Beschlussvorlage (Anlage 1 zur Beschlussvorlage 20/2013)

ENTWURF Wirtschaftsplan 2013 der Kulturbetriebe der Stadt Wesseling Inhalt: A. Erfolgsplan B. Vermögensplan C. Stellenübersicht D. Finanzplan E. Investitionsprogramm Anhang: Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung 2010 Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 1 ENTWURF Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 2 ENTWURF A. Erfolgsplan Ansatz 2013 € Erträge abzüglich Aufwendungen 1. Umsatzerlöse Ansatz 2012 € Ergebnis 2010 € 170.700 162.100 147.901,88 6.300 28.000 20.362,44 a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe und bezogene Waren 38.400 42.700 30.952,54 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 34.600 35.000 16.596,11 118.200 115.800 123.184,38 37.400 36.900 34.959,18 5. Abschreibungen 159.400 151.200 148.453,73 6. sonstige betriebliche Aufwendungen 506.400 509.700 483.058,08 40.500 54.000 47.455,54 0 0 1.451,32 6.600 6.600 6.457,70 683.500 653.800 626.490,54 -6.000 -150.000 -6.200 527.500 647.600 2. Sonstige betriebliche Erträge abzüglich 3. Materialaufwendungen 4. Personalaufwand a) Vergütung b) Soziale Abgaben, Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung 7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 8. außerordentlicher Erträge 9. sonstige Steuern Jahresverlust Als Beitrag zur Haushaltskonsolidierung sind im Budget Verbesserungen zu erzielen. Zudem werden Überschüsse aus Vorjahren verrechnet. Daher ergibt sich eine Verlustausgleichszahlung der Stadt in Höhe von + + Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 3 Erläuterungen zum Erfolgsplan ENTWURF 1. Umsatzerlöse 170.700 € a) Benutzungsentgelt städtische Büchereien Anhebung aufgrund der Zahlen 2012 6.000 € b) Benutzungsentgelt Artothek Anhebung aufgrund der Zahlen 2012 500 € c) Internetgebühren pp. städtische Büchereien 500 € d) Mieten und Pachten 153.300 € e) Einnahmen Veranstaltungen 1.000 € f) Sonstige Einnahmen Erhöhung aufgrund erwartetem Sponsoring Kulturkalender 9.400 € 2. sonstige betriebliche Erträge 6.300 € Landeszuweisungen städtische Büchereien (Literaturherbst u.a.) 700 € Mahngebühren städtische Büchereien 5.000 € Ersatz Schadensfälle 600 € 3. Materialaufwendungen 73.000 € a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren Bücher, Zeitschriften, sonst. Medien städt. Büchereien 38.400 € 20.500 € Geräte, Ausstattung - Haus Sonnenberg 500 € - Rheinforum einschl. 3.000 € für Inspektion der techn. Einrichtung 4.500 € Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 4 - sonstige Veranstaltungen - städtische Büchereien einschl. 1.000 € für Sommerleseclub ENTWURF 100 € 11.200 € - Schwingeler Hof 200 € - Kunstwerke 1.000 € - Artothek 400 € b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 34.600 € Preise und Ehrungen - Basell-Preis 100 € Veranstaltungen - Veranstaltungen Artothek und Scheunengalerie 900 € - Veranstaltungen in der Galerie 3.500 € - Veranstaltungen im Rheinforum 13.200 € - Veranstaltungen städtische Büchereien 1.500 € - Kulturfest Wessinale 1.700 € - Sonstige Veranstaltungen 5.700 € - Kulturkalender 8.000 € 4. Personalaufwand Vergütung soziale Abgaben 155.600 € 118.200 € 35.600 € Beihilfen 1.800 € Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 5 5. Abschreibungen ENTWURF 159.400 € 159.400 € Die veranschlagten Abschreibungen basieren auf fortgeschriebenen Berechnungen zum Anlagevermögen. 6. sonstige betriebliche Aufwendungen 506.400 € - Bewirtschaftungskosten Haus Sonnenberg 32.000 € - Bewirtschaftungskosten Rheinforum 66.000 € - Bewirtschaftungskosten Schwingeler Hof 26.000 € - Bauunterhaltung Haus Sonnenberg 10.000 € - Bauunterhaltung Rheinforum einschl. 500 € für die Umstellung auf intelligente Transponder 36.500 € - Bauunterhaltung Schwingeler Hof einschl. 11.000 € für die Instandesetzung der Hofwand 20.000 € - Reinigung Haus Sonnenberg 1.000 € - Reinigung Rheinforum 6.200 € - Reinigung Schwingeler Hof 1.000 € - Gebäudeversicherung Haus Sonnenberg 2.200 € - Gebäudeversicherung Rheinforum 3.000 € - Gebäudeversicherung Schwingeler Hof 1.400 € - Versicherung Artothek 900 € - Fahrzeughaltung (Veranstaltungsanhänger) 500 € - Telefonkosten u.a. städt. Büchereien 1.800 € - Telefonkosten Haus Sonnenberg 1.100 € Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 6 - Telefonkosten u.a. Rheinforum ENTWURF 1.400 € - Telefonkosten u.a. Schwingeler Hof 500 € - Geschäftsausgaben 3.000 € - Aus- und Fortbildung - Verwaltungskostenerstattung an die Stadt - Prüfungs- und Beratungskosten 600 € 281.300 € 10.000 € 7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge - Erträge aus dem Kapitalstock 40.500 € 40.400 € - Zinsen Basell-Preis 100 € 8. sonstige Steuern 6.600 € Grundsteuer - Schwingeler Hof 1.000 € - Rheinforum 5.600 € 9. Jahresverlust 683.500 € Als Beitrag zur Haushaltskonsolidierung sind im Budget Verbesserungen in folgender Höhe zu erzielen: Zudem werden Überschüsse aus Vorjahren verrechnet. - Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 7 6.000 € 150.000 € 527.500 € B. Vermögensplan ENTWURF Einnahmen Ansatz 2013 € Ansatz 2012 € Ergebnis 2010 € 1. Überschuss des Erfolgsplans 0 0 0,00 2. Landeszuweisung 0 0 0,00 159.400 151.200 148.453,73 0 0 0,00 5. Verlustzuweisung 527.500 647.600 644.200,00 Summe 686.900 798.800 792.653,73 3. Abschreibungen 4. Investitionszuweisungen der Stadt Ausgaben 1. Inventarbeschaffungen Ansatz 2013 € Ansatz 2012 € Ergebnis 2010 € 70.000 8.500 616,00 5.000 5.000 24.279,51 84.400 137.700 0,00 4. Jahresverlust (Erfolgsplan) 527.500 647.600 626.490,54 Summe 686.900 798.800 651.386,05 2. Baumaßnahmen 3. Zuführung zu Rücklagen Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 8 Erläuterungen zum Vermögensplan ENTWURF 1. Einnahmen 1.1 Überschuss des Erfolgsplans Ein Überschuss des Erfolgsplans wird nicht kalkuliert. 0 1.2 Landeszuweisungen Eine Landeszuweisung wird nicht kalkuliert. - 1.3 Abschreibungen Abschreibungen werden nach den Anschaffungs-/Herstellungskosten ermittelt. 1.4 Investitionszuweisung der Stadt Eine Investitionszuweisung ist nicht zu gewähren, da die Einnahmen des Vermögensplans zur Finanzierung der veranschlagten Maßnahmen ausreichen. 1.5 Verlustzuweisung Ausgleich des Jahresverlustes des Erfolgsplans € 159.400 € - € 527.500 € 2. Ausgaben 2.1 Inventarbeschaffungen - Haus Sonnenberg - - städtischen Büchereien einschl. 2.200 € für Schränke in der Stadtbücherei für Hörbucher, CDs usw. - Galerie und Schwingeler Hof € 4.200 € 800 € - Rheinforum einschl. 10.000 € Ersatz Soundweb, da das derzeitige Geräte kurz vor dem Ausfall ist einschl. 50.000 € Ersatz Beamer, da der jetzige nicht mehr dem heutigen Standard entspricht 2.2 Baumaßnahmen - technische Anlagen im Rheinforum 65.000 € 5.000 € 2.3 Zuführung zu Rücklagen in Höhe des Überschusses des Vermögensplanes 84.400 € 2.4 Jahresverlust hier wird der Verlust des Erfolgplans veranschlagt 527.500 € Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 9 ENTWURF C. Stellenplan Kulturbetriebe 2013 nach Vollzeitstellen Entgeltgruppe/ Sondertarif Zahl der Stellen 2012 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen am 30.06.2012 Zahl der Stellen 2013 Tariflich Beschäftigte E9 0,73 0,73 1,00 E6 0,50 0,00 0,50 E5 2,52 2,52 1,52 Fachangestellte für Medien- und Informationsdienste - Fachrichtung Bibliothek 0,00 0,00 0,00 Azubi 0,00 0,00 0,00 Summe 3,75 3,25 3,02 Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 10 Erläuterungen, Vermerke ENTWURF D. Finanzplan 2013 1. Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und der Deckungsmittel des Vermögensplans 1.1 Einnahmen 2012 € 2013 € 2014 € 2015 € 2016 € Überschuss des Erfolgsplans 0 0 0 0 0 Landeszuweisungen 0 0 0 0 0 151.200 159.400 159.400 159.400 159.400 0 0 0 0 0 Verlustzuweisung der Stadt 647.600 527.500 677.500 677.500 677.500 Summe 798.800 686.900 836.900 836.900 836.900 Ausgabeart 2012 € 2013 € 2014 € 2015 € 2016 € Inventarbeschaffungen 8.500 70.000 7.800 7.800 7.800 Baumaßnahmen 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 Zuführung zu Rücklagen 137.700 84.400 146.600 146.600 146.600 Jahresverlust (Erfolgsplan) 647.600 527.500 677.500 677.500 677.500 Summe 798.800 686.900 836.900 836.900 836.900 Einnahmeart Abschreibungen Investitionszuweisung der Stadt 1.2 Ausgaben Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 11 ENTWURF 2. Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben der Kulturbetriebe, die sich auf die Finanzierungsplanung für den Haushalt der Stadt auswirken (§ 18 EigVO NRW) 2012 € 2013 € 2014 € 2015 € 2016 € 647.600 527.500 677.500 677.500 677.500 - Investitionszuweisung 0 0 0 0 0 - Kapitalzuführung 0 0 0 0 0 308.700 281.300 281.300 281.300 281.300 2.1 Einnahmen der Kulturbetriebe - Verlustausgleich (Erfolgsplan) 2.2 Ausgaben der Kulturbetriebe - Verwaltungskostenerstattung Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 12 ENTWURF E. Investitionsprogramm für den Planungszeitraum bis 2016 Maßnahme Inventarbeschaffungen Erwerb Kunstwerke Baumaßnahmen Summe Investitionen 2012 2013 2014 2015 2016 € € € € € Gesamtausgabebedarf € 8.500 70.000 7.800 7.800 7.800 101.900 0 0 0 0 0 0 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 25.000 13.500 75.000 12.800 12.800 12.800 126.900 Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 13 ENTWURF KULTURBETRIEBE DER STADT WESSELING Anlage I/1 BILANZ ZUM 31.12.2010 1. BILANZ AKTIVSEITE ____________________ 31.12.2010 € € 31.12.2009 € A. ANLAGEVERMÖGEN 31.12.2010 € 31.12.2009 € € A. EIGENKAPITAL I. Immaterielle Vermögensgegenstände Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten PASSIVSEITE _____________________ I. Gezeichnetes Kapital 511.291,88 511.291,88 6.279.327,19 6.279.327,19 11.468,79 11.659,47 883.887,90 707.455,34 -608.399,05 99.056,29 0,00 700.200,00 799.256,29 -626.490,54 7.059.485,22 -642.421,55 6.959.113,28 16.320,00 22.550,00 II. Kapitalrücklage 9.043,00 11.871,00 Allgemeine Rücklage III. Gewinnrücklagen II. Sachanlagen 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 2. Technische Anlagen und Maschinen 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau zweckgebundene Rücklagen IV. Gewinnvortrag 3.721.502,05 319.774,00 3.809.494,05 250.896,00 Vortrag Jahresverlust des Vorjahres 138.641,00 0,00 4.179.917,05 166.569,00 73.688,22 4.300.647,27 Ausgleich Gewinnvortrag Ausgleich durch den Haushalt der Stadt III. Finanzanlagen Wertpapiere des Anlagevermögens 799.256,29 -642.421,55 156.834,74 0,00 727.053,16 V. Jahresverlust 2.074.498,09 6.263.458,14 2.074.109,59 6.386.627,86 B. RÜCKSTELLUNGEN Sonstige Rückstellungen B. UMLAUFVERMÖGEN Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2. Forderungen an die Stadt Wesseling 3. Sonstige Vermögensgegenstände C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN C. VERBINDLICHKEITEN 1.665,44 864.237,38 155,34 866.058,16 866.058,16 0,00 631.012,77 22.656,00 653.668,77 D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN 1.961,77 7.131.478,07 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 57.466,17 (Vj.: € 25.706,84) 2. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Wesseling/ Eigenbetrieben der Stadt Wesseling 7.040.296,63 Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 14 47.777,81 57.466,17 7.895,04 55.672,85 1.157,53 58.623,70 0,00 9,65 7.131.478,07 7.040.296,63 ENTWURF KULTURBETRIEB DER STADT WASSELING Anlage I/2 2. GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DAS WIRTSCHAFTSJAHR 2010 2010 € 1. UMSATZERLÖSE 2. sonstige betriebliche Erträge 2009 € 147.901,92 € € 179.177,37 21.295,82 169.197,74 23.458,64 202.636,01 30.839,57 16.596,11 47.435,68 40.645,34 90.499,67 131.145,01 123.184,38 34.959,18 158.143,56 126.807,76 34.725,01 161.532,77 3. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 4. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung - davon für Altersversorgung € 8.710,47 (Vorjahr € 8.468,44) 5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen 148.453,73 154.717,48 6. sonstige betriebliche Aufwendungen 483.171,09 450.383,07 45.641,17 50.310,06 2.332,31 8.268,77 -620.032,84 -636.563,49 6.457,70 5.858,06 -626.490,54 -642.421,55 727.053,16 700.200,00 7. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 9. ERGEBNIS DER GEWÖHNLICHEN GESCHÄFTSTÄTIGKEIT 10. sonstige Steuern 11. Jahresverlust Nachrichtlich: Behandlung des Jahresverlustes Ausgleich aus dem Haushalt der Stadt Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 15