Beschlussvorlage (Anlage 4 zur Beschlussvorlage 31/2011)

Seite 1 Sportstätten der Stadt Wesseling Lagebericht zum Jahresabschluss 2009 A. Grundlagen des Betriebes I. Rechtliche Grundlagen Die Sportstätten der Stadt Wesseling sind ein rechtlich unselbständiges Sondervermögen i.S.d. § 107 Abs. 2 Nr. 2 GO NRW, das nach den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung des Landes Nordrhein-Westfalen (EigVO NRW) sowie den Bestimmungen der Betriebssatzung geführt wird. II. Technisch-wirtschaftliche Grundlagen Der Betrieb führt das Schulschwimmbad und das Gartenhallenbad sowie die Sportplätze und -hallen der Stadt Wesseling. Zum Gartenhallenbad gehören eine Sauna und ein Fitnessraum. Die betriebsnotwendigen Anlagen, insbesondere Grundstücke und Betriebsgebäude, wurden in den Betrieb eingebracht. Des Weiteren wurden in den Betrieb Wertpapiere zur Stärkung der Ertragskraft eingelegt. B. Geschäftsverlauf und -lage I. Ertragslage Der Jahresverlust in Höhe von 2.945.580,32 € wird durch die bereits im Wirtschaftsjahr zu Lasten des städtischen Haushalts vorgenommene vorläufige Zuweisung von 2.784.400,00 € und den Gewinnvortrag aus dem Vorjahr in Höhe von 1.974.139,67 € vollständig ausgeglichen. Es verbleibt ein Überschuss von 1.812.959,35 €. Die Betriebsleitung wird vorschlagen, den verbleibenden Überschuss für die Finanzierung der noch abzuwickelnden Sondermaßnahmen der Bauunterhaltung sowie zur Finanzierung dringender Sanierungsmaßnahmen nach Maßgabe von Beschlüssen des Rates auf neue Rechnung vorzutragen. Seite 2 II. Vermögenslage In der folgenden Übersicht zum Vermögensaufbau und zur Kapitalstruktur sind die Bilanzzahlen nach betriebswirtschaftlichen Kriterien dargestellt: Vermögensaufbau 31.12.2009 T€ 31.12.2008 % T€ Veränderungen T€ %-Punkte % Anlagevermögen Sachanlagen und immaterielle Vermögensgegenstände Finanzanlagen 18.026 3.914 70,1 15,2 18.298 3.914 70,3 15,0 -272 0 -0,2 0,2 langfristig gebundenes Vermögen 21.940 85,3 22.212 85,3 -272 0,0 Umlaufvermögen Forderungen gegen Dritte Flüssige Mittel 64 3.725 0,2 14,5 100 3.714 0,4 14,3 -36 11 -0,2 0,2 kurzfritig gebundenes Vermögen 3.789 14,7 3.814 14,7 -25 0,0 25.729 100,00 26.026 100,0 -297 0,0 Gesamt Kapitalstruktur 31.12.2009 T€ Eigenkapital Verbindlichkeiten gegenüber Dritten gegenüber der Stadt Wesseling / Eigenbetrieben der Stadt Wesseling Gesamt Veränderungen T€ %-Punkte 31.12.2008 % T€ % 25.416 98,8 25.482 97,9 -66 0,9 301 1,2 536 2,1 -235 -0,9 12 313 25.729 0,0 1,2 100,0 8 544 26.026 0,0 2,1 100,0 4 -231 -297 0,0 -0,9 0,0 Das Anlagevermögen ist zu 115,84% durch Eigenkapital gedeckt und damit langfristig finanziert. Seite 3 III. Finanzlage Kapitalflussrechnung 2009 T€ Langfristiger Bereich (1) Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit Jahresverlust Abschreibungen -2.946 842 -2.104 (2) Investitionsbereich Investitonen in das Anlagevermögen Investitonen in das Finanzanlagevermögen (3) Finanzierungslücke -570 0 -570 -2.674 (4) Veränderung des langfristigen Kapitals Eigenkapitalzuführung 2.880 Kapitalzufluss / -abfluss (-) 2.880 Veränderung des Netto-Umlaufvermögens 206 Kurzfristiger Bereich (5) Mittelherkunft Abbau der Forderungen gegenüber Dritten Erhöhung der Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Wesseling / Eigenbetrieben der Stadt Wesseling 36 4 40 (6) Mitttelverwendung Abbau der Verbindlichkeiten gegenüber Dritten -235 -235 (7) Finanzmittelbestand Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes (Zwischensumme 4-6) Finanzmittelbestand am Anfang des Geschäftsjahres Finanzmittelbestand am Ende des Geschäftsjahres 11 3.714 3.725 C. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich nach dem Schluss des Wirtschaftsjahres nicht mehr ergeben. Seite 4 D. Risikobericht Es besteht ein Risikomanagementsystem. Im Risikomanagementsystem werden alle bestandsgefährdenden Risiken erfasst. Die Risiken werden bewertet und zeitgerecht an die jeweiligen Entscheidungsträger kommuniziert. E. Prognosebericht Der Wirtschaftsplan der Sportstätten für das Wirtschaftsjahr 2010 sieht im Erfolgsplan einen Jahresfehlbetrag von 3.306.600 € vor, der durch eine Zuweisung aus dem städtischen Haushalt ausgeglichen wird. Der Vermögensplan sieht Inventarbeschaffungen von 44.500 € und weitere Investitionen von 15.000 € vor, die über Abschreibungen, eine Landeszuweisung und Versicherungsleistungen finanziert werden. Da auch künftig mit ausreichenden Betriebserträgen nicht gerechnet werden kann, werden Verluste des Sondervermögens auch in Zukunft aus dem städtischen Haushalt auszugleichen sein. Wesseling, den 16.12.2010 Sportstätten der Stadt Wesseling Der Bürgermeister In Vertretung gez. Bernhard Hadel Erster Beigeordneter und Kämmerer