Beschlussvorlage (Anlage zur Beschlussvorlage 51/2012)

Wirtschaftsplan 2012 der Kulturbetriebe der Stadt Wesseling Inhalt: A. Erfolgsplan B. Vermögensplan C. Stellenübersicht D. Finanzplan E. Investitionsprogramm Anhang: Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung 2009 Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 1 Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 2 A. Erfolgsplan Ansatz 2012 € Erträge abzüglich Aufwendungen 1. Umsatzerlöse Ansatz 2011 € Ergebnis 2009 € 162.100 144.100 187.056,94 28.000 7.400 69.577,78 a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe und bezogene Waren 42.700 38.800 49.717,68 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 35.000 33.600 96.023,40 115.800 127.000 139.555,43 36.900 38.100 35.581,71 5. Abschreibungen 151.200 165.300 147.021,71 6. sonstige betriebliche Aufwendungen 509.700 506.900 439.526,76 54.000 56.500 47.179,19 6.600 6.100 4.786,27 653.800 707.800 608.399,05 -6.200 -6.100 -100.000 647.600 601.700 2. Sonstige betriebliche Erträge abzüglich 3. Materialaufwendungen 4. Personalaufwand a) Vergütung b) Soziale Abgaben, Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung 7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 8. sonstige Steuern Jahresverlust Als Beitrag zur Haushaltskonsolidierung sind im Budget Verbesserungen zu erzielen. Zudem werden Überschüsse aus Vorjahren verrechnet. Daher ergibt sich eine Verlustausgleichszahlung der Stadt in Höhe von + Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 3 Erläuterungen zum Erfolgsplan 1. Umsatzerlöse 162.100 € a) Benutzungsentgelt städtische Büchereien 4.000 € b) Benutzungsentgelt Artothek 300 € c) Internetgebühren pp. städtische Büchereien 500 € d) Mieten und Pachten 153.300 € e) Einnahmen Veranstaltungen 1.000 € f) Sonstige Einnahmen 3.000 € 2. sonstige betriebliche Erträge 28.000 € Landeszuweisungen städtische Büchereien (Literaturherbst u.a.) 700 € Mahngebühren städtische Büchereien 5.000 € Ersatz Schadensfälle Erstattung Kosten Schulzentralbibliothek 600 € 21.700 € 3. Materialaufwendungen 77.700 € a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren Bücher, Zeitschriften, sonst. Medien städt. Büchereien 42.700 € 20.500 € Geräte, Ausstattung - Haus Sonnenberg 800 € - Rheinforum - städtische Büchereien 3.400 € 16.400 € Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 4 - Schwingeler Hof 200 € - Kunstwerke 1.000 € - Artothek 400 € b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 35.000 € Preise und Ehrungen - Basell-Preis 400 € Veranstaltungen - Veranstaltungen Artothek und Scheunengalerie 900 € - Veranstaltungen in der Galerie 3.500 € - Veranstaltungen im Rheinforum 13.200 € - Veranstaltungen städtische Büchereien 1.500 € - Kulturfest Wessinale 1.700 € - Sonstige Veranstaltungen 5.800 € - Kulturkalender 8.000 € 4. Personalaufwand Vergütung soziale Abgaben 152.700 € 115.800 € 35.100 € Beihilfen 5. Abschreibungen 1.800 € 151.200 € Die veranschlagten Abschreibungen basieren auf fortgeschriebenen Berechnungen zum Anlagevermögen. Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 5 151.200 € 6. sonstige betriebliche Aufwendungen 509.700 € - Bewirtschaftungskosten Haus Sonnenberg 30.000 € - Bewirtschaftungskosten Rheinforum 60.000 € - Bewirtschaftungskosten Schwingeler Hof 26.000 € - Bauunterhaltung Haus Sonnenberg 10.000 € - Bauunterhaltung Rheinforum 36.000 € - Bauunterhaltung Schwingeler Hof 9.000 € - Reinigung Haus Sonnenberg 1.000 € - Reinigung Rheinforum 6.200 € - Reinigung Schwingeler Hof 1.000 € - Gebäudeversicherung Haus Sonnenberg 2.000 € - Gebäudeversicherung Rheinforum 2.700 € - Gebäudeversicherung Schwingeler Hof 1.200 € - Versicherung Artothek 1.000 € - Fahrzeughaltung (Veranstaltungsanhänger) 500 € - Telefonkosten u.a. städt. Büchereien 1.800 € - Telefonkosten Haus Sonnenberg 1.100 € - Telefonkosten u.a. Rheinforum 1.400 € - Telefonkosten u.a. Schwingeler Hof 500 € - Geschäftsausgaben 3.000 € Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 6 - Aus- und Fortbildung - Verwaltungskostenerstattung an die Stadt 600 € 308.700 € - Zahlbarmachung Personalausgaben - - Prüfungs- und Beratungskosten € 6.000 € 7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge - Erträge aus dem Kapitalstock 54.000 € 53.600 € - Zinsen Basell-Preis 400 € 8. sonstige Steuern 6.600 € Grundsteuer - Schwingeler Hof 1.000 € - Rheinforum 5.600 € 9. Jahresverlust 653.800 € Als Beitrag zur Haushaltskonsolidierung sind im Budget Verbesserungen in folgender Höhe zu erzielen: - 6.200 € 647.600 € Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 7 B. Vermögensplan Einnahmen Ansatz 2012 € Ansatz 2011 € Ergebnis 2009 € 1. Überschuss des Erfolgsplans 0 0 0,00 2. Landeszuweisung 0 0 0,00 151.200 165.300 154.717,48 0 0 0,00 5. Verlustzuweisung 647.600 601.700 700.200,00 Summe 798.800 767.000 854.917,48 3. Abschreibungen 4. Investitionszuweisungen der Stadt Ausgaben Ansatz 2012 € Ansatz 2011 € Ergebnis 2009 € 1. Inventarbeschaffungen 8.500 8.000 16.367,73 2. Baumaßnahmen 5.000 5.000 109.338,94 3. Zuführung zu Rücklagen 137.700 152.300 0,00 4. Jahresverlust (Erfolgsplan) 647.600 601.700 642.421,55 Summe 798.800 767.000 768.128,22 Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 8 Erläuterungen zum Vermögensplan 1. Einnahmen 1.1 Überschuss des Erfolgsplans Ein Überschuss des Erfolgsplans wird nicht kalkuliert. 1.2 Landeszuweisungen Eine Landeszuweisung wird nicht kalkuliert. - 1.3 Abschreibungen Abschreibungen werden nach den Anschaffungs-/Herstellungskosten ermittelt. 1.4 Investitionszuweisung der Stadt Eine Investitionszuweisung ist nicht zu gewähren, da die Einnahmen des Vermögensplans zur Finanzierung der veranschlagten Maßnahmen ausreichen. 1.5 Verlustzuweisung Ausgleich des Jahresverlustes des Erfolgsplans € 151.200 € - € 647.600 € 2. Ausgaben 2.1 Inventarbeschaffungen - Haus Sonnenberg - - städtischen Büchereien € 2.700 € - Galerie und Schwingeler Hof 800 € - Rheinforum 5.000 € 2.2 Baumaßnahmen - technische Anlagen im Rheinforum 5.000 € 2.3 Zuführung zu Rücklagen in Höhe des Überschusses des Vermögensplanes 2.4 Jahresverlust hier wird der Verlust des Erfolgplans veranschlagt Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 9 C. Stellenplan Kulturbetriebe 2012 nach Vollzeitstellen Entgeltgruppe/ Sondertarif Zahl der Stellen 2011 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen am 30.06.2011 Zahl der Stellen 2012 Erläuterungen, Vermerke Tariflich Beschäftigte E9 0,73 0,73 0,73 E5 0,5 0 0,5 E3 2,52 2,52 2,52 Fachangestellte für Medien- und Informationsdienste - Fachrichtung Bibliothek 0 0 0 Azubi 2 1 0 5,75 4,25 3,75 Summe Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 10 D. Finanzplan 2012 1. Übersicht über die Entwicklung der Ausgaben und der Deckungsmittel des Vermögensplans 1.1 Einnahmen 2011 € 2012 € 2013 € 2014 € 2015 € Überschuss des Erfolgsplans 0 0 0 0 0 Landeszuweisungen 0 0 0 0 0 165.300 151.200 151.200 151.200 151.200 0 0 0 0 0 Verlustzuweisung der Stadt 601.700 647.600 647.600 647.600 647.600 Summe 767.000 798.800 798.800 798.800 798.800 Ausgabeart 2011 € 2012 € 2013 € 2014 € 2015 € Inventarbeschaffungen 8.000 8.500 7.800 7.800 7.800 Baumaßnahmen 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 Zuführung zu Rücklagen 152.300 137.700 138.400 138.400 138.400 Jahresverlust (Erfolgsplan) 601.700 647.600 647.600 647.600 647.600 Summe 767.000 798.800 798.800 798.800 798.800 Einnahmeart Abschreibungen Investitionszuweisung der Stadt 1.2 Ausgaben Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 11 2. Übersicht über die Einnahmen und Ausgaben der Kulturbetriebe, die sich auf die Finanzierungsplanung für den Haushalt der Stadt auswirken (§ 18 EigVO NRW) 2011 € 2012 € 2013 € 2014 € 2015 € 601.700 647.600 647.600 647.600 647.600 - Investitionszuweisung 0 0 0 0 0 - Kapitalzuführung 0 0 0 0 0 315.000 308.700 308.700 308.700 308.700 2.1 Einnahmen der Kulturbetriebe - Verlustausgleich (Erfolgsplan) 2.2 Ausgaben der Kulturbetriebe - Verwaltungskostenerstattung Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 12 E. Investitionsprogramm für den Planungszeitraum bis 2015 Maßnahme Inventarbeschaffungen Erwerb Kunstwerke Baumaßnahmen Summe Investitionen 2011 2012 2013 2014 2015 € € € € € Gesamtausgabebedarf € 8.000 8.500 7.800 7.800 7.800 39.900 0 0 0 0 0 0 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 25.000 13.000 13.500 12.800 12.800 12.800 64.900 Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 13 KULTURBETRIEBE DER STADT WESSELING Anlage I/1 BILANZ ZUM 31.12.2009 1. BILANZ AKTIVSEITE ____________________ 31.12.2009 € € 31.12.2008 € A. ANLAGEVERMÖGEN 31.12.2009 € 31.12.2008 € € A. EIGENKAPITAL I. Immaterielle Vermögensgegenstände Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten PASSIVSEITE _____________________ I. Gezeichnetes Kapital 511.291,88 511.291,88 6.279.327,19 6.271.593,96 11.659,47 11.653,17 799.256,29 785.032,08 -805.692,68 -20.660,60 19.915,94 708.200,00 707.455,34 -642.421,55 6.959.113,28 -608.399,05 6.893.595,30 22.550,00 12.858,60 II. Kapitalrücklage 11.871,00 14.696,00 Allgemeine Rücklage III. Gewinnrücklagen II. Sachanlagen 1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 2. Technische Anlagen und Maschinen 3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau zweckgebundene Rücklagen IV. Gewinnvortrag 3.809.494,05 250.896,00 3.911.672,05 196.657,00 Vortrag Jahresverlust des Vorjahres 166.569,00 73.688,22 4.300.647,27 179.211,00 31.559,80 4.319.099,85 Ausgleich Gewinnvortrag Ausgleich durch den Haushalt der Stadt III. Finanzanlagen Wertpapiere des Anlagevermögens 707.455,34 -608.399,05 99056,29 0 700.200,00 V. Jahresverlust 2.074.109,59 6.386.627,86 2.074.109,59 6.407.905,44 B. RÜCKSTELLUNGEN Sonstige Rückstellungen B. UMLAUFVERMÖGEN Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2. Forderungen an die Stadt Wesseling 3. Sonstige Vermögensgegenstände C. VERBINDLICHKEITEN 0,00 631.012,77 22.656,00 653.668,77 653.668,77 10.898,50 541.095,36 168,28 552.162,14 1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 57.466,17 (Vj.: € 25.706,84) 2. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Wesseling/ Eigenbetrieben der Stadt Wesseling D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN 7.040.296,63 6.960.067,58 Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 14 57.466,17 25.706,84 1.157,53 58.623,70 20.306,84 46.013,68 9,65 7.600,00 7.040.296,63 6.960.067,58 KULTURBETRIEB DER STADT WASSELING Anlage I/2 2. GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DAS WIRTSCHAFTSJAHR 2009 2009 € 1. UMSATZERLÖSE 2. sonstige betriebliche Erträge 2008 € 179.177,37 € € 188.018,94 23.458,64 202.636,01 68.615,78 256.634,72 40.645,34 90.499,67 131.145,01 49.717,68 96.023,40 145.741,08 126.807,76 34.725,01 161.532,77 139.555,43 35.581,71 175.137,14 3. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 4. Personalaufwand a) Löhne und Gehälter b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung - davon für Altersversorgung € 8.710,47 (Vorjahr € 8.468,44) 5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen 154.717,48 147.021,71 6. sonstige betriebliche Aufwendungen 450.383,07 439.526,76 50.310,06 27.479,55 8.268,77 19.699,64 -636.563,49 -603.612,78 5.858,06 4.786,27 -642.421,55 -608.399,05 700.200,00 708.200,00 7. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens 8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 9. ERGEBNIS DER GEWÖHNLICHEN GESCHÄFTSTÄTIGKEIT 10. sonstige Steuern 11. Jahresverlust Nachrichtlich: Behandlung des Jahresverlustes Ausgleich aus dem Haushalt der Stadt Fach 6 - Kulturbetriebe Seite 15