ansatz 2015 33.450 Seite 96 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 341 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 33.109 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 03.217 - Gymnasium Produktinformationen Politisches Gremium: Schul- und Bildungsausschuss, Bauausschuss, Rat Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 4 – Schule, Bildung und Jugend Fachdienst 6 – Hochbau, Tiefbau, Bauhof Kurzbeschreibung Die Gebäude des Gymnasium wird im Rahmen eines PPP-Modells durch einen privaten Betreiber bewirtschaftet und unterhalten. Dies gilt – mit Ausnahme des Gebäudes der Mensa – für alle Gebäude am Schulzentrum in Bedburg. Im Bereich der Sachkonten wird zwischen den gesetzlich vorgeschriebenen Schülerbeförderungsaufwendungen von und zur Schule (für Busunternehmen bzw. Eltern) und den sonstigen Beförderungsaufwendungen (z.B. zum Schwimmunterricht, Koop-Fahrten und Praktika) unterschieden. Auftragsgrundlage Schulgesetze NRW u.a. Zielgruppe Gymnasiasten, Erziehungsberechtigte, Schulleitungen, Lehrer, andere Behörden Politische Ziele Maßnahmen werden ergriffen, damit mehr Schülerinnen und Schüler aus Bedburg auch eine weiterführende Schule in Bedburg besuchen. Längeres gemeinsames Lernen am Schulstandort Bedburg wird ermöglicht. Der Schulstandort Bedburg wird attraktiv gehalten. Die Anmeldezahlen am Gymnasium waren (inkl. 2016/17) als positiv zu bewerten. Schul- und Bildungsausschuss am 21.04.2015 WP9-30/2015 1. Ergänzung TOP 5 Aktuelle Anmeldezahlen im Schul- und Bildungsausschuss am 10.05.2016 / WP9-85/2016 TOP 5 Aktuell wurde der Antrag auf Gesamtschule im Fachausschuss am 10.05.2016 beraten und es ist vereinbart, eine mögliche Elternbefragungen vorzubereiten. WP9-90/2016/2016 TOP 6 Attraktivität kann sich auch durch „Erfolge“ darstellen lassen. Informationen aus den Schulen im Schul- und Bildungsausschuss am 10.05.2016 WP943/2016 TOP 12, WP9-87/2016 TOP 10 Zielerreichung ist nicht messbar, da es ein konstanter und fortlaufender Prozess sein muss. Prüfaufträge Die Verwaltung wird beauftragt, im Zusammenwirken mit der Schulleitung eine Zertifizierung des Silverberg-Gymnasiums als Europaschule NRW zu erlangen. Voraussichtlich Mitte 2016, Schul- und Bildungsausschuss am 10.05.2016 WP9-43/2016 TOP 12 Die Verwaltung wird beauftragt zu prüfen, inwieweit eine Kooperation der RWTH Aachen und/oder der FH Aachen am Campus Jülich mit dem Silverberg-Gymnasium zu erreichen ist. Bericht im Schul- und Bildungsausschuss am 10.05.2016 WP9-88/2016 TOP 9 Kostenträger/ Kostenstellen Fachdienst 4 03.217.213 / 213.001 – Gymnasium allgemein 03.217.213 / 213.002 – Gymnasium Bedburg (Schulbudget) 03.217.213 / 213.003 – Dreifachsporthalle 03.217.213 / 213.004 – Turnhalle Eichendorffstraße 03.217.213 / 213.006 – Schulzentrum Bürgerhalle Fachdienst 6 03.217.310 / 310.001 – Gymnasium 03.217.310 / 310.002 – Gymnastikhalle Eichendorffstraße 03.217.310 / 310.003 – Turnhalle Eichendorffstraße 03.217.310 / 310.004 – Dreifachhalle Schulzentrum 03.217.310 / 310.005 – Mensa 03.217.310 / 310.999 – Schulzentrum allgemein Seite 97 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 03.217 - Gymnasium Erläuterungen Bewirtschaftungsregeln Die Aufwendungen für den Betrieb des Schulzentrums (PPP-Modell) sind komplett dem Produkt „Gymnasium“ zugeordnet. Hier wurden innere Verrechnungen (s. Anlage „Innerbetriebliche Verrechnungen“) zu den Produkten Haupt- und Realschule vorgenommen. Das Schulbudget wird eigenverantwortlich durch die Schulleitung des Gymnasiums bewirtschaftet, hierunter fallen auch notwendige Kosten zum Erhalt und Ausbau der ITInfrastruktur. Die ersparten konsumtiven Mittel am Ende des Haushaltsjahres werden zu 50%, die im investiven Bereich eingesparten Mittel zu 80% der Schule zur Verwendung in den kommenden Jahren zur Verfügung gestellt. Die Schulpauschale wird zur Finanzierung der Aufwendungen der Bewirtschaftung des Schulzentrums durch einen privaten Dritten verwendet. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. (X) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 98 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 03.217 Gymnasium Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen -66.517,88 -71.100 -72.886,79 1.786,79 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -592.435,85 -697.240 -634.801,81 -62.438,19 14 - Bilanzielle Abschreibungen -372.352,11 -356.303 -332.619,25 -23.683,59 15 - Transferaufwendungen 0,00 0 -18.333,33 18.333,33 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.581.270,06 -1.660.604 -1.547.033,91 -113.570,09 17 = Ordentliche Aufwendungen -2.612.575,90 -2.785.247 -2.605.675,09 -179.571,75 -1.603.417,31 -1.832.980 -1.621.566,50 -211.413,89 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 991.466,72 946.546 974.519,31 -27.972,86 689,16 0 383,50 -383,50 239,16 420 714,33 -294,33 16.338,18 5.150 5.112,90 37,10 425,37 150 3.378,55 -3.228,55 1.009.158,59 952.266 984.108,59 -31.842,14 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -571.228,28 -548.641 -548.640,77 -0,23 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) -571.228,28 -548.641 -548.640,77 -0,23 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -2.174.645,59 -2.381.621 -2.170.207,27 -211.414,12 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) -2.174.645,59 -2.381.621 -2.170.207,27 -211.414,12 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 1.746.280,00 2.010.372 2.017.902,21 -7.530,21 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -1.185.624,00 -1.456.403 -1.492.094,75 35.691,75 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -1.613.989,59 -1.827.652 -1.644.399,81 -183.252,58 Seite 99 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 03.217 Gymnasium Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 -25.000 -4.546,18 -20.453,82 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -54.339,38 -81.840 -20.608,78 -61.231,57 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -54.339,38 -106.840 -25.154,96 -81.685,39 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -54.339,38 -106.840 -25.154,96 -81.685,39 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen -487.463,56 -510.051 -510.051,07 0,07 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit -487.463,56 -510.051 -510.051,07 0,07 Investitionen Produktgruppe 03.217 Gymnasium Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M21738100 Einrichtung der Mensa Summe UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe 3.450 3.450 10.207 86.192 Seite 100 9.542 20.942 4.555 65.250 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 03.221 - Förderschule Elsdorf (Zweckverband) Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 4 – Schule, Bildung und Jugend Politisches Gremium: Zweckverbandsversammlung, Schulund Bildungsausschuss, Rat Kurzbeschreibung Zusammen mit der Stadt Elsdorf ist die Stadt Bedburg Träger einer Förderschule für lernbehinderte Kinder in Elsdorf. Die Stadt Bedburg trägt die anteiligen Aufwendungen über die Verbandsumlage. Auftragsgrundlage Schulgesetze und -verordnungen Zielgruppe Schüler/innen mit besonderem Förderbedarf Rat Erläuterungen Die Zukunft der Schule und des Zweckverbandes bedarf einer aktuellen politischen Erörterung. Schul- und Bildungsausschuss am 29.10.2015 WP9-126/2015 TOP 4 Unter Mitteilungen des Bürgermeisters in der Sitzung des Schul- und Bildungsausschusses am 10.05.2016 wurde mitgeteilt, dass die Bezirksregierung die Zweckverbandsversammlung aufgefordert hat, den Schließungsbeschluss zu fassen. Es besteht politischer Konsens, dies zu verweigern. Kostenträger/ Kostenstellen 03.221.214 / 214.001 – Förderschule Bedburg/Elsdorf Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Schülerzahl Im Haushaltsplan der Förderschule für das Haushaltsjahr 2015 wurde mit insgesamt 118 Schülern (51 aus Bedburg) kalkuliert. Seite 101 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 03.221 Förderschule Elsdorf (Zweckverband) Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 10 = Ordentliche Erträge 15 17 18 21 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 0,00 0 0,00 0,00 - Transferaufwendungen -171.666,00 -209.000 -128.048,25 -80.951,75 = Ordentliche Aufwendungen -171.666,00 -209.000 -128.048,25 -80.951,75 -171.666,00 -209.000 -128.048,25 -80.951,75 0,00 0 0,00 0,00 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -171.666,00 -209.000 -128.048,25 -80.951,75 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -171.666,00 -209.000 -128.048,25 -80.951,75 -3.221,00 -3.296 -1.903,00 -1.393,00 -174.887,00 -212.296 -129.951,25 -82.344,75 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 102 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 03.243 - Zentrale Schulverwaltung und sonstige schulische Aufgaben Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 4 – Schule, Bildung und Jugend Politisches Gremium: Schul- und Bildungsausschuss, Rat Kurzbeschreibung Im Rahmen der Schulträgerschaft für die 7 städtischen Schulen sowie für die Trägerschaft der Förderschule Bedburg/Elsdorf werden die zentral im Fachdienst 4 übernommenen Aufgaben, die nicht direkt einer bestimmten Schule zuzuordnen sind, in diesem Produkt zusammengefasst (Schulverwaltung, Schulentwicklungsplanung etc.). Auftragsgrundlage Schulgesetze und -verordnungen Zielgruppe Schüler/innen, Eltern, Schulen, Schulleitungen Politische Ziele Der Schulentwicklungsplan wird jährlich fortgeschrieben. Schul- und Bildungsausschuss am 21.04.2015 WP8-4/2014 1. Ergänzung TOP 4 Schul- und Bildungsausschuss am 21.04.2015 WP9-30/2015 1. Ergänzung TOP 5 Aktuelle Anmeldezahlen im Schul- und Bildungsausschuss am 10.05.2016 / WP9-85/2016 TOP 5 Die politische Partizipation von Jugendlichen und Kindern in Bedburg wird gestärkt. Bislang keine weitere Maßnahmen der Verwaltung. Die Form der Partizipation soll von den Jugendlichen und jungen Erwachsenen selbst festgelegt werden (z.B. Jugendrat). Seit 2015 tagt quartalweise der Arbeitskreis zur Qualitätsentwicklung nach §79a SGB VIII bestehend aus Verwaltung, Politik und freien Trägern auch mit dem Thema der Partizipation von Kindern und Jugendlichen. Die weitere Entwicklung im Bereich der Inklusion wird abgewartet, um zeitnah die Vorgehensweise der Stadt Bedburg abzustimmen und umzusetzen. Prüfaufträge Prüfung der Möglichkeit zur Stärkung des Stadtjugendrings und ggf. der Einrichtung eines Jugendfördervereins. Die Jugendhilfeplanerin der Stadt Bedburg ist in einem intensiven Austausch mit dem Stadtjugendring (Thema gehört aber grundsätzlich in die Produktgruppe 06.366 Einrichtungen der Jugendarbeit) Kostenträger/ Kostenstellen 03.243.216 / 216.001 – Sonstige Schulische Aufgaben Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 103 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 03.243 Sonstige schulische Aufgaben Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 49.336,15 42.394 54.682,07 -12.288,32 10 = Ordentliche Erträge 49.336,15 42.394 54.682,07 -12.288,32 11 - Personalaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 -74.199,59 -92.700 -69.926,50 -22.773,50 -118.008,72 -42.380 -18.422,03 -23.957,97 - Bilanzielle Abschreibungen -3.763,99 -3.682 -3.862,27 180,58 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.195,05 -10.830 -1.169,56 -9.660,44 17 = Ordentliche Aufwendungen -197.167,35 -149.592 -93.380,36 -56.211,33 -147.831,20 -107.198 -38.698,29 -68.499,65 0,00 0 0,00 0,00 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -147.831,20 -107.198 -38.698,29 -68.499,65 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -147.831,20 -107.198 -38.698,29 -68.499,65 -32.539,00 -44.518 -39.572,17 -4.945,83 -180.370,20 -151.716 -78.270,46 -73.445,48 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 104 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 03.243 Sonstige schulische Aufgaben Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 21.698,00 0 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 21.698,00 0 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -6.952,22 -2.000 0,00 -2.000,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -6.952,22 -2.000 0,00 -2.000,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 14.745,78 -2.000 0,00 -2.000,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Investitionen Produktgruppe 03.243 Sonstige schulische Aufgaben Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze Z11130060 Bildungs- und Teilhabegesetz -21.698 Summe -21.698 UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe 6.866 2.000 Seite 105 2.000 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 16.902,04 12.200 568,95 500 55,90 444,10 0,00 0 7.500,00 -7.500,00 + Sonstige ordentliche Erträge 10.700,66 5.120 15.224,54 -10.104,54 10 = Ordentliche Erträge 28.171,65 17.820 28.107,46 -10.287,46 11 - Personalaufwendungen -72.803,95 -87.700 -69.775,82 -17.924,18 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -31.951,61 -54.300 -25.370,07 -28.929,93 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 5.327,02 Vergl. Ansatz Ergebnis 6.872,98 -1.423,52 -810 -605,52 -204,48 -140.681,50 -153.000 -148.749,03 -4.250,97 -15.678,63 -15.600 -16.460,41 860,41 -262.539,21 -311.410 -260.960,85 -50.449,15 -234.367,56 -293.590 -232.853,39 -60.736,61 0,00 0 0,00 0,00 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -234.367,56 -293.590 -232.853,39 -60.736,61 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -234.367,56 -293.590 -232.853,39 -60.736,61 -40.345,00 -30.707 -21.945,54 -8.761,46 -274.712,56 -324.297 -254.798,93 -69.498,07 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 106 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 26 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 0,00 0 0,00 0,00 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -818,00 -1.000 0,00 -1.000,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -818,00 -1.000 0,00 -1.000,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -818,00 -1.000 0,00 -1.000,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Seite 107 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 04.271 - Sonstige Volksbildung Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 4 – Schule, Bildung und Jugend Kurzbeschreibung Politisches Gremium: Verbandsversammlung Familien-, Kultur- und Sozialausschuss Rat Die Volkshochschule wird in Kooperation mit den Städten Bergheim, Elsdorf und Kerpen getragen. Die Stadt Bedburg ist durch die Verbandsumlage sowie über die unentgeltliche Gestellung von Unterrichtsräumen (überwiegend in den Schulräumen und somit aus dem Budget des Fachdienstes VI) belastet. Die Verbandsumlage errechnet sich einwohnerbezogen. Die „Musikschule La Musica“ wird in Kooperation mit den Städten Bergheim, Elsdorf, Kerpen und Pulheim unterhalten. Das Angebot umfasst u.a. die musikalische Früherziehung und die musikalische Grundausbildung. Zielgruppe Erwachsene und jugendliche Schüler/innen Politische Ziele Die Mitgliedschaft im Zweckverband Jugendmusikschule La Musica wird beibehalten. Kostenträger/ Kostenstellen 04.271.217/ 217.001 – Volkshochschule 04.271.217/ 217.002 – Jugendmusikschule / La Musica Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Erläuterungen Die Verbandsumlage (Transferaufwand) 2015 verteilt sich wie folgt auf die beiden Zweckverbände: - Volkshochschule Musikschule La Musica Seite 108 105.000 € 48.000 € Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 04.271 Sonstige Volksbildung Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 200 0,00 200,00 10 = Ordentliche Erträge 0,00 200 0,00 200,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 -200 0,00 -200,00 15 - Transferaufwendungen -133.739,00 -153.000 -137.661,53 -15.338,47 17 = Ordentliche Aufwendungen -133.739,00 -153.200 -137.661,53 -15.538,47 -133.739,00 -153.000 -137.661,53 -15.338,47 0,00 0 0,00 0,00 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -133.739,00 -153.000 -137.661,53 -15.338,47 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -133.739,00 -153.000 -137.661,53 -15.338,47 -2.510,00 -2.416 -2.002,00 -414,00 -136.249,00 -155.416 -139.663,53 -15.752,47 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 109 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 04.271 Sonstige Volksbildung Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 -1.000 0,00 -1.000,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 -1.000 0,00 -1.000,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 -1.000 0,00 -1.000,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Investitionen Produktgruppe 04.271 Sonstige Volksbildung Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 1.000 Seite 110 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 1.000 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 04.281 - Kultur Produktinformationen Politisches Gremien: Haupt- und Finanzausschuss Rat Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 7 – Öffentlichkeitsarbeit, Stadtmarketing, Kultur Kurzbeschreibung Das Kulturbüro plant das kulturelle Angebot des Gesamtjahres und gibt halbjährlich den Kulturflyer “Kulturbunt“ heraus, der kostenlos an alle Haushalte verteilt wird. Die Stadt übernimmt die Koordination von Veranstaltungen und unterstützt die Vereine und Akteure vor Ort bei deren Planungen, tritt als Kooperationspartner auf, organisiert eigene Veranstaltungen und entwickelt neue Veranstaltungsformate, um ein kulturelles Angebot für alle Alters- und Gesellschaftsschichten – auch unter dem Aspekt der kulturellen Bildung – zur Verfügung zu stellen. Kulturelle Initiativen von Vereinen und Institutionen werden durch Zuschüsse nach einem Verteilungsmaßstab gefördert. Der Förderschwerpunkt der Richtlinien liegt hierbei insbesondere auf der Jugendarbeit. Zielgruppe Kulturell interessierte Bürger/innen und Besucher, Künstler/rinnen, Schulen, Kindergärten, Vereinsmitglieder, Akteure vor Ort Politische Ziele Der Aufgabenbereich Kultur ist ein wichtiger Baustein der städtischen Öffentlichkeitsarbeit. Ziel der Kulturarbeit als sog. weicher Standortfaktor ist es, für die Bürgerinnen und Bürger der Stadt Bedburg, ebenso wie für mögliche Neubürger, ein attraktives Freizeit- und Kulturangebot bereit zu halten. Die Ansiedlung im Fachdienst VII ermöglicht dabei, die einzelnen Veranstaltungen unmittelbar in den Medien zu bewerben. Die Synergien aus Kultur- und Öffentlichkeitsarbeit sind Garant für eine bestmögliche Vermarktung – regional wie überregional – der Kultur Bedburg. Darüber hinaus wird grundsätzlich angestrebt, das kulturelle Angebot in der Stadt möglichst kostenneutral über Kooperationen mit Vereinen sowie durch Sponsoring zu gewährleisten Kostenträger-/ Kostenstellen 04.281.218 / 218.001 – Kultur / Förderung von Vereinen Erläuterungen Nachfolgend aufgeführte Veranstaltungen haben sich in den vergangenen Jahren als feste Bestandteile des kulturellen Lebens in Bedburg etabliert: • • • • • • Kindertheater unter Einbeziehung der Schulen und Kindergärten Theatersommer am Bedburger Schloss Literaturherbst in Kooperation mit dem Rhein-Erft-Kreis Werkschau der Kunst Bedburg Klassikkonzertreihe in Zusammenarbeit mit der Bedburger Konzertgesellschaft Kabarettreihe in Zusammenarbeit mit der Rurtal Produktion Darüber hinaus wurden und werden auch Veranstaltungen mit überregionaler Strahlkraft geplant und durchgeführt (u.a. Musicalaufführungen). Die Kulturarbeit der Stadt Bedburg wird über Sponsoringverträge unterstützt. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. (X) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 111 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 04.281 Heimat und sonstige Kunstpflege Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 16.902,04 12.000 568,95 500 55,90 444,10 0,00 0 7.500,00 -7.500,00 + Sonstige ordentliche Erträge 10.700,66 5.120 15.224,54 -10.104,54 10 = Ordentliche Erträge 28.171,65 17.620 28.107,46 -10.487,46 11 - Personalaufwendungen -72.803,95 -87.700 -69.775,82 -17.924,18 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -31.951,61 -54.300 -25.370,07 -28.929,93 14 - Bilanzielle Abschreibungen -1.423,52 -610 -605,52 -4,48 15 - Transferaufwendungen -6.942,50 0 -11.087,50 11.087,50 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -15.678,63 -15.600 -16.460,41 860,41 17 = Ordentliche Aufwendungen -128.800,21 -158.210 -123.299,32 -34.910,68 -100.628,56 -140.590 -95.191,86 -45.398,14 0,00 0 0,00 0,00 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 5.327,02 Vergl. Ansatz Ergebnis 6.672,98 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -100.628,56 -140.590 -95.191,86 -45.398,14 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -100.628,56 -140.590 -95.191,86 -45.398,14 -37.835,00 -28.291 -19.943,54 -8.347,46 -138.463,56 -168.881 -115.135,40 -53.745,60 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 112 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 04.281 Heimat und sonstige Kunstpflege Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 26 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 0,00 0 0,00 0,00 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -818,00 0 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -818,00 0 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -818,00 0 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Seite 113 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktbereich 05 Soziale Leistungen Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 330.658,93 518.451 1.368.466,77 -850.015,45 03 + Sonstige Transfererträge 167.221,77 54.600 96.151,70 -41.551,70 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 191.316,26 424.500 311.702,57 112.797,43 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 11.559,59 13.500 6.203,40 7.296,60 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 130.744,62 111.000 132.835,23 -21.835,23 07 + Sonstige ordentliche Erträge 44.254,75 30 9.574,94 -9.544,94 10 = Ordentliche Erträge 875.755,92 1.122.081 1.924.934,61 -802.853,29 11 - Personalaufwendungen -262.445,41 -316.400 -252.111,24 -64.288,76 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 -93,00 93,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -86.608,24 -174.530 -183.680,69 9.150,69 14 - Bilanzielle Abschreibungen -34.349,84 -140.281 -82.584,57 -57.696,51 15 - Transferaufwendungen -738.338,70 -1.293.000 -1.353.722,52 60.722,52 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -108.225,70 -301.620 -226.605,15 -75.014,85 17 = Ordentliche Aufwendungen -1.229.967,89 -2.225.831 -2.098.797,17 -127.033,91 -354.211,97 -1.103.750 -173.862,56 -929.887,20 0,00 0 0,00 0,00 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -354.211,97 -1.103.750 -173.862,56 -929.887,20 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) -354.211,97 -1.103.750 -173.862,56 -929.887,20 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -225.758,03 -301.054 -250.037,65 -51.016,35 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -579.970,00 -1.404.804 -423.900,21 -980.903,55 Seite 114 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktbereich 05 Soziale Leistungen Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 0,00 0 0,00 0,00 1.080,00 0 0,00 0,00 0,00 -3.800.000 -387.522,66 -3.412.477,34 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -14.311,31 -74.000 -66.344,06 -7.655,94 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -13.231,31 -3.874.000 -453.866,72 -3.420.133,28 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -13.231,31 -3.874.000 -453.866,72 -3.420.133,28 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Seite 115 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 05.311 - Grundversorgung nach dem SGB XII Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 3 – Ordnung und Soziales Politische Gremien: Familien-, Kultur- und Sozialausschuss Haupt- und Finanzausschuss Rat Kurzbeschreibung Bedürftigen Personen, die arbeitsunfähig sind, wird Hilfe nach dem SGB XII gewährt. Die Gewährung der Leistungen wird in einem „Sonderhaushalt Sozialhilfe“ geführt (seit der Einführung Infoma über Durchlaufende Gelder), die mit dem Rhein-Erft-Kreis abgerechnet werden. Auftragsgrundlage SGB XII Zielgruppe Hilfebedürftige Politische Ziele Kostenträger/ Kostenstellen 05.311.219 / 219.001 – Grundversorgung und Leistung nach dem XII. Buch Sozialgesetzbuch Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 116 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 05.311 Grundversorgung und Leistungen nach dem SGB XII Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 07 + Sonstige ordentliche Erträge -256,90 0 -256,90 256,90 10 = Ordentliche Erträge -256,90 0 -256,90 256,90 11 - Personalaufwendungen -82.072,04 -133.400 -96.206,35 -37.193,65 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -530,86 -1.720 -380,80 -1.339,20 17 = Ordentliche Aufwendungen -82.602,90 -135.120 -96.587,15 -38.532,85 -82.859,80 -135.120 -96.844,05 -38.275,95 0,00 0 0,00 0,00 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -82.859,80 -135.120 -96.844,05 -38.275,95 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) -82.859,80 -135.120 -96.844,05 -38.275,95 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -30.852,00 -84.106 -58.388,30 -25.717,70 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -113.711,80 -219.226 -155.232,35 -63.993,65 Seite 117 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 05.312 - Grundsicherung nach dem SGB II Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 3 – Ordnung und Soziales Kurzbeschreibung Politisches Gremium: Familien-, Kultur- und Sozialausschuss Haupt- und Finanzausschuss Rat Arbeitssuchende fallen seit dem 01.01.2005 unter die Bestimmungen des SGB II. Das Jobcenter Bedburg ist bis Ende dieses Jahres u.a. mit 2 Bediensteten der Stadt Bedburg besetzt. Der Personalaufwand wird erstattet. Vom JobCenter Rhein-Erft werden die Personal- und Sachaufwendungen nach pauschalen Sätzen erstattet. Entstehende Aufwendungen gemäß SGB II werden über die Sockelkreisumlage abgerechnet. Auftragsgrundlage SGB II, Personalstellungsvertrag Zielgruppe Hilfebedürftige Politische Ziele Kostenträger/ Kostenstellen 05.312.220 / 220.001 – Grundsicherungsleistungen nach dem 2. Buch Sozialgesetzbuch Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 118 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 05.312 Grundsicherungsleistungen nach dem SGB II Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 130.744,62 111.000 119.960,86 -8.960,86 10 = Ordentliche Erträge 130.744,62 111.000 119.960,86 -8.960,86 11 - Personalaufwendungen -94.766,18 -86.700 -76.556,56 -10.143,44 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0 -93,00 93,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -94.766,18 -86.700 -76.649,56 -10.050,44 35.978,44 24.300 43.311,30 -19.011,30 0,00 0 0,00 0,00 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 35.978,44 24.300 43.311,30 -19.011,30 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 35.978,44 24.300 43.311,30 -19.011,30 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -52.501,00 -74.897 -62.450,79 -12.446,21 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -16.522,56 -50.597 -19.139,49 -31.457,51 Seite 119 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 05.313 - Leistungen für Asylbewerber Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 3 – Ordnung und Soziales Kurzbeschreibung Politisches Gremium: Familien-, Kultur- und Sozialausschuss Haupt- und Finanzausschuss Rat Gewährung von Geldleistungen an Ausländer, Asylbewerberleistungsgesetz (AsylbLG) haben. die Ansprüche nach dem Die Erträge und Aufwendungen für die Unterkünfte sind im Teilrechnung 05.315 integriert. Auftragsgrundlage Asylbewerberleistungsgesetz Zielgruppe Hilfebedürftige, Asylbewerber/innen Kostenträger/ Kostenstellen 05.313.221 / 221.001 – Leistungen für Asylbewerber Erläuterungen Entwicklung der Anzahl von Flüchtlingen Bindungsgrad (X) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 120 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 05.313 Leistungen für Asylbewerber Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 + Sonstige Transfererträge 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 06 07 10 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 151.484,01 369.500 1.132.077,79 -762.577,79 1.219,46 0 710,26 -710,26 70,57 0 0,00 0,00 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 0,00 0 12.874,37 -12.874,37 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 2.341,81 -2.341,81 = Ordentliche Erträge 152.774,04 369.500 1.148.004,23 -778.504,23 11 - Personalaufwendungen -20.518,15 -33.300 -9.703,11 -23.596,89 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -6.324,39 -8.000 -5.887,83 -2.112,17 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0 -527,00 527,00 15 - Transferaufwendungen -475.559,88 -1.030.000 1.063.644,12 33.644,12 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -2.201,38 -4.550 -3.147,24 -1.402,76 17 = Ordentliche Aufwendungen -504.603,80 -1.075.850 1.082.909,30 7.059,30 -351.829,76 -706.350 65.094,93 -771.444,93 0,00 0 0,00 0,00 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -351.829,76 -706.350 65.094,93 -771.444,93 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -351.829,76 -706.350 65.094,93 -771.444,93 -44.269,00 -35.726 -9.305,31 -26.420,69 -396.098,76 -742.076 55.789,62 -797.865,62 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 121 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 05.313 Leistungen für Asylbewerber Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 26 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 0,00 0 0,00 0,00 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -2.189,99 0 -527,00 527,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -2.189,99 0 -527,00 527,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -2.189,99 0 -527,00 527,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Seite 122 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 05.315 - Soziale Einrichtungen Produktinformationen Politisches Gremium : Familien-, Kultur- und Sozialausschuss Bauausschuss Haupt- und Finanzausschuss Rat Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 3 – Ordnung und Soziales Fachdienst 6 – Hochbau, Tiefbau, Bauhof Kurzbeschreibung Unterstützung von Einrichtungen, die Senioren und behinderte Menschen pflegen und fördern. Betreuung der Wohnungslosen und Zuweisung einer Unterkunft. Die Unterhaltung der Gebäude zur Unterbringung von Wohnungslosen erfolgt durch den Fachdienst VI (Gebäude-Management). Die Betreuung der Aussiedler und Zuweisung einer Unterkunft obliegt dem Fachdienst III. Die Gebäude werden unterschiedlichen Personenkreisen zur Verfügung gestellt. Die einzelnen Gebäude und deren Nutzung sind der Rubrik „Kostenstellen“ zu entnehmen. Aufgrund der verstärkten Zuweisung von Asylbewerbern wird mittlerweile die Alte Schule Lipp als Asylbewerberwohnheim genutzt. Auch das Gebäude Lindenstraße 4 (15.573.318 / 318.010) wird vorübergehend teilweise als Asylbewerberunterkunft genutzt. Die durch die Asylbewerber verursachten Aufwendungen werden über interne Leistungsverrechnungen (bei der Rechnungslegung) verursachergerecht verteilt. Auftragsgrundlage Ordnungsbehördengesetz, Flüchtlingsaufnahmegesetz, Landesaufnahmegesetz, Bundesvertriebenengesetz, Satzungen Zielgruppe Senioren und behinderte Menschen, Wohnungslose, Aussiedler, Asylbewerber, Soziale Einrichtungen, Vereine Politische Ziele Zur besseren Integration von Asylbewerbern und Flüchtlingen wird die dezentrale und menschenwürdige Unterbringung möglichst in privatem Wohnraum angestrebt. In 2015 wurden insgesamt 24 Wohneinheiten für die Unterbringung von Asylbewerbern auf dem privaten Wohnungsmarkt angemietet. Des Weiteren wurde mit dem Bau von 2 neuen Häusern in Bedburg und Kaster begonnen. Die Fertigstellung ist für das erste Halbjahr 2016 vorgesehen. Das alte Feuerwehrgerätehaus in Bedburg wurde in 2015 für die Unterbringung von Asylbewerbern umgebaut. Kostenträger/Kostenstellen Fachdienst 6 05.315.311 / 311.001 – Gommershovener Weg (Asylbewerberwohnheim) 05.315.311 / 311.002 – Pannengasse (Asylbewerberwohnheim) 05.315.311 / 312.001 – Alte Schule Lipp (Asylbewerberwohnheim) 05.315.311 / 311.006 – Kurt-Schumacher-Straße (Obdachlosenunterkunft) Fachdienst 3 05.315.222 / 222.001 – Soziale Einrichtungen für Asylbewerber 05.315.222 / 222.002 – Soziale Einrichtungen für Aussiedler 05.315.222 / 222.003 – Soziale Einrichtungen für Wohnungslose 05.315.222 / 222.004 – Unterstützung von Senioren und behinderten Menschen 05.315.222 / 222.005 – Sonstige Unterstützung sozialer Einrichtungen Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 123 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 05.315 Soziale Einrichtungen Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 45.824,30 48.251 107.469,15 -59.217,83 189.782,69 424.500 309.542,57 114.957,43 11.559,59 13.500 6.203,40 7.296,60 42.533,65 30 2.718,48 -2.688,48 = Ordentliche Erträge 289.700,23 486.281 425.933,60 60.347,72 11 - Personalaufwendungen -19.871,93 -18.800 -20.231,09 1.431,09 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -55.355,05 -144.030 -163.341,57 19.311,57 14 - Bilanzielle Abschreibungen -34.349,84 -140.281 -82.057,57 -58.223,51 15 - Transferaufwendungen -3.520,99 -8.000 -11.437,40 3.437,40 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -95.678,46 -293.150 -214.933,11 -78.216,89 17 = Ordentliche Aufwendungen -208.776,27 -604.261 -492.000,74 -112.260,34 80.923,96 -117.980 -66.067,14 -51.912,62 0,00 0 0,00 0,00 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 80.923,96 -117.980 -66.067,14 -51.912,62 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 80.923,96 -117.980 -66.067,14 -51.912,62 -77.035,03 -80.410 -95.439,34 15.029,34 3.888,93 -198.390 -161.506,48 -36.883,28 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 124 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 05.315 Soziale Einrichtungen Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 0,00 0 0,00 0,00 1.080,00 0 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 -3.800.000 -387.522,66 -3.412.477,34 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -12.121,32 -74.000 -65.817,06 -8.182,94 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -11.041,32 -3.874.000 -453.339,72 -3.420.660,28 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -11.041,32 -3.874.000 -453.339,72 -3.420.660,28 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Investitionen Produktgruppe 05.315 Soziale Einrichtungen Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M31560001 Neubau Asylbewerberunterkünfte 3.800.000 387.523 3.412.477 Summe 3.800.000 387.523 3.412.477 UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe 5.000 Seite 125 5.000 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 05.341 - Leistungen Unterhaltsvorschussgesetz Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 4 – Kinder, Jugend und Bildung Politische Gremien: Jugendhilfeausschuss Haupt- und Finanzausschuss Rat Kurzbeschreibung Gewährung von Leistungen nach dem Unterhaltsvorschussgesetz (UVG) Kinder alleinerziehender Mütter oder Väter unter 12 Jahren haben einen Anspruch auf Unterhaltsvorschussleistungen, wenn der andere Elternteil keinen oder nicht ausreichend Unterhalt leistet. Bei der Durchführung des UVG handelt es sich um eine Auftragsverwaltung des Bundes. Die Kosten werden durch den Bund zu 33,33%, das Land zu 13,33% und die Stadt zu 53,34% finanziert. Auftragsgrundlage Unterhaltsvorschussgesetz (UVG) in Verbindung mit den hierzu erlassenen Richtlinien Zielgruppe Kinder alleinerziehender Mütter oder Väter unter 12 Jahren Politische Ziele Die Rückholquote wird erhöht und Maßnahmen zur Erhöhung der Quote ergriffen. Kann nicht erreicht werden; Haushaltsberatung im Jugendhilfeausschuss am 01.09.2015 WP9-124/2015 TOP 6 Erläuterungen Kostenträger/ Kostenstellen 05.341.230 / 230.001 – Leistungen nach dem Unterhaltsvorschussgesetz (UVG) Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 126 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 05.341 Leistungen nach dem Unterhaltsvorschussgesetz Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 133.350,62 100.700 128.919,83 -28.219,83 03 + Sonstige Transfererträge 166.002,31 54.600 95.441,44 -40.841,44 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.463,00 0 2.160,00 -2.160,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.978,00 0 4.771,55 -4.771,55 10 = Ordentliche Erträge 302.793,93 155.300 231.292,82 -75.992,82 11 - Personalaufwendungen -45.217,11 -44.200 -49.414,13 5.214,13 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -24.928,80 -22.500 -14.451,29 -8.048,71 15 - Transferaufwendungen -259.257,83 -255.000 -278.641,00 23.641,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -9.815,00 -2.200 -8.144,00 5.944,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -339.218,74 -323.900 -350.650,42 26.750,42 -36.424,81 -168.600 -119.357,60 -49.242,40 0,00 0 0,00 0,00 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -36.424,81 -168.600 -119.357,60 -49.242,40 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) -36.424,81 -168.600 -119.357,60 -49.242,40 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -21.101,00 -25.915 -24.453,91 -1.461,09 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -57.525,81 -194.515 -143.811,51 -50.703,49 Seite 127 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktbereich 06 Kinder-, Jugendund Familienhilfe Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 + Sonstige Transfererträge 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 3.697,20 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 9.097,19 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.310.727,13 07 + Sonstige ordentliche Erträge 159.487,36 10 = Ordentliche Erträge 11 Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 3.135.658,05 3.049.271 2.967.350,84 81.920,40 0,00 0 1.500,00 -1.500,00 0 200,00 -200,00 7.680 6.994,86 685,14 1.160.400 1.428.634,74 -268.234,74 55.212 78.256,10 -23.044,43 4.618.666,93 4.272.563 4.482.936,54 -210.373,63 - Personalaufwendungen -871.057,53 -1.059.000 -1.021.507,51 -37.492,49 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -701.937,36 -678.828 -501.337,86 -177.490,14 14 - Bilanzielle Abschreibungen -60.963,26 -54.955 -54.660,16 -295,24 15 - Transferaufwendungen -8.850.695,32 -8.903.000 -9.150.865,73 247.865,73 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -256.799,54 -101.229 -280.302,64 179.073,91 17 = Ordentliche Aufwendungen 10.741.453,01 -10.797.012 -11.008.673,90 211.661,77 -6.122.786,08 -6.524.449 -6.525.737,36 1.288,14 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 8,00 0 11,35 -11,35 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 8,00 0 11,35 -11,35 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -6.122.778,08 -6.524.449 -6.525.726,01 1.276,79 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -6.122.778,08 -6.524.449 -6.525.726,01 1.276,79 -729.354,87 -693.511 -596.562,91 -96.948,09 -6.852.132,95 -7.217.960 -7.122.288,92 -95.671,30 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 128 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 122.585,83 0 140.400,00 -140.400,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 122.585,83 0 140.400,00 -140.400,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -16.062,69 0 -21.111,82 21.111,82 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -23.581,67 0 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -2.490,00 -76.800 -7.957,43 -68.842,57 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -118.856,10 -152.800 -146.600,00 -6.200,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -160.990,46 -229.600 -175.669,25 -53.930,75 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -38.404,63 -229.600 -35.269,25 -194.330,75 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Seite 129 Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 06.361 - Tagespflege Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 4 – Schule, Bildung und Jugend Kurzbeschreibung Politische Gremien: Jugendhilfeausschuss Haupt- und Finanzausschuss Rat Vermittlung, fachliche Beratung und Begleitung sowie Qualifizierung von Tagespflegepersonen für Kindertagesbetreuung (wird aktuell vorrangig auf Vertragsbasis durch einen freien Träger geleistet) Beratung von Eltern in allen Fragen der Tagespflege (wird aktuell vorrangig auf Vertragsbasis durch einen freien Träger geleistet) Erteilung der Erlaubnis zur Kindertagespflege Zuteilung von Plätzen in finanziell geförderter Kindertagespflege Gewährung einer laufenden Geldleistung für Tagespflegepersonen Auftragsgrundlage Achtes Sozialgesetzbuch (Kinder und Jugendhilfe) §§ 22 – 24a SGB VIII und § 43 SGB VIII, Gesetz zur frühen Förderung von Kindern (Kinderbildungsgesetz – KiBiz) Zielgruppe Eltern mit Kindern im Alter von 0 bis zum vollendeten 14. Lebensjahr Tagespflegepersonen Politische Ziele Durch die Verwaltung wird eine bedarfsdeckende Akquise und Vermittlung von Tagesmüttern-/vätern zur Versorgung von U3 Kindern sowie deren Schulung und Fortbildung gesichert. Die Qualitätssicherung und Kontrollen werden im Zusammenwirken mit den Ausbildungsträgern für Tagespflege entwickelt. Mindestens zweimal im Jahr findet eine Überprüfung auf der Basis von festgelegten Qualitätsstandards statt. Über die Bedarfsdeckung wird regelmäßig im JHA berichtet, eine Zielerreichung ist kontinuierlich zu überprüfen. Bedarfsplanung im Jugendhilfeausschuss am 10.03.2015 WP9-28/2015 TOP 4 Großtagespflege im Jugendhilfeausschuss am 10.03.2015 WP9-87/2015 TOP 14 (n.ö.) Bedarfsplanung im Jugendhilfeausschuss am 01.03.2015 WP9-23/2016 TOP 5 Großtagespflege im Jugendhilfeausschuss am 10.03.2015 WP9-24/2016 TOP 15 (n.ö.) Bedarfsplanung im Jugendhilfeausschuss am 07.06.2016 WP9-98/2016 TOP 5 Ausbau Großtagespflegestelle im Jugendhilfeausschuss am 07.06.2016 WP9-104/2016 TOP 6 Kostenträger/ Kostenstellen 06.361.240 / 240.001 – Tagespflege Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 130 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 06.361 Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen und in Tagespflege Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 40.993,61 42.599 42.498,59 100,00 -357,54 42.000 99.888,28 -57.888,28 + Sonstige ordentliche Erträge 18.269,41 4.331 27.951,47 -23.620,78 10 = Ordentliche Erträge 58.905,48 88.929 170.338,34 -81.409,06 11 - Personalaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -22.021,05 -22.200 -23.956,69 1.756,69 -316.429,33 -370.000 -196.931,55 -173.068,45 -6.781,47 -7.041 -6.863,32 -177,57 -345.231,85 -399.241 -227.751,56 -171.489,33 -286.326,37 -310.312 -57.413,22 -252.898,39 0,00 0 0,00 0,00 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -286.326,37 -310.312 -57.413,22 -252.898,39 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -286.326,37 -310.312 -57.413,22 -252.898,39 -16.644,00 -16.914 -12.714,61 -4.199,39 -302.970,37 -327.226 -70.127,83 -257.097,78 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 131 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 06.361 Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen und in Tagespflege Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 28 Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 0,00 0 0,00 0,00 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -1.856,10 0 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -1.856,10 0 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -1.856,10 0 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Investitionen Produktgruppe 06.361 Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen und in Tagespflege Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe 1.856 Seite 132 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 06.363 - Allgemeiner Sozialer Dienst Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 4 – Schule, Bildung und Jugend Kurzbeschreibung Politische Gremien: Jugendhilfeausschuss Haupt- und Finanzausschuss Rat Durch die Sozialen Dienste erhalten Kinder, Jugendliche und deren Erziehungsberechtigte sowie Pflegeeltern Unterstützung und Beratung in allen Fragen der Erziehung und Partnerschaft. Bei Bedarf berät und unterstützt das Jugendamt auch bei der Vaterschaftsfeststellung und der Geltendmachung von Unterhaltsansprüchen und kann für Kinder und Jugendliche einen Beistand einsetzen. • • • Beratung und Unterstützung von Familien in Fragen der Erziehung und der Partnerschaft Schutz von Kindern und Jugendlichen vor Gewalt und Missbrauch Beratung und Unterstützung in gerichtlichen Verfahren Auftragsgrundlage Achtes Sozialgesetzbuch (Kinder und Jugendhilfe) insbesondere §§ 8a, 16 -21 SGB VIII, §§ 27-35, 36, 37, 39, 40, 41 und 44sowie §§ 50 und 52 Zielgruppe Kinder, Jugendliche, junge Erwachsene Politische Ziele Gemäß den gesetzlichen Anforderungen nach SGB VIII sind die auszuführenden Tätigkeitsbereiche des ASD durch qualifiziertes Personal sicherzustellen und durch entsprechende Fortbildungsangebote zu erweitern. Der Allgemeine Soziale Dienst führt seine Arbeit zielführend durch qualifiziertes Personal aus und gewährleistet schnelle Hilfemaßnahmen im Rahmen des SGB VIII. Halbjahresbericht im Jugendhilfeausschuss am 01.09.2015 WP9-133/2015 TOP 4 Haushaltsberatung im Jugendhilfeausschuss am 01.09.2015 WP9-124/2015 TOP 6 Verteilung Babybegrüßungspaket Bericht im Jugendhilfeausschuss am 01.09.2015 WP9-125/2015 TOP 5 Durch die Verwaltung wird kontinuierlich ein interdisziplinäres Netzwerk zur Hilfegewährung sowie zur Prävention mit den Trägern der Jugendhilfe ausgebaut. Erfolgt zu 100 % Projektorientierte Jugendhilfemaßnahmen werden durch die Verwaltung im Rahmen präventiver Maßnahmen ausgebaut. Dazu zählen: • Konzepte bei Schulverweigerer • Anti-Gewalt-Training / Coolnesstraining • Anti Drogen Kampagne • Stellen zur Ableistung von Sozialstunden schaffen/finden Es wird regelmäßig im JHA berichtet. Im Jahr 2015 hat die im Rahmen einer Anti-DrogenKampagne der „Gras Parcour“ im Schulzentrum stattgefunden. Kostenträger/ Kostenstellen 06.363.250 / 250.001 – Allgemeiner Sozialer Dienst (ASD) 06.363.250 / 250.002 – Erziehungsberatungsstelle (EB) Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 133 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 06.363 Soziale Dienste (ASD) Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 + Sonstige Transfererträge 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 06 07 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 61.947,38 47.500 53.505,90 -6.005,90 0,00 0 1.500,00 -1.500,00 3.697,20 0 200,00 -200,00 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 463.497,50 362.000 514.973,20 -152.973,20 + Sonstige ordentliche Erträge 113.125,72 7.000 12.796,75 -5.796,75 10 = Ordentliche Erträge 642.267,80 416.500 582.975,85 -166.475,85 11 - Personalaufwendungen -725.607,59 -744.800 -774.491,58 29.691,58 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -324.564,39 -258.345 -217.947,57 -40.397,43 14 - Bilanzielle Abschreibungen -335,38 0 -173,90 173,90 15 - Transferaufwendungen -2.897.516,27 -3.095.000 -2.985.789,62 -109.210,38 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -187.934,74 -28.170 -198.239,33 170.069,33 17 = Ordentliche Aufwendungen -4.135.958,37 -4.126.315 -4.176.642,00 50.327,00 -3.493.690,57 -3.709.815 -3.593.666,15 -116.148,85 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 8,00 0 11,35 -11,35 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 8,00 0 11,35 -11,35 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -3.493.682,57 -3.709.815 -3.593.654,80 -116.160,20 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -3.493.682,57 -3.709.815 -3.593.654,80 -116.160,20 -245.814,00 -415.570 -366.879,66 -48.690,34 -3.739.496,57 -4.125.385 -3.960.534,46 -164.850,54 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 134 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 06.363 Soziale Dienste (ASD) Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 2.500,00 0 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 2.500,00 0 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -335,38 0 -2.078,86 2.078,86 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -335,38 0 -2.078,86 2.078,86 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 2.164,62 0 -2.078,86 2.078,86 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Investitionen Produktgruppe 06.363 Soziale Dienste (ASD) Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 -2.500 Seite 135 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 06.365 - Kindertageseinrichtungen freier Träger Produktinformationen Politische Gremien: Jugendhilfeausschuss, Bauausschuss Haupt- und Finanzausschuss Rat Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 4 – Schule, Bildung und Jugend Fachdienst 6 – Hochbau, Tiefbau, Bauhof Kurzbeschreibung Beratung und Förderung von Kindertageseinrichtungen, Schaffung eines bedarfsgerechten Angebotes an Plätzen in Kindertageseinrichtungen. Die Plätze in Kindertageseinrichtungen werden von freien Trägern (Kirchen, AWO, Privatinitiativen) bereitgestellt. Die Stadt Bedburg beteiligt sich über Zuschussgewährungen an den Betriebskosten. Das im Eigentum der Stadt Bedburg befindliche Gebäude (Familienzentrum Rath) wird vom Fachdienst VI verwaltet. Auftragsgrundlage SGB VIII (Kinder- u. Jugendhilfegesetz) Gesetz zur frühen Bildung und Förderung von Kindern - Kinderbildungsgesetz (KiBiz) Betriebskostenverordnung (BKVO) Verträge Zielgruppe Eltern mit Kindern im Alter von 0 Jahren bis zum Einschulungsalter Politische Ziele Die Gebäude für Kinder und Jugendliche werden auch zukünftig betrieben. Erfolgt zu 100 % Prüfaufträge Die Verwaltung prüft, ob die Bildungseinrichtungen nach dem KiBiz bedarfsdeckend ausgebaut werden können. Konzepte werden erarbeitet, wie in der Zukunft auch eine bedarfsdeckende Sicherstellung von Ü3-Betreuung im Stadtbezirk gewährleistet werden kann. Über die Bedarfsdeckung wird regelmäßig im JHA berichtet, eine Zielerreichung ist kontinuierlich zu überprüfen. Bedarfsplanung im Jugendhilfeausschuss am 10.03.2015 WP9-28/2015 TOP 4 Bedarfsplanung im Jugendhilfeausschuss am 01.03.2015 WP9-23/2016 TOP 5 Bedarfsplanung im Jugendhilfeausschuss am 07.06.2016 WP9-98/2016 TOP 5 Erläuterungen • • • • • Erstellung bzw. Fortschreibung der Kindergartenbedarfsplanung Fachberatung von Trägern und pädagogischen Fachkräften Fortbildung der pädagogischen Fachkräfte Vermittlung von Plätzen in Kindertageseinrichtungen Finanzielle Förderung der Tageseinrichtungen für Kinder Kostenträger/ Kostenstellen Fachdienst 4 06.365.223 / 223.001 – KiTA der Katholischen Kirche 06.365.223 / 223.002 – KiTA der AWO 06.365.223 / 223.003 – KiTA der evangelischen Kirche 06.365.223 / 223.004 – KiTA von Initiativen 06.365.223 / 223.005 – Kita freier Träger 06.365.223 / 223.999 – Kindertageseinrichtungen allgemein Fachdienst 6 06.365.312 / 312.003 – Familienzentrum Rath Bewirtschaftungsregeln Investive Zuschüsse sind durch entsprechende Verträge für die Laufzeit einer Zweckbindung zu sichern. Erläuterungen Bei dem „Familienzentrum Rath“ handelt es sich um das ehemalige Kindergartengebäude in Rath. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 136 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 06.365 Tageseinrichtungen für Kinder Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 3.004.814,71 2.924.612 2.838.413,18 86.198,69 9.097,19 7.680 6.994,86 685,14 842.617,17 756.400 813.773,26 -57.373,26 24.661,01 43.861 35.710,98 8.150,00 3.881.190,08 3.732.553 3.694.892,28 37.660,57 - Personalaufwendungen -14.651,62 -14.400 -15.457,82 1.057,82 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -22.860,66 -5.700 -39.172,18 33.472,18 14 - Bilanzielle Abschreibungen -17.662,75 -4.203 -4.202,76 0,00 15 - Transferaufwendungen -5.600.920,77 -5.433.000 -5.682.403,96 249.403,96 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -60.534,60 -64.168 -71.637,84 7.470,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -5.716.630,40 -5.521.471 -5.812.874,56 291.403,96 -1.835.440,32 -1.788.918 -2.117.982,28 329.064,53 0,00 0 0,00 0,00 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -1.835.440,32 -1.788.918 -2.117.982,28 329.064,53 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -1.835.440,32 -1.788.918 -2.117.982,28 329.064,53 -212.524,87 -104.237 -101.230,58 -3.006,42 -2.047.965,19 -1.893.155 -2.219.212,86 326.058,11 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 137 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 06.365 Tageseinrichtungen für Kinder Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 117.000,00 0 140.400,00 -140.400,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 117.000,00 0 140.400,00 -140.400,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -117.000,00 -152.800 -146.600,00 -6.200,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -117.000,00 -152.800 -146.600,00 -6.200,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 -152.800 -6.200,00 -146.600,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Investitionen Produktgruppe 06.365 Tageseinrichtungen für Kinder Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M36540035 Investitionszuschuss U3-Betreuung St. Antonius 117.000 M36540045 Investitionszuschuss U3-Betreuung St. Lambertus 78.948 75.600 3.348 M36540050 Investitionszuschuss U3-Betreuung St. Martin 73.852 71.000 2.852 -140.400 140.400 6.200 146.600 Z36540035 Zuweisung des Landes U3-Betreuung St. Antonius -117.000 Z36540045 Zuweisung des Landes U3-Betreuung St. Lambertus Summe 152.800 Seite 138 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 06.366 - Einrichtungen der Jugendarbeit Produktinformationen Politische Gremien: Jugendhilfeausschuss Haupt- und Finanzausschuss Rat Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 4 – Schule, Bildung und Jugend Fachdienst 6 – Hochbau, Tiefbau, Bauhof Kurzbeschreibung Produkt 06.366.224 Jugendzentren Die Stadt Bedburg unterstützt freie Träger (Caritas, Kirchen) bezüglich der freizeitorientierten und sozialpädagogischen Einrichtungen der offenen Kinder- und Jugendarbeit. Sie dienen zur Unterstützung und Förderung von Schülern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen. Produkt 06.366.225 Sonstige Jugendarbeit 1. Förderung von Jugendverbänden 2. Durchführung von Jugendfreizeitmaßnahmen & Jugendschutzveranstaltungen Produkt 06.366.115 öffentliche Kinderspielplätze Bedarfsplanung und Unterhaltung der Spiel- und Bolzplätze. Die Unterhaltung erfolgt überwiegend durch den Bauhof. Die im Eigentum der Stadt Bedburg befindlichen Gebäude werden vom Fachdienst VI verwaltet. Auftragsgrundlage Achtes Sozialgesetzbuch (Kinder und Jugendhilfe) Kinder- und Jugendhilfegesetz (KJHG), § 1 Recht auf „Entwicklungshilfe“ / § 11 Jugendarbeit / § 12 Förderung der Jugendverbände / § 14 Jugendschutz / § 74 Förderung der freien Jugendhilfe / § 75 Anerkennung als Träger der freien Jugendhilfe Zielgruppe Kinder, Jugendliche, Heranwachsende und Familien zwischen 8 und 21 Jahren (in Ausnahmefällen bis 25 Jahre) Politische Ziele Dauerhafte Sicherstellung eines flächendeckenden, qualitativ hochwertigen, „benutzerorientierten“ Angebots. Fortlaufende Qualitäts- / Wirksamskeitsdialoge mit den Trägern und Modelle zur Partizipation der Nutzergruppen finden statt. Seit 2015 tagt quartalweise der Arbeitskreis zur Qualitätsentwicklung nach §79a SGB VIII bestehend aus Verwaltung, Politik und freien Trägern. Kostenträger/ Kostenstellen Fachdienst 4 06.366.224 / 224.001 – Jugendzentren der Caritas 06.366.224 / 224.002 – Jugendzentren der Kath. Kirche 06.366.224 / 224.999 – Jugendzentren allgemein 06.366.225 / 225.001 – Sonstige Jugendarbeit Fachdienst 6 06.366.115 / 115.001 – Kinderspielplätze 06.366.313 / 313.001 – Jugendzentrum Burgundische Straße Erläuterungen Die Aufwendungen des Bauhofes sind über interne Leistungsverrechnungen einzubuchen. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 139 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 06.366 Einrichtungen der Jugendarbeit Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 27.902,35 34.561 32.933,17 1.627,61 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.970,00 0 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 3.431,22 20 1.796,90 -1.776,90 10 = Ordentliche Erträge 36.303,57 34.581 34.730,07 -149,29 11 - Personalaufwendungen -108.777,27 -277.600 -207.601,42 -69.998,58 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -38.082,98 -44.783 -47.286,56 2.503,56 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -42.965,13 -50.753 -50.283,50 -469,14 -352.258,28 -375.000 -482.672,15 107.672,15 -1.548,73 -1.850 -3.562,15 1.712,15 -543.632,39 -749.986 -791.405,78 41.420,14 -507.328,82 -715.405 -756.675,71 41.270,85 0,00 0 0,00 0,00 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -507.328,82 -715.405 -756.675,71 41.270,85 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) -507.328,82 -715.405 -756.675,71 41.270,85 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -254.372,00 -156.790 -115.738,06 -41.051,94 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -761.700,82 -872.195 -872.413,77 218,91 Seite 140 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 06.366 Einrichtungen der Jugendarbeit Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.085,83 0 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 3.085,83 0 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -16.062,69 0 -21.111,82 21.111,82 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -23.581,67 0 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -2.154,62 -76.800 -5.878,57 -70.921,43 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -41.798,98 -76.800 -26.990,39 -49.809,61 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -38.713,15 -76.800 -26.990,39 -49.809,61 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Investitionen Produktgruppe 06.366 Einrichtungen der Jugendarbeit Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe 36.559 71.000 Seite 141 21.112 49.888 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktbereich 08 Gesundheit und Sport Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 13 Ergebnis Vorjahr 40.556,46 Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 44.326 Vergl. Ansatz Ergebnis 45.391,48 -1.065,03 38.915,43 50.000 74.861,39 -24.861,39 844.041,85 438.169 445.681,84 -7.512,84 2.768,11 568 917,24 -349,24 926.281,85 533.063 566.851,95 -33.788,50 - Personalaufwendungen -153.864,00 -174.200 -200.941,52 26.741,52 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -466.404,44 -268.270 -265.880,58 -2.389,42 14 - Bilanzielle Abschreibungen -546.470,23 -575.014 -550.503,31 -24.510,41 15 - Transferaufwendungen -26.180,25 -17.400 -16.877,23 -522,77 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -646.503,50 -11.490 -7.956,54 -3.533,46 17 = Ordentliche Aufwendungen -1.839.422,42 -1.046.374 -1.042.159,18 -4.214,54 -913.140,57 -513.310 -475.307,23 -38.003,04 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -849.460,12 -830.064 -830.063,89 -0,11 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) -849.460,12 -830.064 -830.063,89 -0,11 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -1.762.600,69 -1.343.374 -1.305.371,12 -38.003,15 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -1.762.600,69 -1.343.374 -1.305.371,12 -38.003,15 -287.808,52 -213.449 -227.478,07 14.029,07 -2.050.409,21 -1.556.823 -1.532.849,19 -23.974,08 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 142 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktbereich 08 Gesundheit und Sport Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 55.468,00 67.000 71.004,00 -4.004,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 55.468,00 67.000 71.004,00 -4.004,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 -14.000 -4.936,12 -9.063,88 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -18.830,41 -107.000 0,00 -107.000,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -12.419,60 -45.150 -18.948,99 -26.201,01 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 -40.000 0,00 -40.000,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -31.250,01 -206.150 -23.885,11 -182.264,89 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 24.217,99 -139.150 47.118,89 -186.268,89 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen -403.245,95 -392.404 -358.937,99 -33.466,01 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit -403.245,95 -392.404 -358.937,99 -33.466,01 Seite 143 Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 08.421 - Förderung des Sports Produktinformationen Politische Gremien: Verantwortliche Organisationseinheiten Fachdienst 7 – Öffentlichkeitsarbeit, Stadtmarketing, Kultur Familien-, Kultur- und Sozialausschuss Haupt- und Finanzausschuss Rat Kurzbeschreibung Aufgrund von Richtlinien werden die Sportvereine u. a. durch Zuschüsse gefördert. Zielgruppe Sportvereine, Sporttreibende Politische Ziele Kostenträger / Kostenstellen 08.421.226 / 226.001 – Förderung von Verbänden und Vereinen Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 144 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 08.421 Förderung des Sports Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 21 Ergebnis Vorjahr = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 0,00 0 0,00 0,00 -20.458,91 -8.400 -38.733,17 30.333,17 -47.295,55 0 -39.298,51 39.298,51 -17.134,89 -8.000 -7.831,87 -168,13 -1.258,33 -1.260 0,00 -1.260,00 -86.147,68 -17.660 -85.863,55 68.203,55 -86.147,68 -17.660 -85.863,55 68.203,55 0,00 0 0,00 0,00 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -86.147,68 -17.660 -85.863,55 68.203,55 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) -86.147,68 -17.660 -85.863,55 68.203,55 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -28.212,00 -5.538 -29.401,05 23.863,05 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -114.359,68 -23.198 -115.264,60 92.066,60 Seite 145 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 08.424 - Sportstätten und Bäder Produktinformationen Politische Gremien: Bauausschuss Haupt- und Finanzausschuss Rat Verantwortliche Organisationseinheiten Fachdienst 6 - Hochbau, Tiefbau, Bauhof Kurzbeschreibung Produkt 08.424.105 Unterhaltung der Sportplätze Die Stadt stellt der Bevölkerung insbesondere über die Vereine zur sportlichen Betätigung Sportplätze zur Verfügung, die überwiegend durch die Stadt selbst betrieben werden. Im Einzelnen wird geleistet: • • Koordination von Sportstättenpflegemaßnahmen Beschaffung, Unterhaltung und Verwaltung des beweglichen Inventars. Die Pflege der Sportanlagen wird überwiegend durch den Bauhof vorgenommen. Die Pflegeleistungen des Bauhofes werden entsprechend der Stundenanzahl verrechnet. Der Pflegeaufwand der Rasenplätze ist grundsätzlich deutlich höher als der Aufwand für die Tennenplätze. Teilweise werden die Pflegemaßnahmen durch die Vereine übernommen. Produkt 08.424.315 Bäderwesen (Gebäudebewirtschaftung und Betrieb) Die Stadt Bedburg betreibt ein Freibad, das saisonbedingt geöffnet ist. Die angesetzten Beträge beziehen sich auf den durch die Stadt Bedburg gesicherten Betrieb des Freibades sowie die vertraglichen Verpflichtungen aus dem Betrieb des Sport- und Wellnessbades. Zielgruppe Sporttreibende Bevölkerung, Vereinsmitglieder, Schüler Politische Ziele Der Sportplatz Lipp wird nicht mehr genutzt. Der Ansatz der städtischen Mittel zur Sanierung und Ausbau der Sportstätten wird von 33.000 Euro auf 100.000 Euro (+ 67.000 €) pro Jahr erhöht. Für die Investitionen in Sportstätten findet § 8 Abs. 1 der Haushaltssatzung keine Anwendung. Der Bauausschuss der Stadt Bedburg hat in 2015 über die Verwendung der Mittel für die Sportvereine für die Jahre 2015 und 2016 entschieden. Der Runde Tisch Sport wird weitergeführt. Der runde Tisch Sport hat in 2015 am 17.09. getagt. Das Freibad soll weiter betrieben werden. Die Dauer der Badesaison und die täglichen Öffnungszeiten sollen flexibilisiert werden. An dieser Stelle wird auf das Haushaltssicherungskonzept verwiesen. Prüfaufträge Die Verwaltung erhält den Auftrag, die Errichtung eines Naturbades auf Bedburger Stadtgebiet zu prüfen. Bewirtsch.-Regeln Die Mittel der Sportpauschale sind entsprechend der im Bescheid angegebenen Verwendungszwecke einzusetzen. Werden die Mittel der Sportpauschale nicht in vollem Umfang zweckentsprechend eingesetzt, sind diese anzusparen und in einem Folgejahr zu verwenden. Seite 146 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 08.424 - Sportstätten und Bäder Kostenträger/ Kostenstellen 08.424.105 / 105.001 – Sportzentrum Bedburg-West (Kunstrasenplatz) 08.424.105 / 105.002 – Sportanlage Burgundische Straße (Kunstrasen- und Rasenplatz) 08.424.105 / 105.003 – Sportplatz „Am Tiergarten“ (Rasenplatz) 08.424.105 / 105.004 – Sportplatz Kirdorf (Tennenplatz) 08.424.105 / 105.005 – Sportanlage Kirchherten (Tennen- und Rasenplatz) 08.424.105 / 105.006 – Sportplatz Kirchtroisdorf (Rasenplatz) 08.424.105 / 105.007 – Sportplatz Lipp (Tennenplatz) 08.424.105 / 105.008 – Sportplatz Rath (Tennenplatz) 08.424.105 / 105.999 – Sportplätze allgemein (Vorkostenstelle) 08.424.314 / 314.001 – Sportzentrum Bedburg-West 08.424.314 / 314.002 – Sportlerheim Kirdorf 08.424.314 / 314.003 – Umkleiden Burgundische Straße, Kaster 08.424.314 / 314.005 – Sportlerheim Rath 08.424.314 / 314.007 – Toilettenanlage Kirchtroisdorf 08.424.314 / 314.008 – Sportlerheim Kaster (Epprather Alm) 08.424.314 / 314.009 – Sonstige Gebäude auf Sportplätzen 08.424.314 / 314.010 – Grillhütte Kirchherten 08.424.314 / 314.011 – Am Tiergarten Kaster 08.424.314 / 318.019 – Sportlerumkleide Kirchtroisdorf 08.424.315 / 315.001 – Sport- und Wellnessbad (Monte Mare) 08.424.315 / 315.002 – Freibad 08.424.315 / 315.901 – Kiosk Freibad Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. (X) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 147 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 08.424 Sportstätten und Bäder Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 13 Ergebnis Vorjahr 40.556,46 Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 44.326 Vergl. Ansatz Ergebnis 45.391,48 -1.065,03 38.915,43 50.000 74.861,39 -24.861,39 844.041,85 438.169 445.681,84 -7.512,84 2.768,11 568 917,24 -349,24 926.281,85 533.063 566.851,95 -33.788,50 - Personalaufwendungen -133.405,09 -165.800 -162.208,35 -3.591,65 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -419.108,89 -268.270 -226.582,07 -41.687,93 14 - Bilanzielle Abschreibungen -546.470,23 -575.014 -550.503,31 -24.510,41 15 - Transferaufwendungen -9.045,36 -9.400 -9.045,36 -354,64 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -645.245,17 -10.230 -7.956,54 -2.273,46 17 = Ordentliche Aufwendungen -1.753.274,74 -1.028.714 -956.295,63 -72.418,09 -826.992,89 -495.650 -389.443,68 -106.206,59 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -849.460,12 -830.064 -830.063,89 -0,11 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) -849.460,12 -830.064 -830.063,89 -0,11 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -1.676.453,01 -1.325.714 -1.219.507,57 -106.206,70 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -1.676.453,01 -1.325.714 -1.219.507,57 -106.206,70 -259.596,52 -207.911 -198.077,02 -9.833,98 -1.936.049,53 -1.533.625 -1.417.584,59 -116.040,68 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 148 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 08.424 Sportstätten und Bäder Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 55.468,00 67.000 71.004,00 -4.004,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 55.468,00 67.000 71.004,00 -4.004,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 -14.000 -4.936,12 -9.063,88 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -18.830,41 -107.000 0,00 -107.000,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -12.419,60 -45.150 -18.948,99 -26.201,01 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 -40.000 0,00 -40.000,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -31.250,01 -206.150 -23.885,11 -182.264,89 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 24.217,99 -139.150 47.118,89 -186.268,89 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen -403.245,95 -392.404 -358.937,99 -33.466,01 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit -403.245,95 -392.404 -358.937,99 -33.466,01 Investitionen Produktgruppe 08.424 Sportstätten und Bäder Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr R42460001 Sanierung Freibad Fortg. Ansatz 2015 215.000 davon übertr. Erm. 215.000 Ergebnis 2015 179.654 davon Anteil Erm.Übert. 16.461 Vergleich Ansatz Ergebnis 35.346 OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M42418010 Bau eines Kunstrasenplatzes in Bedburg 17.431 Z42410010 Sportpauschale -55.468 -67.000 -71.004 Summe -38.037 -67.000 -71.004 4.004 11.533 182.050 18.685 163.365 UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Seite 149 4.004 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktbereich 09 Räumliche Planung und Entwicklung Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.300,00 2.000 1.157,00 843,00 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.481,66 0 2.379,78 -2.379,78 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 258,95 -258,95 10 = Ordentliche Erträge 5.781,66 2.000 3.795,73 -1.795,73 11 - Personalaufwendungen -77.195,82 -81.900 -65.380,53 -16.519,47 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -5.559,79 0 -2.000,00 2.000,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen -348,00 -318 -318,00 0,00 15 - Transferaufwendungen -67.315,40 -50.000 -42.500,00 -7.500,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -73.892,44 -215.400 -136.419,43 -78.980,57 17 = Ordentliche Aufwendungen -224.311,45 -347.618 -246.617,96 -101.000,04 -218.529,79 -345.618 -242.822,23 -102.795,77 0,00 0 0,00 0,00 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -218.529,79 -345.618 -242.822,23 -102.795,77 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -218.529,79 -345.618 -242.822,23 -102.795,77 -93.316,00 -80.575 -70.149,39 -10.425,61 -311.845,79 -426.193 -312.971,62 -113.221,38 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 150 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktbereich 09 Räumliche Planung und Entwicklung Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 -114.600 0,00 -114.600,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -26.428,00 0 -32.500,00 32.500,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -26.428,00 -114.600 -32.500,00 -82.100,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -26.428,00 -114.600 -32.500,00 -82.100,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Seite 151 Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 09.511 - Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheiten Fachdienst 5 – Stadtplanung, Bauordnung, Wirtschaftsförderung Kurzbeschreibung Politisches Gremien: Stadtentwicklungsausschuss Haupt- und Finanzausschuss Rat Die Produktgruppe umfasst alle Planungen auf der Ebene des Flächennutzungsplanes sowie der Bebauungspläne und der sonstigen Satzungen: • • • • • • • Erstellung, Änderung und Fortschreibung des Flächennutzungsplans Erstellung, Änderung und Fortschreibung der Bebauungspläne Erstellung städtebaulicher Rahmenpläne Gutachten Planungs- und Gestaltungsberatung bei städtebaulichen Umgestaltungen Informelle Planungskonzepte Umsetzung ökologischer Ausgleichsmaßnahmen Auftragsgrundlage Baugesetzbuch Zielgruppe Bürger/innen, Gewerbe- und Industriebetriebe, Vorhabenträger Politisches Gremium Stadtentwicklungsausschuss, Rat Politische Ziele Mittel für ein Moderationsverfahren zur Umsetzung der Neuen Mitte sind eingestellt worden (30 T€ in 2015). Der Ansatz zur Vergabe von externen Planungsleistungen ist gekürzt worden. Stattdessen wurde eine zusätzliche Stelle für einen Planer im Stellenplan eingerichtet. Die Rahmenpläne Kaster und Bedburg werden unter Berücksichtigung erforderlicher Aktualisierungen umgesetzt. Die vorhandene Struktur von Bebauungsplänen wird mit der Zielsetzung optimiert, den Verwaltungs- und Kontrollaufwand zu reduzieren. Die Einführung einer einheitlichen Gestaltungssatzung für das Stadtgebiet wird geprüft. Ein Vergnügungsstättenkonzept (mit möglichst geringer Fremdvergabe an externe Büros) wird durch die Verwaltung erstellt. Die Vermarktung des Sportplatzes Lipp wird auf ihre Wirtschaftlichkeit hin überprüft und im vorderen Teil werden zusätzliche Parkplätze geschaffen. Die Stadt Bedburg stellt die Auswirkungen des steigenden Grundwasserspiegels dar. Kostenstellen 09.511.106 /106.001 – Räumliche Planung und Entwicklung Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 152 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 09.511 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 1.300,00 2.000 1.157,00 843,00 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 4.481,66 0 2.379,78 -2.379,78 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0 258,95 -258,95 10 = Ordentliche Erträge 5.781,66 2.000 3.795,73 -1.795,73 11 - Personalaufwendungen -77.195,82 -81.900 -65.380,53 -16.519,47 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -5.559,79 0 -2.000,00 2.000,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen -348,00 -318 -318,00 0,00 15 - Transferaufwendungen -67.315,40 -50.000 -42.500,00 -7.500,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -73.892,44 -215.400 -136.419,43 -78.980,57 17 = Ordentliche Aufwendungen -224.311,45 -347.618 -246.617,96 -101.000,04 -218.529,79 -345.618 -242.822,23 -102.795,77 0,00 0 0,00 0,00 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -218.529,79 -345.618 -242.822,23 -102.795,77 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -218.529,79 -345.618 -242.822,23 -102.795,77 -93.316,00 -80.575 -70.149,39 -10.425,61 -311.845,79 -426.193 -312.971,62 -113.221,38 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 153 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 09.511 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 -114.600 0,00 -114.600,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -26.428,00 0 -32.500,00 32.500,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -26.428,00 -114.600 -32.500,00 -82.100,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -26.428,00 -114.600 -32.500,00 -82.100,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Investitionen Produktgruppe 09.511 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M11110015 Schaffung von Ausgleichsflächen 89.600 Summe UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe 89.600 89.600 25.000 25.000 Seite 154 89.600 32.500 -7.500 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktbereich 10 Bauen und Wohnen Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 14 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 21 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 691,77 585 584,79 0,00 880.689,45 112.200 152.969,61 -40.769,61 862,10 950 913,14 36,86 0,00 10.000 0,00 10.000,00 -4.578,35 5.030 28.273,41 -23.243,41 877.664,97 128.765 182.740,95 -53.976,16 -333.013,93 -364.800 -298.575,57 -66.224,43 0,00 0 4.327,29 -4.327,29 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -9.792,03 -24.260 -16.571,31 -7.688,69 - Bilanzielle Abschreibungen -1.496,63 -1.390 -1.389,65 0,00 0,00 -34.000 -500,00 -33.500,00 -58.340,99 -3.150 -9.553,23 6.403,23 -402.643,58 -427.600 -322.262,47 -105.337,18 475.021,39 -298.835 -139.521,52 -159.313,34 0,00 0 0,00 0,00 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 475.021,39 -298.835 -139.521,52 -159.313,34 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 475.021,39 -298.835 -139.521,52 -159.313,34 -188.837,00 -270.434 -209.518,25 -60.915,75 286.184,39 -569.269 -349.039,77 -220.229,09 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 155 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktbereich 10 Bauen und Wohnen Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 26 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 0,00 0 0,00 0,00 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -106,98 0 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -106,98 0 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -106,98 0 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Seite 156 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 10.521 - Bau- und Grundstücksordnung Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 5 – Stadtplanung, Bauordnung, Wirtschaftsförderung Politisches Gremien Stadtentwicklungsausschuss Haupt- und Finanzausschuss Rat Kurzbeschreibung Die Stadt Bedburg nimmt seit dem 01.01.2011 die Aufgaben der „Unteren Bauaufsichtsbehörde“ wahr. Auftragsgrundlage Baugesetzbuch, Bauordnung NRW Zielgruppe Bauherren, Architekten Politische Ziele Erläuterungen Die Erträge aus den Verwaltungsgebühren der Unteren Bauaufsicht sind abhängig von Bauvorhaben der Bedburger Einwohner bzw. ortsansässigen Betriebe und nur schwer zu kalkulieren. Ebenfalls ist die zeitliche Realisierung der Erträge abhängig von der personellen Ausstattung der Bauaufsicht. Kostenträger / Kostenstelle 10.521.107 / 107.001 – Bauordnung Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 157 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 10.521 Bau- und Grundstücksordnung Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 21 Ergebnis Vorjahr = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 106,98 0 0,00 0,00 877.080,97 110.000 150.887,11 -40.887,11 -7.428,60 4.000 19.301,22 -15.301,22 869.759,35 114.000 170.188,33 -56.188,33 -233.751,91 -277.900 -193.255,05 -84.644,95 0,00 0 4.327,29 -4.327,29 0,00 -200 0,00 -200,00 -106,98 0 0,00 0,00 -56.825,83 -2.700 -9.054,24 6.354,24 -290.684,72 -280.800 -197.982,00 -82.818,00 579.074,63 -166.800 -27.793,67 -139.006,33 0,00 0 0,00 0,00 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 579.074,63 -166.800 -27.793,67 -139.006,33 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 579.074,63 -166.800 -27.793,67 -139.006,33 -112.504,00 -203.634 -135.979,13 -67.654,87 466.570,63 -370.434 -163.772,80 -206.661,20 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 158 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 10.521 Bau- und Grundstücksordnung Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 26 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 0,00 0 0,00 0,00 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -106,98 0 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -106,98 0 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -106,98 0 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Seite 159 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 10.522 - Subjektbezogene Förderung von Wohnraum Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 3 – Ordnung und Soziales Politisches Gremien Familien-, Kultur- und Sozialausschuss Haupt- und Finanzausschuss Rat Kurzbeschreibung Bearbeitung von Wohngeldanträgen, Unterstützungen bei Wohnungssuchen (insbesondere im sozialen Wohnungsbau), Mietspiegel. Bei Wohngeld handelt es sich um die Gewährung von Landesmitteln an den jeweils berechtigten Personenkreis. Die Mittel werden als durchlaufende Posten entsprechend § 16 GemHVO nicht im Haushaltsplan veranschlagt. Sicherung des geförderten Wohnungsbestandes in Bedburg durch Prüfung der Bezugsberechtigung und Durchführung von örtlichen Kontrollen, Weitergewährung von Aufwendungssubventionen, Wertverbesserungen mit Mietgenehmigung Auftragsgrundlage WoGG, Wohnraumförderungsgesetz (WoFG), Wohnungsbauförderungsgesetz (WBFG), ZuständigkeitsVO vom 02.06.1992, Wohnungsbindungsgesetz (WoBindG), 1 ZinsVO Zielgruppe Berechtigte gemäß WoGG, Wohnungssuchende, Einwohner Politische Ziele Kostenträger / Kostenstelle 10.522.227 / 227.001 – Subjektbezogene Förderung von Wohnraum Bindungsgrad (X) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 160 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 10.522 Wohnungsbauförderung Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Ergebnis 2015 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 204,40 150 221,34 -71,34 07 + Sonstige ordentliche Erträge 2.835,20 1.000 2.334,80 -1.334,80 10 = Ordentliche Erträge 4.574,08 2.350 3.416,14 -1.066,14 11 - Personalaufwendungen -50.442,67 -47.400 -50.459,53 3.059,53 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -107,04 -300 -492,59 192,59 17 = Ordentliche Aufwendungen -50.549,71 -47.700 -50.952,12 3.252,12 -45.975,63 -45.350 -47.535,98 2.185,98 0,00 0 0,00 0,00 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 1.200 860,00 Vergl. Ansatz Ergebnis 04 18 1.534,48 Fortg. Ansatz 2015 340,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -45.975,63 -45.350 -47.535,98 2.185,98 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) -45.975,63 -45.350 -47.535,98 2.185,98 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -36.701,00 -37.906 -37.827,57 -78,43 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -82.676,63 -83.256 -85.363,55 2.107,55 Seite 161 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 10.523 - Denkmalschutz und –pflege, Denkmalgeschützte Gebäude Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Politische Gremien: Fachdienst 6 – Stadtplanung, Bauordnung, Wirtschaftsförderung Fachdienst 6 – Hochbau, Tiefbau, Bauhof Stadtentwicklungsausschuss Bauausschuss Haupt- und Finanzausschuss Rat Kurzbeschreibung Produkt 10.523.108 Denkmalschutz und -pflege Denkmalschutz und -pflege Bearbeitung von Anträgen zu Bauvorhaben an denkmalgeschützten Gebäuden. Denkmalpflegerische Begleitung von Baumaßnahmen an Denkmälern. Gewährung von Zuschüssen. - Beratung privater Denkmaleigentümer - Genehmigungen nach § 9 Denkmalschutzgesetz - Zuschüsse für denkmalpflegerische Maßnahmen - steuerliche Bescheinigungen für Baumaßnahmen an Denkmälern - Denkmalurkunden - Organisation „Tag des Denkmals“ - Mitwirkung an Eintragungsverfahren für Baudenkmäler - Pflege städtischer Denkmäler Produkt 10.523.316 Denkmalgeschützte Gebäude (Bewirtschaftung) Einige der städtischen Gebäude sind „Denkmalgeschützte Gebäude“. Die einzelnen Gebäudearten und deren Nutzung sind der Rubrik „Kostenstellen“ zu entnehmen. Auftragsgrundlage Denkmalschutzgesetz Politisches Gremium Stadtentwicklungsausschuss, Bauausschuss, Rat Politische Ziele Städtische Denkmäler (nicht Gebäude) sind nur bei äußerster Dringlichkeit instand zu setzen. Im Haushaltsplan werden vorsorglich 20.000 € für die Unterhaltung der Denkmäler eingestellt. Die Liste zur Unterhaltung der städtischen Denkmäler wird regelmäßig fortgeschrieben. Kostenträger / Kostenstelle Fachdienst 5 10.523.108 / 108.001 – Denkmalschutz und –pflege Fachdienst 6 10.523.316 / 316.001 – Historische Gebäude 10.523.316 / 316.002 – Kapellen Erläuterungen Die unbedingt erforderlichen Sanierungsmaßnahmen an städtischen Denkmälern, die vom Land mit 50 % bezuschusst werden, wurden bisher im Ergebnishaushalt unter dem Aufwandskonto 5211000 eingeplant. Die zur Restauration anstehenden Denkmäler (i.d.R. Kreuzwegstationen) sind bilanziell bisher nur mit Erinnerungswerten erfasst. Aufgrund der Restaurierungen werden die damit verbundenen Kosten als Herstellungskosten aktiviert. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 162 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 10.523 Denkmalschutz und -pflege Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 21 Ergebnis Vorjahr = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 584,79 585 584,79 0,00 2.074,00 1.000 1.222,50 -222,50 657,70 800 691,80 108,20 0,00 10.000 0,00 10.000,00 15,05 30 6.637,39 -6.607,39 3.331,54 12.415 9.136,48 3.278,31 -48.819,35 -39.500 -54.860,99 15.360,99 -9.792,03 -24.060 -16.571,31 -7.488,69 -1.389,65 -1.390 -1.389,65 0,00 0,00 -34.000 -500,00 -33.500,00 -1.408,12 -150 -6,40 -143,60 -61.409,15 -99.100 -73.328,35 -25.771,30 -58.077,61 -86.685 -64.191,87 -22.492,99 0,00 0 0,00 0,00 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -58.077,61 -86.685 -64.191,87 -22.492,99 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) -58.077,61 -86.685 -64.191,87 -22.492,99 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -39.632,00 -28.894 -35.711,55 6.817,55 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -97.709,61 -115.579 -99.903,42 -15.675,44 Seite 163 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktbereich 11 Ver- und Entsorgung Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 13 14 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 337.354,26 337.845 393.439,23 -55.594,23 5.836.893,40 6.079.111 5.824.291,56 254.819,52 97.024,78 97.000 100.627,18 -3.627,18 138.763,18 178 180.543,46 -180.365,65 6.410.035,62 6.514.134 6.498.901,43 15.232,46 -155.353,54 -229.300 -231.662,05 2.362,05 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -2.126.913,38 -1.768.617 -1.518.868,38 -249.748,62 - Bilanzielle Abschreibungen -1.018.464,51 -1.017.480 -1.024.966,74 7.486,32 15 - Transferaufwendungen -2.448.367,64 -2.420.000 -2.419.293,00 -707,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -46.450,26 -138.070 -54.535,34 -83.534,66 17 = Ordentliche Aufwendungen -5.795.549,33 -5.573.467 -5.249.325,51 -324.141,91 614.486,29 940.666 1.249.575,92 -308.909,45 0,00 0 0,00 0,00 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 614.486,29 940.666 1.249.575,92 -308.909,45 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 614.486,29 940.666 1.249.575,92 -308.909,45 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 805.601,00 764.000 757.151,00 6.849,00 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -406.508,00 -670.477 -600.387,54 -70.089,46 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) 1.013.579,29 1.034.189 1.406.339,38 -372.149,91 Seite 164 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktbereich 11 Ver- und Entsorgung Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.206,30 0 7.023,26 -7.023,26 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 4.000 32.930,55 -28.930,55 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.206,30 4.000 39.953,81 -35.953,81 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -333.357,14 -243.581 -75.578,88 -168.002,12 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -647,45 -18.000 -15.096,12 -2.903,88 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -334.004,59 -261.581 -90.675,00 -170.906,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -332.798,29 -257.581 -50.721,19 -206.859,81 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Seite 165 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 11.537 - Abfallbeseitigung Produktinformationen Politisches Gremium: Bauausschuss Haupt- und Finanzausschuss Rat Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 6 – Hochbau, Tiefbau, Bauhof Kurzbeschreibung Beratung und Information im Entsorgungsbereich inkl. Abfallkalender. Überwachung von geschlossenen Vereinbarungen, Satzungswesen, Abrechnung vertraglicher Leistungen. Das Einsammeln und Abtransportieren der verschiedenen Abfallarten wird durch einen privaten Dritten vorgenommen. Um wilde Müllablagerungen und die Entleerung der Straßenpapierkörbe kümmert sich der städtische Bauhof. Auftragsgrundlage Kreislaufwirtschaftsgesetz, Landesabfallgesetz, Satzungen, Vertragsgrundlagen Zielgruppe Einwohner, Gewerbetreibende, Abgabepflichtige Kostenträger/ Kostenstellen 11.537.413 / 413.001 – Abfallbeseitigung Restmüll 11.537.413 / 413.002 – Abfallbeseitigung Bioabfall 11.537.413 / 413.003 – Abfallbeseitigung Grünabfall 11.537.413 / 413.004 – Abfallbeseitigung Haushaltsgroßgeräte 11.537.413 / 413.005 – Abfallbeseitigung Sperrgut 11.537.413 / 413.006 – Abfallbeseitigung Papierabfall 11.537.413 / 413.007 – Abfallbeseitigung Schadstoffe 11.537.413 / 413.008 – Abfallbeseitigung Wilder Müll 11.537.413 / 413.999 – Abfallbeseitigung allgemein Erläuterungen Die produzierten Abfallmengen sind seit einigen Jahren relativ konstant. Aufgrund der günstigen Kostenentwicklung für das Abfahren und für die Entsorgung der Abfälle sind die Gebührensätze je Abfuhr tendenziell sinkend. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 166 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 11.537 Abfallwirtschaft Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 21 Ergebnis Vorjahr = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 647,45 0 56.617,00 -56.617,00 1.568.748,37 1.684.100 1.444.568,02 239.531,98 59.778,78 60.000 53.752,70 6.247,30 687,85 0 7.006,19 -7.006,19 1.629.862,45 1.744.100 1.561.943,91 182.156,09 -48.366,75 -90.200 -84.339,88 -5.860,12 -1.413.847,27 -1.375.812 -1.349.371,38 -26.440,62 -647,45 0 0,00 0,00 -2.875,30 -270 -13.167,15 12.897,15 -1.465.736,77 -1.466.282 -1.446.878,41 -19.403,59 164.125,68 277.818 115.065,50 162.752,50 0,00 0 0,00 0,00 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 164.125,68 277.818 115.065,50 162.752,50 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 164.125,68 277.818 115.065,50 162.752,50 -173.287,00 -190.692 -174.264,13 -16.427,87 -9.161,32 87.126 -59.198,63 146.324,63 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 167 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 11.537 Abfallwirtschaft Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 26 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 0,00 0 0,00 0,00 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -647,45 0 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -647,45 0 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -647,45 0 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Seite 168 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 11.538 - Abwasserbeseitigung Produktinformationen Politisches Gremium: Bauausschuss, Rat Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 6 – Hochbau, Tiefbau, Bauhof Kurzbeschreibung Unterhaltung, Sanierung und Neubau der Abwasseranlagen für den Abwassertransport. Auftragsgrundlage Landeswassergesetz, Kommunalabgabengesetz Zielgruppe Einwohner, Abgabepflichtige Politische Ziele Auflistung der SüwV-Kan-Sanierungsmaßnahmen und des Abwasserbeseitigungskonzeptes für Bedburg nach zeitlicher Abfolge einmal jährlich Den Schmutzwassergebühren liegt der Frischwasserverbrauch als Wirklichkeitsmaßstab zugrunde. Der Verbrauch ist trotz einiger verbrauchsintensiver Betriebe (wie z.B. Sportund Wellnessbad) rückläufig. Dies ist in Bezug auf die Höhe der Gebührensätze kontraproduktiv, da die zugrunde zu legenden Kosten relativ konstant bleiben. Entwicklung des Frischwasserverbrauchs in m³ 2011 2012 2013 900.000 1.033.345 1.000.000 1.067.614 1.100.000 1.081.376 Erläuterungen 11.538.109 / 109.001 – Abwasserbeseitigung 1.085.318 Kostenträger/ Kostenstelle 2014 Die Aufwendungen werden insbesondere durch den Beitrag an den Erftverband (Transferaufwendungen) bestimmt. Seite 169 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 11.538 - Abwasserbeseitigung Erläuterungen In Teilrechnung Abwasserbeseitigung ist die Bildung von Instandhaltungsrückstellungen aufgrund der Kanalbefahrungen regelmäßig notwendig. Derzeit stehen folgende Rückstellungen in der Bilanz: Es ist beabsichtigt, die Inanspruchnahme der Instandhaltungsrückstellungen (Auszahlungsermächtigungen im Haushaltsplan 2014 veranschlagt) über Ermächtigungsübertragungen abzuwickeln. Sofern sich dies innerhalb des Planungszeitraums als nicht praktikabel bzw. nicht den Planungsgrundsätzen entsprechend darstellt, wird dies korrigiert. Maßnahmen R53810006 Kanalsanierung Broich (Nachtigallenweg) R53810008 Kanalsanierung Bedburg-West R53810009 Kanalsanierung Bedburg-Innenstadt R53810010 Kanalsanierung nach Schadenskataster 2013 R53810011 Kanalsanierung nach Schadenskataster 2014 (Lipp) Summe Spezielle Budgetregelungen 2014 2015 2016 € € € 0 160.000 0 100.000 0 0 35.000 0 0 160.000 110.000 0 0 50.000 220.000 295.000 320.000 220.000 Die einzelnen Investitionen der unterschiedlichen Baugebiete werden im Rahmen von § 21 Abs. 1 GemHVO zu Budgets zusammengefasst und decken sich im Rahmen des Budgets (siehe allgemeine Regelungen für das Budget des Fachdienst VI). Teilbudget Baugebiet Bedburg-West (M53880450 Kanalbau, M54180010 Erschließung, M54110470 Straßenendausbau und M54110480 Beleuchtung) Teilbudget Bau Kreisverkehr Erkelenzer Straße (M54110420 Kanalisierung und Z54110030) Teilbudget Baugebiet „Kasterer Acker“ (M53810140 Kanalisierung und M541100550 Straßenausbau, M54110350 Lärmschutz, M54110560 Straßenbeleuchtung, Z54110550 Erschließungsbeiträge) Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 170 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 11.538 Abwasserbeseitigung Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 13 14 15 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 21 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 336.706,81 337.845 336.822,23 1.022,77 4.268.145,03 4.395.011 4.379.723,54 15.287,54 37.246,00 37.000 46.874,48 -9.874,48 138.075,33 178 173.537,27 -173.359,46 4.780.173,17 4.770.034 4.936.957,52 -166.923,63 - Personalaufwendungen -106.986,79 -139.100 -147.322,17 8.222,17 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -713.066,11 -392.805 -169.497,00 -223.308,00 - Bilanzielle Abschreibungen -1.017.817,06 -1.017.480 -1.024.966,74 7.486,32 - Transferaufwendungen -2.448.367,64 -2.420.000 -2.419.293,00 -707,00 -43.574,96 -137.800 -41.368,19 -96.431,81 -4.329.812,56 -4.107.185 -3.802.447,10 -304.738,32 450.360,61 662.848 1.134.510,42 -471.661,95 0,00 0 0,00 0,00 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 450.360,61 662.848 1.134.510,42 -471.661,95 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 450.360,61 662.848 1.134.510,42 -471.661,95 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) 805.601,00 764.000 757.151,00 6.849,00 -233.221,00 -479.785 -426.123,41 -53.661,59 1.022.740,61 947.063 1.465.538,01 -518.474,54 Seite 171 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 11.538 Abwasserbeseitigung Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.206,30 0 7.023,26 -7.023,26 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 4.000 32.930,55 -28.930,55 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.206,30 4.000 39.953,81 -35.953,81 -333.357,14 -243.581 -75.578,88 -168.002,12 0,00 -18.000 -15.096,12 -2.903,88 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -333.357,14 -261.581 -90.675,00 -170.906,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -332.150,84 -257.581 -50.721,19 -206.859,81 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Seite 172 Entwurf Jahresabschluss 2015 Investitionen Produktgruppe 11.538 Abwasserbeseitigung Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr R53810006 Kanalsanierung Broich Fortg. Ansatz 2015 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. 160.000 Vergleich Ansatz Ergebnis 160.000 R53810008 Kanalsanierung Bedburg-West 36.398 63.602 63.602 27.295 27.895 36.307 R53810009 Kanalsanierung Bedburg-Innenstadt 4.710 30.290 30.290 2.343 3.511 27.947 96.463 173.537 63.537 30.118 31.916 143.419 R53810010 Kanalsanierung nach Schadenskataster 2013 R53810011 Kanalsanierung Lipp nach Schadenskataster 2014 50.000 50.000 OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M53810450 Bau RÜB Kirchtroisdorf M53880090 Aktivierbare Kanalsanierungen 50.000 22.868 27.132 47.111 113.581 52.889 14.251 14.251 99.330 M53880450 Kanalbau Erweiterungsfläche Bedburg West 272.695 40.000 40.000 20.552 21.176 19.448 Summe 319.806 203.581 92.889 57.671 35.428 145.910 12.345 54.000 UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Seite 173 -7.936 61.936 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktbereich 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 759.934,76 703.963 835.344,46 -131.381,32 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 465.419,88 560.482 526.952,77 33.529,63 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 87,90 38.018 70.917,90 -32.899,90 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 0,00 0 12.884,77 -12.884,77 241.542,36 23.700 218.280,14 -194.580,14 1.466.984,90 1.326.164 1.664.380,04 -338.216,50 -165.663,87 -394.500 -314.407,64 -80.092,36 -196.415,90 -629.618,99 -863.718 -667.302,10 -1.622.035,28 -1.583.307 -1.632.721,47 49.414,97 - Transferaufwendungen -360.977,00 -370.000 -253.260,00 -116.740,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -300.036,94 -124.148 -334.045,85 209.897,85 17 = Ordentliche Aufwendungen -3.078.332,08 -3.335.673 -3.201.737,06 -133.935,44 -1.611.347,18 -2.009.509 -1.537.357,02 -472.151,94 0,00 0 0,00 0,00 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -1.611.347,18 -2.009.509 -1.537.357,02 -472.151,94 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) -1.611.347,18 -2.009.509 -1.537.357,02 -472.151,94 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -1.177.812,00 -1.208.175 -1.146.359,17 -61.815,83 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -2.789.159,18 -3.217.684 -2.683.716,19 -533.967,77 Seite 174 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktbereich 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.206,30 200.000 0,00 200.000,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 56.835,28 265.000 310.711,87 -45.711,87 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 58.041,58 465.000 310.711,87 154.288,13 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -64.215,68 -10.600 54.632,34 -65.232,34 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -632.531,25 -495.063 -292.476,39 -202.586,26 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -33.447,69 -97.000 -31.810,22 -65.189,78 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -861.690,42 -502.283 -17.583,99 -484.699,01 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -1.591.885,04 -1.104.946 -287.238,26 -817.707,39 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -1.533.843,46 -639.946 23.473,61 -663.419,26 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Seite 175 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung 12.541 - Öffentliche Verkehrsflächen Produktinformationen Politisches Gremien : Bauausschuss Stadtentwicklungsausschuss Haupt- und Finanzausschuss Rat Verantwortliche Organisationseinheiten Fachdienst 5 – Stadtplanung, Bauordnung, Wirtschaftsförderung Fachdienst 6 – Hochbau, Tiefbau, Bauhof Kurzbeschreibung Produkt 12.541.110 Öffentliche Verkehrsflächen (FD VI) Betrieb, Unterhaltung, Sanierung, Bau und Erweiterung des städtischen Straßennetzes einschließlich der dazugehörigen Verkehrsanlagen, der Wirtschaftswege und der Parkplatzanlagen sowie der Straßenbeleuchtung. Im Rahmen des Baus bzw. der Sanierung von Straßen erfolgt die Erhebung der Beiträge nach dem Kommunalabgabengesetz. Produkt 12.541.111 Verkehrsplanung (FD V) Durchführung der Verkehrsplanung und Verkehrslenkung Zielgruppe Teilnehmer am Straßenverkehr, Anlieger, Einwohner Politische Ziele Aufstellung eines Verkehrsentwicklungsplanes zur Ableitung von verkehrlichen Einzelmaßnahmen. Zur Sanierung der Straßen im Stadtgebiet werden die Ergebnisse der Straßenbefahrung aufgearbeitet und eine Prioritätenliste erstellt. Die Befahrung der Straßen hat in 2015 stattgefunden. Die Ergebnisse hieraus sollen in den Sitzungen des Bauausschusses in 2016 erarbeitet werden und die Maßnahmen für die Jahre 2017 ff. festgelegt werden. Kostenträger/ Kostenstellen Fachdienst 6 12.541.110 / 110.001 – Öffentliche Verkehrsflächen 12.541.110 / 110.002 – Parkplätze 12.541.110 / 110.003 – Wirtschaftswege 12.541.110 / 110.004 – Straßenbeleuchtung Fachdienst 5 12.541.111 / 111.001 – Verkehrssicherung und -planung Spezielle Budgetregelungen Die einzelnen Investitionen der unterschiedlichen Baugebiete werden im Rahmen von § 21 Abs. 1 GemHVO zu Budgets zusammengefasst und decken sich im Rahmen des Budgets (siehe allgemeine Regelungen für das Budget des Geschäftsbereich 8). Folgende Budgets werden für den Haushalt 2015 gebildet: Teilbudget Baugebiet Bedburg-West (M53880450 Kanalbau, M54180010 Erschließung, M54110470 Straßenendausbau und M54110480 Beleuchtung) Teilbudget Bau Kreisverkehr Erkelenzer Straße (M54110420 Kanalisierung und Z54110030) Teilbudget Baugebiet „Kasterer Acker“ (M53810140 Kanalisierung und M541100550 Straßenausbau, M54110350 Lärmschutz, M54110560 Straßenbeleuchtung, Z54110550 Erschließungsbeiträge) Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 176 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 12.541 Gemeindestraßen Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 673.019,56 697.178 679.688,22 17.489,69 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 352.174,17 345.582 362.164,83 -16.582,43 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 17,90 38.018 70.867,90 -32.849,90 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0 12.884,77 -12.884,77 93.311,36 23.700 69.822,38 -46.122,38 1.118.522,99 1.104.478 1.195.428,10 -90.949,79 -132.208,67 -303.400 -235.004,40 -68.395,60 -571.965,51 -769.918 -597.113,48 -172.804,52 -1.504.824,40 -1.567.719 -1.514.989,77 -52.729,57 -51.370,74 -99.148 -70.672,55 -28.475,45 -2.260.369,32 -2.740.185 -2.417.780,20 -322.405,14 -1.141.846,33 -1.635.707 -1.222.352,10 -413.354,93 0,00 0 0,00 0,00 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -1.141.846,33 -1.635.707 -1.222.352,10 -413.354,93 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) -1.141.846,33 -1.635.707 -1.222.352,10 -413.354,93 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -1.118.036,00 -1.134.872 -1.075.548,62 -59.323,38 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -2.259.882,33 -2.770.579 -2.297.900,72 -472.678,31 Seite 177 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 12.541 Gemeindestraßen Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 1.206,30 200.000 0,00 200.000,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 56.835,28 265.000 310.711,87 -45.711,87 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 58.041,58 465.000 310.711,87 154.288,13 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -64.215,68 0 64.215,68 -64.215,68 -278.461,40 -345.706 -290.211,67 -55.493,98 -19.940,95 -92.000 -31.810,22 -60.189,78 -850,00 0 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -363.468,03 -437.706 -257.806,21 -179.899,44 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -305.426,45 27.294 52.905,66 -25.611,31 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Seite 178 Entwurf Jahresabschluss 2015 Investitionen Produktgruppe 12.541 Gemeindestraßen Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr R54110001 Brücken Fortg. Ansatz 2015 54.000 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. 54.000 Vergleich Ansatz Ergebnis 54.000 OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M54110390 Straßenausbau Weidgasse 54.283 39.308 M54110420 Kreisverkehr Erkelenzer Straße / Neusser Straße 4.668 20.000 M54140260 Straßenausbau BP4 "An der Wildhecke" 119.412 M54180010 Erschließung Friedhofsfläche B-West 88.680 18.500 Z54180030 Erschließungsbeiträge Friedhofsfläche B-West -205.000 Z54180200 Zuweisung des Landes, Kreisel Erkelenzer Straße -200.000 19.654 19.654 20.000 30.000 15.399 14.774 -306.476 3.101 101.476 -200.000 Summe 267.042 -327.192 30.000 -271.423 14.774 -55.769 UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe -44.566 207.898 219.398 250.923 224.935 -43.025 Seite 179 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 12.545 - Straßenreinigung und Winterdienst Produktinformationen Politisches Gremien: Bauausschuss Haupt- und Finanzausschuss Rat Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst VI – Hochbau, Tiefbau, Bauhof Kurzbeschreibung Die Straßenreinigung ist durch Satzung teilweise auf die Anlieger übertragen. Dem Bauausschuss wird die jährliche Abrechnung des Rhein-Erft-Kreises vorgelegt. Der Winterdienst wird überwiegend durch den städtischen Bauhof durchgeführt. Die Heranziehung der Gebühren erfolgt durch die städtische Steuerabteilung. Auftragsgrundlage Straßenreinigungsgesetz, Straßenreinigungssatzung Zielgruppe Anlieger, Einwohner, Abgabepflichtige Politische Ziele Kostenträger/ Kostenstellen 12.545.112 / 112.001 – Straßenreinigung 12.545.112 / 112.002 – Winterdienst 12.545.112 / 112.999 – Straßenreinigung und Winterdienst allgemein Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 180 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 12.545 Straßenreinigung und Winterdienst Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 7.685,68 6.785 75.589,90 -68.804,67 113.245,71 214.900 164.787,94 50.112,06 0,00 0 11,76 -11,76 = Ordentliche Erträge 120.931,39 221.685 240.389,60 -18.704,37 11 - Personalaufwendungen -18.895,32 -76.100 -60.922,49 -15.177,51 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -57.437,35 -91.800 -68.802,75 -22.997,25 14 - Bilanzielle Abschreibungen -13.997,53 -14.698 -14.447,75 -250,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.135,12 0 -1.357,26 1.357,26 17 = Ordentliche Aufwendungen -91.465,32 -182.598 -145.530,25 -37.067,50 29.466,07 39.087 94.859,35 -55.771,87 0,00 0 0,00 0,00 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 29.466,07 39.087 94.859,35 -55.771,87 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 29.466,07 39.087 94.859,35 -55.771,87 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -44.401,00 -51.653 -42.552,10 -9.100,90 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -14.934,93 -12.566 52.307,25 -64.872,77 Seite 181 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 12.545 Straßenreinigung und Winterdienst Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 26 Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 0,00 0 0,00 0,00 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -13.506,74 -5.000 0,00 -5.000,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -13.506,74 -5.000 0,00 -5.000,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -13.506,74 -5.000 0,00 -5.000,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Investitionen Produktgruppe 12.545 Straßenreinigung und Winterdienst Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe 13.507 5.000 Seite 182 5.000 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 12.547 - ÖPNV Produktinformationen Politisches Gremien: Stadtentwicklungsausschuss Haupt- und Finanzausschuss Rat Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 5 – Stadtplanung, Bauordnung, Wirtschaftsförderung Kurzbeschreibung Die Durchführung des öffentlichen Personennahverkehrs wird durch die REVG vorgenommen. Die hierfür anfallenden Aufwendungen werden über die allgemeine und eine differenzierte Kreisumlage abgewickelt. Zielgruppe Einwohner, Besucher, Fahrgäste, Schüler, Pendler Erläuterungen Die Aufwendungen werden von den Transferaufwendungen bestimmt (differenzierte Kreisumlage). Politsche Zielvorgaben Der Bau einer S-Bahn wird konsequent weiterverfolgt. Kostenträger/ Kostenstelle 12.547.113 / 113.001 – ÖPNV Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 183 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 12.547 ÖPNV Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 07 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 79.229,52 0 80.066,34 -80.066,34 70,00 0 50,00 -50,00 + Sonstige ordentliche Erträge 148.231,00 0 148.446,00 -148.446,00 10 = Ordentliche Erträge 227.530,52 0 228.562,34 -228.562,34 11 - Personalaufwendungen -14.559,88 -15.000 -18.480,75 3.480,75 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -216,13 -2.000 -1.385,87 -614,13 14 - Bilanzielle Abschreibungen -103.213,35 -889 -103.283,95 102.394,54 15 - Transferaufwendungen -360.977,00 -370.000 -253.260,00 -116.740,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -247.531,08 -25.000 -262.016,04 237.016,04 17 = Ordentliche Aufwendungen -726.497,44 -412.889 -638.426,61 225.537,20 -498.966,92 -412.889 -409.864,27 -3.025,14 0,00 0 0,00 0,00 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -498.966,92 -412.889 -409.864,27 -3.025,14 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -498.966,92 -412.889 -409.864,27 -3.025,14 -15.375,00 -21.650 -28.258,45 6.608,45 -514.341,92 -434.539 -438.122,72 3.583,31 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 184 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 12.547 ÖPNV Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 -10.600 -9.583,34 -1.016,66 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -354.069,85 -149.357 -2.264,72 -147.092,28 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -860.840,42 -502.283 -17.583,99 -484.699,01 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -1.214.910,27 -662.240 -29.432,05 -632.807,95 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -1.214.910,27 -662.240 -29.432,05 -632.807,95 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Investitionen Produktgruppe 12.547 ÖPNV Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M54710001 Erweiterung der P+RAnlage 20.000 20.000 M57558010 Umbau Bahnhof Bedburg Erft Baukosten 354.070 129.357 129.357 2.265 2.265 127.092 M57558030 Umbau Bahnhof Bedburg Erft Investitionszuschuss 854.796 252.283 252.283 11.259 11.259 241.024 6.044 250.000 1.214.910 651.640 381.640 19.849 13.523 631.791 10.600 8.000 9.583 8.000 1.017 M57558040 Schließung Bahnhübergang Lindenstraße Summe UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Seite 185 6.325 243.675 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktbereich 13 Natur- und Landschaftspflege Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 21 Ergebnis Vorjahr = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 17.342,00 21.891 31.639,94 -9.749,24 382.991,33 343.000 447.526,24 -104.526,24 21.446,83 20.010 20.559,95 -549,95 0,00 0 9.274,68 -9.274,68 6.878,56 50 36.053,97 -36.003,97 428.658,72 384.951 545.054,78 -160.104,08 -58.590,96 -1.201.900 -1.156.192,87 -45.707,13 -158.496,14 -204.031 -191.304,56 -12.726,44 -37.763,09 -35.693 -34.590,59 -1.102,70 -418.666,38 -427.000 -427.021,26 21,26 -13.689,29 -6.600 -7.370,67 770,67 -687.205,86 -1.875.224 -1.816.479,95 -58.744,34 -258.547,14 -1.490.274 -1.271.425,17 -218.848,42 0,00 0 0,00 0,00 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -258.547,14 -1.490.274 -1.271.425,17 -218.848,42 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -258.547,14 -1.490.274 -1.271.425,17 -218.848,42 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -1.424.338,57 -556.853 -484.090,62 -72.762,38 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -1.682.885,71 -2.047.127 -1.755.515,79 -291.610,80 Seite 186 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktbereich 13 Natur- und Landschaftspflege Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 0,00 0 238.377,67 -238.377,67 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 13.786,25 0 48.190,00 -48.190,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 13.786,25 0 286.567,67 -286.567,67 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 -11.582 -7.068,90 -4.513,36 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -19.674,28 -13.000 -4.899,66 -8.100,34 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 -355.155 -355.155,15 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -19.674,28 -379.737 -367.123,71 -12.613,70 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -5.888,03 -379.737 -80.556,04 -299.181,37 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Seite 187 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 13.551 - Öffentliches Grün, Wasserflächen Produktinformationen Politisches Gremien: Bauausschuss Haupt- und Finanzausschuss Rat Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 6 – Hochbau, Tiefbau, Bauhof Kurzbeschreibung Die städtischen Grünflächen und Parkanlagen dienen der Naherholung der Bevölkerung. Mit der Grünflächenunterhaltung ist überwiegend der städtische Bauhof beauftragt. Unterhaltung der fließenden Gewässer erfolgt in folgenden Örtlichkeiten • Alte Betonstraße Rath bis Rather Mühle • Totengraben von Kläranlage bis Nord-Südbahn und dahinter bis Landstraße Richtung Rheidt (Bedburg-Rath), Südumgehung Schlossparkplatz bis Kreisel • Graben Schirkerhof-Friedhof Broich • Titzer Graben (Breite Straße/Dr.-Hubert-Lesaar-Straße, Weidgasse, Am Harffer Kreuz, Hohlweg in Verlängerung der Kreuzgasse Richtung Am Fließ, Am Bahndamm, Rübenbusch, Butterstraße bis RÜB – Kirch-/Grottenherten) Zielgruppe Bevölkerung Politische Zielvorgabe Die Gestaltung, Hege und Pflege der offenen Gewässer im Stadtgebiet Bedburg wird forciert. Die Rad- und Wanderwege werden in Stand gesetzt (zunächst Bestandsaufnahme). Ausweis einer Storchenwiese Prüfaufträge Prüfauftrag an die Verwaltung, die Stadt Bedburg als `Essbare Stadt´ auszuweisen. Erläuterungen Die Unterhaltung der fließenden Gewässer wird überwiegend vom Erftverband (Transferaufwendungen) wahrgenommen. Kostenträger/ Kostenstellen 13.551.114 / 114.001 – Park- und sonstige Grünflächen 13.551.114 / 114.003 – Wasserflächen 13.551.114 / 114.004 – Wald- und Forstwirtschaft 13.551.114 / 114.999 – Grünflächen allgemein Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 188 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 13.551 Öffentliches Grün, Landschaftsbau Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 5.031,11 0 7.437,67 Vergl. Ansatz Ergebnis -7.437,67 638,77 0 0,00 0,00 6.705,49 0 36.053,97 -36.053,97 12.375,37 0 43.491,64 -43.491,64 - Personalaufwendungen -14.066,44 -884.100 -864.272,33 -19.827,67 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -92.330,74 -108.814 -116.924,32 8.110,32 14 - Bilanzielle Abschreibungen -6.613,28 -1.207 -8.644,37 7.437,67 15 - Transferaufwendungen -418.666,38 -427.000 -427.021,26 21,26 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0 -874,65 874,65 17 = Ordentliche Aufwendungen -531.676,84 -1.421.121 -1.417.736,93 -3.383,77 -519.301,47 -1.421.121 -1.374.245,29 -46.875,41 0,00 0 0,00 0,00 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -519.301,47 -1.421.121 -1.374.245,29 -46.875,41 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) -519.301,47 -1.421.121 -1.374.245,29 -46.875,41 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -950.770,67 -402.278 -356.084,21 -46.193,79 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -1.470.072,14 -1.823.399 -1.730.329,50 -93.069,20 Seite 189 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 13.551 Öffentliches Grün, Landschaftsbau Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 0,00 0 238.377,67 -238.377,67 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 13.786,25 0 48.190,00 -48.190,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 13.786,25 0 286.567,67 -286.567,67 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -6.668,21 0 -4.190,03 4.190,03 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 -355.155 -355.155,15 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -6.668,21 -355.155 -359.345,18 4.190,03 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 7.118,04 -355.155 -72.777,51 -282.377,64 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Investitionen Produktgruppe 13.551 Öffentliches Grün, Landschaftsbau Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M55151143 Kostenanteil Wasserversorgung Peringssee 355.155 Z55151143 PRAP Kostenanteil RWE Peringssee Summe 355.155 Seite 190 355.155 -238.378 238.378 116.777 238.378 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 13.553 - Unterhaltung der Friedhöfe, Bestattungen etc. Produktinformationen Politisches Gremien: Bauausschuss Haupt- und Finanzausschuss Rat Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 6 – Hochbau, Tiefbau, Bauhof Kurzbeschreibung Produkt 13.553.116 Unterhaltung der Friedhöfe, Bestattungen, etc. Unterhaltung der Friedhöfe Produkt 13.553.317 Friedhofs- und Aufbahrungshallen (Gebäudebewirtschaftung) Es werden 9 Leichen- und Aufbahrungshallen vom Fachdienst VI unterhalten und betrieben. Die Leichen- und Aufbahrungshallen sind so zu unterhalten, dass sie jederzeit betriebsbereit sind. Produkt 13.553.228 Bestattungswesen Das Bestattungswesen ist im Rahmen der Daseinsvorsorge Aufgabe der Stadt. Mit der Unterhaltung der Friedhöfe und den notwendigen manuellen Tätigkeiten der Beerdigungen und sonstigen Aufgaben ist der Bauhof betraut. Auftragsgrundlage Friedhofssatzung Zielgruppe Bevölkerung Politische Ziele Das Friedhofswesen ist im Sinne einer angepassten Umstrukturierung gemäß dem in der Haupt- und Finanzausschusssitzung vom 27.11.2012 unter TOP 9 vorgestellten Friedhofsbedarfsanalyse, Szenario 3, unter Modifikation i. S. des Ratsbeschlusses vom 11.12.2012 gemäß den von der Verwaltung in der diesbezüglichen Sitzungsvorlage ausgeführten Modifikationen / Erörterungen vorzunehmen. Hieraus folgt unter anderem, dass • Pflegefreie Gräber angeboten werden sollen • Baumbestattungen angeboten werden sollen • von der Einrichtung von Kolumbarien bis aus Weiteres abgesehen wird • auf dem Friedhof Kaster die Einrichtung eines "Gärtnerbetreuten Grabfeldes" erfolgen soll • auf dem Friedhof Bedburg-West eine Ferntrauerhalle eingerichtet wird. Von der Vorgabe, von der Einrichtung von Kolumbarien bis auf weiteres abzusehen, ist man abgerückt. In 2016 soll eine Urnenstele auf dem Friedhof in Kaster errichtet werden. Die übrigen politischen Ziele wurden alle umgesetzt. Kostenträger/ Kostenstellen 13.553.116 / 116.001 – Unterhaltung der Friedhöfe 13.553.116 / 116.002 – Ehrenfriedhöfe 13.553.116 / 116.003 – Judenfriedhöfe 13.553.116 / 116.004 – Einebnungen 13.553.116 / 116.999 – Friedhöfe allgemein 13.553.116 / 228.001 – Nutzung Friedhofseinrichtungen 13.553.317 / 317.001 – Friedhof Kölner Straße 13.553.317 / 317.002 – Friedhof Broich 13.553.317 / 317.003 – Friedhof Bedburg-West 13.553.317 / 317.004 – Friedhof Kirdorf 13.553.317 / 317.005 – Friedhof Kaster 13.553.317 / 317.006 – Friedhof Königshoven 13.553.317 / 317.007 – Friedhof Kirchherten 13.553.317 / 317.008 – Friedhof Kirchtroisdorf 13.553.317 / 317.009 – Friedhof Rath 13.553.317 / 317.010 – Friedhof Lipp Seite 191 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 13.553 - Unterhaltung der Friedhöfe, Bestattungen etc. Erläuterungen Bewirtsch.-Regeln Die Benutzungsgebühren für die Nutzungen der Grabstätten sind jährlich abzugrenzen (Passive Rechnungsabgrenzungsposten). Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 192 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 13.553 Friedhofs- und Bestattungswesen Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 12.310,89 21.891 24.202,27 -2.311,57 382.991,33 343.000 447.526,24 -104.526,24 20.808,06 20.010 20.559,95 -549,95 0,00 0 9.274,68 -9.274,68 173,07 50 0,00 50,00 = Ordentliche Erträge 416.283,35 384.951 501.563,14 -116.612,44 11 - Personalaufwendungen -44.524,52 -317.800 -291.920,54 -25.879,46 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -66.165,40 -95.217 -74.380,24 -20.836,76 14 - Bilanzielle Abschreibungen -31.149,81 -34.487 -25.946,22 -8.540,37 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -13.689,29 -6.600 -6.496,02 -103,98 17 = Ordentliche Aufwendungen -155.529,02 -454.104 -398.743,02 -55.360,57 260.754,33 -69.153 102.820,12 -171.973,01 0,00 0 0,00 0,00 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 260.754,33 -69.153 102.820,12 -171.973,01 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 260.754,33 -69.153 102.820,12 -171.973,01 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -473.567,90 -154.575 -128.006,41 -26.568,59 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -212.813,57 -223.728 -25.186,29 -198.541,60 Seite 193 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 13.553 Friedhofs- und Bestattungswesen Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 -11.582 -7.068,90 -4.513,36 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -13.006,07 -13.000 -709,63 -12.290,37 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -13.006,07 -24.582 -7.778,53 -16.803,73 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -13.006,07 -24.582 -7.778,53 -16.803,73 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Investitionen Produktgruppe 13.553 Friedhofs- und Bestattungswesen Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe 10.900 16.582 Seite 194 7.069 9.513 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktbereich 15 Wirtschaft und Tourismus Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 07 10 = Ordentliche Erträge 11 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 111.107,28 104.099 102.372,94 1.725,98 2.108,00 10 20,00 -10,00 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 60.061,23 59.128 68.046,14 -8.918,14 + Sonstige ordentliche Erträge 28.460,64 180 31.513,53 -31.333,53 201.737,15 163.417 201.952,61 -38.535,69 - Personalaufwendungen -219.368,01 -327.900 -336.290,00 8.390,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -319.335,84 -575.025 -370.350,13 -204.674,87 14 - Bilanzielle Abschreibungen -118.911,87 -118.891 -116.798,20 -2.092,30 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -473.155,68 -692.991 -269.315,98 -423.675,03 17 = Ordentliche Aufwendungen -1.130.771,40 -1.714.807 -1.092.754,31 -622.052,20 -929.034,25 -1.551.390 -890.801,70 -660.587,89 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 10.613,09 1.472.000 294.597,70 1.177.402,30 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -227.104,87 -840.000 -712.283,84 -127.716,16 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) -216.491,78 632.000 -417.686,14 1.049.686,14 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -1.145.526,03 -919.390 -1.308.487,84 389.098,25 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -1.145.526,03 -919.390 -1.308.487,84 389.098,25 -375.154,33 -381.742 -331.302,74 -50.439,26 -1.520.680,36 -1.301.132 -1.639.790,58 338.658,99 1.033.561,00 0 118.018,15 -118.018,15 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) 30 nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Seite 195 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktbereich 15 Wirtschaft und Tourismus Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 0,00 0 23.800,00 -23.800,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 95.000,00 10 0,00 10,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 2.053.000 0,00 2.053.000,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 95.000,00 2.053.010 23.800,00 2.029.210,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 -3.326 -1.662,75 -1.662,75 -11.754,82 -7.500 -2.329,46 -5.170,54 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen -34.395.060,00 -38.413.000 -16.954.000,00 -21.459.000,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -10.767,81 0 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -34.417.582,63 -38.423.826 -16.957.992,21 -21.465.833,29 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -34.322.582,63 -36.370.816 -16.934.192,21 -19.436.623,29 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 33.660.000,00 19.760.000 19.175.000,00 585.000,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 -400.000 -587.368,59 187.368,59 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 33.660.000,00 19.360.000 18.587.631,41 772.368,59 Seite 196 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 15.571 - Wirtschaftsförderung Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 5 – Stadtplanung, Bauordnung, Wirtschaftsförderung Fachdienst 7 – Öffentlichkeitsarbeit, Stadtmarketing, Kultur Kurzbeschreibung Politisches Gremium: Ausschuss für Umwelt und Strukturwandel Haupt- und Finanzausschuss Rat Produkt 15.571.118 Wirtschaftsförderung Der Fachdienst V ist ein erster Ansprechpartner für Gewerbetreibende und ansiedlungswillige Unternehmen. Die Wirtschaftsförderung der Stadt Bedburg ist mittel- bis langfristig darauf ausgerichtet, eine Sicherung und die Mehrung gemeindlicher Einnahmen zu gewährleisten. Bedingt durch Standortkonkurrenzen sowie notwendiger Generierung zusätzlicher Einnahmen muss der nun überregionale Bekanntheitsgrad der Stadt weiter ausgebaut werden. Insbesondere dem Erfordernis zur Akquise von Investoren zur Umsetzung von Städtebauprojekten muss Rechnung getragen werden. Produkt 15.571.506 Stadt- und Standortmarketing (FD VII) Der Aufgabenbereich Stadt- und Standortmarketing dient der Schaffung und Aktivierung sogenannter „Weicher Standortfaktoren“. Zielgruppe Gewerbetreibende / Ansiedlungswillige Unternehmen / Investoren Seite 197 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 15.571 - Wirtschaftsförderung Politische Ziele Produkt 15.571.118 Wirtschaftsförderung Die interkommunale Zusammenarbeit zur Erschließung neuer Gewerbeflächen wird vorangetrieben. Für die Ansiedlung klein- und mittelständischer produzierender Betriebe mit Firmensitz in Bedburg wird verstärkt geworben. Brachflächen werden durch aktives Flächennutzungsmanagement einer ertragreichen Nutzung zugeführt. Produkt 15.571.506 Stadt- und Standortmarketing Die Erstellung bzw. die Fortschreibung des Stadtmarketingkonzeptes ist vorgesehen. Feste wiederkehrende Veranstaltungen wie die Musikmeile Bedburg, der Weinmarkt und der Weihnachtsmarkt sollten weitergeführt werden. Weitere Formate sollen in den Bereichen Sport- und Freizeitgestaltung entwickelt werden. Es wird ein Beauftragter für das Ehrenamt bestellt. Im Rahmen des Projektes „Bedburg im Dialog“ wurden mehrere Bürgerworkshops durchgeführt. Intention ist, Attraktivität und das Image der Stadt zu fördern sowie das „WirGefühl“ zu stärken. In Zuge dessen haben sich konkrete Maßnahmen zur Förderung des Bedburger Gewerbes und Gestaltung der Einkaufszentren aufgetan. So wurden bereits ein Bücherschrank, neue Bänke oder auch Müllbehältnisse aufgestellt. Die „Leistungsmesse Bedburg“ oder auch die „Online City Bedburg“ werden in 2016 umgesetzt, das Verkehrskonzept „Shared Space“ wird nach den Ideen der Bürger weiter ausgearbeitet. Weitere Themen des Stadtmarketings sind beispielsweise die Verlegung von Stolpersteinen oder auch die Einführung der Ehrenamtskarte. Die festen wiederkehrenden Veranstaltungen, wie die MusikMeile Bedburg, die Gedenkfeier am Volkstrauertag oder der Weihnachtsmarkt wurden erfolgreich umgesetzt. WP9-189/2015 Aspekte des Projektes von „Bedburg im Dialog“ WP9-111/2015 Stolpersteine in Bedburg WP9-82/2015, WP9-163/2015 Ehrenamtskarte Kostenträger/ Kostenstellen 15.571.118 / 118.001 – Wirtschaftsförderung (Fachdienst V) 15.571.506 / 506.001 – Stadt- und Standortmarketing (Fachdienst VII) Seite 198 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 15.571 - Wirtschaftsförderung Erläuterungen Produkt 15.571.118 Wirtschaftsförderung In der Stadt vorhandene mit Planungsrecht belegte innerörtliche – endogene Flächenpotentiale (Crown & Bender), Gelände St.-Florian-Straße sowie im Industriepark Bedburg /Bergheim Mühlenerft gelegene gewerbliche Bauflächen sollen intensiv einer Vermarktung zugeführt und verstärkt beworben werden. Dabei ist es aus Gründen der Ansiedlungspolitik nicht von Belang, ob die Flächen sich im städtischen Eigentum befinden. Ein Gewerbeflächenkataster für das RLB- Gelände wird erstellt. Direkte Zugriffe auf verfügbare Flächen werden zeitnah ermöglicht. Der teilweise Zugriff auf bereits veräußerte aber nicht bebaute Flächen im Industriepark wurde realisiert, um vorhandene Potentiale ausschöpfen zu können. Die Stärkung der Stadtteilzentren durch die Akquise von Investoren ist hier von besonderer stadtentwicklungspolitischer Bedeutung. Durch die verstärkte Teilnahme an Messen und Ausstellungen, sowie im Bereich des Marketings, soll der Standort Bedburg über die Grenzen hinaus präsentiert werden (Immobilienmesse Köln / Messe Bergheim -Fachdienst V- / EXPO Real / internat. Reisemesse Köln und Tourismusmesse Niederrhein / „Energiemesse Bedburg“ unter Beteiligung überörtlicher Partner). Eine Zusammenarbeit mit dem Wirtschaftsblatt als überregionales Printmedium wird weiter intensiviert, um entsprechend bestehende Kontakte zu aktivieren, neue Partner zu generieren und Synergien für die Stadt zu nutzen. Temporär wird in regionalen Fachzeitschriften die Marke Bedburg mit den Standortvorteilen und deren Entwicklung präsentiert. Ein Standortmagazin/ Image-Broschüre wird derzeit unter fachlicher Begleitung – nach derzeitigem Sachstand – werbefinanziert und ergänzend in englischer Sprache – erarbeitet. Produkt 15.571.506 Stadt- und Standortmarketing Vereinswesen und bürgerschaftliches Engagement wurde im Rahmen der noch vorzunehmenden Umstrukturierungsmaßnahmen dem Fachdienst VII zugeordnet. Das Aufgabengebiet Vereinswesen stellt ein Bindeglied zwischen Verwaltung und Vereinen dar. Dem bürgerschaftlichen Engagement als Motor der Gesellschaft wurde durch Einführung einer Ehrenamtswoche Rechnung getragen. Das Sponsoring und damit die Zusammenarbeit mit den maßgeblichen Akteuren vor Ort muss weiter ausgebaut werden, um die über die kommunalen finanziellen Möglichkeiten hinausgehenden Mittel zu generieren. Langfristiges Ziel ist die budgetunabhängige und damit sponsorengestützte Durchführung einzelner Formate. Der von einzelnen Formaten zu generierende enorme Image-Gewinn mit einer positiven Strahlwirkung über die Grenzen Bedburgs hinaus ist für die Attraktivität der Stadt Bedburg unter Einbeziehung einer Vielzahl weiterer positiver Standortfaktoren von besonderer Bedeutung. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 199 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 15.571 Wirtschaftsförderung Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10 = Ordentliche Erträge 11 - Personalaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 - Bilanzielle Abschreibungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 21 Ergebnis Vorjahr = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 39.299,97 Vergl. Ansatz Ergebnis 47.718,49 41.000 1.700,03 2.068,00 0 0,00 0,00 0,00 0 2.562,50 -2.562,50 786,40 0 7.722,76 -7.722,76 50.572,89 41.000 49.585,23 -8.585,23 -152.566,51 -239.300 -236.720,82 -2.579,18 -67.374,63 -73.700 -55.590,60 -18.109,40 -1.391,18 -2.239 -1.233,97 -1.004,90 -63.638,74 -135.700 -73.271,48 -62.428,52 -284.971,06 -450.939 -366.816,87 -84.122,00 -234.398,17 -409.939 -317.231,64 -92.707,23 0,00 0 0,00 0,00 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -234.398,17 -409.939 -317.231,64 -92.707,23 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 -234.398,17 -409.939 -317.231,64 -92.707,23 -77.372,00 -148.116 -132.995,09 -15.120,91 -311.770,17 -558.055 -450.226,73 -107.828,14 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 200 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 15.571 Wirtschaftsförderung Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0 23.800,00 -23.800,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0 23.800,00 -23.800,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -4.834,50 -1.000 0,00 -1.000,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -4.834,50 -1.000 0,00 -1.000,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -4.834,50 -1.000 23.800,00 -24.800,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Investitionen Produktgruppe 15.571 Wirtschaftsförderung Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 4.677 Seite 201 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 15.573 - Allgemeine Einrichtungen und Unternehmen Produktinformationen Politisches Gremium: Bauausschuss, Haupt- und Finanzausschuss, Rat Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 2 - Finanzen Fachdienst 6 – Hochbau, Tiefbau, Bauhof Kurzbeschreibung Produkt 15.573.414 Beteiligungen (FD II) Die Stadt Bedburg ist an folgenden Gesellschaften beteiligt: • Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH • Erftland Holding • Radio Erft • Wirtschaftsförderungsgesellschaft des Rhein-Erft-Kreises • RWE Innogy Windpark Bedburg GmbH & Co KG • Sonstige energiewirtschaftliche Betätigung Produkt 15.573.318 Mischgenutzte Gebäude (FD VI) Eine Vielzahl der städtischen Gebäude ist „mischgenutzt“, d.h. man kann die Gebäude nicht einem Produkt konkret zuordnen, da verschiedenartige Nutzungen stattfinden bzw. angeboten werden. Politische Zielvorgabe Der Beschluss zum Verkauf der Alten Schule Lipp wird aufgehoben. Einleitung eines Bieterverfahren zum Verkauf der Alten Schule Kirchtroisdorf. Die Alte Schule Kirchtroisdorf wird in 2017 zu einer Unterkunft für Flüchtlinge umgebaut. In der Lindenstraße 34 wurde ein Raum für Sprachunterricht eingerichtet. Das alte Feuerwehrgerätehaus Bedburg wurde für die Unterbringung von Asylbewerben umgebaut. Kostenträger/ Kostenstellen Fachdienst 2 15.573.414 / 414.001 – Beteiligungen 15.573.414 / 414.002 – Energiewirtschaftliche Betätigung Fachdienst 6 15.573.318 / 318.001 – Bürgerhalle Königshoven 15.573.318 / 318.002 – Multihalle Kaster 15.573.318 / 318.003 – Schloss Bedburg 15.573.318 / 318.004 – Turnhalle Rath 15.573.318 / 318.005 – Wohnung Wiesenstraße (Bauhof) 15.573.318 / 318.006 – Lindenstraße 34 15.573.318 / 318.009 – Alte Schule Pütz 15.573.318 / 318.010 – Gebäude Lindenstraße 4 (ehemaliges Toom-Gebäude) 15.573.318 / 318.011 – Dienstwohnung Erftstraße 15 15.573.318 / 318.012 – Feuerwehrgerätehaus Bedburg (alt), Gartenstraße 15.573.318 / 318.014 – Herderstraße (sozialer Wohnungsbau) 15.573.318 / 318.015 – Butterstraße (sozialer Wohnungsbau) 15.573.318 / 318.016 – Lagerhalle Adolf-Silverberg-Straße 15.573.318 / 318.018 – Begegnungsstätte Kirchtroisdorf 15.573.318 / 312.002 – Alte Schule Kirchtroisdorf 15.573.318 / 318.020 – Lindenstraße 23 Bewirtschaftungsregeln Die Mittel für den Abriss der Alten Schule Kirchtroisdorf werden mit einem Sperrvermerk versehen. Erläuterungen Teilrechnung: 15.573.414 Aufgrund des verzögerten Baus der 21 Windräder auf der Königshovener Höhe und der zeitversetzt eingehenden Erträge aus der Beteiligung waren Ansätze zu hoch kalkuliert. Von den geplanten Erträgen in Höhe von rd. 1,5 Mio. € gingen lediglich rd. 290 T€ (aus 2014) ein. Da sich allerdings auch die Aufwendungen anders entwickelten als geplant, beläuft sich der negative Unterschied zu den Planwerten lediglich auf rd. 750 T€. Seite 202 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 15.573 - Allgemeine Einrichtungen und Unternehmen Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 203 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 15.573 Allgemeine Einrichtungen und Unternehmen Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Ergebnis 2015 62.774 62.748,47 Vergl. Ansatz Ergebnis 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 40,00 10 20,00 -10,00 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 60.061,23 59.128 65.483,64 -6.355,64 07 + Sonstige ordentliche Erträge 27.674,24 180 23.790,77 -23.610,77 10 = Ordentliche Erträge 150.839,75 122.092 152.042,88 -29.950,46 11 - Personalaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 14 16 17 18 63.064,28 Fortg. Ansatz 2015 25,95 -10.476,34 -43.900 -40.493,23 -3.406,77 -248.996,59 -496.925 -312.367,93 -184.557,07 - Bilanzielle Abschreibungen -116.534,92 -115.633 -114.545,10 -1.087,40 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -407.064,86 -550.791 -195.794,12 -354.996,89 = Ordentliche Aufwendungen -783.072,71 -1.207.249 -663.200,38 -544.048,13 -632.232,96 -1.085.156 -511.157,50 -573.998,59 10.613,09 1.472.000 294.597,70 1.177.402,30 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -227.104,87 -840.000 -712.283,84 -127.716,16 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) -216.491,78 632.000 -417.686,14 1.049.686,14 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -848.724,74 -453.156 -928.843,64 475.687,55 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) -848.724,74 -453.156 -928.843,64 475.687,55 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -286.303,33 -218.651 -176.414,81 -42.236,19 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -1.135.028,07 -671.807 -1.105.258,45 433.451,36 1.033.561,00 0 118.018,15 -118.018,15 30 nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Seite 204 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 15.573 Allgemeine Einrichtungen und Unternehmen Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 95.000,00 10 0,00 10,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 2.053.000 0,00 2.053.000,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 95.000,00 2.053.010 0,00 2.053.010,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 30 Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 0,00 -3.326 -1.662,75 -1.662,75 -2.916,90 -6.500 -2.329,46 -4.170,54 -34.395.060,00 -38.413.000 -16.954.000,00 -21.459.000,00 -10.767,81 0 0,00 0,00 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -34.408.744,71 -38.422.826 -16.957.992,21 -21.464.833,29 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -34.313.744,71 -36.369.816 -16.957.992,21 -19.411.823,29 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 33.660.000,00 19.760.000 19.175.000,00 585.000,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 -400.000 -587.368,59 187.368,59 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 33.660.000,00 19.360.000 18.587.631,41 772.368,59 Seite 205 Entwurf Jahresabschluss 2015 Investitionen Produktgruppe 15.573 Allgemeine Einrichtungen und Unternehmen Stadt Bedburg Investitionsnummer R57333181 Renovierungen Wohnungen Schloss Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. 17.000.000 17.000.000 10.290.000 10.290.000 Vergleich Ansatz Ergebnis 468 OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M11149000 Beteiligung Windpark 34.395.060 M57320001 Erwerb von Finanzanlagen M57320010 Erwerb Beteiligungsanteile energiew. Betätigung M57322020 Beteiligung an einer Netzgesellschaft Summe UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe 6.710.000 1.653.000 1.653.000 16.610.000 16.610.000 3.150.000 3.150.000 34.395.060 38.413.000 -81.315 6.326 17.000.000 Seite 206 10.290.000 1.663 10.290.000 28.123.000 4.663 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 15.575 - Tourismus Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 7 – Öffentlichkeitsarbeit, Stadtmarketing, Kultur Politisches Gremium: Haupt- und Finanzausschuss, Rat Kurzbeschreibung Im Tourismussektor werden die Ausgaben von den Bürgern minimiert und insbesondere im Bereich der Kurzreisen konsequent knapp geplant. In dieser Situation kann ein gutes Angebot vor Ort mit gesteigerter Service-Qualität vor der gleichwertigen Konkurrenz anderer Städte überzeugen. Vorhandene Strukturen werden daher intensiv analysiert und verbessert, Synergien geschaffen und neue Projekte vorangetrieben. Tages- und Wochenendtourismus sind die zu bearbeitenden Aktionsbereiche. Zielgruppe Einwohner, Besucher Politische Ziele Die in der Stadt vorhandenen Potentiale müssen genutzt und ausgeschöpft werden. Eine Verzahnung soll erfolgen und ein Kombi-Angebot Kultur/Freizeit/Tourismus in Zusammenarbeit mit der Gastronomie bereitgestellt werden. Eine Zielgruppenanalyse ist durchzuführen. Das Tourismuskonzept wird im Jahr 2016 aufgestellt. WP9-189/2015 CDU-Antrag zum Thema Tourismus in Bedburg vom 03.10.2015 und Beschluss des Ausschusses für Umwelt und Strukturwandel vom 10.11.2015 Die Bewerbung um die Ausrichtung einer Landesgartenschau in Bedburg ist als politische Zielvorgabe in den Haushalt und das Haushaltssicherungskonzept aufzunehmen (siehe auch Prüfauftrag). Prüfaufträge Einrichtung eines Touristik-Büros Dem Tourismus kann und sollte auch in Bedburg ein höherer Stellenwert zukommen. Ziel ist deshalb eine Optimierung, insbesondere mit Blick darauf, Bedburg als „Schlossstadt" weiter bekannt zu machen, aber auch um das Hotel- und Gaststättengewerbe weiter zu stärken und Arbeitsplätze zu erhalten oder sogar neue zu schaffen. Zur Förderung des Tourismus in Bedburg soll geprüft werden, ob ein Touristik-Büro mit integrierter Ticketvorverkaufsstelle im alten Rathaus in Bedburg eingerichtet werden kann. Bewerbung um die Ausrichtung einer Landesgartenschau Die Verwaltung wird beauftragt, die Voraussetzungen um die Bewerbung für eine Landesgartenschau in Bedburg zu prüfen. Kostenträger/ Kostenstellen 15.575.507 / 507.001 – Tourismus Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 207 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 15.575 Tourismus Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 324,51 325 324,50 0,00 10 = Ordentliche Erträge 324,51 325 324,50 0,00 11 - Personalaufwendungen -56.325,16 -44.700 -59.075,95 14.375,95 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -2.964,62 -4.400 -2.391,60 -2.008,40 14 - Bilanzielle Abschreibungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 21 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) -985,77 -1.019 -1.019,13 0,00 -2.452,08 -6.500 -250,38 -6.249,62 -62.727,63 -56.619 -62.737,06 6.117,93 -62.403,12 -56.295 -62.412,56 6.117,93 0,00 0 0,00 0,00 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -62.403,12 -56.295 -62.412,56 6.117,93 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) -62.403,12 -56.295 -62.412,56 6.117,93 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -11.479,00 -14.975 -21.892,84 6.917,84 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) -73.882,12 -71.270 -84.305,40 13.035,77 Seite 208 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 15.575 Tourismus Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 26 Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 0,00 0 0,00 0,00 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -4.003,42 0 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -4.003,42 0 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -4.003,42 0 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Investitionen Produktgruppe 15.575 Tourismus Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 4.003 Seite 209 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktbereich 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Stadt Bedburg Nr. 01 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 22.176.009,31 23.894.000 31.567.083,30 Vergl. Ansatz Ergebnis -7.673.083,30 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 5.644.416,61 2.909.000 2.907.099,00 1.901,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 2.133.725,40 1.150.000 4.850.991,07 -3.700.991,07 10 = Ordentliche Erträge 29.954.151,32 27.953.000 39.325.173,37 -11.372.173,37 15 - Transferaufwendungen -11.939.252,71 -12.054.000 -12.874.661,81 820.661,81 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -859.814,79 -700.000 -13.855.245,09 13.155.245,09 17 = Ordentliche Aufwendungen -12.799.067,50 -12.754.000 -26.729.906,90 13.975.906,90 17.155.083,82 15.199.000 12.595.266,47 2.603.733,53 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 76.632,64 80.000 26.287,73 53.712,27 -1.020.552,06 -1.280.000 -1.287.882,00 7.882,00 -943.919,42 -1.200.000 -1.261.594,27 61.594,27 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 16.211.164,40 13.999.000 11.333.672,20 2.665.327,80 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 16.211.164,40 13.999.000 11.333.672,20 2.665.327,80 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) 101.578,65 103.440 96.265,33 7.174,67 -340.899,87 -67.354 -59.907,61 -7.446,39 15.971.843,18 14.035.086 11.370.029,92 2.665.056,08 Seite 210 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktbereich 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 852.750,00 1.013.900 1.135.760,29 -121.860,29 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 852.750,00 1.013.900 1.135.760,29 -121.860,29 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 852.750,00 1.013.900 1.135.760,29 -121.860,29 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 8.556.893,19 4.039.410 7.871.784,01 -3.832.374,01 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen -7.050.487,79 -1.208.000 -12.784.129,86 11.576.129,86 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 1.506.405,40 2.831.410 -4.912.345,85 7.743.755,85 Seite 211 Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 16.611 - Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen Produktinformationen Politisches Gremium: Haupt- und Finanzausschuss, Rat Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 2 – Finanzen Kurzbeschreibung Verwaltung und Festsetzung der allgemeinen Deckungsmittel und der allgemeinen Zahlungsverpflichtungen. Im Wesentlichen handelt es sich hierbei um Gemeindesteuern und allgemeine Zuweisungen. Auftragsgrundlage Gewerbesteuergesetz, Grundsteuergesetz, Vergnügungssteuergesetz, Abgabenordnung, Haushaltssatzung, Gebührensatzungen, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Gemeindefinanzierungsgesetz Kostenträger/ Kostenstellen 16.611.415 / 415.001 – Steuern, allgemeine Zuweisungen, Umlagen Erläuterungen Die Erträge aus Grundsteuern entwickelten sich erwartungsgemäß. Bei der Netto-Gewerbesteuer und bei den daraus resultierenden Verzinsungen konnte ein Mehrertrag von rd. 10 Mio. € erzielt werden. Aufgrund eines damit zusammenhängenden Rechtsbehelfsverfahrens wurde eine Drohverlustrückstellung in Höhe von 12,96 Mio. € gebildet. Die Anteile an der Einkommensteuer und an der Umsatzsteuer lagen insgesamt mit rd. 250 T€ übe den Ansätzen. Die übrigen Erträge und Aufwendungen der allgemeinen Finanzwirtschaft entwickelten sich planmäßig. Politische Ziele: Siehe Haushaltssicherungskonzept Bindungsgrad (x) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 212 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 16.611 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen Stadt Bedburg Nr. 01 Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Steuern und ähnliche Abgaben Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 22.176.009,31 23.894.000 31.567.083,30 Vergl. Ansatz Ergebnis -7.673.083,30 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 5.644.416,61 2.909.000 2.907.099,00 1.901,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 2.133.725,40 1.150.000 4.870.563,45 -3.720.563,45 10 = Ordentliche Erträge 29.954.151,32 27.953.000 39.344.745,75 -11.391.745,75 15 - Transferaufwendungen 11.939.252,71 -12.054.000 -12.874.661,81 820.661,81 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -859.790,79 -700.000 -13.855.239,09 13.155.239,09 17 = Ordentliche Aufwendungen 12.799.043,50 -12.754.000 -26.729.900,90 13.975.900,90 17.155.107,82 15.199.000 12.614.844,85 2.584.155,15 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -14.133,25 -20.000 -364.464,00 344.464,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) -14.133,25 -20.000 -364.464,00 344.464,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 17.140.974,57 15.179.000 12.250.380,85 2.928.619,15 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 17.140.974,57 15.179.000 12.250.380,85 2.928.619,15 101.578,65 103.440 96.265,33 7.174,67 -334.386,87 -67.354 -59.907,61 -7.446,39 16.908.166,35 15.215.086 12.286.738,57 2.928.347,43 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 213 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 16.611 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 852.750,00 1.013.900 1.135.760,29 -121.860,29 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 852.750,00 1.013.900 1.135.760,29 -121.860,29 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 852.750,00 1.013.900 1.135.760,29 -121.860,29 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 Investitionen Produktgruppe 16.611 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 davon übertr. Erm. Ergebnis 2015 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze Z61140001 Investitionspauschale -852.750 -1.013.900 -1.135.760 121.860 Summe -852.750 -1.013.900 -1.135.760 121.860 Seite 214 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 16.612 - Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Produktinformationen Politisches Gremium: Haupt- und Finanzausschuss, Rat Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst 2 – Finanzen Kurzbeschreibung Verwaltung und Festsetzung der allgemeinen Deckungsmittel und der allgemeinen Zahlungsverpflichtungen. Im Wesentlichen handelt es sich um die Zinsen und Tilgungen für Investitions- und Liquiditätskredite. Auftragsgrundlage Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Gemeindefinanzierungsgesetz, Haushaltssatzung Kostenträger/ Kostenstellen 16.612.416 / 416.001 – Sonstige Allgemeine Finanzwirtschaft Erläuterungen Die Verwaltung ist bestrebt, durch aktives Zinsmanagement die Belastung für den städtischen Haushalt gering zu halten. Bei den Zinsen für Investitions- und Liquiiditätskredite wurden rd. 340 T€ gegenüber den Ansätzen eingespart. Die Finanzerträge resultieren insbesondere aus derivativen Zinssicherungsgeschäften. Aufgrund der Kapitalmarktsituation blieben auch die Erträge hinter den Erwartungen (- 50 T€). Die Überschüsse aus der Investitionstätigkeit in den Planjahren 2017 und 2018 werden vorrangig zur Tilgung der in den Jahren 2015 und 2016 ausgewiesenen Kreditbedarfe verwendet. Politische Ziele Siehe Haushaltssicherungskonzept Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 215 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 16.612 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 0 -19.572,38 19.572,38 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -24,00 0 -19.572,38 19.572,38 = Ordentliche Aufwendungen -24,00 0 -6,00 6,00 -24,00 0 -6,00 6,00 76.632,64 0 -19.578,38 19.578,38 = Ordentliche Erträge 16 17 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 Fortg. Ansatz 2015 0,00 10 18 Ergebnis Vorjahr = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) -1.006.418,81 80.000 26.287,73 53.712,27 -929.786,17 -1.260.000 -923.418,00 -336.582,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -929.810,17 -1.180.000 -897.130,27 -282.869,73 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 -1.180.000 -916.708,65 -263.291,35 -929.810,17 0 0,00 0,00 -6.513,00 -1.180.000 -916.708,65 -263.291,35 -936.323,17 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) Seite 216 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilfinanzrechnung Produktgruppe 16.612 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 8.556.893,19 4.039.410 7.871.784,01 -3.832.374,01 -7.050.487,79 -1.208.000 -12.784.129,86 11.576.129,86 1.506.405,40 2.831.410 -4.912.345,85 7.743.755,85 Seite 217 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktbereich 17 Stiftungen Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 07 + Sonstige ordentliche Erträge 16.408,26 0 5.825,68 -5.825,68 10 = Ordentliche Erträge 16.408,26 0 5.825,68 -5.825,68 15 - Transferaufwendungen -6.905,50 -7.500 -3.984,00 -3.516,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -617,00 0 -2.379,79 2.379,79 17 = Ordentliche Aufwendungen -7.522,50 -7.500 -6.363,79 -1.136,21 8.885,76 -7.500 -538,11 -6.961,89 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 7.066,72 7.500 1.972,87 5.527,13 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 7.066,72 7.500 1.972,87 5.527,13 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 15.952,48 0 1.434,76 -1.434,76 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 15.952,48 0 1.434,76 -1.434,76 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -1.782,00 -118 -95,00 -23,00 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) 14.170,48 -118 1.339,76 -1.457,76 Seite 218 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilrechnung Produktgruppe 17.710 - Stiftungen Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Fachdienst III – Ordnung und Soziales Politisches Gremium: Familien-, Kultur- und Sozialausschuss, Rat Kurzbeschreibung Bewilligung von Leistungen an Bedürftige Personen aus Stiftungsmitteln Auftragsgrundlage Satzungen Zielgruppe Bedürftige Einwohner Kostenträger/ Kostenstellen 17.710.229 / 229.001 – Stiftung Silverberg 17.710.229 / 229.002 – Stiftung Rheinbraun Bewirtschaftungsregeln Die Verwaltung und Anlage des Stiftungsvermögens erfolgt durch die Stadtkasse. Vermögen Stiftung Silverberg 184.232,46 Euro (Stand 31.12.2013) Vermögen Stiftung Rheinbraun 122.693,91 Euro (Stand 31.12.2013) Bindungsgrad (X) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Seite 219 Entwurf Jahresabschluss 2015 Teilergebnisrechnung Produktgruppe 17.710 Stiftungen Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2015 Ergebnis 2015 Vergl. Ansatz Ergebnis 07 + Sonstige ordentliche Erträge 16.408,26 0 5.825,68 -5.825,68 10 = Ordentliche Erträge 16.408,26 0 5.825,68 -5.825,68 15 - Transferaufwendungen -6.905,50 -7.500 -3.984,00 -3.516,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -617,00 0 -2.379,79 2.379,79 17 = Ordentliche Aufwendungen -7.522,50 -7.500 -6.363,79 -1.136,21 8.885,76 -7.500 -538,11 -6.961,89 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 7.066,72 7.500 1.972,87 5.527,13 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 7.066,72 7.500 1.972,87 5.527,13 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 15.952,48 0 1.434,76 -1.434,76 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 0,00 0 0,00 0,00 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 15.952,48 0 1.434,76 -1.434,76 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -1.782,00 -118 -95,00 -23,00 29 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) 14.170,48 -118 1.339,76 -1.457,76 Seite 220 Anlage I Auflistung der Investitionskredite essu780 H:\FD 2\01111402 - Finanzen\Finanzmanagement allgemein\Jahresabschlüsse\Jahresabschluss 2015\Entwurf JA 2015\Druck\Deckblatt Anlagen.docx Anlage I Stadt Bedburg Zusammensetzung der Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen zum 31.12.2015 Darlehens-Nr. Stand 01.01.2015 EUR Tilgung EUR Zugang EUR Stand 31.12.2015 EUR Ursprüngliche Darlehenshöhe EUR Tilgungssatz EUR/% zzgl. Marge in % Zinssatz % Derivate Zinssatz in % Datum der Schuldurkunde Zinsanpassung Laufzeit Gesamtl. 1. vom öffentlichen Bereich 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6007011546 3.550.408,11 118.033,30 0,00 3.432.374,81 4.500.000,00 1,72 % zzgl. e.Zinsen 4,09 21.12.2004 6004007278 0,00 0,00 0,00 0,00 502.599,92 4,35 % p.a. 0,75 29.12.1989 6013000648 160.197,16 53.400,00 0,00 106.797,16 547.347,16 Festbetrag EUR 53.400 p.a. e.Zinsen variabel Gesamt: 2. vom privaten Kreditmarkt Kontonummer 3 Monats-Euribor 0,0000 4,53 14.11.2007 Gesamtl. 15.11.1993 Gesamtl. 6013001760 339.356,32 91.953,34 0,00 247.402,98 1.533.875,64 3,03 % p.a. zzgl. e.Zinsen 6013010997 2.680.350,68 119.126,72 0,00 2.561.223,96 3.713.212,20 Festbetrag EUR 119.126,72 p.a.zzgl. e.Zinsen variabel 3 Monats-Euribor 0,0000 4,36 04.11.2008 Gesamtl. 6017093020 2.400.000,00 120.000,00 0,00 2.280.000,00 3.000.000,00 Festbetrag EUR 120.000 p.a. variabel 1 Monats-Euribor 0,4000 2,58 17.12.2009 Gesamtl. 6017099448 594.646,12 59.464,60 0,00 535.181,52 891.969,12 Festbetrag EUR 59.464,60 p.a. variabel 1 Monats-Euribor 0,4300 2,47 28.12.2009 Gesamtl. 6017382980 2.628.099,30 99.173,52 0,00 2.528.925,78 3.000.000,00 Festbetrag EUR 99.173,52 p.a. variabel 3 Monats-Euribor 0,3800 3,57 18.04.2011 30.06.2021 6017580148 2.880.000,02 106.666,66 0,00 2.773.333,36 3.200.000,00 Festbetrag EUR 106.666,06 p.a variabel 6 Monats-Euribor 0,4300 3,03 03.04.2012 Gesamtl. 6007992678 2.340.000,00 120.000,00 0,00 2.220.000,00 3.000.000,00 Festbetrag EUR 120.000 p.a. variabel 1 Monats-Euribor 0,5300 3,78 14.04.2011 30.06.2022 6444405767 2.220.000,00 120.000,00 0,00 2.100.000,00 3.000.000,00 Festbetrag EUR 120.000 p.a. variabel 3 Monats-Euribor -0,0125 4,825 15.06.2008 30.06.2018 6007020647 1.920.000,00 80.000,00 0,00 1.840.000,00 2.000.000,00 Festbetrag EUR 80.000 p.a. variabel 6 Monats-Euribor 0,4500 6011074401 5.000.000,00 192.000,00 0,00 4.808.000,00 5.000.000,00 Festbetrag EUR 256.000 p.a. 1,85 12.08.2014 30.09.2026 6700264002 5.000.000,00 192.000,00 0,00 4.808.000,00 5.000.000,00 Festbetrag EUR 256.000 p.a. 1,97 14.08.2014 30.09.2029 80007959 6.660.000,00 256.500,00 0,00 6.403.500,00 6.660.000,00 Festbetrag EUR 342.000 p.a. 2,07 14.08.2014 01.10.1931 0341024_1 11.000.000,00 0,00 0,00 11.000.000,00 11.000.000,00 Festbetrag EUR 611.113,40 p.a. 1,58 17.03.2014 15.05.2024 0341024_2 4,75 12.12.2013 6.000.000,00 0,00 0,00 6.000.000,00 6.000.000,00 Festbetrag EUR 611.113,40 p.a. 1,58 17.03.2014 15.05.2024 6011424336 0,00 71.368,53 7.000.000,00 6.928.631,47 7.000.000,00 Festbetrag EUR 358.974,36 p.a. 1,05 28.04.2015 Gesamtl. 6011754653 0,00 64.687,50 5.175.000,00 5.110.312,50 5.175.000,00 Festbetrag EUR 258.750 p.a. 1,49 16.10.2015 Gesamtl. 64444 0,00 89.000,00 7.000.000,00 6.911.000,00 7.000.000,00 Festbetrag EUR 356.000 p.a. 0,42 14.04.2015 Gesamtl. 55.373.057,71 1.953.374,17 19.175.000,00 72.594.683,54 81.724.004,04 Gesamt: essu780 H:\FD 2\01111402 - Finanzen\Finanzmanagement allgemein\Jahresabschlüsse\Jahresabschluss 2015\Entwurf JA 2015\Druck\Leerseite.docx Anlage II Ermächtigungsübertragungen essu780 H:\FD 2\01111402 - Finanzen\Finanzmanagement allgemein\Jahresabschlüsse\Jahresabschluss 2015\Entwurf JA 2015\Druck\Deckblatt Anlagen.docx Anlage 1 Konsumtive Ermächtigungsübertragungen Sachkonto Kostenstelle Produkt / Rückstellungsnummer notwendige Übertragung in EURO Begründung Aufwand/ Bestandskonto Auszahlung 5429000 7429000 Aufwand/ Auszahlung Fachdienst 1 Personal, Orga., Ratsangelegenheiten 401003 011111401 Organisation Summe Ermächtigungsübertragungen Fachdienst 1 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 Aufwand für die Durchführung der Organisationsuntersuchung der Verwaltung Fachdienst 3 Oordnung und Soziales 221001 206999 05313221 Leistungen für Asylbewerber (R71020030) 02.126.206 / Brandschutz 02.126.303 2811906 7331000 5711900 s. investiv Summe Ermächtigungsübertragungen Fachdienst 3 100.000,00 Rückstellung für Abrechnung Krankenhilfekosten AsylbLG mit REK 59.425,63 59.425,63 Dienst- und Schutzkleidung für Feuerwehrleute 100.000,00 Fachdienst 5 Stadtplanung, Bauordnung, Wirtschaftsförderung 103001 01111103 Liegenschaftsverwaltung 5429000 7429000 103001 01111103 Liegenschaftsverwaltung 5429000 7429000 Summe Ermächtigungsübertragungen Fachdienst 5 399,84 902,02 399,84 Grenzpunktanzeige Baugrundstück Holtroper Straße 902,02 Pachtflächen Kalrather Fließ 1.301,86 1.301,86 Fachdienst 6 Hochbau, Tiefbau, Bauhof 314005 08424314 Unterhaltung der Sportplätze einschl. der Gebäude 5318000 7318000 9.000,00 9.000,00 109001 11538109 Abwasserbeseitigung 5429000 7429000 4.498,20 4.498,20 Fortschreibung Kanaldatenbank 109001 11538109 2711106 7215100 109001 11538109 2711106 7215100 109001 11538109 Abwasserbeseitigung 5429000 7429000 3.500,00 109001 11538109 Abwasserbeseitigung 5429000 7429000 28.000,00 5429000 7429000 3.023,79 2711406 7215100 54.000,00 Inanspruchnahme Instandhaltungsrückstellung Brücken 2711406 7215100 50.000,00 110001 12541110 110001 12541110 110004 12541110 Abwasserbeseitigung (R53810011) Abwasserbeseitigung (R53810006) Öffentliche Verkehrsflächen Öffentliche Verkehrsflächen (R54110001) Gemeindestraße (R54160001) 50.000,00 Zuschuss zur Sanierung des Sportlerheims am Sportplatz Rath aus städtischen Eigenmitteln Instandhaltung-Rückstellung Kanalsanierung Lipp Schadenskataster 2014 (Bestellung) 160.000,00 Instandhaltung-Rückstellung Kanalsanierung Nachtigallenweg 3.500,00 Wasserrechtliche Erlaubnis Industrie Mühlenerft 28.000,00 Generalentwässerungsplanung für drei verschiedene Gebiete 3.023,79 Erstellung Ausschreibung Rahmenvertrag Straße Kurzfristig zu beauftragender flächendeckender Austausch von Leuchtmitteln / Rückstellung Anlage 1 Konsumtive Ermächtigungsübertragungen Sachkonto notwendige Übertragung in EURO Kosten110004 Produkt / Rückstellungsnummer 12541110 Gemeindestraße 5711900 s. investiv 3.500,00 Begründung Kurzfristiger Austausch von 2 Straßenlaternen 114001 13551114 5711900 s. investiv 5.600,00 Baumbepflanzungen im Stadtgebiet (Beauftragung bereits erfolgt) 105999 08424105 5711900 s. investiv 10.401,00 302001 01111302 302001 01111302 302001 01111302 302001 01111302 302001 Grünflächen Unterhaltung der Sportplätze Verwaltungsgebäude (R11160002) Verwaltungsgebäude (R11160004) Verwaltungsgebäude (R11160005) Verwaltungsgebäude (R11160006) 2711306 7215100 2711306 7215100 2711306 7215100 20.000,00 Austausch Heizkessel 2711306 7215100 70.000,00 Erneuerung Heizkörper und Leitungen 01111302 Rathaus Bedburg 5429000 7429000 302003 01111302 Bauhof (R11160003) 2711306 7215100 3.000,00 Balkonsanierung Wohnung Betriebsstätte Bauhof / Rückstellung 303001 02126303 Brandschutz (R12660001) 2711306 7215100 50.000,00 Dachsanierung Fahrzeughalle rechts FWG Kaster / Rückstellung 303001 02126303 Brandschutz (R12660002) 2711306 7215100 303001 02126303 Brandschutz 5215000 7215000 303002 02126303 Brandschutz (R12660003) 2711306 7215100 2.000,00 Erneuerung der Notbeleuchtung FWG Millendorf / Rückstellung 303003 02126303 Brandschutz (R12660004) 2711306 7215100 2.500,00 Erneuerung der Notbeleuchtung FWG Kirchherten / Rückstellung 303003 02126303 Brandschutz (R12660005) 2711306 7215100 303003 02126303 Brandschutz (R12660006) 2711306 7215100 303004 02126303 Brandschutz 5215000 7215000 8.000,00 8.000,00 Einbau eines Alarmtores FWG Kirchtrosidorf 303004 02126303 Brandschutz 5215000 7215000 2.000,00 2.000,00 Geschlechtertrennung WC-Anlage FWG Kirchtroisdorf 303005 02126303 Brandschutz (R12660010) 2711306 7215100 303006 02126303 Brandschutz (R12660007) 2711306 7215100 303006 02126303 Brandschutz (R12660008) 2711306 7215100 303006 02126303 FWG Bedburg 5241000 7241010 303007 02126303 Brandschutz (R12660009) 2711306 7215000 304001 03211304 2711306 7215000 304001 03211304 2711306 7215000 Grundschule Bedburg (R21160001) Grundschule Bedburg (R21160002) Übertragung für 2 zusätzliche Fluter am Sportzentrum Bedburg-West sowie die Restzahlung für den Ballfangzaun in Kirchherten 6.000,00 Toilettensanierung im Rathaus Bedburg / Rückstellung 100.000,00 Restarbeiten Dachsanierung 565,25 565,25 Situationsbeschreibung Zentralheizungsanlage 2.500,00 Erneuerung der Notbeleuchtung FWG Kaster / Rückstellung 7.500,00 7.500,00 Geschlechtertrennung WC-Anlage FWG Kaster 400,00 Ertüchtigung Blitzschutz FWG Kirchherten / Rückstellung 7.500,00 Erneuerung Tor FWG Kirchherten / Rückstellung 27.000,00 Installation Flüssiggasheizung als Ersatz für Nachtspeicherstromheizungen im FWG Rath / Rückstellung 2.500,00 Erneuerung der Notbeleuchtung FWG Bedburg / Rückstellung 12.000,00 Modifikation Flüssigkeitsabscheider FWG Bedburg / Rückstellung 521,07 521,07 Lieferung und Montage Waschbürste für die Stiefelwaschanlage 2 Spültischbatterien + Monatage 1.400,00 Ertüchtigung Blitzschutz Feuerwehrschule Rath / Rückstellung 65.000,00 Erneuerung der Fenster / Rückstellung 5.000,00 Ertüchtigung Blitzschutz Altbau, Pavillon, Toiletten / Rückstellung Anlage 1 Konsumtive Ermächtigungsübertragungen Sachkonto Kosten304001 Produkt / Rückstellungsnummer 03211304 Grundschule Bedburg 304002 03211304 305001 03211305 305002 03211305 306001 03211306 306001 03211306 306001 03211306 306001 notwendige Übertragung in EURO 7241000 2711306 7215100 2711306 7215100 2711306 7215100 1.900,00 Ertüchtigung Blitzschutz Mehrzweckhalle / Rückstellung 2711306 7215100 2.500,00 Ertüchtigung Blitzschutz Grundschule / Rückstellung 2711306 7215100 5.000,00 Verlegung Boden im Verwaltungsrakt / Rückstellung Grundschule Kaster 5241010 7241010 865,01 865,01 Prüfung RLT Anlage GS Kaster 03211306 Grundschule Kaster 5215000 7215000 404,10 404,10 Umrüstung Beleuchtung GS Kaster 306002 03211306 Turnhalle Kaster 5241300 7241300 159,94 159,94 Reinigung der Teppichplatten 307001 03211307 2711306 7215100 307002 03211307 2711306 7215100 307002 03211307 Grundschule Kirchherten 5215000 7215000 309001 03215309 Realschule (R21560001) 2711306 7215000 309001 03215309 Realschule 5215000 7215000 310001 03217310 Gymnasium (R21760001) 2711306 7215000 310001 03217310 Gynasium 5215000 7215000 10.369,75 310001 03217310 Gymnasium 5215000 7215000 941,29 313001 06366313 2711306 7215100 2.400,00 Ertüchtigung Blitzschutz JuZe Burgundische Straße / Rückstellung 314001 08424314 2711306 7215100 4.300,00 Ertüchtigung Blitzschutz Sportzentrum Bedburg-West / Rückstellung 318005 15573318 2711306 7215100 1.624,35 Instandhaltung-Rückstellung Sanierung des Abscheiders Grundschule Bedburg (R21160003) Grundschule Kirdorf (R21160009) Grundschule Kirdorf (R21160004) Grundschule Kaster (R21160005) Grundschule Kaster (R21160006) Grundschule Kirchherten (R21160007) Grundschule Kirchherten (R21160008) Jugendzentren (R36660001) Sportanlagen (R42460002) Wohnung Wiesenstraße (R57360001)) 700,00 Begründung 700,00 Anstreicharbeiten im Treppenhaus des Gebäudeteils A 5241000 4.100,00 Ertüchtigung Blitzschutz Turnhalle / Rückstellung 11.000,00 Ertüchtigung Blitzschutz Grundschule, OGS, Pavillon / Rückstellung 300,00 Ertüchtigung Blitzschutz Grundschule / Rückstellung 2.100,00 Ertüchtigung Blitzschutz Mehrzweckhalle / Rückstellung 3.000,00 3.000,00 Brandschutzkonzept für Mehrzweckhalle Kirchherten 25.000,00 10.369,74 IT-Verkabelung (u.a. beauftragtes Leistungsbild Realschule) /Rückstellung 10.369,74 Leistungsbild Realschule 35.000,00 IT-Verkabelung (u.a. beauftragtes Leistungsbild Gymnasium) /Rückstellung 10.369,75 Leistungsbild Gymnasium 941,29 Lieferung von Wandkassetten Summe Ermächtigungsübertragungen Fachdienst 6 112.919,14 879.442,49 Gesamtübertragungen 223.646,63 1.030.744,35 Investive Ermächtigungsübertragungen Anlage 2 Maßnahme Kostenstelle Produkt Sachkonto Status notwendige Übertragung Begründung Fachdienst 1 Personal, Orga., Ratsangelegenheiten M11148390 Anschaffung von beweglichem Vermögen 403.999 01.111.401 Personal, Organisation und IT 7831000 Keine Bestellung erfasst Summe investive Übertragungen Fachdienst 1 40.000,00 € Verschiedene Anschaffungen im IT-Bereich (z.B. GIS) 40.000,00 € Fachdienst 2 Finanzen Beteiligung an einer 414.003 Netzgesellschaft Anschaffung von M11141000 402.001 beweglichem Vermögen Summe investive Übertragungen Fachdienst 2 M57322020 15.573.414 Beteiligungen 7843000 Keine Bestellung erfasst 01.111.402 7831000 Auftrag tlw. erteilt Finanzmanagement 3.150.000,00 € Übertragung zur evtl. Beteiligung an einer Netzgesellschaft 40.000,00 € Anschaffung Archivsystem und andere ERP-Module (epayment, ZVM, Scanner) 3.190.000,00 € Fachdienst 3 Ordnung und Soziales M12628730 RW-GW Bedburg 206.001 02.126.206 Brandschutz 7831000 Auftrag erteilt 192.000,00 € Fahrzeug wurde geliefert und ist abgerechnet. noch kein Auftrag erteilt noch kein Auftrag erteilt noch kein Auftrag erteilt 14.000,00 € M12628790 MTF Kirch-/Kleintroisdorf 206.005 02126206 Brandschutz 7831000 M12218000 Anschaffung von Schaltschränken 104.004 02.122.104 Brandschutz 7852000 M12628720 Anschaffung Digitalfunk 206.999 02.126.206 Brandschutz 7831000 M12628100 Ansch. bew. Verm. LZ Bedburg 206.001 02.126.206 Brandschutz 7831000 Aufträge erteilt 30.837,19 € M12628251 Sirene Kirchherten 303.008 02.126.303 Brandschutz 7831000 Zuweisung erhalten 17.400,00 € Zuschuss in gleicher Höhe bewilligt 7831100 Aufträge wurden erteilt 59.425,63 € Anschaffung von Helmen und Bekleidung Festwerte Dienst- und Schutzkleidung 206.999 02.126.206 Brandschutz Summe investive Übertragungen Fachdienst 3 40.000,00 € Fahrzeug wird 1.Halbjahr 2016 ausgeschrieben. Notwendige Neuanschaffungen (z.B. Festplatz kaster); Umsetzung im 1. Halbjahr 2016 Verzögerungen bei der kreisweiten Ausschreibung. 38.705,14 € Umsetzung im 1. Halbjahr 2016 392.367,96 € Fachdienst 5 Stadtplanung, Bauordnung, Wirtschaftsförderung M11110015 Schaffung von Ausgleichsflächen 106.001 09.511.106 M57558040 Schließung BÜ Lindenstraße 113.001 M54710001 Erweiterung der P+R-Anlage 113.001 Umbau Bahnhof Bedburg Erft 113.001 Investitionszuschuss Umbau Bahnhof Bedburg Erft M57558010 113.001 Baukosten Summe investive Übertragungen Fachdienst 5 M57558030 Fachdienst 6 Hochbau, Tiefbau, Bauhof Räumliche Planung und Entwicklung 7821000 Keine Bestellung erfasst 12.547.113 ÖPNV 7811000 Keine Bestellung erfasst 12.547.113 ÖPNV 7852000 12.547.113 ÖPNV 7811000 12.547.113 ÖPNV 7852000 Auftrag wurde erteilt Maßnahme abgeschlossen Maßnahme abgeschlossen Maßnahme konnte aus Zeitrgünden nicht umgesetzt werden. Die Umsetzung soll im Frühjahr 2016 erfolgen Es handelt sich überwiegend um Planungskosten. Da noch keine Einigung über die konkreten 243.674,62 € Planungsvorgaben vorliegt, konnte der Auftrag noch nicht erteilt werden. Planungskosten (Veranschlagung weiterer Mittel im 20.000,00 € Haushaltsplan 2016) 50.000,00 € 241.024,39 € Schlussrechnung steht noch aus 127.092,28 € Schlussrechnung steht noch aus 681.791,29 € Investive Ermächtigungsübertragungen Anlage 2 Maßnahme Kostenstelle Produkt Sachkonto Status notwendige Übertragung Begründung M42419020 Investitionen im Sportbereich aus Sportpauschale 105.999 08.424.105 Unterhaltung der Sportplätze 7852000 Keine Bestellung erfasst Festwerte Investitionen im Sportbereich aus Sportpauschale 105.999 08.424.105 Unterhaltung der Sportplätze 7831100 Keine Bestellung erfasst M11118000 Anschaffung von beweglichem Vermögen 102.999 01.111.102 Bauhof 7831000 M53810010 Kanalhausanschlüsse 109.001 11.538.109 Abwasserbeseitigung 7852000 M53810450 Bau RÜB Kirchtroisdorf 109.001 11.538.109 Abwasserbeseitigung 7852000 Auftrag erteilt 27.132,00 € Planungsaufwendungen 50.000,00 € Kurzfristig zu erweiternder Auftrag M53880090 M54180010 M54110510 Aktivierbare Kanalsanierungen Erschließung Straßen ehemalige Friedhofserweiterungsfläche Bedburg-West Pumpen bzw. Steuerung von Brunnenanlagen Keine Bestellung erfasst Keine Bestellung erfasst 43.000,00 € Sportzentrum Bedburg-West: Halbkreis mit Weitsprunganlage anteilig Übertragung für 2 zusätzliche Fluter am Sportzentrum 10.401,00 € Bedburg-West sowie die Restzahlung für den Ballfangzaun in Kirchherten Ersatzbeschaffungen für verschiedene Geräte 4.300,00 € (Frühjahrspflegegänge) 6.300,00 € 109.001 11.538.109 Abwasserbeseitigung 7852000 Keine Bestellung erfasst 110.001 12.541.110 Gemeindestraßen 7852000 Auftrag erteilt 2.993,00 € Restarbeiten Straßenbau 110.001 12.541.110 Gemeindestraßen 7852000 Keine Bestellung erfasst 2.500,00 € Brunnen in Rath Festwerte Straßenbeleuchtung 110.004 12.541.110 Gemeindestraßen 7831100 3.500,00 € Festwerte Grünflächen 114.001 13.551.114 Grünflächen 7831100 5.599,00 € Baumpflanzungen im Stadtgebiet Neubau Rathaus 302.999 01.111.302 Verwaltungsgebäude 7851000 M11133030 M31560001 Neubau Asylbewerberunterkünfte 311.007 05.315.311 Soziale Einrichtungen 7851000 Ersatzbeschaffung 301.001 Multifunktions-PKW Summe investive Übertragungen Fachdienst 6 Summe investive Übertragungen insgesamt 01.111.301 / Allg. Verwaltung FD 6 01.111.290 7831000 M11130002 600.000,00 € Aufträge für 2 Häuser überwiegend vergeben Fahrzeug bereits beschafft 3.412.477,34 € Errichtung von 4 Flüchtlingsunterkünften 20.000,00 € Fahrzeug für die "Hochbau-Kolonne" 4.188.202,34 € 8.492.361,59 €