Beschlussvorlage (Anlage 4 zur Beschlussvorlage 147/2012)

Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling Lagebericht zum Jahresabschluss 2010 A. Grundlagen des Betriebes I. Rechtliche Grundlagen Die Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling sind ein rechtlich unselbständiges Sondervermögen i.S.d. § 107 Abs. 2 Nr. 2 GO NRW, das nach den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung (EigVO) des Landes Nordrhein-Westfalen sowie den Bestimmungen der Betriebssatzung geführt wird. II. Technisch-wirtschaftliche Grundlagen Dem Betrieb obliegt die Unterhaltung und Erweiterung von Grünanlagen im Stadtgebiet. B. Geschäftsverlauf und -lage I. Ertragslage Die Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2010 bis 31.12.2010 weist einen Verlust in Höhe von 142.468,71 € aus. Durch die im Wirtschaftsjahr zur vorläufigen Abdeckung des Jahresverlusts geleistete Zuführung aus dem städtischen Haushalt in Höhe von 190.100,00 € wird der Verlust vollständig ausgeglichen. Unter Berücksichtigung des Gewinnvortrags aus dem Vorjahr von 239.126,29 € verbleibt ein Überschuss von 286.757,58 €. Die Betriebsleitung wird vorschlagen, diesen Überschuss in das Jahr 2011 vorzutragen. Aufgrund des Beschlusses des Rates vom 12.04.2011 ist davon ein Teilbetrag in Höhe von 150.000,00 € an den städtischen Haushalt zurückerstattet worden. Der Rest (136.757,58 €) wird zur Stärkung des Eigenkapitals im Betrieb belassen. II. Vermögenslage In der folgenden Übersicht zum Vermögensaufbau und zur Kapitalstruktur sind die Bilanzzahlen nach betriebswirtschaftlichen Kriterien dargestellt: Vermögensaufbau 31.12.2010 T€ % Anlagevermögen Sachanlagen langfristig gebundenes Vermögen Umlaufvermögen Forderungen gegen Dritte Flüssige Mittel kurzfritig gebundenes Vermögen Gesamt 31.12.2009 T€ % Veränderungen T€ %-Punkte 3.696 81,1 2.638 76,2 1.058 4,9 3.696 81,1 2.638 76,2 1.058 4,9 0 861 0,0 18,9 0 824 0,0 23,8 0 37 0,0 -4,9 861 18,9 824 23,8 37 -4,9 4.557 100,0 3.462 100,0 1.095 0,0 Kapitalstruktur 31.12.2010 T€ % Eigenkapital Verbindlichkeiten gegenüber Dritten gegenüber der Stadt W esseling / Eigenbetrieben der Stadt W esseling Gesamt 31.12.2009 T€ % Veränderungen T€ %-Punkte 4.532 99,5 3.426 99,0 1.106 0,4 11 0,2 22 0,6 -11 -0,4 14 25 4.557 0,3 0,5 100,0 14 36 3.462 0,4 1,0 100,0 0 -11 1.095 0,0 -0,4 0,0 Das langfristig gebundene Vermögen ist zu 122,6% durch Eigenkapital gedeckt und damit langfristig finanziert. III. Finanzlage Kapitalflussrechnung 2010 T€ Langfristiger Bereich (1) Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit Jahresfehlbetrag Abschreibungen -142 40 -102 (2) Investitionsbereich Investitonen in das Anlagevermögen (3) Finanzierungslücke -1.098 -1.098 -1.200 (4) Veränderung des langfristigen Kapitals Eigenkapitalzuführung 1.248 Kapitalzufluss / -abfluss (-) 1.248 Veränderung des Netto-Umlaufvermögens 48 Kurzfristiger Bereich (5) Mittelherkunft Abbau der Forderungen gegen Dritte 0 0 (6) Mittelverwendung Abbau der Verbindlichkeiten -11 -11 (7) Finanzmittelbestand Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes (Zwischensumme 4-6) Finanzmittelbestand am Anfang des Geschäftsjahres Finanzmittelbestand am Ende des Geschäftsjahres 37 824 861 C. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich nach dem Schluss des Wirtschaftsjahres nicht mehr ergeben. D. Risikobericht Es besteht ein Risikomanagementsystem. Im Risikomanagementsystem werden alle bestandsgefährdenden Risiken erfasst. Die Risiken werden bewertet und zeitgerecht an die jeweiligen Entscheidungsträger kommuniziert. E. Prognosebericht Der Wirtschaftsplan der Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling für das Wirtschaftsjahr 2011 sieht im Erfolgsplan einen Verlust von 161.500 € vor, der durch Überschüsse aus Vorjahren in Höhe von 150.000 € und eine Zuweisung aus dem städtischen Haushalt in Höhe von 11.500 € ausgeglichen wird. Der Vermögensplan sieht Investitionen von 44.000 € vor, die über Abschreibungen gedeckt sind. Da auch künftig mit ausreichenden Betriebserträgen nicht gerechnet werden kann, werden Verluste des Sondervermögens auch in Zukunft aus dem städtischen Haushalt auszugleichen sein. Wesseling, den 18.06.2012 Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling Der Bürgermeister Im Auftrag gez. Manfred Hummelsheim Kämmerer