Beschlussvorlage (Anlage zur Beschlussvorlage 182/2007)

Anlage zu Drucksache j,BZ/2007 AusgIiederungsbericht für die eigenbetriebsänliche Einrichtung KommunalesGebäudemanagement Leopoldshöhe Vorbemerkung Nach$ 9 Abs. 1 Satz4 derEigenbetriebsverordnung für das LandNordrhein-Westfalen EigVo - (Artikel16 des Gesetzesüberein NeueskommunalesFinanzr"n"g";"ni i..it Gemeinden im LandNordrhein-westfalen (NKFGNRW)vom 16.11.2004- GV NRW.S. 644)sindin einemAusgliederungsbericht diefürdieAngemessenheit der Einbringung von Vermögenundschuldenwesenflichen Umstände dazulegen. Ausgliederung von Vermögenund Schulden Die GemeindeLeopoldshöhe gliedertdas folgendeden dezeitigenFachbereichen I (lnnererService,Personal,Finanzen),ll (Büigerservice, Ordnurig,Soziales)und lll (Bauen,Planen,Umwelt)sowiedemFachgebiet Jugend,Biidungund6portzuzuordnende Vermögenund die Schuldenzum 01.oi.zoogin die eigenbetriebsäÄnliche Einrichtung ,,Kommunales Gebäudemanagement Leopoldshöhe,, aus: . BebauteGrundstücke lt.Anlage1 (zu den Grundstückengehören auch die fest mit dem Grund und Boden verbundenen.GgOgnstände (Gebäude, Aufirvuchs, befestigte Flächen); die Bewertung dieserGrundstücke und Gebäudeist im Rahmender-Vermögenserfasrungunä bewertung nach den Grundlagen der aktuellen vorgeschriebenen Rahmenbed ingungen zur Erstellu ng der NKF-Bilanzerfolgt. ) ' Umlaufvermögen, das den oben genanntenFachbereichen zuzuordnenist; dazu zählenForderungen undliquideMittel. Fernergehen alle den oben genanntenFachbereichen zuzuordnenden Verträgeund öffentlich-rechtlichen Rechtsbeziehungen sowiealle weiterendie bebautenGrundstücke betreffendenVerträge mit den ab dem 01.01.2008entstehendenErträgen und Aufiryendungen sowieEin-undAuszahlungen auf das Kommunale Gebäudemariagement Leopoldshöhe über.Hierbeikannes sichinsbesondere um . . ' . Miet-und Nutzungsverträge, Lieferverträge, Werkverträge, Erschließungsverträge handeln. Das KommunaleGebäudemanagement Leopoldshöhe übernimmtaußerdemalle weiteren,den obengenannten Fachbereichen rechtlich oderwirtschaftlich zuzuordnenden am 01.01'2008 bestehenden, bekannten und unbekannten Verbindlichkeiten, unabhängig davon, ob diese Verbindlichkeiten bilanzierungsfähig sind. Außerdemwerden dem KommunalenGebäudemanagement LeopoldsÄohe die auf die oben genannten Fachbereiche entfallenden Rückstellungen zugeordnet. Dabeihandeltes sich vor allem um die Instandhaltungsrückstellungen für bebauteGrundstücke. Dem Kommunalen Gebäudemanagement Leopoldshöhewerden voraussichlich Verbindlichkeiten ausKrediten in Höhevonca. 11.158.000,00 Mio.€ übertragen. Die sich dementsprechend ergebendevorläufiqeEröffnungsbilanz ist als Anlage 2 beigefügt. Bis zur endgültigen Eröffnungsbilanz, die frühestens erstgemeinsam mit dem ersten Jahresabschluss aufgestelltund geprüft werden kann, kann es noch zu Anderungen kommen. Eigenkapital Das Eigenkapitalentsprichtzusammenmit den Sonderposten aus Investitionszuwendungenund Beiträgenrund 61 o/oder vorläufigenBilanzsumme. Der Anteil des Eigenkapitals an der um die Sonderposten gekürztenBilanzsumme beträgtrund40 o/o. DieserWertistangemessen. Das Stammkapital wirdfestgesetzt mit einerGrößevon 3,3 Mio.€. Das überschießende Eigenkapital istals Rücklage zu erfassen. DerWertdes Stammkapitals wurdewiefolgtermittelt: ' . ' . . . summedesübertragenen An- u. Umlagevermögens 31.g05.000,00 € Summeder übertragenen Sonderposten 11.265.000,00 € Summeder übertragenen Schulden und passivenRechnungsabg renzungsposten 11.215.000,00 € Summedergebildeten Rückstellungen 1 . 1 5 0 . 0 0 0 .€0 0 Summedes übertragenen Eigenkapitals 8.275.000,00 € davonübertragenes Stammkäpital 3.300.000.00 € Angemessenheit derAusgliederung DieZusammenlegung derAufgabenaus denderzeitigen Fachbereichen l, ll und lll sowie des Fachgebietes Jugend,BildungundSportermöglicht eineProzessoptimierung, ' da es insbesondere zwischendem Fachbereich I und dem Fachbereich lll zahlreicheSchnittstellen im Bereichdes technischen Gebäudemanagements gibt und ' so die meistenBeschäftigten mit überwiegend manuellerTätigkeit(Hausmeister, Reinigungskräfte) zusammen und unter einheitlicherFührung in einer eigenbetriebsähnlichen Einrichtungstatt aufgeteiltauf mehrereFachbereiche arbeitenkönnen. Wegen der größerenFlexibilitäteigenbetriebsähnlicher Einrichtungen aufgrundder Regelungenvon Eigenbetriebsverordnung und Betriebssatzung können durch die Optimierung von Prozessen voraussichtlich erhebliche Einsparpotenziate im Bereichdes Gebäudemanagements ezielt werden.InwieweitdiesesZiel erreichtwird, wird sich zeigen,wenndie eigenbetriebsähnliche Einrichtungan Handder doppischen Daten,der Daten einer zukünftigenKosten- und Leistungsrechnung als auch bezüglichihrer Arbeitsprozesse analysiertworden ist. Erste Zwischenergebnisse könnenvorgelegt werden, wenn eine aussagefähigeKosten- und Leistungsrechnung für das Gebäudemanagement implementiert wordenist und ggf. eine öebäudemänagementSoftwareweitereDatendazuliefernkann. Damitdas Kommunale Gebäudemanagement Leopoldshöhe seineLeistungen vor dem Hintergrund des zuvordefinierten Zielesoptimalerbringenkann,ist es notwendigund angemessen,das dafür einzusetzendeVermögen auf die eigenbetriebsähnliche Einrichtung zu übertragen. Leopoldshöhe, den 29.11.2007 li t ll lllrt vu 7 Gebäudeliste des Kommunaten Gebäudemanagements Leopoldshöhe lfd. Nr. Bezeichnung 01 KitaAsemissen 02 KitaLeopoldshöhe 03 KitaSchuckenbaum 04 KitaGreste 05 Jugendzentrum Leo's 06 Jugendzentrum GreAse 07 Felix-Fechenbach-Gesamtschule 08 AulatraktFFG 09 MensaFFG(imBau) 10 3-fachSporthalle Schulzentrum 11 Grundschule-Nord einschließlich OGS 12 2-tachSporthalle Schulzentrum 13 Holzhalle Schulzentrum 14 Grundschule-Süd einschließlich OGS 15 Sporthalle 1 Grundschule-Süc 16 Sporthalle 2 Grundschule-Süd (ander Festhalle) 17 Festhalle Asemissen 18 Rathaus 19 Feuerurache (Betriebsgebäude) 20 Bauhof "Scherenkrug" 21 Asylbewerberunterkunft 22 Asylbewerberunterkunft',GroßesHolz9" "GroßesHolzga" 23 Obdachlosenunterkunft ',ZumHeimathof 24 Ubergangswohnheim für Aussiedler 12 b" "Zum 25 kufturefle Einrichtung Heimalhof 12 a', 26 Heimathof einschl.Museum,Backhaus mitAnbauu. Toileften (,,ZumHeimathof 12i') 27 Sporthaus Bexterhagen 28 Sporthaus Asemissen am Kunstrasenplatz 29 Sporthaus Asemissen amSportplatz in Greste 30 Sporthaus Leopoldshöhe (imBau) F a R u - (+) o o o o o c i IIJ F - r o I l E a o o r t t t t A ( r F ) o -) c"j s o P qrqP!rquw w o o o o o o q, qp ql, q, o o d ' o o tr, (o c! o o o o o o q, qp !p Qtr qp O O o o o o o o o d " d o o c t l o r olo r : tll, o _o^ o o o t o o F o q lo o ol fit - 6 h c s= E ö E ä € s ,_€gg E it q $H|EF9$H{=+8+#E EEE E +ls;E;-_, Er- ,5x fIEEEH# n g,g ;l:Rü8 E l ä$-r .-är glHEöfifr o .e E I E Ele El Eä El sl EtE 6t 5E--fi# Fl gä ErEIBfrl€EEEH 5rgl ül frü' ,El Elä,slgEäE# ,Fl ,äF _ _o.i El ;s ' ' H $g ä=I FF5 F , iE ; €,: ö . 9 c o ) E Q) o) c J ! o o oy' g_ sE3€ , 8 * g€ Et€g'gEE =,F 'ii_ = .93 5t äg EI E'ü =l *E fl E.8, ÜI EE El E'B o!ul. t *l -s Eläg#fä g l g Hg g H -ni -o.ic'j+d (t q, qp k4l c o o ci rlt, HHHU,qpquq', 3333", FFqF bbNb ilF-s qp q, q, q, $, ä " ä ä n : ä cl, g, ltE c)E E 9 r go = E t ö r E ö r t € ^ o f io f O ^ E 6 P t$ E ärä EF 'E P' ',fiS eliä Es EC*g g E , HIET ;Fü; e! 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