Beschlussvorlage (Bericht Anlage zu WP8-47/2014 1. Ergänzung)

Bericht über die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 der Stadt Bedburg bdo INHALTSVERZEICHNIS I. PRÜFUNGSAUFTRAG 1 II. GRUNDSÄTZLICHE FESTSTELLUNGEN 2 Stellungnahme zur Lagebeurteilung der gesetzlichen Vertreter 2 III. GEGENSTAND, ART UND UMFANG DER PRÜFUNG 5 1. Gegenstand der Prüfung 5 2. Art und Umfang der Prüfung 5 IV. FESTSTELLUNGEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR RECHNUNGSLEGUNG 8 1. Ordnungsmäßigkeit der Rechnungslegung 8 a) Buchführung und weitere geprüfte Unterlagen 8 b) Jahresabschluss 8 c) Lagebericht 9 2. Gesamtaussage des Jahresabschlusses 9 a) Wesentliche Bewertungsgrundlagen 9 b) Feststellungen zur Gesamtaussage im Jahresabschluss 11 V. WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS 12 bdo ANLAGEN Jahresabschluss für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 Bilanz Ergebnisrechnung Finanzrechnung Teilergebnis- und Teilfinanzrechnung je Produktgruppe Anhang Anlagenspiegel Sonderpostenspiegel Forderungsspiegel Verpflichtungen aus Leasing und anderen Verträgen Verbindlichkeitenspiegel Rückstellungsspiegel Auflistung der Gesamtnutzungsdauern Lagebericht für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 Anlage Seite Seite Seite Seite Seite Seite Seite Seite Seite Seite Seite Seite I 1 2 3-4 5 - 52 53 - 66 67 68 69 70 - 71 72 73 74 - 76 Anlage II Seite 1 - 77 Rechtliche, wirtschaftliche und steuerliche Verhältnisse Rechtliche Verhältnisse Wirtschaftliche Verhältnisse Steuerliche Verhältnisse Anlage Seite Seite Seite Analysierende Darstellungen Kennzahlen mit 5-Jahresübersicht Ertragslage Vermögenslage Finanzlage Anlage IV Seite 1-2 Seite 3-8 Seite 9 - 12 Seite 13 - 14 Zusammensetzung der Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen zum 31. Dezember 2013 Anlage Produktorientierte Teilrechnungen Allgemeine Auftragsbedingungen für Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften sowie Sonderbedingungen III 1-2 3-4 5 V Anlage VI Seite 1 - 313 Anlage Seite VII 1-3 Wir weisen darauf hin, dass bei der Verwendung von gerundeten Beträgen und Prozentangaben aufgrund kaufmännischer Rundung Differenzen auftreten können. bdo PRÜFUNGSAUFTRAG I. PRÜFUNGSAUFTRAG Von dem Rechnungsprüfungsausschuss der Stadt Bedburg (im Folgenden auch „Stadt“ genannt) wurden wir am 16. März 2010 zum Abschlussprüfer für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 gewählt. Daraufhin wurden wir mit Schreiben vom 15. April 2010 beauftragt, den Jahresabschluss — bestehend aus Bilanz, Ergebnisrechnung, Finanzrechnung, Teilergebnisrechnungen, Teilfinanzrechnungen sowie Anhang — unter Einbeziehung der Buchführung, die Inventur, das Inventar, die Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände und den Lagebericht für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 nach § 101 Abs. 1 GO NRW und entsprechend § 317 HGB zu prüfen. Ergänzend wurden wir beauftragt, in diesem Prüfungsbericht eine betriebswirtschaftliche Analyse der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Stadt aufzunehmen. Diese Analyse haben wir in Anlage IV zu diesem Bericht dargestellt. Wir bestätigen gemäß § 321 Abs. 4a HGB, dass wir bei unserer Abschlussprüfung die anwendbaren Vorschriften zur Unabhängigkeit beachtet haben. Dieser Bericht ist an die Rechnungsprüfung der Stadt Bedburg gerichtet. Wir haben diesen Prüfungsbericht nach den Grundsätzen ordnungsmäßiger Berichterstattung bei Abschlussprüfungen des Instituts der Wirtschaftsprüfer in Deutschland e. V., Düsseldorf, (IDW PS 450) erstellt. Ebenso wurde der Prüfungsstandard zur Prüfung des Jahresabschlusses und Lageberichts einer Gebietskörperschaft (IDW PS 730) in der Fassung vom 30. März 2012 beachtet. Für die Durchführung des Prüfungsauftrages und unsere Verantwortlichkeit sind — auch im Verhältnis zu Dritten — die Allgemeinen Auftragsbedingungen für Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften in der Fassung vom 1. Januar 2002 sowie unsere Sonderbedingungen für die Erhöhung der Haftung im Rahmen der Allgemeinen Auftragsbedingungen vom 1. Januar 2002 maßgebend, die diesem Bericht als Anlage VII beigefügt sind. Die Erhöhung der Haftung findet keine Anwendung, soweit für eine berufliche Leistung, insbesondere bei einer gesetzlich vorgeschriebenen Prüfung, eine niedrigere Haftungssumme gesetzlich bestimmt ist. Hier muss es bei der gesetzlichen Haftungsregelung bleiben. Seite 1 von 13 bdo GRUNDSÄTZLICHE FESTSTELLUNGEN II. GRUNDSÄTZLICHE FESTSTELLUNGEN Stellungnahme zur Lagebeurteilung der gesetzlichen Vertreter Aus dem von dem Stadtkämmerer aufgestellten und dem Bürgermeister der Stadt Bedburg bestätigten Jahresabschluss und Lagebericht heben wir folgende Angaben hervor, die unseres Erachtens für die Beurteilung der wirtschaftlichen Lage der Stadt von besonderer Bedeutung sind: Wirtschaftliche Lage und Geschäftsverlauf 1. Der Jahresüberschuss des Haushaltsjahres 2013 beträgt TEUR 3.760. Das Jahresergebnis liegt damit um TEUR 9.992 über dem fortgeschriebenen Planwert von TEUR -6.232. 2. Das Eigenkapital zum 31. Dezember 2013 beträgt TEUR 76.614. Das bedeutet einen Anteil am Gesamtkapital von 30,4 %. Die Ausgleichsrücklage war bereits durch den Jahresfehlbetrag 2011 aufgezehrt. 3. Die Bilanzsumme zum 31. Dezember 2013 beträgt TEUR 250.929. Das Anlagevermögen beträgt TEUR 222.865. Es hat einen Anteil an der Bilanzsumme von 88,8 %. Die wesentlichen Positionen des Anlagevermögens sind das Infrastrukturvermögen (TEUR 105.041), die bebauten Grundstücke (TEUR 68.288) und die unbebauten Grundstücke (TEUR 41.302). 4. Die Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen betragen TEUR 22.814. Zum 31. Dezember 2013 weist die Stadt auch Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung in Höhe von TEUR 17.000 aus. Wir als Abschlussprüfer der Stadt Bedburg nehmen zu den einzelnen Angaben wie folgt Stellung: Zu 1. Die Verbesserung gegenüber dem fortgeschriebenen Planansatz ist überwiegend auf die höheren Gewerbesteuernachzahlungen aus den Veranlagungszeitraum 2006 nebst den entsprechenden Nachforderungszinsen zurückzuführen. So konnten die ordentlichen Erträge um TEUR 8.649 verbessert und die sonstigen Aufwendungen um TEUR 1.047 reduziert werden. Zu 2. Der Jahresfehlbetrag aus dem Haushaltsjahr 2012 wurde in 2013 auf Basis des Verwendungsbeschlusses mit der Allgemeinen Rücklage verrechnet. Der Jahresüberschuss 2013 wird die Ausgleichsrücklage wieder in gleicher Höhe auffüllen können. Damit wird die Ausgleichsrücklage zumindest in Höhe von TEUR 3.760 ihrer Pufferfunktion wieder gerecht. Allerdings reicht diese nicht aus, um den für 2014 fortgeschriebenen Jahresfehlbetrag von TEUR 9.275 vollständig auszugleichen. bdo Seite 2 von 13 GRUNDSÄTZLICHE FESTSTELLUNGEN Zu 3. Die Vergrößerung der Bilanzsumme gegenüber dem Vorjahr beträgt TEUR 10.856 und betrifft auf der Aktivseite in Höhe von TEUR 7.031 die öffentlich rechtlichen Forderungen und die Transferforderungen. Begründet ist diese Entwicklung durch die nach 2013 abzugrenzenden Gewerbesteuerforderungen. Zudem wurden Investitionszuschüsse, die Dritten gewährt wurden, unter den Aktiven Rechnungsabgrenzungsposten erfasst. Dies führt zu einer Erhöhung dieser Position um TEUR 4.086. Zu 4. Die Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen sind gegenüber dem Vorjahr um TEUR 988 angestiegen. Diese Entwicklung resultiert aus der Tilgung von Darlehen in einem Umfang von TEUR 1.012, der die Aufnahme von einem neuen Darlehen in einer Gesamthöhe von TEUR 2.000 gegenüber steht. Darüber hinaus weist die Stadt Bedburg in der Bilanz zum 31. Dezember 2013 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung in Höhe von TEUR 17.000 aus. Aufgrund der auch für die nächsten Haushaltsjahre geplanten Jahresfehlbeträge, ist die Stadt Bedburg zunehmend auf die Aufnahme von Fremdkapital angewiesen. Zukünftige Entwicklung mit ihren wesentlichen Chancen und Risiken 1. Die Stadt Bedburg befindet sich seit dem Haushaltsjahr 2013 in einem Haushaltssicherungskonzept. Das Haushaltssicherungskonzept sieht vor, dass der Haushaltsausgleich im Jahr 2022 erreicht werden soll. Bis dahin werden die Jahresfehlbeträge der Haushaltsjahre 2014 bis 2021 laut der vorliegenden Planung die Allgemeine Rücklage um rund 31,9 Mio. EUR auf voraussichtlich rund 38,4 Mio. EUR reduzieren. Die in der mittelfristigen Ertrags- und Finanzplanung bis 2022 ausgewiesenen Defizite führen nicht nur zu einem Verzehr des Eigenkapitals, sondern verursachen einen zunehmenden Bedarf an Liquiditätskrediten. 2. Dem Rat der Stadt Bedburg wurde zu einzelnen Haushaltskonsolidierungsmaßnahmen der jeweilige Umsetzungsstand vorgestellt. Dabei sind als Maßnahmen die Reduzierung der Personalaufwendungen, die Erhöhung der Grundsteuerhebesätze, die Erhöhung des Gewerbesteuerhebesatzes ab 2014 oder auch Einsparungen beim Jugendamt vorgesehen. Wir als Abschlussprüfer der Stadt Bedburg nehmen zu den einzelnen Angaben wie folgt Stellung: Zu 1. Der Eigenkapitalanteil entspricht unserer Berechnung (vgl. Anlage IV Seite 1). Zum 31. Dezember 2013 liegt keine bilanzielle Überschuldung vor. Die Entwicklung des Eigenkapitals entspricht den beschlossenen Haushaltsplanansätzen und den mittelfristigen Haushaltsplanungen. Die Risiken eines höheren Kreditbedarfes sind zutreffend dargestellt. Zudem weisen wir darauf hin, dass durch die energiewirtschaftliche Betätigung der Stadt das aufzubringende Kapital fremdfinanziert werden muss. Dem stehen aber planmäßig Erträge dieser energiewirtschaftlichen Betätigung gegenüber. Seite 3 von 13 bdo GRUNDSÄTZLICHE FESTSTELLUNGEN Zu 2. Die beschriebenen Haushaltskonsolidierungsmaßnahmen auf der Ertragsseite, wie zum Beispiel die Erhöhung von Hebesätzen, greifen sehr schnell. Inwiefern die Reduzierung von Personalaufwendungen umzusetzen sind und nachhaltig zu einer Konsolidierung des Haushaltes beitragen, ist nur schwer einzuschätzen. Tariferhöhungen, Anpassungen von Personalrückstellungen oder die Auswirkungen der „Rente mit 63“ führen gegebenenfalls auch zu Belastungen des Haushaltes. Zusammenfassende Beurteilung Wir als Abschlussprüfer der Stadt Bedburg halten die Darstellung und Beurteilung der Lage sowie der künftigen Entwicklung der Stadt Bedburg mit ihren wesentlichen Chancen und Risiken im Jahresabschluss und im Lagebericht durch die gesetzlichen Vertreter für zutreffend. bdo Seite 4 von 13 GEGENSTAND, ART UND UMFANG DER PRÜFUNG III. GEGENSTAND, ART UND UMFANG DER PRÜFUNG 1. Gegenstand der Prüfung Gegenstand unserer Abschlussprüfung waren die Buchführung und der nach den gemeinderechtlichen Vorschriften von Nordrhein-Westfalen sowie den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen der Stadt aufgestellte Jahresabschluss (bestehend aus Bilanz, Ergebnisrechnung, Finanzrechnung, Teilergebnisrechnungen, Teilfinanzrechnungen sowie Anhang) und der Lagebericht der Stadt Bedburg. Die Prüfung des Jahresabschlusses hat sich darauf erstreckt, ob die gesetzlichen Vorschriften und die ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen beachtet worden sind. In die Prüfung wurden die Buchführung, die Inventur, das Inventar und die Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände einbezogen. Der Lagebericht wurde daraufhin geprüft, ob er mit dem Jahresabschluss in Einklang steht und ob seine sonstigen Angaben nicht falsche Vorstellungen von der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Stadt Bedburg vermitteln. Die Verantwortung für die Rechnungslegung und die uns gemachten Angaben trägt der Bürgermeister der Stadt Bedburg. Unsere Aufgabe ist es, diese Unterlagen unter Einbeziehung der Buchführung und die gemachten Angaben im Rahmen unserer pflichtgemäßen Prüfung zu beurteilen. 2. Art und Umfang der Prüfung Die Prüfung erfolgte nach § 101 Abs. 1 GO NRW und entsprechend § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer in Deutschland e. V., Düsseldorf, festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Schulden-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Grundlage unseres risikoorientierten Prüfungsvorgehens, das auch internationalen Prüfungsstandards entspricht, ist die Erarbeitung einer Prüfungsstrategie. Die hierzu notwendige Risikobeurteilung basiert auf der Einschätzung der Lage, der Geschäftsrisiken und des Umfeldes sowie des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems der Stadt Bedburg. Seite 5 von 13 bdo GEGENSTAND, ART UND UMFANG DER PRÜFUNG Bei unserer Beurteilung des Risikos wesentlicher falscher Angaben im Jahresabschluss und Lagebericht haben wir sowohl Risiken auf Abschlussebene als auch Risiken auf Aussageebene identifiziert und beurteilt. Darüber hinaus haben wir diese Risiken in Risikogruppen untergliedert, wobei wir bedeutsame Risiken, die einer besonderen Berücksichtigung bei der Prüfung bedürfen und Risiken, bei denen aussagebezogene Prüfungshandlungen allein zur Gewinnung ausreichender Sicherheit nicht ausreichen, hervorgehoben haben. Die bedeutsamen Risiken beinhalten aufgrund berufsständischer Vorgaben auch das Risiko der Außerkraftsetzung von Kontrollmaßnahmen durch das Management sowie die Ertragsrealisierung. Dabei wurden auch Ergebnisse des Rechnungsprüfungsamts der Stadt Bedburg berücksichtigt. Auf der Grundlage unserer Risikobeurteilung haben wir die relevanten Prüffelder und Kriterien (Abschlussaussagen) sowie Prüfungsschwerpunkte festgelegt und Prüfprogramme entwickelt. In den Prüfprogrammen wurden Art und Umfang der jeweiligen Prüfungshandlungen festgelegt. Die Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnachweisen umfassten Kontrolltests, aussagebezogene analytische Prüfungshandlungen und Einzelfallprüfungen (sonstige aussagebezogene Prüfungshandlungen). Als Schwerpunkte unserer Prüfung haben wir festgelegt: — Prozess der Jahresabschlusserstellung — Sachanlagen — Sonderposten — Forderungen — Rückstellungen — Verbindlichkeiten — Periodenabgrenzung der Umsatzrealisierung Bei der Prüfung des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems haben wir zunächst im Rahmen der Aufbauprüfung die angemessene Ausgestaltung und die Implementierung der rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollen beurteilt. Entsprechend der im Rahmen der Prüfungsplanung vorgenommenen Schwerpunktsetzung haben wir in einem zweiten Schritt Kontrolltests ausgewählter interner Kontrollen durchgeführt. Die Erkenntnisse aus der Prüfung des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems wurden für die Beurteilung der Risiken wesentlicher falscher Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht sowie für die Auswahl von Art, Umfang und zeitlicher Einteilung der für die einzelnen Prüfungsziele durchzuführenden analytischen Prüfungshandlungen und der Einzelfallprüfungen herangezogen. Sowohl die Prüfung des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems als auch die Durchführung von Einzelfallprüfungen erfolgten in Stichproben. Die Bestimmung der Stichproben erfolgte in Abhängigkeit von unseren Erkenntnissen über das rechnungslegungsbezogene interne Kontrollsystem sowie von Art und Umfang der Geschäftsvorfälle. bdo Seite 6 von 13 GEGENSTAND, ART UND UMFANG DER PRÜFUNG Die Prüfung der örtlich festgelegten Restnutzungsdauern orientierte sich an den fachtechnischen Einschätzungen der eingesetzten Sachverständigen sowie der nach § 35 GemHVO-NRW veröffentlichten NKF-Rahmentabelle der Gesamtnutzungsdauern für kommunale Vermögensgegenstände. Aufgrund der nicht wesentlichen Bedeutung der unter den Vorräten ausgewiesenen Hilfsstoffe für den Jahresabschluss der Stadt Bedburg haben wir keine Beobachtung der körperlichen Inventur der Hilfsstoffe durchgeführt. Im Rahmen der Einzelfallprüfungen haben wir Saldenbestätigungen bzw. -mitteilungen und Auskünfte Dritter in Stichproben von Kunden, Lieferanten sowie von den für die Stadt tätigen Kreditinstituten und Rechtsanwälten eingeholt. Bei der Prüfung der versicherungsmathematischen Berechnung der Pensions- und Beihilferückstellungen haben wir die Ergebnisse der versicherungsmathematischen Gutachten der Heubeck AG zu der Berechnung der Rheinischen Versorgungskasse, Köln, im Rahmen unserer Prüfung verwertet. Im Rahmen unserer Prüfung des Lageberichts haben wir geprüft, ob der Lagebericht mit dem Jahresabschluss und den bei unserer Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht und insgesamt eine zutreffende Vorstellung von der Lage der Stadt vermittelt. Weiterhin haben wir geprüft, ob die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung der Stadt zutreffend dargestellt sind. Wir haben die Prüfung in den Monaten Mai bis November 2014 — mit Unterbrechungen — bis zum 10. November 2014 durchgeführt. Die gesetzlichen Vertreter der Stadt Bedburg erteilten alle von uns erbetenen Aufklärungen und Nachweise und bestätigten uns am 10. November 2014 deren Vollständigkeit sowie die Vollständigkeit von Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht in einer schriftlichen Erklärung. Seite 7 von 13 bdo FESTSTELLUNGEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR RECHNUNGSLEGUNG IV. FESTSTELLUNGEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR RECHNUNGSLEGUNG 1. Ordnungsmäßigkeit der Rechnungslegung a) Buchführung und weitere geprüfte Unterlagen Die Buchführung entspricht nach unseren Feststellungen den gesetzlichen Vorschriften einschließlich der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und der sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen. Die Stadt nutzt seit dem 1. Januar 2009 die Finanzbuchhaltungssoftware „New System Kommunal“ der Firma „Infoma“. 2013 bestanden folgende Schnittstellen von Vorverfahren zu der Rechnungslegungssoftware Infoma: — für Verwarngelder WINOWIG — für Friedhofsverwaltung J-PAX — für Personalabrechnungen LOGA — für das Jugendamt Wirtschaftliche Jugendhilfe, Kindergartenbeiträge, Beistandschaften Die den weiteren geprüften Unterlagen entnommenen Informationen sind in der Buchführung, im Jahresabschluss und im Lagebericht ordnungsgemäß abgebildet. Das rechnungslegungsbezogene interne Kontrollsystem ist nach unserer Feststellung grundsätzlich dazu geeignet, die vollständige und richtige Erfassung, Verarbeitung, Dokumentation und Sicherung des Buchungsstoffes zu gewährleisten. b) Jahresabschluss Der von uns geprüfte Jahresabschluss für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 ist diesem Bericht als Anlage I beigefügt. Er entspricht nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse den gesetzlichen Vorschriften einschließlich der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen. bdo Seite 8 von 13 FESTSTELLUNGEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR RECHNUNGSLEGUNG Die Bilanz und die Ergebnis- und Finanzrechnung wurden ordnungsgemäß aus der Buchführung und den weiteren geprüften Unterlagen abgeleitet. Die für Gebietskörperschaften geltenden Ansatz-, Ausweis- und Bewertungsvorschriften sind beachtet worden. Der Anhang enthält die vorgeschriebenen Angaben zu den einzelnen Posten von Bilanz bzw. Ergebnis- und Finanzrechnung und gibt die sonstigen Pflichtangaben richtig und vollständig wieder. c) Lagebericht Der von uns geprüfte Lagebericht für das Haushaltsjahr 2013 ist diesem Bericht als Anlage II beigefügt. Er entspricht den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen der Stadt Bedburg. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss und den bei unserer Prüfung gewonnenen Erkenntnissen und vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Stadt Bedburg. Die wesentlichen Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung sind zutreffend dargestellt und die nach § 95 GO NRW und § 48 GemHVO NRW gemachten Angaben sind vollständig und zutreffend. 2. Gesamtaussage des Jahresabschlusses Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfordert im Rahmen der gesetzlichen Wahlrechte eine Vielzahl von Bilanzierungs- und Bewertungsentscheidungen seitens der gesetzlichen Vertreter der Stadt. Im Folgenden gehen wir auf die wesentlichen Bewertungsgrundlagen ein. a) Wesentliche Bewertungsgrundlagen Die kommunalen Gebietskörperschaften und damit auch die Stadt Bedburg haben ihr vollständiges Vermögen zu erfassen und zu bewerten. Die Ermittlung der Wertansätze für die Eröffnungsbilanz wurde auf der Grundlage von vorsichtig geschätzten Zeitwerten vorgenommen, die für die folgenden Haushaltsjahre als Anschaffungs- und Herstellungskosten gelten. Diese Wertansätze werden in den Folgejahren planmäßig abgeschrieben. Die Wertansätze des seit dem 1. Januar 2005 angeschafften oder hergestellten Vermögens erfolgt zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden, einschließlich im Berichtsjahr vorgenommener Änderungen, sind im Anhang (Anlage I) beschrieben. Seite 9 von 13 bdo FESTSTELLUNGEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR RECHNUNGSLEGUNG Im Einzelnen heben wir nachfolgend die unseres Erachtens wesentlichen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden hervor: Sachanlagen Die Bewertung der Zugänge zu den Sachanlagen erfolgte zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten. Die Sachanlagen werden linear über ihre Nutzungsdauer in der Gemeinde abgeschrieben. Geringwertige Vermögensgegenstände, mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten zwischen EUR 60 und EUR 410, wurden gemäß § 33 Abs. 4 GemHVO im laufenden Haushaltsjahr sofort abgeschrieben. Die Stadt Bedburg hat, soweit vertretbar, die nach § 34 Abs. 1 GemHVO NRW mögliche Festwertbewertung vorgenommen. Die Gemeinde hat unter Berücksichtigung der individuellen Verhältnisse die NKF-Rahmentabelle nach § 35 Abs. 3 GemHVO berücksichtigt. Beteiligungen Die Bewertung der Beteiligungen erfolgt mit der Eigenkapital-Spiegelbildmethode. Sonderposten Die Sonderposten werden parallel zu den Abschreibungen der bezuschussten Vermögensgegenstände ertragswirksam aufgelöst. Die Zuordnung der im laufenden Haushaltsjahr erhaltenen Zuschüsse erfolgte durch eine einzelfallbezogene Zuordnung. Pensionsrückstellungen Die Bewertung der Pensions- und Beihilfeverpflichtungen erfolgte nach § 36 Abs. 1 GemHVO mit einem Rechnungszinsfuß von 5 %. Sonstige Rückstellungen Die Einschätzungen zu den sonstigen Rückstellungen erfolgten durch die entsprechenden Fachbereiche. Hierbei wurde vom wahrscheinlichen Grad der Inanspruchnahme ausgegangen. Verbindlichkeiten Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt mit dem Rückzahlungsbetrag. bdo Seite 10 von 13 FESTSTELLUNGEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR RECHNUNGSLEGUNG b) Feststellungen zur Gesamtaussage im Jahresabschluss Unsere Prüfung hat ergeben, dass der Jahresabschluss insgesamt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Finanz- und Ertragslage der Stadt Bedburg vermittelt. Im Übrigen verweisen wir auf die weitergehenden Aufgliederungen und Erläuterungen der Posten des Jahresabschlusses im Anhang (Anlage I) und auf die Analysen im Lagebericht (Anlage II) sowie auf die analysierenden Darstellungen der Vermögens-, Schulden-, Finanz- und Ertragslage in Anlage IV. Seite 11 von 13 bdo WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS V. WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS Wir haben dem Jahresabschluss und dem Lagebericht der Stadt Bedburg für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 in den diesem Bericht als Anlagen I (Jahresabschluss) und II (Lagebericht) beigefügten Fassungen, den am 10. November 2014 in Bonn unterzeichneten uneingeschränkten Bestätigungsvermerk wie folgt erteilt: „Bestätigungsvermerk des Wirtschaftsprüfers An den Rechnungsprüfungsausschuss der Stadt Bedburg Wir haben den Jahresabschluss — bestehend aus Bilanz, Ergebnisrechnung, Finanzrechnung, Teilergebnisrechnungen, Teilfinanzrechnungen sowie Anhang — unter Einbeziehung der Buchführung, die Inventur, das Inventar, die Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände und den Lagebericht der Stadt Bedburg für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung dieser Unterlagen nach den gemeinderechtlichen Vorschriften von Nordrhein-Westfalen und den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen liegen in der Verantwortung des Bürgermeisters der Stadt Bedburg. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung, der Inventur, des Inventars und der Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände sowie über den Lagebericht abzugeben. Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 101 Abs. 1 GO NRW und entsprechend § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Tätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Stadt Bedburg sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Inventar, Übersicht über örtlich festgelegte Nutzungsdauern der Vermögensgegenstände, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen des Bürgermeisters der Stadt Bedburg sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet. Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der Satzungen und sonstigen ortsrechtlichen Bestimmungen und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Stadt Bedburg. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Vermögens-, Schulden-, Ertrags- und Finanzlage der Stadt Bedburg und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.“ bdo Seite 12 von 13 WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS Den vorstehenden Bericht über die Prüfung des Jahresabschlusses sowie des Lageberichts für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 der Stadt Bedburg haben wir in Übereinstimmung mit den gesetzlichen Vorschriften und den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Berichterstattung bei Abschlussprüfungen erstattet. Bonn, 10. November 2014 BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft gez. Hanses Wirtschaftsprüfer Seite 13 von 13 gez. Offergeld Wirtschaftsprüfer bdo ANLAGEN Stadt Bedburg Jahresabschluss für das Haushaltsjahr vom 1. Januar 2013 bis zum 31. Dezember 2013 Bilanz AKTIVA EUR 31.12.2013 EUR EUR EUR Vorjahr EUR PASSIVA EUR 1. ANLAGEVERMÖGEN 1.2.4 1.2.5 1.2.6 1.2.7 1.2.8 Bauten auf fremdem Grund und Boden Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge Betriebs- und Geschäftsausstattung Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 1.3 Finanzanlagen 1.3.1 Beteiligungen 1.3.2 Sondervermögen 1.3.3 Ausleihungen 1.3.3.1 an Beteiligungen 1.3.3.2 Sonstige Ausleihungen 31.12.2013 EUR EUR EUR Vorjahr EUR EUR 1. EIGENKAPITAL 1.1 Immaterielle Vermögensgegenstände 1.2 Sachanlagen 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.1.1 Grünflächen 1.2.1.2 Ackerland 1.2.1.3 Wald, Forsten 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 1.2.2.2 Schulen 1.2.2.3 Wohnbauten 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude 1.2.3 Infrastrukturvermögen 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 1.2.3.2 Brücken und Tunnel 1.2.3.3 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 1.2.3.4 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen EUR 152.529,14 37.843.070,69 933.846,25 393.412,40 2.131.650,55 1.242.198,89 38.312.719,65 693.831,95 28.039.250,30 41.301.979,89 37.675.380,45 944.949,25 393.412,40 4.432.795,33 68.288.000,79 1.263.049,34 37.392.899,37 717.260,06 28.188.665,68 23.041.263,91 3.174.929,14 31.934.058,84 46.890.400,86 295.121,92 66.248,90 1.868.881,83 2.287.754,51 211.182,76 228.057,25 46.512.901,29 4.729.189,92 302.968,62 66.248,90 1.869.550,83 2.340.749,34 2.955.701,69 219.359.823,35 2.795.078,00 306.926,37 140.622,28 109.724,83 250.347,11 43.446.537,43 2.1 2.2 2.3 2.4 160.284,54 110.062,02 72.854.424,44 0,00 0,00 3.759.802,66 76.614.227,10 82.955.017,98 0,00 0,00 -10.100.593,54 72.854.424,44 für Zuwendungen für Beiträge für den Gebührenausgleich Sonstige Sonderposten 49.198.585,03 17.208.539,72 503.338,65 2.764,24 66.913.227,64 48.280.419,59 17.628.142,89 174.122,15 2.921,82 66.085.606,45 3. RÜCKSTELLUNGEN 67.561.874,45 3.1 3.2 3.3 3.4 105.504.657,11 Pensionsrückstellungen Rückstellungen für Deponien und Altlasten Instandhaltungsrückstellungen Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 und 5 GemHVO NRW 16.275.400,00 0,00 579.490,23 1.276.490,24 15.978.934,00 0,00 840.372,55 18.131.380,47 1.464.528,03 18.283.834,58 4. VERBINDLICHKEITEN 7.535.219,38 224.048.288,37 1.307.928,00 307.134,52 3.352.351,48 222.864.703,97 Allgemeine Rücklagen Sonderrücklagen Ausgleichsrücklage Jahresüberschuss/-fehlbetrag 2. SONDERPOSTEN 23.013.642,91 3.142.221,55 32.835.891,36 105.040.652,75 1.1 1.2 1.3 1.4 270.346,56 4.1 Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen 4.1.1 vom öffentlichen Bereich 4.1.2 vom privaten Kreditmarkt 4.2 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 4.3 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 4.4 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 4.5 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 4.6 Sonstige Verbindlichkeiten 0,00 22.813.545,50 0,00 21.825.714,22 22.813.545,50 17.000.000,00 29.700.551,23 2.054.156,16 5.900.317,36 3.353.497,55 80.822.067,80 21.825.714,22 13.700.000,00 30.520.997,20 2.379.968,98 4.644.308,27 3.770.506,75 76.841.495,42 1.885.409,08 226.161.754,70 5. PASSIVE RECHNUNGSABGRENZUNG 8.448.348,39 6.008.075,11 250.929.251,40 240.073.436,00 2. UMLAUFVERMÖGEN 2.1 Vorräte 2.1.1 Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren 2.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 2.2.1 Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 2.2.1.1 Gebühren 2.2.1.2 Beiträge 2.2.1.3 Steuern 2.2.1.4 Forderungen aus Transferleistungen 2.2.1.5 Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen 2.2.2 Privatrechtliche Forderungen 2.2.2.1 gegenüber dem privaten Bereich 2.2.2.2 gegenüber dem öffentlichen Bereich 2.2.2.3 gegen verbundene Unternehmen 2.2.2.4 gegen Beteiligungen 2.2.2.5 gegen Sondervermögen 2.2.3 Sonstige Vermögensgegenstände 2.3 Wertpapiere des Umlaufvermögens 2.4 Liquide Mittel 3. AKTIVE RECHNUNGSABGRENZUNG Anlage Seite I 1 3.483.328,39 536.711,33 93.659,20 6.137.109,09 4.884.988,00 2.658.704,60 1.063.285,60 1.239,00 9,00 1.100,68 0,00 1.497.222,70 14.311.172,22 469.801,48 127.602,65 1.475.922,32 4.036.697,70 1.102.974,31 7.212.998,46 1.065.634,28 783.666,30 96.114,21 0,00 1.100,68 0,00 880.881,19 15.376.806,50 8.093.879,65 321.835,08 349.591,10 0,00 2.409.611,99 21.591.581,96 0,00 1.584.343,64 11.525.037,09 6.472.965,47 2.386.644,21 250.929.251,40 240.073.436,00 Jahresabschluss 2013 Gesamtergebnisrechnung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 01 02 Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 04 + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist -21.524.174,77 -21.619.000 0 -26.523.347,80 0,00 4.904.347,80 -7.221.528,73 -10.795.507 0 -11.034.497,55 0,00 238.990,47 -152.385,34 -65.300 0 -108.438,09 0,00 43.138,09 -7.391.322,49 -7.748.676 0 -7.310.121,36 0,00 -438.554,63 -1.139.124,53 -1.029.197 0 -1.131.660,97 0,00 102.463,97 -1.656.238,00 -1.432.800 0 -1.668.886,98 0,00 236.086,98 07 + Sonstige ordentliche Erträge -4.720.294,62 -5.711.342 0 -9.273.947,96 0,00 3.562.606,38 08 + Aktivierte Eigenleistungen -31.574,40 0 0 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0 0 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge -43.836.642,88 -48.401.822 0 -57.050.900,71 0,00 8.649.079,06 11 - Personalaufwendungen 9.248.869,04 9.655.800 0 8.993.578,73 0,00 662.221,27 12 - Versorgungsaufwendungen 522.129,86 709.000 0 507.749,32 0,00 201.250,68 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 7.142.252,97 7.420.103 246.840 6.834.674,54 25.249,36 585.428,89 14 - Bilanzielle Abschreibungen 4.822.809,67 5.083.404 40.348 4.784.530,33 27.598,20 298.873,82 15 - Transferaufwendungen 23.538.525,42 23.449.500 0 23.561.764,51 0,00 -112.264,51 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit 19 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 5.482.158,51 5.569.999 222.957 6.159.022,62 77.661,77 -589.023,90 50.756.745,47 51.887.806 510.145 50.841.320,05 130.509,33 1.046.486,25 6.920.102,59 3.485.985 510.145 -6.209.580,66 130.509,33 9.695.565,31 -167.576,49 -158.500 0 -91.060,70 0,00 -67.439,30 3.348.067,44 2.904.714 0 2.540.838,70 0,00 363.875,30 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 3.180.490,95 2.746.214 0 2.449.778,00 0,00 296.436,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 10.100.593,54 6.232.199 510.145 -3.759.802,66 130.509,33 9.992.001,31 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0 0 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0 0 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 Anlage Seite = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) I 2 10.100.593,54 6.232.199 510.145 -3.759.802,66 130.509,33 9.992.001,31 -10.381.962,79 -10.285.508 0 -9.624.312,58 0,00 -661.195,42 10.381.962,79 10.285.508 0 9.624.312,58 0,00 661.195,42 10.100.593,54 6.232.199 510.145 -3.759.802,66 130.509,33 9.992.001,31 Jahresabschluss 2013 Gesamtfinanzrechnnung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 01 Steuern und ähnliche Abgaben 22.270.850 21.619.000 0 21.122.970 0 496.030 02 + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 5.085.232 8.695.436 0 8.956.257 0 -260.821 03 + Sonstige Transfereinzahlungen 04 + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 06 + Kostenerstattungen, Kostenumlagen 07 + Sonstige Einzahlungen 08 + Zinsen und sonstige Finanzeinzahlungen 09 61.043 65.300 0 57.315 0 7.985 7.143.065 7.319.420 0 7.339.578 0 -20.158 938.128 1.029.197 0 808.709 0 220.488 1.397.900 1.432.800 0 1.623.510 0 -190.710 2.059.399 1.446.920 0 1.829.608 0 -382.688 167.576 158.500 0 77.083 0 81.417 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 39.123.194 41.766.573 0 41.815.030 0 -48.457 10 - Personalauszahlungen -8.453.947 -9.079.900 0 -8.552.285 0 -527.615 11 - Versorgungsauszahlungen -915.819 -925.000 0 -619.215 0 -305.785 12 - Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen -6.586.927 -8.235.428 -745.115 -6.719.845 -79.673 -1.515.583 13 - Zinsen und sonstige Finanzauszahlungen -3.267.703 -2.904.714 0 -2.524.483 0 -380.231 14 - Transferausszahlungen -23.589.318 -23.449.500 0 -22.807.084 0 -642.416 15 - Sonstige Auszahlungen -3.486.696 -4.389.857 -222.957 -3.739.964 -77.662 -649.893 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit -46.300.410 -48.984.399 -968.072 -44.962.876 -157.335 -4.021.523 17 = Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit -7.177.216 -7.217.826 -968.072 -3.147.846 -157.335 -4.069.980 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 3.288.676 3.963.361 0 3.789.715 0 173.646 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 625.794 4.431.188 0 4.876.452 0 -445.264 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von 0 0 0 0 0 0 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 311.961 55.000 0 215.586 0 -160.586 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 1.000.000 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0 0 0 0 0 0 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -6.465.317 -64.952.636 -2.392.207 -8.527.966 -2.123.713 -56.424.670 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und -2.238.885 -55.503.087 -2.392.207 353.787 -2.123.713 -55.856.874 32 = Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag -9.416.101 -62.720.913 -3.360.279 -2.794.059 -2.281.048 -59.926.854 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 3.240.697 53.110.880 0 2.039.694 0 51.071.186 Anlage Seite I 3 0 1.000.000 0 0 0 4.226.431 9.449.549 0 8.881.752 0 567.797 -890.344 -686.398 -308.398 -26.320 -1.644 -660.078 -4.656.017 -3.911.966 -1.159.466 -2.215.822 -1.256.292 -1.696.144 -635.380 -1.753.992 -424.343 -461.220 -365.776 -1.292.772 0 -53.000.000 0 -1.487.150 0 -51.512.850 -283.576 -5.600.279 -500.000 -4.337.454 -500.000 -1.262.825 Jahresabschluss 2013 Gesamtfinanzrechnnung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 34 + Aufnahme von Krediten zur Liquiditätssicherung 35 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 36 - Tilgung von Krediten zur Liquiditätssicherung 37 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 38 = Änderung des Bestandes an eigenen Finanzmitteln 39 40 41 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 6.700.000 0 0 20.850.000 0 -20.850.000 -1.789.584 -2.008.447 -5.000 -1.851.120 -5.000 -157.327 0 0 0 -17.550.000 0 17.550.000 8.151.113 51.102.433 -5.000 3.488.574 -5.000 47.613.859 -1.264.989 -11.618.480 -3.365.279 694.515 -2.286.048 -12.312.995 + Anfangsbestand an Finanzmitteln 1.951.535 0 0 1.891.478 0 0 + Anfangsbestand an fremden Finanzmitteln 1.204.932 0 0 130.545 0 -130.545 = Liquide Mittel (Zeilen 36 und 37 und 38) 1.891.478 -11.618.480 -3.365.279 2.716.538 -2.286.048 14.335.018 Nachrichtlich: Bestand an Finanzmitteln (Kontengruppe 12) zum 31.12. eines jeden Jahres 307.134 306.926 Bestand an Finanzmitteln (Kontengruppe 18) zum 31.12. eines jeden Jahres 1.584.344 2.409.612 Anlage Seite I 4 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 01 Innere Verwaltung Stadt Bedburg Produktinformationen Kurzbeschreibung Organisationseinheit Zugeordnete Anlage Seite I 5 Im Produktbereich der inneren Verwaltung sind überwiegend Querschnittsaufgaben zusammengefasst: Hierzu gehören: - das Personal-, Finanz- und IT-Management - die Politischen Gremien - die Verwaltungsführung und die Steuerungsunterstützung - die Beschäftigtenvertretung - die zentralen Verwaltungsdienste - die Öffentlichkeitsarbeit, Stadtarchiv etc. - das Rechnungsprüfungsamt Weiterhin sind aber auch „speziellere“ Aufgabenbereiche hier angesiedelt: - der Verwaltungsbereich des Fachbereichs I - der Bauhof - das Liegenschaftsamt - der Verwaltungsbereich des Fachbereichs III - die Verwaltungs- und Betriebsgebäude Zuständige Organisationseinheiten - Geschäftsbereiche 1 – 8 - Büro des Vewaltungsvorstands - Rats- und Kulturbüro - Rechnungsprüfungsamt - Zentrales Vertragsmanagement 01.111 Verwaltungssteuerung und Service Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produktbereich 01 Innere Verwaltung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 138.628,20 123.391,29 0,00 112.803,91 0,00 10.587,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.847,00 4.600,00 0,00 4.421,50 0,00 178,50 47.028,23 22.000,00 0,00 47.436,43 0,00 -25.436,43 3.438,89 4.950,00 0,00 3.672,00 0,00 1.278,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.023.506,19 4.274.240,00 0,00 4.907.406,37 0,00 -633.166,37 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 1.218.448,51 4.429.181,29 0,00 5.075.740,21 0,00 -646.558,92 11 - Personalaufwendungen -5.733.646,13 -5.883.700,00 0,00 -5.426.380,21 0,00 -457.319,79 12 - Versorgungsaufwendungen -522.129,86 -709.000,00 0,00 -507.749,32 0,00 -201.250,68 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -682.634,17 -706.311,27 -118.121,27 -481.469,76 -1.146,02 -224.841,51 14 - Bilanzielle Abschreibungen -345.845,14 -357.051,86 0,00 -335.627,16 0,00 -21.424,70 15 - Transferaufwendungen -319.827,11 -343.200,00 0,00 -277.323,56 0,00 -65.876,44 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.475.886,43 -1.235.650,58 -25.595,58 -1.219.185,93 -2.979,58 -16.464,65 17 = Ordentliche Aufwendungen -9.079.968,84 -9.234.913,71 -143.716,85 -8.247.735,94 -4.125,60 -987.177,77 -7.861.520,33 -4.805.732,42 -143.716,85 -3.171.995,73 -4.125,60 -1.633.736,69 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 13.942,18 0,00 -13.942,18 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -5.817,36 0,00 0,00 -13.747,50 0,00 13.747,50 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) -5.817,36 0,00 0,00 194,68 0,00 -194,68 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -7.867.337,69 -4.805.732,42 -143.716,85 -3.171.801,05 -4.125,60 -1.633.931,37 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -7.867.337,69 -4.805.732,42 -143.716,85 -3.171.801,05 -4.125,60 -1.633.931,37 7.795.189,53 7.570.721,00 0,00 6.892.341,90 0,00 678.379,10 -1.947.811,00 -1.765.199,00 0,00 -1.713.367,54 0,00 -51.831,46 -2.019.959,16 999.789,58 -143.716,85 2.007.173,31 -4.125,60 -1.007.383,73 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite I 6 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produktbereich 01 Innere Verwaltung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 780,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 536.588,19 4.194.510,00 0,00 4.731.788,77 0,00 -537.278,77 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 537.368,83 4.194.510,00 0,00 4.731.788,77 0,00 -537.278,77 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -879.787,71 -375.000,00 -75.000,00 -1.000,32 -1.000,32 -373.999,68 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -6.108,50 -25.000,00 0,00 0,00 0,00 -25.000,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -272.559,93 -321.900,00 -40.000,00 -58.808,59 -26.229,61 -263.091,41 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -1.158.456,14 -721.900,00 -115.000,00 -59.808,91 -27.229,93 -662.091,09 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -621.087,31 3.472.610,00 -115.000,00 4.671.979,86 -27.229,93 -1.199.369,86 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 21.034,85 0,00 0,00 20.031,87 0,00 -20.031,87 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen -22.000,00 -55.000,00 -5.000,00 -20.000,00 -5.000,00 -35.000,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit -965,15 -55.000,00 -5.000,00 31,87 -5.000,00 -55.031,87 Anlage Seite I 7 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 02 Sicherheit und Ordnung Stadt Bedburg Produktinformationen Kurzbeschreibung Der Produktbereich unterteilt sich in folgende Bereiche: - Statistik und Wahlen - Ordnungsangelegenheiten - Gewerbewesen - Angelegenheiten der öffentlichen Ordnung - Bürgerbüro - Standesamt - Überwachung des ruhenden Verkehrs - Brandschutz Organisationseinheit Zuständige Organisationseinheiten - Geschäftsbereich 3 - Geschäftsbereich 6 - Geschäftsbereich 7 Zugeordnete Produkte 02.121 Statistik und Wahlen 02.122 Ordnungsangelegenheiten 02.126 Brandschutz Anlage Seite I 8 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 01 02 Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 04 + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 230.955,91 193.220,02 0,00 134.238,22 0,00 58.981,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 229.651,34 223.200,00 0,00 205.974,02 0,00 17.225,98 97.365,95 77.160,00 0,00 75.400,03 0,00 1.759,97 16.108,20 19.300,00 0,00 14.453,65 0,00 4.846,35 07 + Sonstige ordentliche Erträge 159.829,52 116.515,76 0,00 165.170,92 0,00 -48.655,16 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 733.910,92 629.395,78 0,00 595.236,84 0,00 34.158,94 11 - Personalaufwendungen -594.449,12 -627.400,00 0,00 -649.238,98 0,00 21.838,98 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -515.088,12 -571.650,93 -26.940,93 -416.602,85 -20.623,69 -155.048,08 14 - Bilanzielle Abschreibungen -309.203,64 -303.797,19 -3.794,58 -219.882,44 -3.794,58 -83.914,75 15 - Transferaufwendungen -600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -172.370,41 -256.054,07 -4.324,49 -198.065,28 -2.682,14 -57.988,79 17 = Ordentliche Aufwendungen -1.591.711,29 -1.758.902,19 -35.060,00 -1.483.789,55 -27.100,41 -275.112,64 -857.800,37 -1.129.506,41 -35.060,00 -888.552,71 -27.100,41 -240.953,70 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -857.800,37 -1.129.506,41 -35.060,00 -888.552,71 -27.100,41 -240.953,70 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -857.800,37 -1.129.506,41 -35.060,00 -888.552,71 -27.100,41 -240.953,70 0,00 0,00 0,00 1.058,09 0,00 -1.058,09 -508.543,00 -455.076,00 0,00 -418.055,94 0,00 -37.020,06 -1.366.343,37 -1.584.582,41 -35.060,00 -1.305.550,56 -27.100,41 -279.031,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite I 9 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produktbereich 02 Sicherheit und Ordnung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 62.978,13 63.000,00 0,00 62.933,82 0,00 66,18 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.000,00 15.678,00 0,00 15.678,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 63.978,13 78.678,00 0,00 78.611,82 0,00 66,18 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -857,46 -8.000,00 0,00 0,00 0,00 -8.000,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -124.766,45 -978.956,06 -261.633,16 -264.653,63 -261.246,06 -714.302,43 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -125.623,91 -986.956,06 -261.633,16 -264.653,63 -261.246,06 -722.302,43 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -61.645,78 -908.278,06 -261.633,16 -186.041,81 -261.246,06 -722.236,25 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite I 10 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 03 Schulträgeraufgaben Stadt Bedburg Produktinformationen Kurzbeschreibung Die Stadt Bedburg ist alleiniger Schulträger für 4 Grundschulen, die Hauptschule, die Realschule und das Gymnasium. Weiterhin ist die Stadt Bedburg zusammen mit der Stadt Elsdorf Schulträger für die Förderschule in Elsdorf. Organisationseinheit Geschäftsbereich 4 (Schulbetrieb) Geschäftsbereich 7 (Gebäudebewirtschaftung) Zugeordnete Produkte Anlage Seite I 11 03.211 Grundschulen 03.212 Hauptschule 03.215 Realschule 03.217 Gymnasium 03.221 Förderschule Elsdorf (Zweckverband) 03.243 Sonstige schulische Aufgaben Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produktbereich 03 Schulträgeraufgaben Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.582.184,06 1.508.190,11 0,00 1.541.549,64 0,00 -33.359,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.234,28 20,00 0,00 853,75 0,00 -833,75 14.848,69 12.060,00 0,00 14.962,32 0,00 -2.902,32 99.727,70 69.550,00 0,00 93.821,90 0,00 -24.271,90 07 + Sonstige ordentliche Erträge 36.008,71 610,00 0,00 11.235,84 0,00 -10.625,84 08 + Aktivierte Eigenleistungen 18.289,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 1.752.293,04 1.590.430,11 0,00 1.662.423,45 0,00 -71.993,34 11 - Personalaufwendungen -725.253,46 -724.200,00 0,00 -659.428,60 0,00 -64.771,40 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.929.944,95 -2.223.288,62 -59.490,62 -1.951.338,78 -1.023,37 -271.949,84 14 - Bilanzielle Abschreibungen -893.953,36 -991.307,31 0,00 -916.045,17 -433,16 -75.262,14 15 - Transferaufwendungen -196.058,00 -201.000,00 0,00 -200.911,00 0,00 -89,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.599.756,73 -1.637.370,00 0,00 -1.599.539,71 -1.308,98 -37.830,29 17 = Ordentliche Aufwendungen -5.344.966,50 -5.777.165,93 -59.490,62 -5.327.263,26 -2.765,51 -449.902,67 -3.592.673,46 -4.186.735,82 -59.490,62 -3.664.839,81 -2.765,51 -521.896,01 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -613.458,44 -592.816,00 0,00 -592.815,50 0,00 -0,50 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) -613.458,44 -592.816,00 0,00 -592.815,50 0,00 -0,50 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -4.206.131,90 -4.779.551,82 -59.490,62 -4.257.655,31 -2.765,51 -521.896,51 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.206.131,90 -4.779.551,82 -59.490,62 -4.257.655,31 -2.765,51 -521.896,51 1.739.092,00 1.804.787,00 0,00 1.734.806,22 0,00 69.980,78 -2.328.009,53 -2.396.923,00 0,00 -2.283.385,73 0,00 -113.537,27 -4.795.049,43 -5.371.687,82 -59.490,62 -4.806.234,82 -2.765,51 -565.453,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite I 12 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produktbereich 03 Schulträgeraufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -1.238.787,12 -517.368,13 -517.368,13 -508.767,46 -503.411,32 -8.600,67 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -94.695,79 -214.629,13 -66.802,41 -58.555,52 -36.699,39 -156.073,61 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -1.333.482,91 -731.997,26 -584.170,54 -567.322,98 -540.110,71 -164.674,28 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -1.333.482,91 -731.997,26 -584.170,54 -567.322,98 -540.110,71 -164.674,28 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen -445.233,40 -465.877,00 0,00 -465.876,34 0,00 -0,66 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit -445.233,40 -465.877,00 0,00 -465.876,34 0,00 -0,66 Anlage Seite I 13 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 04 Kultur und Wissenschaft Stadt Bedburg Produktinformationen Organisationseinheit Zugeordnete Produkte Rats- und Kulturbüro Geschäftsbereich 4 04.271 Sonstige Volksbildung 04.281 Heimat- und sonstige Kulturpflege Anlage Seite I 14 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 01 02 Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 04 + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13.500,00 12.200,00 0,00 12.404,10 0,00 -204,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 155,17 500,00 0,00 565,82 0,00 -65,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 24.108,00 5.120,00 0,00 15.109,38 0,00 -9.989,38 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 37.763,17 17.820,00 0,00 28.079,30 0,00 -10.259,30 11 - Personalaufwendungen -60.728,53 -62.700,00 0,00 -62.696,57 0,00 -3,43 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -19.026,35 -40.000,00 0,00 -25.040,81 0,00 -14.959,19 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge -605,52 -805,52 0,00 -605,52 0,00 -200,00 -162.231,03 -162.300,00 0,00 -151.451,96 0,00 -10.848,04 -6.237,50 -15.600,00 0,00 -12.163,86 0,00 -3.436,14 -248.828,93 -281.405,52 0,00 -251.958,72 0,00 -29.446,80 -211.065,76 -263.585,52 0,00 -223.879,42 0,00 -39.706,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -211.065,76 -263.585,52 0,00 -223.879,42 0,00 -39.706,10 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -211.065,76 -263.585,52 0,00 -223.879,42 0,00 -39.706,10 0,00 0,00 0,00 2.837,61 0,00 -2.837,61 -30.361,00 -42.985,00 0,00 -37.654,16 0,00 -5.330,84 -241.426,76 -306.570,52 0,00 -258.695,97 0,00 -47.874,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite I 15 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produktbereich 04 Kultur und Wissenschaft Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite Verleich Ansatz/Ist I 16 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 05 Soziale Leistungen Stadt Bedburg Produktinformationen Kurzbeschreibung Unter „sozialen Leistungen“ wird zusammengefasst: - Betrieb des städtischen Sozialamtes (GB 3); Aufgabe des Rhein-Erft-Kreises - ARGE - Betreuung der Asylbewerber - Soziale Einrichtungen für - Asylbewerber - Aussiedler - Wohnungslose - Sonstige Organisationseinheit Geschäftsbereich 3 Geschäftsbereich 4 Geschäftsbereich 7 (Gebäudebewirtschaftung) Zugeordnete Produkte Anlage Seite I 17 05.311 Grundversorgung und Leistungen nach dem SGB XII 05.312 Grundsicherungsleistungen nach dem SGB II 05.313 Leistungen für Asylbewerber 05.315 Soziale Einrichtungen 05.341 Leistungen nach dem Unterhaltsvorschussgesetz Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produktbereich 05 Soziale Leistungen Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 211.521,57 208.006,52 0,00 226.047,35 0,00 -18.040,83 152.385,34 65.300,00 0,00 108.438,09 0,00 -43.138,09 111.859,92 117.000,00 0,00 120.728,02 0,00 -3.728,02 8.107,20 13.500,00 0,00 12.566,04 0,00 933,96 161.044,05 180.000,00 0,00 192.277,00 0,00 -12.277,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 65.483,31 20,00 0,00 51.694,86 0,00 -51.674,86 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 710.401,39 583.826,52 0,00 711.751,36 0,00 -127.924,84 11 - Personalaufwendungen -304.120,07 -302.400,00 0,00 -279.082,49 0,00 -23.317,51 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -99.547,48 -125.529,00 -1.569,00 -118.635,22 0,00 -6.893,78 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) + Finanzerträge -12.457,78 -14.071,12 0,00 -14.072,92 0,00 1,80 -421.445,92 -635.500,00 0,00 -624.408,76 0,00 -11.091,24 -89.528,50 -83.000,00 0,00 -60.940,10 0,00 -22.059,90 -927.099,75 -1.160.500,12 -1.569,00 -1.097.139,49 0,00 -63.360,63 -216.698,36 -576.673,60 -1.569,00 -385.388,13 0,00 -191.285,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -216.698,36 -576.673,60 -1.569,00 -385.388,13 0,00 -191.285,47 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -216.698,36 -576.673,60 -1.569,00 -385.388,13 0,00 -191.285,47 0,00 0,00 0,00 11.295,77 0,00 -11.295,77 -231.724,00 -231.937,00 0,00 -211.570,00 0,00 -20.367,00 -448.422,36 -808.610,60 -1.569,00 -585.662,36 0,00 -222.948,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite I 18 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produktbereich 05 Soziale Leistungen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -1.945,00 -3.000,00 0,00 -4.180,80 0,00 1.180,80 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -1.945,00 -3.000,00 0,00 -4.180,80 0,00 1.180,80 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -1.945,00 -3.000,00 0,00 -4.180,80 0,00 1.180,80 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite I 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Stadt Bedburg Produktinformationen Kurzbeschreibung Zuschüsse für den Betrieb der in Trägerschaft befindlichen Kindergärten und Jugendzentren. Betrieb des städtischen Jugendamtes Sonstige Förderungen von Kindern und Jugendlichen Organisationseinheit Geschäftsbereich 4 Geschäftsbereich 7 (Gebäudebewirtschaftung) Zugeordnete Produkte 06.361 Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen und in Tagespflege 06.363 Soziale Dienste (ASD) 06.365 Tageseinrichtungen für Kinder 06.366 Einrichtungen der Jugendförderung Anlage Seite I 20 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 01 02 Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 04 + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.098.173,42 2.288.969,40 0,00 2.451.996,23 0,00 -163.026,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.866,40 7.680,00 0,00 8.228,34 0,00 -548,34 1.236.936,64 1.025.000,00 0,00 1.232.391,94 0,00 -207.391,94 07 + Sonstige ordentliche Erträge 8.116,01 7.020,00 0,00 29.046,68 0,00 -22.026,68 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 3.353.092,47 3.328.669,40 0,00 3.721.663,19 0,00 -392.993,79 11 - Personalaufwendungen -801.804,58 -950.500,00 0,00 -870.720,35 0,00 -79.779,65 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -321.295,10 -423.220,00 0,00 -777.868,14 0,00 354.648,14 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -59.159,01 -59.265,78 0,00 -56.632,69 0,00 -2.633,09 -7.522.112,06 -8.079.100,00 0,00 -8.364.994,29 0,00 285.894,29 -60.164,50 -104.706,17 -925,23 -91.865,51 -925,23 -12.840,66 -8.764.535,25 -9.616.791,95 -925,23 -10.162.080,98 -925,23 545.289,03 -5.411.442,78 -6.288.122,55 -925,23 -6.440.417,79 -925,23 152.295,24 52,62 0,00 0,00 24,51 0,00 -24,51 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 52,62 0,00 0,00 24,51 0,00 -24,51 -5.411.390,16 -6.288.122,55 -925,23 -6.440.393,28 -925,23 152.270,73 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.411.390,16 -6.288.122,55 -925,23 -6.440.393,28 -925,23 152.270,73 0,00 0,00 0,00 9.228,20 0,00 -9.228,20 -761.500,00 -717.643,00 0,00 -615.282,21 0,00 -102.360,79 -6.172.890,16 -7.005.765,55 -925,23 -7.046.447,29 -925,23 40.681,74 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite I 21 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produktbereich 06 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 527.384,76 381.361,00 0,00 257.682,67 0,00 123.678,33 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 527.384,76 381.361,00 0,00 257.682,67 0,00 123.678,33 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -1.164,20 0,00 0,00 -24.675,55 0,00 24.675,55 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -43.253,39 -61.300,00 0,00 -1.185,88 0,00 -60.114,12 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -258.575,83 -1.215.279,38 0,00 -1.090.279,38 0,00 -125.000,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -302.993,42 -1.276.579,38 0,00 -1.116.140,81 0,00 -160.438,57 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 224.391,34 -895.218,38 0,00 -858.458,14 0,00 -36.760,24 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite I 22 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 08 Gesundheit und Sport Stadt Bedburg Produktinformationen Organisationseinheit Zugeordnete Produkte Anlage Seite I 23 Geschäftsbereich 8 (Unterhaltung der Sportplätze) Geschäftsbereich 3 (Förderung von Sportvereinen) Geschäftsbereich 7 (Unterhaltung der Gebäude) 08.421 Förderung des Sports 08.424 Sportstätten und Bäder Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produktbereich 08 Gesundheit und Sport Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30.072,77 71.293,71 0,00 37.928,15 0,00 33.365,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 52.032,95 64.000,00 0,00 58.394,40 0,00 5.605,60 761.841,86 842.750,00 0,00 842.060,29 0,00 689,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 5.314,38 30.130,00 0,00 90.156,17 0,00 -60.026,17 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 849.261,96 1.008.173,71 0,00 1.028.539,01 0,00 -20.365,30 11 - Personalaufwendungen -142.209,96 -148.800,00 0,00 -139.323,96 0,00 -9.476,04 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -342.385,08 -325.950,00 0,00 -337.157,37 0,00 11.207,37 14 - Bilanzielle Abschreibungen -514.612,83 -539.334,90 0,00 -540.213,19 0,00 878,29 15 - Transferaufwendungen -15.489,20 -15.900,00 0,00 -17.091,96 0,00 1.191,96 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -191.989,91 -35.958,33 -4.000,00 -513.292,46 0,00 477.334,13 17 = Ordentliche Aufwendungen -1.206.686,98 -1.065.943,23 -4.000,00 -1.547.078,94 0,00 481.135,71 -357.425,02 -57.769,52 -4.000,00 -518.539,93 0,00 460.770,41 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -884.722,87 -867.898,00 0,00 -867.897,61 0,00 -0,39 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) -884.722,87 -867.898,00 0,00 -867.897,61 0,00 -0,39 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -1.242.147,89 -925.667,52 -4.000,00 -1.386.437,54 0,00 460.770,02 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.242.147,89 -925.667,52 -4.000,00 -1.386.437,54 0,00 460.770,02 0,00 0,00 0,00 1.712,66 0,00 -1.712,66 -248.970,00 -248.566,00 0,00 -202.486,26 0,00 -46.079,74 -1.491.117,89 -1.174.233,52 -4.000,00 -1.587.211,14 0,00 412.977,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite I 24 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produktbereich 08 Gesundheit und Sport Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 67.045,00 67.000,00 0,00 66.925,00 0,00 75,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 67.045,00 67.000,00 0,00 66.925,00 0,00 75,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -5.097,46 -204.198,71 -204.198,71 0,00 0,00 -204.198,71 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -758.653,29 0,00 0,00 -186.269,60 -185.350,60 186.269,60 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -20.733,85 -41.502,54 -4.902,54 -18.182,23 -4.902,54 -23.320,31 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -25.000,00 -30.000,00 0,00 0,00 0,00 -30.000,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -809.484,60 -275.701,25 -209.101,25 -204.451,83 -190.253,14 -71.249,42 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -742.439,60 -208.701,25 -209.101,25 -137.526,83 -190.253,14 -71.174,42 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen -225.633,46 -354.570,00 0,00 -353.074,95 0,00 -1.495,05 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit -225.633,46 -354.570,00 0,00 -353.074,95 0,00 -1.495,05 Anlage Seite I 25 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 09 Räumliche Planung und Entwicklung Stadt Bedburg Produktinformationen Kurzbeschreibung Flächennutzungs- und Bauleitplanung Organisationseinheit Geschäftsbereich 5 Zugeordnete Produkte 09.511 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Anlage Seite I 26 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produktbereich 09 Räumliche Planung und Entwicklung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 01 02 Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 04 + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.456,10 2.000,00 0,00 1.505,15 0,00 494,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.067,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 2.523,85 2.000,00 0,00 1.505,15 0,00 494,85 11 - Personalaufwendungen -79.058,04 -81.900,00 0,00 -80.587,40 0,00 -1.312,60 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -2.124,00 0,00 0,00 -11.089,12 0,00 11.089,12 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 17 18 -348,00 -348,00 0,00 -348,00 0,00 0,00 -50.000,00 -75.000,00 0,00 -51.403,59 0,00 -23.596,41 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -100.229,74 -235.400,00 -100.000,00 -157.205,21 -43.404,34 -78.194,79 = Ordentliche Aufwendungen -231.759,78 -392.648,00 -100.000,00 -300.633,32 -43.404,34 -92.014,68 -229.235,93 -390.648,00 -100.000,00 -299.128,17 -43.404,34 -91.519,83 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -229.235,93 -390.648,00 -100.000,00 -299.128,17 -43.404,34 -91.519,83 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -229.235,93 -390.648,00 -100.000,00 -299.128,17 -43.404,34 -91.519,83 0,00 0,00 0,00 2,63 0,00 -2,63 -111.093,00 -103.523,00 0,00 -85.296,59 0,00 -18.226,41 -340.328,93 -494.171,00 -100.000,00 -384.422,13 -43.404,34 -109.748,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite I 27 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produktbereich 09 Räumliche Planung und Entwicklung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 -70.000,00 0,00 0,00 0,00 -70.000,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -64.390,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 -25.000,00 0,00 -25.000,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -64.390,00 -95.000,00 0,00 -25.000,00 0,00 -70.000,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -64.390,00 -95.000,00 0,00 -25.000,00 0,00 -70.000,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite Verleich Ansatz/Ist I 28 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 10 Bauen und Wohnen Stadt Bedburg Produktinformationen Kurzbeschreibung Bauordnung, Denkmalschutz, Förderung von Wohnraum Organisationseinheit Geschäftsbereich 6 (Bauordnung und Denkmalschutz) Geschäftsbereich 3 (Subj.-bez. Förderung von Wohnraum) Geschäftsbereich 7 (Gebäudeunterhaltung) Zugeordnete Produkte Anlage Seite I 29 10.521 Bau- und Grundstücksordnung 10.522 Wohnungsbauförderung 10.523 Denkmalschutz und –pflege Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produktbereich 10 Bauen und Wohnen Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 584,79 584,79 0,00 584,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 91.624,55 112.200,00 0,00 163.417,34 0,00 -51.217,34 538,59 950,00 0,00 193,06 0,00 756,94 0,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 23.734,14 5.030,00 0,00 2.956,19 0,00 2.073,81 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 116.482,07 128.764,79 0,00 167.151,38 0,00 -38.386,59 11 - Personalaufwendungen -249.551,56 -299.400,00 0,00 -269.572,71 0,00 -29.827,29 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -3.827,01 -29.390,00 0,00 -2.101,08 0,00 -27.288,92 14 - Bilanzielle Abschreibungen -1.389,65 -1.389,65 0,00 -1.389,65 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -13.737,51 -22.150,00 0,00 -40.236,00 0,00 18.086,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -268.505,73 -352.329,65 0,00 -313.299,44 0,00 -39.030,21 -152.023,66 -223.564,86 0,00 -146.148,06 0,00 -77.416,80 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -152.023,66 -223.564,86 0,00 -146.148,06 0,00 -77.416,80 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -152.023,66 -223.564,86 0,00 -146.148,06 0,00 -77.416,80 0,00 0,00 0,00 291,70 0,00 -291,70 -220.758,00 -203.706,00 0,00 -242.446,32 0,00 38.740,32 -372.781,66 -427.270,86 0,00 -388.302,68 0,00 -38.968,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite I 30 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produktbereich 10 Bauen und Wohnen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite I 31 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 11 Ver- und Entsorgung Stadt Bedburg Produktinformationen Kurzbeschreibung Abwasser- und Abfallbeseitigung Organisationseinheit Geschäftsbereich 8 Zugeordnete Produkte 11.537 Abfallwirtschaft 11.538 Abwasserbeseitigung Anlage Seite I 32 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produktbereich 11 Ver- und Entsorgung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 01 02 Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 04 + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 336.704,89 346.705,27 0,00 336.705,27 0,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.021.914,84 6.133.368,66 0,00 5.759.976,59 0,00 373.392,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 127.724,54 124.000,00 0,00 104.779,54 0,00 19.220,46 07 + Sonstige ordentliche Erträge 34.187,53 138,82 0,00 242.063,55 0,00 -241.924,73 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 6.520.531,80 6.604.212,75 0,00 6.443.524,95 0,00 160.687,80 11 - Personalaufwendungen -138.718,48 -143.800,00 0,00 -139.614,60 0,00 -4.185,40 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.678.954,74 -1.708.033,98 -14.113,98 -1.706.136,27 -1.801,78 -1.897,71 14 - Bilanzielle Abschreibungen -1.009.908,20 -1.011.625,44 0,00 -1.014.350,37 0,00 2.724,93 15 - Transferaufwendungen -2.347.954,37 -2.400.000,00 0,00 -2.395.354,00 0,00 -4.646,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -54.968,55 -118.186,03 -41.816,03 -55.919,70 -25.052,48 -62.266,33 17 = Ordentliche Aufwendungen -5.230.504,34 -5.381.645,45 -55.930,01 -5.311.374,94 -26.854,26 -70.270,51 1.290.027,46 1.222.567,30 -55.930,01 1.132.150,01 -26.854,26 90.417,29 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 1.290.027,46 1.222.567,30 -55.930,01 1.132.150,01 -26.854,26 90.417,29 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.290.027,46 1.222.567,30 -55.930,01 1.132.150,01 -26.854,26 90.417,29 847.681,26 910.000,00 0,00 916.997,70 0,00 -6.997,70 -432.923,00 -398.447,00 0,00 -366.378,05 0,00 -32.068,95 1.704.785,72 1.734.120,30 -55.930,01 1.682.769,66 -26.854,26 51.350,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite I 33 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produktbereich 11 Ver- und Entsorgung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 19.332,00 5.000,00 0,00 13.032,00 0,00 -8.032,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 19.332,00 5.000,00 0,00 13.032,00 0,00 -8.032,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -57.322,36 -332.000,00 -130.500,00 -119.103,08 -108.543,37 -212.896,92 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -57.322,36 -332.000,00 -130.500,00 -119.103,08 -108.543,37 -212.896,92 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -37.990,36 -327.000,00 -130.500,00 -106.071,08 -108.543,37 -220.928,92 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite Verleich Ansatz/Ist I 34 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Stadt Bedburg Produktinformationen Kurzbeschreibung Bau, Unterhaltung und Reinigung der städtischen Straßen, Wege und Plätze ÖPNV Organisationseinheit Geschäftsbereich 5 Geschäftsbereich 8 Zugeordnete Produkte Anlage Seite I 35 12.541 Gemeindestraßen 12.545 Straßenreinigung und Winterdienst 12.547 ÖPNV Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produktbereich 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 706.820,30 764.557,93 0,00 701.791,07 0,00 62.766,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 522.109,72 645.787,33 0,00 671.521,56 0,00 -25.734,23 17,90 0,00 0,00 17,90 0,00 -17,90 11.257,98 0,00 0,00 11.107,33 0,00 -11.107,33 07 + Sonstige ordentliche Erträge 177.289,91 24.700,00 0,00 71.776,20 0,00 -47.076,20 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 1.417.495,81 1.435.045,26 0,00 1.456.214,06 0,00 -21.168,80 11 - Personalaufwendungen -139.730,91 -144.700,00 0,00 -143.109,10 0,00 -1.590,90 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -995.414,58 -577.928,16 -24.598,16 -456.962,62 -654,50 -120.965,54 14 - Bilanzielle Abschreibungen -1.536.241,18 -1.641.991,70 -36.553,62 -1.536.717,46 -23.370,46 -105.274,24 15 - Transferaufwendungen -303.028,00 -330.000,00 0,00 -357.588,00 0,00 27.588,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -47.803,32 -103.455,53 -46.295,53 -54.712,45 0,00 -48.743,08 17 = Ordentliche Aufwendungen -3.022.217,99 -2.798.075,39 -107.447,31 -2.549.089,63 -24.024,96 -248.985,76 -1.604.722,18 -1.363.030,13 -107.447,31 -1.092.875,57 -24.024,96 -270.154,56 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -1.604.722,18 -1.363.030,13 -107.447,31 -1.092.875,57 -24.024,96 -270.154,56 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.604.722,18 -1.363.030,13 -107.447,31 -1.092.875,57 -24.024,96 -270.154,56 0,00 0,00 0,00 2.500,91 0,00 -2.500,91 -1.369.263,26 -1.450.569,00 0,00 -1.394.634,84 0,00 -55.934,16 -2.973.985,44 -2.813.599,13 -107.447,31 -2.485.009,50 -24.024,96 -328.589,63 0,00 -57.749,00 0,00 0,00 0,00 -57.749,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite I 36 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produktbereich 12 Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 1.847.307,73 2.616.000,00 0,00 2.566.012,00 0,00 49.988,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 292.629,25 50.000,00 0,00 202.553,98 0,00 -152.553,98 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 1.000.000,00 0,00 0,00 0,00 1.000.000,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 2.139.936,98 3.666.000,00 0,00 2.768.565,98 0,00 897.434,02 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -4.294,75 -8.000,00 0,00 0,00 0,00 -8.000,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -1.919.128,52 -2.965.245,10 -491.245,10 -1.344.531,47 -410.032,16 -1.620.713,63 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -50.692,13 -100.553,62 -47.553,62 -43.922,79 -33.247,46 -56.630,83 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 -4.330.000,00 -500.000,00 -3.220.493,25 -500.000,00 -1.109.506,75 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -1.974.115,40 -7.403.798,72 -1.038.798,72 -4.608.947,51 -943.279,62 -2.794.851,21 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 165.821,58 -3.737.798,72 -1.038.798,72 -1.840.381,53 -943.279,62 -1.897.417,19 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite I 37 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 13 Natur- und Landschaftspflege Stadt Bedburg Produktinformationen Kurzbeschreibung Herstellung, Unterhaltung und Pflege der städtischen Grünflächen Bestattungswesen Organisationseinheit Geschäftsbereich 8 Erläuterungen Die internen Leistungsverrechnungen - insbesondere des Bauhofes - wurden nur auf der Ebene der Produkte vorgenommen. Zugeordnete Produkte 13.551 Öffentliches Grün, Landschaftsbau 13.553 Friedhofs- und Bestattungswesen Anlage Seite I 38 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produktbereich 13 Natur- und Landschaftspflege Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 01 02 Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 04 + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20.384,84 18.867,47 0,00 21.062,44 0,00 -2.194,97 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 353.156,19 446.500,00 0,00 320.741,58 0,00 125.758,42 14.192,19 10,00 0,00 18.930,00 0,00 -18.920,00 0,00 0,00 0,00 16.383,62 0,00 -16.383,62 07 + Sonstige ordentliche Erträge 9.355,37 40,00 0,00 5.279,05 0,00 -5.239,05 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 397.088,59 465.417,47 0,00 382.396,69 0,00 83.020,78 11 - Personalaufwendungen -63.848,68 -64.400,00 0,00 -58.659,97 0,00 -5.740,03 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -141.335,35 -174.990,00 0,00 -147.682,72 0,00 -27.307,28 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge -24.336,69 -25.892,94 0,00 -27.825,17 0,00 1.932,23 -392.117,00 -404.000,00 0,00 -416.297,39 0,00 12.297,39 -10.523,47 -8.305,00 0,00 -14.399,35 0,00 6.094,35 -632.161,19 -677.587,94 0,00 -664.864,60 0,00 -12.723,34 -235.072,60 -212.170,47 0,00 -282.467,91 0,00 70.297,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -235.072,60 -212.170,47 0,00 -282.467,91 0,00 70.297,44 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -235.072,60 -212.170,47 0,00 -282.467,91 0,00 70.297,44 0,00 0,00 0,00 667,35 0,00 -667,35 -1.460.246,00 -1.607.430,00 0,00 -1.454.829,84 0,00 -152.600,16 -1.695.318,60 -1.819.600,47 0,00 -1.736.630,40 0,00 -82.970,07 0,00 -82.529,00 0,00 0,00 0,00 -82.529,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite I 39 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produktbereich 13 Natur- und Landschaftspflege Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen -193,75 0,00 0,00 27.773,78 0,00 -27.773,78 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit -193,75 0,00 0,00 27.773,78 0,00 -27.773,78 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 -29.199,64 -29.199,64 -644,00 -644,00 -28.555,64 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -74.800,36 -28.000,00 0,00 -36.519,18 -29.199,64 8.519,18 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -25.624,18 -18.451,00 -3.451,00 -3.907,14 -3.451,00 -14.543,86 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -100.424,54 -75.650,64 -32.650,64 -41.070,32 -33.294,64 -34.580,32 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -100.618,29 -75.650,64 -32.650,64 -13.296,54 -33.294,64 -62.354,10 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite I 40 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 14 Umweltschutz Stadt Bedburg Produktinformationen Kurzbeschreibung Neben den klassischen Aufgaben der Wirtschaftsförderung sind hier die städtischen Beteiligungen sowie die vermietbaren Gebäude (Mietwohngebäude, Veranstaltungsstätten) enthalten. Organisationseinheit Büro für Standortförderung (Wirtschaftsförderung,Tourismus, Standortförderung) Geschäftsbereich 7 (Gebäudebewirtschaftung von zu vermietenden Gebäuden) Geschäftsbereich 2 (Beteiligungen) Zugeordnete Produkte Anlage Seite I 41 15.571 Wirtschaftsförderung 15.573 Allgemeine Einrichtungen und Unternehmen 15.575 Tourismus Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produktbereich 14 Umweltschutz Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 333,60 0,00 0,00 2.556,45 0,00 -2.556,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 333,60 0,00 0,00 2.556,45 0,00 -2.556,45 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17 = Ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 333,60 0,00 0,00 2.556,45 0,00 -2.556,45 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 333,60 0,00 0,00 2.556,45 0,00 -2.556,45 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 333,60 0,00 0,00 2.556,45 0,00 -2.556,45 0,00 0,00 0,00 4,46 0,00 -4,46 -3,00 0,00 0,00 -15,29 0,00 15,29 330,60 0,00 0,00 2.545,62 0,00 -2.545,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite I 42 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produktbereich 14 Umweltschutz Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite I 43 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 15 Wirtschaft und Tourismus Stadt Bedburg Produktinformationen Kurzbeschreibung Neben den klassischen Aufgaben der Wirtschaftsförderung sind hier die städtischen Beteiligungen sowie die vermietbaren Gebäude (Mietwohngebäude, Veranstaltungsstätten) enthalten. Organisationseinheit Büro für Standortförderung (Wirtschaftsförderung,Tourismus, Standortförderung) Geschäftsbereich 7 (Gebäudebewirtschaftung von zu vermietenden Gebäuden) Geschäftsbereich 2 (Beteiligungen) Zugeordnete Produkte 15.571 Wirtschaftsförderung 15.573 Allgemeine Einrichtungen und Unternehmen 15.575 Tourismus Anlage Seite I 44 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produktbereich 15 Wirtschaft und Tourismus Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 01 02 Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 04 + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 107.054,98 100.520,57 0,00 122.309,20 0,00 -21.788,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 102,00 0,00 0,00 31,00 0,00 -31,00 185.162,35 52.587,00 0,00 111.300,74 0,00 -58.713,74 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 14.702,15 97.777,00 0,00 103.712,84 0,00 -5.935,84 08 + Aktivierte Eigenleistungen 13.284,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 320.306,28 250.884,57 0,00 337.353,78 0,00 -86.469,21 11 - Personalaufwendungen -215.749,52 -221.900,00 0,00 -215.163,79 0,00 -6.736,21 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -410.676,04 -513.811,47 -2.006,47 -402.589,80 0,00 -111.221,67 14 - Bilanzielle Abschreibungen -114.748,67 -136.522,74 0,00 -120.820,59 0,00 -15.702,15 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -206.890,61 -714.163,01 0,00 -372.693,53 -1.309,02 -341.469,48 17 = Ordentliche Aufwendungen -948.064,84 -1.586.397,22 -2.006,47 -1.111.267,71 -1.309,02 -475.129,51 -627.758,56 -1.335.512,65 -2.006,47 -773.913,93 -1.309,02 -561.598,72 13.894,68 1.000,00 0,00 9.388,63 0,00 -8.388,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13.894,68 1.000,00 0,00 9.388,63 0,00 -8.388,63 -613.863,88 -1.334.512,65 -2.006,47 -764.525,30 -1.309,02 -569.987,35 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -613.863,88 -1.334.512,65 -2.006,47 -764.525,30 -1.309,02 -569.987,35 0,00 0,00 0,00 605,13 0,00 -605,13 -315.378,00 -333.834,00 0,00 -314.566,65 0,00 -19.267,35 -929.241,88 -1.668.346,65 -2.006,47 -1.078.486,82 -1.309,02 -589.859,83 0,00 344.000,00 0,00 0,00 0,00 344.000,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite I 45 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produktbereich 15 Wirtschaft und Tourismus Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 88.400,00 221.000,00 0,00 101.211,00 0,00 119.789,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 88.400,00 221.000,00 0,00 101.211,00 0,00 119.789,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -535.969,48 -36.352,65 -20.352,65 -20.631,35 -19.755,39 -15.721,30 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -1.108,80 -13.700,00 0,00 -7.823,03 0,00 -5.876,97 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 -53.000.000,00 0,00 -1.487.150,00 0,00 -51.512.850,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 -1.681,26 0,00 1.681,26 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -537.078,28 -53.050.052,65 -20.352,65 -1.517.285,64 -19.755,39 -51.532.767,01 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -448.678,28 -52.829.052,65 -20.352,65 -1.416.074,64 -19.755,39 -51.412.978,01 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 53.000.000,00 0,00 0,00 0,00 53.000.000,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 53.000.000,00 0,00 0,00 0,00 53.000.000,00 Anlage Seite I 46 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Stadt Bedburg Produktinformationen Kurzbeschreibung Veranschlagung allgemeiner Deckungsmittel Allgemeine Kreditwirtschaft Organisationseinheit Geschäftsbereich 2 Zugeordnete Produkte Anlage Seite I 47 16.611 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen 16.612 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produktbereich 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 21.524.174,77 21.619.000,00 0,00 26.523.347,80 0,00 -4.904.347,80 1.744.943,00 5.159.000,00 0,00 5.335.077,18 0,00 -176.077,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 3.133.163,38 1.150.000,00 0,00 3.577.269,08 0,00 -2.427.269,08 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 26.402.281,15 27.928.000,00 0,00 35.435.694,06 0,00 -7.507.694,06 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -11.797.035,38 -10.796.000,00 0,00 -10.701.167,00 0,00 -94.833,00 -1.451.476,33 -1.000.000,00 0,00 -1.768.227,85 0,00 768.227,85 -13.248.511,71 -11.796.000,00 0,00 -12.469.394,85 0,00 673.394,85 13.153.769,44 16.132.000,00 0,00 22.966.299,21 0,00 -6.834.299,21 146.835,11 150.000,00 0,00 64.427,53 0,00 85.572,47 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -1.844.068,77 -1.444.000,00 0,00 -1.066.378,09 0,00 -377.621,91 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) -1.697.233,66 -1.294.000,00 0,00 -1.001.950,56 0,00 -292.049,44 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 11.456.535,78 14.838.000,00 0,00 21.964.348,65 0,00 -7.126.348,65 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11.456.535,78 14.838.000,00 0,00 21.964.348,65 0,00 -7.126.348,65 0,00 0,00 0,00 49.954,66 0,00 -49.954,66 -415.169,00 -329.561,00 0,00 -284.286,02 0,00 -45.274,98 11.041.366,78 14.508.439,00 0,00 21.730.017,29 0,00 -7.221.578,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite I 48 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produktbereich 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 783.179,26 836.000,00 0,00 836.161,44 0,00 -161,44 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 783.179,26 836.000,00 0,00 836.161,44 0,00 -161,44 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 783.179,26 836.000,00 0,00 836.161,44 0,00 -161,44 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 9.919.662,26 110.880,00 0,00 22.869.662,26 0,00 -22.758.782,26 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen -1.096.717,59 -1.133.000,00 0,00 -18.562.168,72 0,00 17.429.168,72 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 8.822.944,67 -1.022.120,00 0,00 4.307.493,54 0,00 -5.329.613,54 Anlage Seite I 49 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 17 Stiftungen Stadt Bedburg Produktinformationen Kurzbeschreibung Stiftung Silverberg Stiftung Rheinbraun Organisationseinheit Geschäftsbereich 3 Zugeordnete Produkte 17.710 Stiftungen Anlage Seite I 50 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produktbereich 17 Stiftungen Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 01 02 Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 04 + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 4.428,27 0,00 0,00 1.070,83 0,00 -1.070,83 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 4.428,27 0,00 0,00 1.070,83 0,00 -1.070,83 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -10.627,35 -7.500,00 0,00 -3.773,00 0,00 -3.727,00 -595,00 0,00 0,00 -575,68 0,00 575,68 -11.222,35 -7.500,00 0,00 -4.348,68 0,00 -3.151,32 -6.794,08 -7.500,00 0,00 -3.277,85 0,00 -4.222,15 6.794,08 7.500,00 0,00 3.277,85 0,00 4.222,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.794,08 7.500,00 0,00 3.277,85 0,00 4.222,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7,59 0,00 -7,59 -211,00 -109,00 0,00 -57,14 0,00 -51,86 -211,00 -109,00 0,00 -49,55 0,00 -59,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite I 51 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produktbereich 17 Stiftungen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite Verleich Ansatz/Ist I 52 Anhang zur Schlussbilanz zum 31.12.2013 der Stadt Bedburg gemäß § 53 Abs. 1 i.V.m. § 44 GemHVO Anhang des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Die Bilanz der Stadt Bedburg enthält sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten. Zum Bilanzstichtag wurden die Bilanzansätze vorsichtig und überwiegend einzeln bewertet. Die bis zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung bekannt gewordenen Risiken, die am Bilanzstichtag bereits vorlagen, wurden mit berücksichtigt. a. Das Immaterielle Vermögen und die Sachanlagen wurden zu Anschaffungsund Herstellungskosten angesetzt. Die in der Schlussbilanz ausgewiesenen Beträge sind um die Abschreibungsbeträge des Jahres vermindert. b. Die Beteiligungen (ein Teilbereich der Finanzanlagen) sind zur Eröffnungsbilanz mit der Eigenkapitalspiegelwertmethode bewertet worden. „Ausleihungen“ in Form von Arbeitgeberdarlehen sind abgezinst eingestellt und wurden um die anteiligen Rückzahlungen gemindert. Von der Abzinsung der Wohnungsbaudarlehen wird gemäß der Empfehlung des Innenministeriums des Landes Nordrhein- Westfalen (Dritte Auflage der Handreichung für Kommunen zum Neuen Kommunalen Finanzmanagement in Nordrhein- Westfalen, S.654 Abschnitt 4.1.3.8.1) abgesehen, da die Gegenleistung des Darlehensempfängers die Unter- bzw. Nichtverzinslichkeit kompensiert. c. Alle Forderungen der Stadt wurden zum Nennwert angesetzt und einzel- und pauschalwertberichtigt. d. Die Aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind geleistete Zahlungen und Investitionszuweisungen, die aufwandsmäßig zukünftige Haushaltsjahre betreffen. e. Erhaltene Einzahlungen, die zweckgebunden für Investitionen zu verwenden sind (Beiträge, Zuwendungen, Sport- und Brandschutzpauschale), wurden als Sonderposten angesetzt und wurden entsprechend der Nutzungsdauer der finanzierten Vermögensgegenstände ertragswirksam aufgelöst. f. Nach dem kaufmännischen Vorsichtigkeitsprinzip sind „Rückstellungen“ für in § 36 GemHVO genannte Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten, die zum Bilanzstichtag vorlagen und bis zur Aufstellung der Schlussbilanz bekannt wurden, gebildet worden. g. Die „Verbindlichkeiten“ wurden mit ihrem jeweiligen Rückzahlungsbetrag angesetzt. h. „Passive Rechnungsabgrenzungsposten“ sind erhaltene Zahlungen, die ertragsmäßig zukünftigen Haushaltsjahre zuzurechnen sind. Anlage Seite I 53 Anhang des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Erläuterungen zur Bilanz Die Nummerierung entspricht der Gliederung der Bilanz zum 31.12.2013 und er läutert wesentliche Entwicklungen im Haushaltsjahr 2013. Aktiva Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem als Anlage I, Seite 67 beigefügten Anlagespiegel. 1. Immaterielle Vermögensgegenstände Der Zugang i.H.v. 19 T€ resultiert aus der Anschaffung neuer Software (u.a. MS Windows 7,MS Windows-Server 2012, G-Data, Digitalisierung Friedhöfe). 1.2 Sachanlagen 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.1.1 Grünflächen Sportanlagen sind gemäß § 41 GemHVO den Grünflächen zuzuordnen. Der Zugang in Höhe von 46 T€ resultiert aus dem Erwerb von neuen Spielgeräten und nachträglichen Anschaffungskosten für die neue Laufbahn im Sportzentrum Bedburg West. Der Abgang in Höhe von 25 T€ resultiert aus dem Verkauf eines Grundstückes am Friedhof in Kirchtroisdorf. Die Umbuchungen i.H.v. 262 T€ resultieren aus der Aktivierung der Laufbahn am Kunstrasenplatz im Sportzentrum Bedburg West, der Aktivierung der Friedhofsmauer Kölner Str. und der Aktivierung diverser Spielgeräte. 1.2.1.2 Ackerland Der Abgang i.H.v. 11 T€ resultiert aus der Zuordnung der zum Verkauf bestimmten Grundstücke zum Umlaufvermögen. 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke Der Abgang i.H.v. 2.302 T€ resultiert aus der Zuordnung der zum Verkauf bestimmten sonstigen unbebauten Grundstücke zum Umlaufvermögen. Es handelt es sich um folgende Grundstücksarten: • Gewerbegrundstücke (984 T€) • Freiflächen (178 T€) • Grundstücke zur Wohnbauentwicklung auf dem Kasterer Acker (1.062 T€) Darüber hinaus wurde ein Grundstück mit einem Bilanzwert von 78 T€ verkauft. Anlage Seite I 54 Anhang des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.2.2 Schulen Der Zugang in Höhe von 259 T€ ergibt sich im Wesentlichen aus nachträglichen Anschaffungskosten für die aktivierte Erweiterung der Turnhalle Kaster, dem Neubau einer Überdachung des Eingangsbereichs der Grundschule Kirdorf sowie der Errichtung eines neuen Zaunes an der Grundschule Kirdorf. Der Abgang in Höhe von 22 T€ resultiert aus dem Verkauf eines Grundstücks an der Turnhalle in der Oeppenstraße. Die Umbuchung in Höhe von 1.500 T€ beruht auf der Aktivierung der Erweiterung der Turnhalle Kaster. 1.2.2.3 Wohnbauten Der Abgang in Höhe von 3 T€ resultiert aus dem Verkauf des Gebäudes Hauptstraße 24. Hierbei handelt es sich um den bilanzierten Grundstückswert. Das Gebäude selbst war mit nur einem Euro bilanziert. 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude Die Umbuchungen i.H.v. 575 T€ bei den sonstigen Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäuden resultieren aus der Aktivierung des Gebäudes der Begegnungsstätte in Kirchtroisdorf (in 2012 noch Anlage im Bau). 1.2.3 Infrastrukturvermögen 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens Der Zugang i.H.v. 76 T€ beruht auf der Umstrukturierung der Straßengrundstücke „Prümer Straße“ und „An der Wildhecke“ von den zu verkaufenden Grundstücken zum Grund und Boden des Infrastrukturvermögens, da es sich hier um die Grundstücke der neu entstandenen Straßenabschnitte handelt. Bei diesen Grundstücken erfolgte gem. § 35 Abs.6 GemHVO eine außerplanmäßige Abschreibung. 1.2.3.2 Brücken und Tunnel Der Zugang und die Umbuchung resultieren aus der Aktivierung und nachträglichen Anschaffungskosten der Brücke über die Mühlenerft (Brücke Nr.22). 1.2.3.3 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen Der Zugang i.H.v. 14 T€ beruht insbesondere auf nachträgliche Anschaffungskosten für die Kanalisierung der Erweitertung Holtroper Straße, dem Neubau eines Hausanschlusses sowie der Anschaffung einer neuen Pumpe für die Pumpstation „Zur Alten Mühle“. Anlage Seite I 55 Anhang des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Die Umbuchungen in Höhe von 94 T€ ergeben sich aus den aktivierbaren Kanalsanierungen in der Antoniusstraße, der Garsdorfer Straße, der Pützer Straße und der Zaunstraße sowie der Kanalisierung der Erweitertung Holtroper Straße. 1.2.3.4 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen Der Zugang und die Umbuchung resultieren aus der Aktivierung und nachträglichen Anschaffungskosten der Erweiterung Holtroper Straße sowie den nachträglichen Anschaffungskosten für den bereits 2012 aktivierten Parkplatz St.Rochus-Straße (REWE-Parkplatz). 1.2.6 Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge Folgende Anschaffungen (Zugänge) wurden getätigt: - Schneeräumschild (10 T€) - Feuerwehrfahrzeug TLF 20/40 (249 T€) 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung Der Zugang betrifft insbesondere folgende Anschaffungen: - Einrichtung Turnhalle Kaster (24 T€) - Sportgeräte (21 T€) - Zeiterfassungsterminals Rathäuser (7 T€) - Klimageräte Serverräume Rathäuser (5 T€) - Spinde Umkleide Bauhof (6 T€) - Büroausstattung Bauhof (3 T€) - Arbeitsgeräte Bauhof (15 T€) - IT-Ausstattung für Schulen (3 T€) - Mobiliar Schulen (2 T€) - Stühle Friedhofshallen (2 T€) - Standleuchten Bürgerbüro (1 T€) - Transportwagen für Feuerwehrmaterial (5 T€) Anlage Seite I 56 Anhang des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 1.2.8 Anlagen im Bau Anlage im Bau Verbesserung Verkehrssituation Stand 01.01.13 Veränderung 2013 Umbuchung 2013 Stand 31.12.13 9.460,50 0,00 0,00 9.460,50 Bahnübergang Erkelenzer Straße Kreisverkehr Erkelenzer Str./ Neußer Str. 12.413,08 0,00 0,00 12.413,08 4.850,00 3.117,90 0,00 7.967,90 Ausbau Straße Gommershovener Weg 27.396,81 0,00 23.796,81 3.600,00 Kanalbau Gommershovener Weg 14.918,98 0,00 14.918,98 0,00 Friedhofsmauer Kölner Str. 93.323,73 17.995,81 111.319,54 0,00 0,00 742,02 0,00 742,02 21.320,68 93.269,97 114.590,65 0,00 5.021,67 Neubau Brücke Am Finkelbach Neubau Brücke Mühlenerft Neubau Brücke Schlosspark 0,00 5.021,67 0,00 Kunstrasenplatz Bedburg West 41.509,43 109.384,20 150.893,63 0,00 Regenrückhaltebecken Kirchtroisdorf 30.421,58 11.132,43 0,00 41.554,01 Aktivierbare Kanalsanierungen 11.266,76 67.986,80 79.253,56 0,00 355,81 0,00 0,00 355,81 573.264,64 1.783,06 575.047,70 0,00 Aktivierbare Kosten Tunnel Begegnungsstätte Kirchtroisdorf Rathausfrage Bedburg 32.320,40 0,00 0,00 32.320,40 Ortsmitte Kaster 73.161,89 9.604,91 0,00 82.766,80 3.325,53 0,00 0,00 3.325,53 1.399.417,59 100.118,48 1.499.536,07 0,00 595.319,24 1.124.251,98 1.719.571,22 Außenwand Bauhof Bedburg Umbau Turnhalle Kaster Umbau Bahnhof Bedburg Spielgeräte 11.655,04 2.955.701,69 0,00 0,00 0,00 11.655,04 1.544.409,23 4.288.928,16 211.182,76 Bei der Anlage im Bau „Ortsmitte Kaster“ handelt es sich um die Planungskosten für die Rahmenplanung Kaster. Diese sind u.U. aufwandswirksam zu verbuchen, wenn die Umsetzung des Rahmenplans aufgegeben wird. Bei der Anlage im Bau „Rathausfrage Bedburg“ handelt es sich um die Machbarkeitsstudie zum Neubau des Rathauses. 1.3 Finanzanlagen 1.3.2 Beteiligungen Die Stadt Bedburg ist an nachfolgend aufgeführten Unternehmen bzw. Zweckverbänden beteiligt: o Erftland Holding GmbH 17,8 % o Erftland Wohnungsgesellschaft mbH 1,108 % o Wirtschaftsförderung Rhein-Erft GmbH 1,316 % o Radio Erft GmbH & Co. 1,250 % o RWE Innogy Windpark Bedburg GmbH u. Co.KG 49,00 % o RWE Innogy Windpark Bedburg Verwaltungs-GmbH 49,00 % o Zweckverband Förderschule Elsdorf Anlage Seite I 57 52,631 % Anhang des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 o Zweckverband Jugendmusikschule 11,54 % o Zweckverband Kommunale Datenverarbeitungszentrale Rhein-Erft-Rur o Zweckverband Volkshochschule Bergheim 2,67 % 15,00 % o Zweckverband Feuerwehr-Zentralwerkstatt 28,12 % 1.3.3 Stiftungen Zum Abschlussstichtag wird folgendes Sondervermögen in der Bilanz ausgewiesen: 1. Stiftung Silverberg 2. Stiftung Rheinbraun 185.940,17 Euro 120.986,20 Euro 306.926,37 Euro 1.3.5 Ausleihungen 1.3.5.2 Ausleihungen an Beteiligungen Die Bilanz enthält Ausleihungen an Beteiligungen in Höhe von 140.622,28 €. Dieser Wert wird nicht abgezinst (siehe Ausführungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Punkt b). 1.3.5.4 Sonstige Ausleihungen Ebenso bestehen sonstige Ausleihungen in Form von Arbeitgeberdarlehen in Höhe von 109.724,83 Euro. 2.1 Vorräte Bei den zum Verkauf bestimmten Grundstücken erfolgte ein Abgang i.H.v.173 T€ aufgrund von Verkäufen einzelner Teilgrundstücke. - „An der Wildhecke“ „Prümer Straße“ Industriepark Mühlenerft 60 T€ 28 T€ 85 T€ Weiterhin erfolgte eine Umstrukturierung i.H.v. 2.313 T€ von den unbebauten Grundstücken zum Umlaufvermögen, da es sich um zum Verkauf vorgesehene Grundstücke handelt (s.o. Pkt. 1.2.1.2 u. 1.2.1.4). Außerdem erfolgte eine Umstrukturierung der Grundstücke für die neu entstandenen Straßenabschnitte „An der Wildhecke“ und „Prümer Straße“ zum Grund und Boden des Infrastrukturvermögens i.H.v. 76 T€. Nach erfolgter Umstrukturierung wurden die Grundstücke gem. § 35 Abs.6 GemHVO außerplanmäßig abgeschrieben (s.o. Pkt.1.2.3.1). Anlage Seite I 58 Anhang des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 2.2 Forderungen u. sonstige Vermögensgegenstände Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt. Niedergeschlagene Forderungen sowie voraussichtlich nicht einbringbare Forderungen aus Insolvenzen wurden zu 100% einzeln wertberichtigt. Die weiteren Forderungen (ohne Insolvenzen) wurden nach Bewertung durch die Stadtkasse (Kriterium: Prüfung der Einzelfälle auf voraussichtliche Einbringbarkeit der Forderung) mit Einzelwertberichtigungen in Höhe von 100% oder 50% versehen. Für die Einzelwertberichtigung (ohne gebuchte Niederschlagungen) ergibt sich im Jahr 2013 folgendes Bild: Forderung EWB 2012 in Euro EWB 2013 in Euro Insolvenzen 2013 EWB 100% EWB 50% zu buchende EWB in Euro EWB 2013 in Euro Einzelwertberichtigung Gebührenforderungen 91.847,03 33.467,02 48.978,54 0,00 -9.401,47 82.445,56 Einzelwertberichtigung Beitragsforderungen 2.535,22 0,00 0,00 0,00 -2.535,22 0,00 Einzelwertberichtigung Steuerforderungen 1.216.950,45 783.464,53 220.043,45 44.713,59 -168.728,88 1.048.221,57 Einzelwertberichtigung Transferforderungen 309.005,47 69.644,83 282.386,28 0,00 43.025,64 352.031,11 Einzelwertberichtigung Sonst. öffentl. Ford. 364.827,56 190.667,00 106.589,83 7.461,05 -60.109,68 304.717,88 Einzelwertberichtigung Privatrechtl. Ford. 572.681,40 327.868,08 316.970,85 1.586,28 326.334,06 646.425,21 2.557.847,13 1.405.111,46 984.968,95 53.760,92 128.584,45 2.433.841,33 In den Wertberichtigungen der privatrechtlichen Forderungen sind die vom Rat in der Sitzung vom 03.12.2013 beschlossenen Forderungsverzichte enthalten. Anlage Seite I 59 Anhang des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Für die restlichen Forderungen wurde eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 3% vorgenommen. Die Pauschalwertberichtigung verteilt sich wie folgt: Forderung PWB 2012 in Euro PWB 2013 in Euro zu buchende PWB in Euro 9.955,39 8.440,54 -1.514,85 0,00 0,00 0,00 Pauschalwertberichtigung Steuerforderungen 62.793,53 181.291,32 118.497,79 Pauschalwertberichtigung Transferforderungen 21.103,37 8.460,00 -12.643,37 Pauschalwertberichtigung Sonst. öffentl. Ford. 21.540,56 66.972,45 45.431,89 Pauschalwertberichtigung Privatrechtl. Ford. 13.845,39 31.710,00 17.864,61 129.238,24 296.874,31 167.636,07 Pauschalwertberichtigung Gebührenforderungen Pauschalwertberichtigung Beitragsforderungen Basierend auf der Dienstanweisung für die Finanzbuchhaltung der Stadt Bedburg vom 06.12.2007 wurden zum Stichtag 31.12.2013 folgende Niederschlagungen gebucht: Forderung Einzelwertberichtigung Gebührenforderungen Einzelwertberichtigung Beitragsforderungen Einzelwertberichtigung Steuerforderungen Niederschlagung in Euro 108.954,39 11.339,80 1.932.474,78 Einzelwertberichtigung Transferforderungen 526.508,55 Einzelwertberichtigung Sonst. öffentl. Ford. 873.979,71 Einzelwertberichtigung Privatrechtl. Ford. 0,00 3.453.257,23 2.4 Liquide Mittel Die liquiden Mittel setzen sich insbesondere aus den Kassenbeständen und den Guthaben bei Kreditinstituten (Girokonten, Sparbücher) zusammen. Die liquiden Mittel weisen zum 31.12.2013 einen Bestand von 2.409.611,99 Euro auf. Die Ermächtigung gem. § 5 der Haushaltssatzung 2013, Kredite zur Sicherstellung der Liquidität aufzunehmen, wurde in Höhe von 17.000.000 Euro in Anspruch genommen. Anlage Seite I 60 Anhang des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 3.1 Aktive Rechnungsabgrenzungsposten Als Aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind geleistete Zahlungen des Jahres 2013, die aufwandsmäßig zukünftige Haushaltsjahre betreffen bzw. Investitionszuschüsse verbucht, z.B.: - Beamtenbesoldung Januar - bilanzierte Baukostenzuschüsse - investive Zuschüsse an die Feuerwehrzentralwerkstatt - der Investitionszuschuss für das Schloss Bedburg - der Investitionszuschuss für den Umbau des Bahnhofs Bedburg - Investitionszuschuss „Terra Nova“ für den Erwerb von Grundstücken - Investitionszuschüsse für den U3-Ausbau Passiva 1.Eigenkapital Das Eigenkapital zum 31.12.2013 setzt sich wie folgt zusammen: - Allgemeine Rücklage - Jahresüberschuss 72.854.424,44 Euro 3.759.802,66 Euro 2. Sonderposten 2.1 Zuwendungen Die ertragswirksame Auflösung der Sonderposten aus Zuwendungen richtet sich nach der Nutzungsdauer der durch Zuweisungen finanzierten Anlagegüter. Zugänge zu den Sonderposten in 2013 resultieren aus der Allgemeinen Investitionspauschale, der Brandschutzpauschale, der Sportpauschale sowie aus investiven Zuschüssen von Dritten. Die Allgemeine Investitionspauschale 2013 wurde zur Finanzierung folgender Wirtschaftsgüter verwendet: 34.281,02 Euro • Laufbahn Bedburg West 648.167,50 Euro • Erweiterung Turnhalle Kaster 78.823,52 Euro • Begegnungsstätte Kirchtroisdorf 45.205,92 Euro • Auszahlungen für Wirtschaftsgüter, die als Festwerte bewertet sind (siehe Seite 13) 29.683,48 Euro • Auszahlungen für geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG) 836.161,44 Euro Anlage Seite I 61 Anhang des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Die Brandschutzpauschale 2013 wurde zur Finanzierung folgender Wirtschaftsgüter verwendet: 1.829,97 Euro • Wirtschaftsgüter des Brandschutzes, die als Festwerte bewertet sind (siehe Seite 13) 292,11 Euro • Auszahlungen für geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG) 60.811,74 Euro • Feuerwehrfahrzeug TLF 20/40 62.933,82 Euro 2.2 Beiträge Die Auflösung der Sonderposten aus Beiträgen ist ebenfalls an die Nutzungsdauer der durch Beiträge finanzierten Anlagegüter gekoppelt. Im Haushaltsjahr 2013 konnten Einzahlungen aus der Festsetzung von Beiträgen und ähnlichen Entgelten in Höhe von 215.585,98 Euro registriert werden. 2.3 Gebührenausgleich Die Gebührenabrechnung für Friedhöfe für die Grabeinrichtungen schließt in 2013 mit einer Unterdeckung i.H.v. 141.775,44 Euro. Diese Unterdeckung verteilt sich wie folgt: - Grabnutzungen Grabmale Grabanfertigung Einebnung Umbettung Inanspruchnahme der Hallen 51.855,10 Euro 362,89 Euro 5.108,50 Euro 8.283,05 Euro 3.096,87 Euro 73.069,03 Euro (Unterdeckung) (Unterdeckung) (Unterdeckung) (Unterdeckung) (Unterdeckung) (Unterdeckung) Die Abrechnung der übrigen Gebührenhaushalte brachte folgende Ergebnisse: Gebührenhaushalt - Schmutzwasser - Niederschlagswasser - Abfallbeseitigung - Winterdienst - Straßenreinigung - Obdachlosenunterkünfte - Asylbewerberunterkünfte Ergebnis 59.354,39 Euro (Überdeckung) 164.722,50 Euro (Überdeckung) 119.993,00 Euro (Überdeckung) 3.246,84 Euro (Überdeckung) 18.100,23 Euro (Unterdeckung) 26.265,71 Euro (Unterdeckung) 4.101,00 Euro (Unterdeckung) Die Überdeckungen wurden als Sonderposten für den Gebührenausgleich in der Bilanz ausgewiesen. Anlage Seite I 62 Anhang des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 3. Rückstellungen 3.1 Pensionsrückstellungen Die Pensionsrückstellungen wurden auf Grundlage eines versicherungsmathematischen Gutachtens der Rheinischen Versorgungskassen Köln angesetzt. Die Pensions- und Beihilferückstellungen für die Versorgungsempfänger wurden in Höhe von 211.548,00 Euro auf 7.495.782,00 Euro in Anspruch genommen. Die Inanspruchnahme der Rückstellung wirkt sich ergebnisverbessernd aus. Die Pensions- und Beihilferückstellungen für die aktiven Beamten mussten um 508.014,00 Euro auf 8.779.618,00 Euro erhöht werden. Hierbei ist zu berücksichtigen, dass die Zuführungen zu Pensions- und Beihilferückstellungen lediglich den Bilanzwert erhöhen (siehe auch Rückstellungsspiegel). Eine Gegenfinanzierung der o.a. Rückstellungen durch Finanzanlagen ist nicht gewährleistet. 3.3 Instandhaltungsrückstellungen Aus der Rückstellung für Kanalsanierungen in Broich wurden 53.810,31 Euro in Anspruch genommen. Außerdem erfolgte hier Zuführung in Höhe von 75.138,24 Euro. Des Weiteren erfolgte eine Zuführung i.H.v. 161.000,00 Euro für die Erstellung des Schadenskatasters. Die Rückstellungen für Kanalsanierung in Grottenherten i.H.v. 97.843,94 Euro, in Kirchherten i.H.v. 127.093,11 Euro und in der Kolpingstraße i.H.v. 15.010,30 Euro wurden aufgelöst, da die Maßnahmen in 2013 abgeschlossen wurden. Die Rückstellungen für die Instandhaltung von Brücken wurden in Höhe von 28.420,99 Euro aufgelöst. Aus der Rückstellung für die Renovierung des Schlosses erfolgte eine Inanspruchnahme i.H.v. 4.841,91 Euro. Die Rückstellung für die Dachsanierung des Rathauses Bedburg wurde in Höhe von 73.477,82 Euro in Anspruch genommen. Die Restsumme i.H.v. 26.522,18 Euro wurde aufgelöst. Die Rückstellung für die Fassadensanierung der Grundschule Kaster wurde mit dem Betrag von 100.000,00 Euro komplett in Anspruch genommen. Für die Sanierung der Traufe des Westgiebels der Grundschule Bedburg wurde eine Rückstellung i.H.v. 30.000,00 Euro gebildet. Weitere Einzelheiten sind dem Rückstellungsspiegel zu entnehmen. Anlage Seite I 63 Anhang des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 3.4 Sonstige Rückstellungen Die Entwicklung der sonstigen Rückstellungen ist dem als Anlage beigefügten Rückstellungsspiegel zu entnehmen. 4. Verbindlichkeiten Die Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen steigen um 987.831,28 Euro auf 22.813.545,50 Euro. Der ordentlichen Tilgung (1.012.168,72 Euro) steht eine Neuaufnahme in Höhe von 2.000.000 Euro gegenüber. Die Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung steigen um 3.300.000 Euro auf 17.000.000 Euro. Die Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen (PPP-Modelle) sinken um den Betrag der ordentlichen Tilgung (820.445,97 Euro) auf 29.700.551,23 Euro. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sinken um 325.812,82 Euro auf 2.054.156,16 Euro. Die Verbindlichkeiten aus Transferleistungen steigen um 1.256.009,09 Euro auf 5.900.317,36 Euro. Hierbei handelt es sich im Wesentlichen um Zuwendungen an die Kindertagesstätten (ca. 2.750 T€) sowie um durchlaufende Gelder aus dem Bereich Sozialhilfe (ca. 3.050 T€). Den Verbindlichkeiten für durchlaufende Gelder Sozialhilfe stehen Forderungen für durchlaufende Gelder Sozialhilfe (ca. 3.219 T€) entgegen. Den Verbindlichkeiten aus Zuwendungen an die Kindertagesstätten stehen Forderungen ggü. dem Landschaftsverband Rheinland (ca. 1.316 T€) sowie Forderungen aus Kindergartenbeiträgen (ca. 536 T€) entgegen. Der Steigerungsbetrag bei den Verbindlichkeiten ggü. dem Vorjahr setzt sich aus der Erhöhung der Zuwendungen für Kindertagesstätten (ca. 550 T€) aufgrund des erhöhten Angebotes an Plätzen sowie den durchlaufenden Geldern aus dem Bereich Sozialhilfe (ca. 680 T€) zusammen. Die sonstigen Verbindlichkeiten sinken um 417.009,20 Euro auf 3.353.497,55 Euro. Hier finden sich u.a. erhaltene Anzahlungen (Erschließungsbeiträge und Kanalanschlussbeiträge) für noch im Bau befindliche Straßen- und Kanalbaumaßnahmen (338 T€). Außerdem finden sich hier erhaltene Anzahlungen für den Ausbau der U3-Betreuung (74 T€). Dies sind Landeszuweisungen, die von der Stadt Bedburg noch nicht an die entsprechenden Trägereinrichtungen ausgezahlt wurden. Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Weitere Einzelheiten ergeben sich aus dem als Anlage beigefügten Verbindlichkeitenspiegel. Anlage Seite I 64 Anhang des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 5. Passive Rechnungsabgrenzungsposten Die Passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind erhaltene Zahlungen aus Vorjahren sowie des Jahres 2013, die ertragsmäßig zukünftige Haushaltsjahre betreffen (im Wesentlichem vereinnahmte Friedhofsgebühren und Entschädigung aus dem Vertrag über bestehende Windkraftanlagen). Erläuterungen zur Ergebnisrechnung Die Erläuterungen zur Ergebnisrechnung sind dem beigefügten Lagebericht zu entnehmen. Sonstige Angaben Bei folgenden Vermögensgegenständen (gruppiert nach Produkten) wurde vom Grundsatz der Einzelbewertung abgewichen und Festwerte gebildet: 01.111.302 Verwaltungs- und Betriebsgebäude (Bewirtschaftung) und 15.573.318 Mischgenutzte Gebäude (Bewirtschaftung) Mobiliar für Arbeitsplätze, Tageslichtprojektoren, Stühle und Tische (Veranstaltungen) 02.126.206 Brandschutz und 02.126.303 Feuerwehrgerätehäuser (Bewirtschaftung) Arbeitskleidung, Schläuche, Funkmeldeempfänger, Tageslichtprojektoren 03.211.207 Grundschule Bedburg, 03.211.208 Grundschule Kirdorf, 03.211.209 Grundschule Kaster, 03.211.210 Grundschule Kirchherten, 03.212.211 Hauptschule, 03.215.212 Realschule, 03.217.213 Gymnasium und 03.243.216 Zentrale Schulverwaltung Tische, Stühle, Pulte, Schulbücher; Landkarten, Tageslichtprojektoren, Ausstattung Mensa, Bänke und Lampen der Schulen 06.366.115 Kinderspielplätze Unbefestigte Wege, Befestigte Wege, Bänke, Zäune, Aufwuchs (Rasen, Hecken, Bodendecker, Sträucher, Bäume) 08.424.105 Unterhaltung der Sportplätze und 08.424.314 Sportplätze (Gebäudebewirtschaftung) Sportbelag, Sportrasen, Flutlichtanlagen, Lampen Sportanlagen, Lampen Gebäude, Unbefestigte Wege, Befestigte Wege, Mauer, Zäune, Bänke, Aufwuchs (Bäume) 12.541.110 Öffentliche Verkehrsflächen Lampen, Schilder, Mauern, Zäune, Bänke, Poller, Aufwuchs (Rasen, Bodendecker, Sträucher, Hecken, Bäume) Anlage Seite I 65 Anhang des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 12.545.112 Straßenreinigung und Winterdienst Vorräte (Streusalz) 13.551.114 Öffentliche Grün- und Wasserflächen Unbefestigte Wege, Befestigte Wege, Lampen, Mauern, Zäune, Bänke, Aufwuchs (Wiesen, Rasen, Bodendecker, Sträucher, Hecken, Bäume) 13.553.116 Unterhaltung der Friedhöfe Unbefestigte Wege, Befestigte Wege, Holzabfallkörbe, Bänke, Mauer, Zäune, Aufwuchs (Rasen, Bodendecker, Sträucher, Hecken, Bäume) Bedburg, den 10.11.2014 Aufgestellt Bestätigt gez. Baum Stadtkämmerer gez. Solbach Bürgermeister Anlage Seite I 66 Anlagenspiegel gemäß § 45 GemHVO der Stadt Bedburg Abschreibungen Anschaffungs- und Herstellungskosten Stand 1.1.2013 EUR 1. Immaterielle Vermögensgegenstände Abgang EUR Zugang EUR Restbuchwerte Stand 31.12.2013 EUR Abgang EUR Stand 31.12.2013 EUR Stand Vorjahr EUR 536.945,35 18.958,85 0,00 0,00 555.904,20 308.888,10 94.486,96 0,00 403.375,06 152.529,14 228.057,25 536.945,35 18.958,85 0,00 0,00 555.904,20 308.888,10 94.486,96 0,00 403.375,06 152.529,14 228.057,25 38.637.224,65 46.406,19 262.213,17 25.035,50 38.920.808,51 961.844,20 115.893,62 0,00 1.077.737,82 37.843.070,69 37.675.380,45 1.2.1.2 Ackerland 944.949,25 0,00 0,00 11.103,00 933.846,25 0,00 0,00 0,00 0,00 933.846,25 944.949,25 1.2.1.3 Wald, Forsten 393.412,40 0,00 0,00 0,00 393.412,40 0,00 0,00 0,00 0,00 393.412,40 393.412,40 4.432.795,33 993,36 0,00 2.302.138,14 2.131.650,55 0,00 0,00 0,00 0,00 2.131.650,55 4.432.795,33 44.408.381,63 47.399,55 262.213,17 2.338.276,64 42.379.717,71 961.844,20 115.893,62 0,00 1.077.737,82 41.301.979,89 43.446.537,43 1.429.853,00 0,00 0,00 0,00 1.429.853,00 166.803,66 20.850,45 0,00 187.654,11 1.242.198,89 1.263.049,34 42.831.576,69 258.672,71 1.499.536,07 21.762,00 44.568.023,47 5.438.677,32 816.626,50 0,00 6.255.303,82 38.312.719,65 37.392.899,37 891.806,74 0,00 0,00 3.423,00 888.383,74 174.546,68 20.005,11 0,00 194.551,79 693.831,95 717.260,06 31.923.987,25 16,99 575.047,70 0,00 32.499.051,94 3.735.321,57 724.480,07 0,00 4.459.801,64 28.039.250,30 28.188.665,68 77.077.223,68 258.689,70 2.074.583,77 25.185,00 79.385.312,15 9.515.349,23 1.581.962,13 0,00 11.097.311,36 68.288.000,79 67.561.874,45 23.029.241,75 75.861,07 0,00 0,00 23.105.102,82 15.598,84 48.240,07 0,00 63.838,91 23.041.263,91 23.013.642,91 3.975.899,10 27.613,75 114.590,65 0,00 4.118.103,50 833.677,55 109.496,81 0,00 943.174,36 3.174.929,14 3.142.221,55 1.2.3.3 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 40.598.426,22 13.798,11 94.172,54 0,00 40.706.396,87 7.762.534,86 1.009.803,17 0,00 8.772.338,03 31.934.058,84 32.835.891,36 1.2.3.4 Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrslenkungsanlagen 56.543.241,51 9.409,86 1.743.368,03 0,00 58.296.019,40 10.030.340,22 1.375.278,32 0,00 11.405.618,54 46.890.400,86 46.512.901,29 124.146.808,58 126.682,79 1.952.131,22 0,00 126.225.622,59 18.642.151,47 2.542.818,37 0,00 21.184.969,84 105.040.652,75 105.504.657,11 331.913,25 0,00 0,00 0,00 331.913,25 28.944,63 7.846,70 0,00 36.791,33 295.121,92 302.968,62 66.477,83 0,00 0,00 0,00 66.477,83 228,93 0,00 0,00 228,93 66.248,90 66.248,90 Summe Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen 1.2.1 Unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.1.1 Grünflächen 1.2.1.4 Sonstige unbebaute Grundstücke 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.2.1 Kinder- und Jugendeinrichtungen 1.2.2.2 Schulen 1.2.2.3 Wohnbauten 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude 1.2.3 Infrastrukturvermögen 1.2.3.1 Grund und Boden des Infrastrukturvermögens 1.2.3.2 Brücken und Tunnel 1.2.4 Bauten auf fremdem Grund und Boden 1.2.5 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 1.2.6 Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge 3.288.248,49 259.489,91 0,00 1,00 3.547.737,40 1.418.697,66 260.157,91 0,00 1.678.855,57 1.868.881,83 1.869.550,83 1.2.7 Betriebs- und Geschäftsausstattung 3.392.824,84 99.598,40 0,00 0,00 3.492.423,24 1.052.075,50 152.593,23 0,00 1.204.668,73 2.287.754,51 2.340.749,34 1.2.8 Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau 2.955.701,69 1.544.409,23 -4.288.928,16 0,00 211.182,76 0,00 0,00 0,00 0,00 211.182,76 2.955.701,69 10.035.166,10 1.903.497,54 -4.288.928,16 1,00 7.649.734,48 2.499.946,72 420.597,84 0,00 2.920.544,56 4.729.189,92 7.535.219,38 255.667.579,99 2.336.269,58 0,00 2.363.462,64 255.640.386,93 31.619.291,62 4.661.271,96 0,00 36.280.563,58 219.359.823,35 224.048.288,37 1.307.928,00 307.134,52 1.487.150,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -208,15 2.795.078,00 306.926,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.795.078,00 306.926,37 1.307.928,00 307.134,52 160.284,54 149.662,23 0,00 33.442,18 0,00 0,00 19.662,26 33.779,37 140.622,28 149.325,04 0,00 39.600,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 39.600,21 140.622,28 109.724,83 160.284,54 110.062,02 Summe Finanzanlagen 1.925.009,29 1.520.592,18 0,00 53.233,48 3.391.951,69 39.600,21 0,00 0,00 39.600,21 3.352.351,48 1.885.409,08 Summe gesamtes Anlagevermögen 258.129.534,63 3.875.820,61 0,00 2.416.696,12 259.588.242,82 31.967.779,93 4.755.758,92 0,00 36.723.538,85 222.864.703,97 226.161.754,70 Summe Sachanlagen 1.3. Umbuchung EUR Stand 1.1.2013 EUR Immaterielle Vermögensgegenstände - 1.2. Zugang EUR Stand 31.12.2013 EUR Finanzanlagen 1.3.1 Beteiligungen 1.3.2 Sondervermögen 1.3.3 Ausleihungen 1.3.3.1 an Beteiligungen 1.3.3.2 Sonstige Ausleihungen Anlage I Seite 67 Sonderpostenspiegel 2013 der Stadt Bedburg Arten der Sonderposten Sonderposten aus Zuwendungen Sonderposten Land Investitionspauschale Sonderposten aus Beiträgen Sonderposten Gebührenausgleich Sonstige Sonderposten Gesamte Sonderposten Erhaltene Anzahlungen Anlage I Seite 68 Gesamtbetrag am 31.12. des Vorjahres Auflösung EUR EUR Veränderungen im Haushaltsjahr Abgang Zuführung Umbuchung EUR EUR Gesamtbetrag am 31.12.2013 EUR 42.250.552,46 1.868.503,88 0,00 965.219,85 1.821.449,47 43.168.717,90 6.029.867,13 0,00 0,00 0,00 0,00 6.029.867,13 17.628.142,89 446.208,17 0,00 26.605,00 0,00 17.208.539,72 174.122,15 18.100,23 0,00 347.316,73 0,00 503.338,65 2.921,82 157,58 0,00 0,00 0,00 2.764,24 66.085.606,45 2.332.969,86 0,00 1.339.141,58 1.821.449,47 66.913.227,64 1.679.269,51 42.122,08 0,00 1.718.237,39 2.873.330,72 482.054,10 Forderungsspiegel 2013 der Stadt Bedburg Gesamtbetrag des Haushaltsjahres EUR Gesamtbetrag 1 Jahr EUR des Vorjahres EUR Jahre EUR 5 Jahre EUR Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen 1. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 Gebühren Beiträge Steuern Forderungen aus Transferleistungen Sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen 536.711,33 93.659,20 6.137.109,09 4.884.988,00 2.658.704,60 536.711,33 93.659,20 6.137.109,09 4.884.988,00 2.124.640,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 534.064,00 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 Privatrechtliche Forderungen gegenüber dem privaten Bereich gegenüber dem öffentlichen Bereich gegen verbundene Unternehmen gegen Beteiligungen gegen Sondervermögen 1.063.285,60 1.239,00 9,00 1.100,68 0,00 1.063.285,60 1.239,00 9,00 1.100,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 783.666,30 96.114,21 0,00 1.100,68 0,00 321.835,08 321.835,08 0,00 0,00 349.591,10 0,00 534.064,00 8.443.470,75 2. 3. davon mit einer Restlaufzeit bis 1 bis 5 mehr als Sonstige Vermögensgegenstände Summe aller Forderungen Anlage I Seite 69 15.698.641,58 15.164.577,58 469.801,48 127.602,65 1.475.922,32 4.036.697,70 1.102.974,31 Verpflichtungen aus Leasing und anderen Verträgen (§ 44 Abs. 2 (8) GemHVO): Zum Bilanzstichtag bestehen folgende Leasing- und leasingähnliche Verträge: Vertragsart: Bereich: Mietverträge Mietverträge Wartungsvertrag Wartungsverträge Wartungsverträge Dienstleistungsverträge Leasingverträge KFZ Kopierer IT-Ausstattung Telefonanlage Drucker Software DV-Leitung Fahrzeuge 18.119 € 46.936 € 3.935 € 543 € 12.185 € 23.276 € 2.995 € Verschiedene 3 Jahre 1 Jahr 1 Jahr Verschiedene Verschiedene 1 Jahr FB I FB I FB I FB I FB I FB I FB I Trägerschaftsverträge Trägerschaftsverträge Trägerschaftsverträge Supportvertrag Dienstleistungsvertrag Leasingverträge Dienstleistungsvertrag Dienstleistungsvertrag Dienstleistungsvertrag Dienstleistungsvertrag Dienstleistungsvertrag Dienstleistungsvertrag Dienstleistungsvertrag Supportvertrag Dienstleistungsvertrag Dienstleistungsvertrag Dienstleistungsvertrag Dienstleistungsvertrag Dienstleistungsvertrag Kindergärten Jugendzentren Schulen Schulen Schulen Schulen Schulen Schulen Sportförderung Feuerwehr Feuerwehr Feuerwehr Ordnung Ordnung Ordnung Soziales Jugend Jugend Jugend 1.767.492 € 343.038 € 433.569 € 5.403 € 51.914 € 22.702 € 98.769 € 10.000 € 29.631 € 82.490 € 12.422 € 40.426 € 5.800 € 381 € 5.592 € 100.400 € 855 € 194.460 € 3.000 € Verschiedene Verschiedene Verschiedene 1 Jahr 1 Jahr 1 Jahr 1 Jahr 1 Jahr 1 Jahr 1 Jahr 1 Jahr 1 Jahr 1 Jahr 1 Jahr 1 Jahr 1 Jahr 1 Jahr 1 Jahr 1 Jahr FB II FB II FB II FB II FB II FB II FB II FB II FB II FB II FB II FB II FB II FB II FB II FB II FB II FB II FB II Wartungsverträge Pachtvertrag Pachtvertrag Pachtvertrag Ampelanlagen Liegenschaften Liegenschaften Liegenschaften 9.479 € 205 € 103 € 52 € 9 Jahre 1 Jahr 1 Jahr 1 Jahr FB III FB III FB III FB III Dienstleistungsvertrag Wartungsverträge Dienstleistungsvertrag Mietvertrag Dienstleistungsvertrag Dienstleistungsvertrag Dienstleistungsvertrag Pflegevertrag Werkvertrag Mietvertrag Mietvertrag Mietvertrag Mietvertrag Mietvertrag Wartungsverträge PPP-Vertrag PPP-Vertrag PPP-Vertrag Dienstleistungsverträge Gewässer Pumpstationen Pumpstationen Kanal Software Kanal Abwasser Straßenreinigung Sportplatz Bäume Bauhof /Kleidung Gebäude Gebäude Gebäude Gebäude Gebäude Schulzentrum Schulzentrum Monte Mare Abfallwirtschaft 1 Jahr 1 Jahr 1 Jahr 5 Jahre 1 Jahr 1 Jahr 1 Jahr 2 Jahre 1 Jahr 3 Monate 1 Jahr 1 Jahr 6 Monate 1 Jahr 12 Jahre Verschiedene 17 Jahre 7 Monate 17 Jahre 7 Monate 22 Jahre 4 Jahre FB IV FB IV FB IV FB IV FB IV FB IV FB IV FB IV FB IV FB IV FB IV FB IV FB IV FB IV FB IV FB IV FB IV FB IV FB IV Leasingvertrag KFZ Fahrzeuge 1 Jahr BVV Anlage Seite I 70 Jährl. Aufwand: 2.200 € 7.200 € 3.292 € 400 € 85.000 € 2.652 € 33.902 € 4.173 € 7.500 € 12.500 € 24.484 € 3.600 € 30.534 € 134.289 € 13.706 € 1.515.916 € 592.816 € 867.898 € 610.000 € 7.015 € Laufzeit: Orga.-Einheit: Haftungsverhältnisse (§ 44 Abs. 1 GemHVO): lfd. Nr. Bürgschaft für 1 Restbürgschaft 31.12.2013 Restbürgschaft 31.12.2012 Datum der Bürgschaft Ursprungsbetrag Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH 24.08.1993 104.814,84 € 2 Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH 23.10.1996 40.903,35 € 21.768,70 € 23.700,12 € 3 Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH 11.05.1995 122.710,05 € 73.845,78 € 77.461,53 € 4 Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH 25.03.1996 115.961,00 € 67.690,40 € 72.367,91 € 5 Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH 08.12.1993 108.905,17 € 63.385,30 € 67.186,93 € 6 Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH 25.03.1996 204.516,75 € 119.446,30 € 127.690,62 € 7 Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH 14.10.1997 107.371,30 € 82.519,91 € 84.534,72 € 8 Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH 06.07.1998 120.664,88 € 82.840,49 € 88.246,99 € 9 Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH 17.07.2002 80.000,00 € 44.893,66 € 49.482,04 € 11 Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH 24.06.2002 36.000,00 € 30.761,10 € 31.337,07 € 14 Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH 14.05.2003 122.000,00 € 66.682,26 € 72.943,53 € 15 Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH 13.05.2003 138.000,00 € 73.518,04 € 80.575,44 € 16 Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH 14.05.2003 50.000,00 € 43.533,63 € 44.275,61 € 17 Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH 22.07.2004 157.000,00 € 94.407,58 € 102.362,74 € 18 Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH 22.07.2004 25.000,00 € 22.071,22 € 22.439,90 € 19 Erftland Holding GmbH 06.01.2004 805.984,00 € 704.584,56 € 716.914,81 € 21 Erftland Holding GmbH 06.01.2004 805.984,00 € 113.255,01 € 116.691,17 € 1.766.260,52 € 1.843.554,77 € Gesamte Bürgschaften Anlage Seite I 71 61.056,58 € 65.343,64 € Verbindlichkeitenspiegel 2013 der Stadt Bedburg Gesamtbetrag des Haushaltsjahres EUR bis davon mit einer Restlaufzeit 1 bis 5 mehr als 1 Jahr EUR Jahre EUR 5 Jahre EUR Gesamtbetrag des Vorjahres EUR Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen - vom öffentlichen Bereich -- vom Land - vom privaten Kreditmarkt -- von Banken und Kreditinstituten -- von übrigen Kreditgebern 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22.813.545,50 0,00 1.100.487,79 0,00 4.299.648,16 0,00 17.413.409,55 0,00 21.825.714,22 0,00 Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung 17.000.000,00 10.000.000,00 7.000.000,00 0,00 13.700.000,00 Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 29.700.551,23 860.560,71 3.882.769,17 24.957.221,35 30.520.997,20 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 2.054.156,16 2.054.156,16 0,00 0,00 2.379.968,98 Verbindlichkeiten aus Transferleistungen 5.900.317,36 5.900.317,36 0,00 0,00 4.644.308,27 Sonstige Verbindlichkeiten 3.353.497,55 3.353.497,55 0,00 0,00 3.770.506,75 80.822.067,80 23.269.019,57 15.182.417,33 42.370.630,90 76.841.495,42 Nachrichtlich anzugeben: Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten: Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Holding GmbH Erftland Holding GmbH Anlage I Seite 72 61.056,58 21.768,70 73.845,78 67.690,40 63.385,30 119.446,30 82.519,91 82.840,49 44.893,66 30.761,10 66.682,26 73.518,04 43.533,63 94.407,58 22.071,22 704.584,56 113.255,01 65.343,64 23.700,12 77.461,53 72.367,91 67.186,93 127.690,62 84.534,72 88.246,99 49.482,04 31.337,07 72.943,53 80.575,44 44.275,61 102.362,74 22.439,90 716.914,81 116.691,17 1.766.260,52 1.843.554,77 Stadt Bedburg Rückstellungsspiegel zum 31.12.2013 Rückstellung Stand 01.01.13 Inanspruchnahme Auflösung Zuführung Stand 31.12.2013 Pensionsrückstellung Versorgungsempfänger 5.998.165,00 -183.452,00 0,00 0,00 Beihilferückstellung Versorgungsempfänger 1.709.165,00 -28.096,00 0,00 0,00 1.681.069,00 Pensionsrückstellung Aktive Beamte 6.423.224,00 0,00 0,00 408.086,00 6.831.310,00 1.848.380,00 0,00 0,00 99.928,00 1.948.308,00 15.978.934,00 -211.548,00 0,00 508.014,00 16.275.400,00 Beihilferückstellung Aktive Beamte Summe Pensionsrückstellung Rückstellung Stand 01.01.13 Inanspruchnahme Auflösung Zuführung 5.814.713,00 Stand 31.12.2013 Altlastensanierung Grundstücke 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe Altlasten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rückstellung Kanalsanierung Grottenherten Kanalsanierung Kirchherten Kanalsanierung Broich Kanalsanierung Stichweg Kolpingstraße Kanalsanierung Bedburg-West Kanalsanierung Bedburg-Innenstadt Kanalsanierung Schadenskataster 2013 Brücken (allgemein) GS-Kirchherten Fenster Renovierung Schloss Rathaus Bedburg Dachsanierung Grundschule Kaster Fassadensanierung Grundschule Bedburg Sanierung Traufe Westgiebel Summe Instandhaltungsrückstellungen Rückstellung Stand 01.01.13 Inanspruchnahme Auflösung Zuführung Stand 31.12.2013 97.843,94 0,00 -97.843,94 0,00 0,00 127.093,11 0,00 -127.093,11 0,00 0,00 138.672,07 -53.810,31 0,00 75.138,24 160.000,00 15.010,30 0,00 -15.010,30 0,00 0,00 100.000,00 0,00 0,00 0,00 100.000,00 35.000,00 0,00 0,00 0,00 35.000,00 0,00 0,00 0,00 161.000,00 161.000,00 88.420,99 0,00 -28.420,99 0,00 60.000,00 10.400,00 0,00 0,00 0,00 10.400,00 27.932,14 -4.841,91 0,00 0,00 23.090,23 100.000,00 -73.477,82 -26.522,18 0,00 0,00 100.000,00 -100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30.000,00 30.000,00 840.372,55 -232.130,04 -294.890,52 266.138,24 579.490,23 Stand 01.01.13 Inanspruchnahme Auflösung Zuführung Stand 31.12.2013 Nicht genommener Urlaub 252.700,00 -252.700,00 0,00 223.254,97 223.254,97 Nicht abgebaute Überstunden 214.200,00 -214.200,00 0,00 154.901,06 154.901,06 Rückstellung Gerichtsverfahren 132.343,48 -63.438,41 -44.500,00 72.119,36 96.524,43 Sonst. Rückstellungen KDVZ 125.000,00 0,00 0,00 0,00 125.000,00 Sonst. Rückstellung Jahresabschlussprüfung 66.000,00 -53.744,46 0,00 74.744,46 87.000,00 120.000,00 0,00 0,00 0,00 120.000,00 Sonst. Rückstellung Altersteilzeit 56.629,10 -25.168,50 0,00 0,00 31.460,60 Sonst. Rückstellung Stiftung Silverberg 11.449,51 0,00 -677,76 0,00 10.771,75 6.890,93 0,00 -393,07 0,00 6.497,86 128.000,00 -128.000,00 0,00 150.100,00 150.100,00 Sonst. Rückstellung Aufbewahrung Unterlagen Sonst. Rückstellung Stiftung Rheinbraun Sonst. Rückstellung LOB Sonst. Rückstellung Musikschule La Musica Sonst. Rückstellung Verpflichtung 107b BeamtVG Sonst. Rückstellung Sany Sonst. Rückstellung Jugendamt Sonst. Rückstellung Besoldungserhöhung A11-B4 Summe Sonstige Rückstellungen Summe Rückstellungen Anlage I Seite 73 7.831,01 0,00 0,00 925,17 8.756,18 39.984,00 -1.060,00 0,00 0,00 38.924,00 270.000,00 -261.796,62 -8.203,38 0,00 0,00 33.500,00 0,00 0,00 143.700,00 177.200,00 0,00 0,00 0,00 46.099,39 46.099,39 1.464.528,03 -1.000.107,99 -53.774,21 865.844,41 1.276.490,24 Stand 01.01.13 18.283.834,58 Inanspruchnahme -1.443.786,03 Auflösung -348.664,73 Zuführung 1.639.996,65 Stand 31.12.2013 18.131.380,47 Auflistung der Gesamtnutzungsdauern für kommunale Vermögensgegenstände der Stadt Bedburg Nr. 1 2 Anlage Seite Vermögensgegenstand Nutzung in Jahren Gebäude und bauliche Anlagen Alte Schulen Feuerwehrgerätehäuser (massiv) Filter (Kanal) Freibäder (bauliche Anlagen) Garagen Hallen (massiv) Hallenbäder Hausanschlüsse, Haltungen, Schächte (Kanal) Industriegebäude, Werkstätten (mit und ohne Sozialtrakt) Inliner (Kanäle) Jugendheime, Kindergärten Lager (massiv) Leichenhallen, Trauerhallen Muldenrigole (Kanal) Pumpenhäuser Schulgebäude Silobauten (Kunststoff oder Stahl) Sportanlagen (nur Sozialgebäude u.a. Funktionsgebäude) Straßendurchlässe Transformatoren- und Schalthäuser, Trafostationshäuser Turnhallen Verwaltungsgebäude Wohnhäuser (auch Mehrfamilienhäuser) 50 80 10 16 40 40 32 67 60 25 80 40 80 25 50 80 25 60 100 50 60 50 80 Straßen, Wege, Plätze (Grundstückseinrichtungen) Anliegerstraße, Asphalt, Unterbau Anliegerstraße, Asphalt, Verschleißschicht Anliegerstraße, Pflaster, Unterbau Anliegerstraße, Pflaster, Verschleißschicht Betonmauer, Ziegelmauer Brücken (Holzkonstruktion) Brücken (Mauerwerk, Beton- oder Stahlkonstruktion, Verbundsystem) Gewässerausbau naturnah, offene Gräben Hauptverkehrsstraße, Asphalt, Unterbau Hauptverkehrsstraße, Asphalt, Verschleißschicht Hauptverkehrsstraße, Pflaster, Unterbau Hauptverkehrsstraße, Pflaster, Verschleißschicht Löschwasserteiche Parkflächen, Anliegerstraße Parkflächen, Hauptverkehrsstraße Parkflächen, Sammelstraße Parkflächen, Wohnstraße Rad- und Gehwege, Asphalt, Anliegerstraße Rad- und Gehwege, Asphalt, Hauptverkehrsstraße Rad- und Gehwege, Asphalt, Sammelstraße Rad- und Gehwege, Asphalt, Wohnstraße Rad- und Gehwege, Betonplatten, Anliegerstraße Rad- und Gehwege, Betonplatten, Hauptverkehrsstraße Rad- und Gehwege, Betonplatten, Sammelstraße Rad- und Gehwege, Betonplatten, Wohnstraße 55 55 55 55 20 20 80 50 45 45 45 45 40 60 50 55 70 60 30 45 70 65 36 50 80 I 74 Nr. Vermögensgegenstand Rad- und Gehwege, Pflaster, Anliegerstraße Rad- und Gehwege, Pflaster, Hauptverkehrsstraße Rad- und Gehwege, Pflaster, Sammelstraße Rad- und Gehwege, Pflaster, Wohnstraße Sammelstraße, Asphalt, Unterbau Sammelstraße, Asphalt, Verschleißschicht Sammelstraße, Pflaster, Unterbau Sammelstraße, Pflaster, Verschleißschicht Sportplätze (Rasen- und Hartplätze) Straßen Straßen- und Stadtmobiliar Wege, Plätze Wohnstraße, Asphalt, Unterbau Wohnstraße, Asphalt, Verschleißschicht Wohnstraße, Pflaster, Unterbau Wohnstraße, Pflaster, Verschleißschicht Zäune (Metall) 3 4 Nutzung in Jahren 70 40 55 85 50 50 50 50 25 30 30 60 60 60 60 20 Technische Anlagen (Betriebsanlagen) Abfallbehälter Alarmgeber, Alarmanlagen Atemschutzgerät Beleuchtungsanlagen Beschallungsanlagen Betonkleinmischer, Bohrhämmer, Bohrmaschinen Blitzlichtkegel Bühnenzubehör Druckbehälter Druckereimaschinen Druckluftanlagen, Kompressoren Feuerwehrleitern (mechanisch) Feuerwehrschutzanzug (Gas-Säure-Kontaminations-Schutzanzug) Freischneider Grababstützung Grabmatten, Erdhügelmatten Häcksler (Fahrzeugaufsatz) Handrasenmäher Hebebühnen, Arbeitsbühnen Heiß- und Kaltluftanlagen, Abzugsvorrichtungen, Ventilatoren, Klimaanlagen Hundezwinger Japanerkarre Kabelnetze (auch Rohre, Schächte) Kanalspiegel Laufroste Leichentransportwagen Mähgeräte, Laubbläser/Laubsauger 12 10 12 30 7 6 5 25 10 13 14 20 4 8 10 3 6 4 9 15 20 10 25 15 10 15 9 Maschinen und Geräte Mess- und Prüfgeräte Notstromaggregate, Stromgeneratoren, -umformer, Gleichrichter Pumpensteuerung Pumpkompressor Rohrseilgehänge Sargversenk- und Hebeanlagen (transportabel) Schubkarre Spielgeräte Spielgeräte 10 20 15 10 10 12 2 10 10 Anlage Seite I 75 Nr. 5 6 Anlage Seite Vermögensgegenstand Nutzung in Jahren Sportgeräte Straßenschilder Straßenwalze Stromverteileranlagen / Schaltschränke Transportwagen mit Münzeinwurf Winterdienstgeräte 15 25 20 20 4 10 Büro- und Geschäftsausstattung Arbeitsplätze Chemie Beamer Bindemaschinen Bodenmatten Brennofen Computer, Monitor, Drucker Digitalkamera Fernseher Flügel Fussballtore Gefahrstoffschrank Gerstäckerpresse Höhensicherung Küchenzeilen Leinwand Messgeräte Messkoffer Physik Mikroskope Modelle Musikinstrumente Notenständer Orthofotos, Versiegelungskartierung, Geländemodelle Overheadprojektoren Sauerstoffgeneratore Sauerstoffretter Schränke Schultafel Server Software Stellwandsysteme Stühle Tische Universalwärmeschränke Verstärker Videoprojektor Vorhänge Waschmaschinen Werkbank Zeichenschrank 18 8 6 15 20 5 7 10 20 10 20 15 10 20 25 10 15 13 15 15 30 10 8 8 5 20 25 7 5 15 20 20 20 5 8 10 10 20 20 Fahrzeuge Anhänger Bagger Feuerwehrfahrzeuge, Feuerlöschfahrzeuge, Kraftfahrdrehleiter Kleintransporter, Mannschaftstransportfahrzeuge Lastkraftwagen, Sattelschlepper, Wechselaufbauten u. ä. Personenkraftwagen Traktoren 15 8 20 15 8 8 9 I 76 Lagebericht zum Jahresabschluss der Stadt Bedburg zum 31.12.2013 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Allgemeine Erläuterungen Um ein zutreffendes Bild der wirtschaftlichen Situation der Stadt Bedburg vermitteln zu können, wurden die Komponenten und Faktoren untersucht, die im Wesentlichen die Lage der Stadt bestimmen. Auf der Grundlage des Zahlenmaterials aus der Bilanz sowie aus der Ergebnis- und der Finanzrechnung ergibt sich nachfolgende Sichtweise. Vermögens- und Schuldenlage Die Bilanzsumme zum 31.12.2013 beläuft sich auf rd. 250,9 Mio. Euro und steigt gegenüber der des Jahresabschlusses 2012 um rd. 10,9 Mio. Euro. Die Entwicklung der einzelnen Bilanzpositionen zeigt folgendes Bild: Bilanzposition Bilanz 31.12.2013 Veränderung zur Bilanz 31.12.2012 152.529,14 € -75.528,11 € 219.359.823,35 € -4.688.465,02 € Finanzanlagevermögen 3.352.351,48 € +1.466.942,40 € Vorräte 3.483.328,39 € +1.986.105,69 € 15.376.806,50 € +7.282.926,85 € 321.835,08 € -27.756,02 € Liquide Mittel 2.409.611,99 € +825.268,35 € Aktive Rechnungsabgrenzungsposten 6.472.965,47 € +4.086.321,26 € Eigenkapital 76.614.227,10 € +3.759.802,66 € Sonderposten 66.913.227,64 € +827.621,19 € Rückstellungen 18.131.380,47 € -152.454,11 € Verbindlichkeiten 80.822.067,80 € +3.980.572,38 € 8.448.348,39 € +2.440.273,28 € AKTIVA Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagevermögen Forderungen Sonstige Vermögensgegenstände PASSIVA Passive Rechnungsabgrenzungsposten Auf der Aktivseite der Bilanz ist vor allem das Anlage- und Umlaufvermögen der Stadt dargestellt. Besondere Bedeutung für die Vermögenslage der Stadt Bedburg hat aufgrund des Bilanzwertes das Sachanlagevermögen, das sich insbesondere aus den unbebauten und bebauten Grundstücken sowie dem Infrastrukturvermögen zusammensetzt. Das Sachanlagevermögen verringerte sich im Jahr 2013 um rd. 4,7 Mio. Euro. Den Wertminderungen aufgrund der Abschreibungen stehen insbesondere der Bau der Begegnungsstätte Kirchtroisdorf, die Erweiterung der Turnhalle Kaster und der Umbau des Bedburger Bahnhofs gegenüber (Investitionskosten eigener Anlagen). Weiterhin wurde in die Brücke am Kasterer See, in die Friedhofsmauer Friedhofstraße (Friedhof Kölner Straße) und in aktivierbare Kanalsanierungen investiert. Gleichzeitig wurden zum Verkauf stehende Grundstücke (u.a. zukünftige Baugebiete) in Höhe von rd. 2,2 Mio. Euro in das Umlaufvermögen (Vorräte) umgebucht. Anlage Seite II 1 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Auf Wertminderungen aus bilanziellen Abschreibungen entfallen rd. 4,8 Mio. Euro. Diese Gesamtsumme liegt 0,79 % unter dem Betrag aus dem Haushaltsjahr 2012. Die Abschreibungen im Jahr 2012 verteilen sich prozentual wie folgt: Begriffserläuterung: BGA = Betriebs- und Geschäftsausstattung GWG = Geringwertige Wirtschaftsgüter Zur näheren Betrachtung des Anlagevermögens wird auf den Anlagenspiegel bzw. den Anhang verwiesen. Die Finanzanlagen werden in der Bilanz zum 31.12.2013 mit einem Betrag von 3.352 T€ ausgewiesen. Dieser Betrag ist um 1.466 T€ höher als im Vorjahr. Diese Erhöhung resultiert aus der in 2013 geleisteten Teilzahlung hinsichtlich der Beteiligung an einem energiewirtschaftlichen Unternehmen. Das Umlaufvermögen wird bestimmt durch die öffentlich-rechtlichen und privatrechtlichen Forderungen sowie die liquiden Mittel. Der Bestand der Forderungen erhöhte sich im Laufe des Jahres 2013 um rd. 7,3 Mio. Euro. Hier gab es in den einzelnen Forderungsarten größere Bewegungen. Die Steuerforderungen stiegen um rd. 4,7 Mio. Euro. Ursache war hier eine Gewerbesteuerveranlagung für das Jahr 2006, die wirtschaftlich und damit ertragswirksam dem Haushaltsjahr 2013 zugeordnet werden mussten aber erst im Haushaltsjahr 2014 zahlungswirksam wurde. Bei den Transferaufwendungen wurden die Erträge für das Kindergartenjahr 2013/2014 ergebniswirksam voll im Haushaltsjahr 2013 verbucht (Zuweisungen LVRJugendamt). Die entsprechenden Aufwendungen (Transferverbindlichkeiten) für das Anlage Seite II 2 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Kindergartenjahr 2013/2014 an die Träger der Kindertageseinrichtungen wurden ebenfalls im Haushaltsjahr 2013 verbucht. Die sonstigen öffentlich-rechtlichen Forderungen stiegen um rd. 1,56 Mio. Euro, u.a. wegen höheren Nebenforderungen (Nachforderungszinsen der Gewerbesteuerveranlagung für das Jahr 2006). Die genauen Bestände der einzelnen Forderungsarten im Vergleich zum Vorjahr finden sich im Forderungsspiegel. Weiterhin wurden Grundstücksflächen, die im Rahmen der Vermarktung der aktuellen Baugebiete zum Verkauf anstehen – u.a. die Friedhofserweiterungsfläche Bedburg-West, die Fläche Kasterer Acker, die Fläche des Sportplatzes Lipp, die restlichen Flächen An der Wildhecke und der Prümer Straße sowie kleinere Bau- und Gewerbegrundstücke –, als Vorräte im Umlaufvermögen erfasst (insgesamt rd. 3,49 Mio. Euro). Der Bestand an liquiden Mitteln stieg im Jahr 2013 um rd. 0,8 Mio. Euro auf rd. 2,41 Mio. Euro. Die Kassenlage war nahezu ganzjährig defizitär. Ein entsprechender Liquiditätskredit in Höhe von 7 Mio. Euro wurde in 2010 mit einer momentanen Laufzeit bis Juni 2016 abgeschlossen. Der Bestand an Liquiditätskrediten erhöhte sich darüber hinaus um 3,3 Mio. Euro auf damit insgesamt 17,0 Mio. Euro. Die Rechnungsabgrenzungsposten der Aktivseite steigen um rd. 4,1 Mio. Euro. Der Bestand an aktiven Abgrenzungsposten hat sich um die investiven Zuschüsse an die Träger zum Ausbau der U3-Betreuung und die Investitionskosten für den Umbau Bedburger Bahnhof (Investitionskosten Bahnanlagen) erhöht. Entsprechende Zuweisungen des LVR-Jugendamtes (U3-Betreuung) und des NVR (Nahverkehr Rheinland / Umbau Bedburger Bahnhof) sind als Passiver Abgrenzungsposten bzw. Erhaltene Anzahlungen verbucht worden. Die Passivseite der Bilanz weist die Finanzierung des städtischen Vermögens aus. Das bilanzielle Eigenkapital beträgt zum 31.12.2013 insgesamt rd. 76,61 Mio. Euro. Es setzt sich aus der allgemeinen Rücklage (72,85 Mio. Euro) und dem Jahresüberschuss 2013 (3,76 Mio. Euro) zusammen. Die im Haushaltsplan 2013 geplante Re- Anlage Seite II 3 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 duzierung der Allgemeinen Rücklage (5,7 Mio. Euro ohne Ermächtigungsübertragungen 2012/2013) erfolgte nicht. Die Sonderposten stellen mit 66,91 Mio. Euro den zweitgrößten Bilanzwert der Passivseite dar. Entsprechend der Nutzungsdauern der mit Zuweisungen und Beiträgen finanzierten Wirtschaftsgüter ergeben sich ertragswirksame Auflösungen der Sonderposten in Höhe von rd. 2,37 Mio. Euro. Die Rückstellungen sinken um rd. 0,15 Mio. Euro. Die Pensionsrückstellungen stellen mit rd. 16,3 Mio. Euro den größten Einzelposten dar. Hier erhöhen sich die Rückstellungsbeträge für die aktiv beschäftigten Beamten aufgrund von Beförderungen im Jahr 2013 und durch „Tariferhöhung“ zum Jahresanfang (Besoldungserhöhungen zum 01.01.2013) um 0,51 Mio. Euro. Die entsprechenden Rückstellungsbeträge für die Versorgungsempfänger verringern sich um rund 0,21 Mio. Euro. Die Instandhaltungsrückstellungen sinken um rd. 0,26 Mio. Euro. Die sonstigen Rückstellungen sinken um rd. 0,23 Mio. Euro. An dieser Stelle sei auf den Rückstellungsspiegel verwiesen. Die Verbindlichkeiten erhöhen sich um rd. 4,0 Mio. Euro auf insgesamt 80,8 Mio. Euro. Die Zuwächse gibt es bei den Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen (+1,0 Mio. Euro), den Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung (+3,3 Mio. Euro) und den Verbindlichkeiten aus Transferleistungen (+1,3 Mio. Euro). In dem Steigungsbetrag der Kredite zur Liquiditätssicherung im Jahr 2013 ist die geleistete Teilzahlung hinsichtlich der Beteiligung an einem energiewirtschaftlichen Unternehmen (rd. 1,4 Mio. Euro) enthalten. Dieser Betrag wird im Jahr 2014 in eine langfristige Verbindlichkeit durch die Aufnahme eines entsprechenden Investitionskredits umgewandelt. Die sonstigen Verbindlichkeiten sinken um rd. 0,4 Mio. Euro. In den sonstigen Verbindlichkeiten sind erhaltene Anzahlungen für die U3Betreuung gebucht. Die Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen, sinken (-0,8 Mio. Euro). Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sinken ebenfalls (-0,3 Mio. Euro). Einzelheiten ergeben sich aus dem Verbindlichkeitenspiegel. Die Verbindlichkeiten verteilen sich wie folgt: Anlage Seite II 4 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten steigen gegenüber dem Vorjahr um rd. 2,4 Mio. Euro. Wesentlichste Posten sind die Ruherechtsentschädigungen im Bereich des Bestattungswesens, die Entschädigung für die Nutzung von Wirtschaftswegen für die bereits vorhandenen Windanlagen und die investiven Zuweisungen für den Umbau des Bedburger Bahnhofes (Zuweisungen des NVR für die Investitionskosten der Bahnanlagen). Bilanzkennzahlen Die Eigenkapitalquote 1 misst den Anteil des Eigenkapitals am Gesamtkapital auf der Passivseite der Bilanz. Die Eigenkapitalquote 2 setzt das Eigenkapital, ergänzt um die langfristigen Sonderposten, als „wirtschaftliches Eigenkapital“ ins Verhältnis zum Gesamtkapital auf der Passivseite der Bilanz. Der Anlagendeckungsgrad 2 bezeichnet, wie viel Prozent des Anlagevermögens langfristig durch das Eigenkapital und auch durch das langfristige Fremdkapital, finanziert sind. Optimal wäre eine Quote von über 100%. Die Infrastrukturquote verdeutlicht, in welchem Umfang kommunales Vermögen in der Infrastruktur gebunden ist. Die kurzfristige Verbindlichkeitenquote stellt dar, wie hoch die Bilanz durch kurzfristiges Fremdkapital belastet wird. Der dynamische Verschuldungsgrad veranschaulicht die Schuldentilgungsfähigkeit der Stadt und gibt an, in wie vielen Jahren unter gleichbleibenden Bedingungen eine Entschuldung (theoretisch) möglich wäre. Anlage Seite II 5 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Die Eigenkapitalquote steigt gegenüber dem Vorjahr leicht an. Bezogen auf den Stand des Eigenkapitals in der Eröffnungsbilanz am 01.01.2005 (95,1 Mio. Euro) sank das Eigenkapital der Stadt Bedburg bis zum 31.12.2013 (76,6 Mio. Euro) um insgesamt 18,5 Mio. Euro (19,47%). Neben den positiven und negativen Rechnungsergebnissen wurden auch eigenkapitalsenkende Eröffnungsbilanzkorrekturen in den vergangenen Jahresabschlüssen vorgenommen (3,5 Mio. Euro). Der Anlagendeckungsgrad steigt im Jahr 2013 gegenüber dem Vorjahr und liegt bei 90,49%. Die Gemeindeprüfungsanstalt NRW gibt für das Vergleichsjahr 2011 einen Mittelwert für den Anlagendeckungsgrad 2 für kleine kreisangehörige Kommunen in Höhe von 93,9% an. Ein Anlagendeckungsgrad 2 von 100% bedeutet, dass das Anlagevermögen zu 100% mit Eigenkapital und langfristigem Fremdkapital gedeckt ist. Damit ist die Finanzierung der langfristig gebundenen Vermögensgegenstände über langfristig zur Verfügung stehende Finanzmittel sichergestellt. Der Anlagendeckungsgrad 2 der Stadt Bedburg liegt seit der Eröffnungsbilanz 2005 unter 100%. Das bedeutet, dass das Anlagevermögen zum Teil kurzfristig finanziert ist und somit die Stadt Bedburg bei Fälligkeit der kurzfristigen Verbindlichkeiten in Zahlungsschwierigkeiten geraten könnte, da das Umlaufvermögen zur Deckung nicht ausreicht, das Anlagevermögen nicht so schnell liquidierbar wäre und von Banken keine neuen Kreditmittel bereitgestellt würden. Diese Betrachtungsweise ist zwar theoretischer Natur, die Stadt Bedburg hat aber ein „Liquiditätsproblem“, das sich auch in der steigenden Tendenz der Liquiditätskredite in den letzten Jahren äußert. Das grundsätzliche Problem liegt hier am Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit, das in den letzten Jahren meist negativ war. Die Stadt Bedburg erwirtschaftet keine Überschüsse und muss zur Leistung des Kapitaldienstes von Investitionsdarlehen Liquiditätskredite aufnehmen. Anlage Seite II 6 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Die Infrastrukturquote sinkt im Jahr 2013. Das Infrastrukturvermögen hat sich in 2013 um knapp 0,4 Mio. Euro verringert, die Bilanzsumme allerdings um 10,9 Mio. Euro erhöht. Folgende Infrastrukturprojekte wurden aktiviert: Umbau Bahnhof Bedburg, Neubau Brücke Mühlenerft, aktivierbare Kanalsanierungen und die Baustraße sowie der Kanal im Baugebiet Gommershovener Weg. Der Umbau des Bahnhofs in Bedburg ist nur teilweise im Infrastrukturvermögen zu finden. Die Bau- und Investitionskosten für die Bahn- und Gleisanlagen mussten als ARAP in der Bilanz ausgewiesen werden. Um ein zutreffendes Gesamtbild zu erhalten, müssten diese Beträge bei der Berechnung der Infrastrukturquote hinzugenommen werden. Im Vergleich zum Ergebnis 2012 steigt die Quote der kurzfristigen Verbindlichkeiten deutlich an. Dies liegt vor allem an der defizitären Liquiditätslage der Stadt Bedburg (3,3 Mio. Euro mehr an Kassenkredite gegenüber dem 31.12.2012). Die kurzfristigen Verbindlichkeiten steigen insgesamt um 3,9 Mio. Euro. Anlage Seite II 7 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 „Mit Hilfe der Kennzahl „Dynamischer Verschuldungsgrad“ lässt sich die Schuldentilgungsfähigkeit der Gemeinde beurteilen. Sie hat dynamischen Charakter, weil sie mit dem Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit aus der Finanzrechnung eine zeitraumbezogene Größe enthält. Dieser Saldo zeigt bei jeder Gemeinde an, in welcher Größenordnung freie Finanzmittel aus ihrer laufenden Geschäftstätigkeit im abgelaufenen Haushaltsjahr zur Verfügung stehen und damit zur möglichen Schuldentilgung genutzt werden könnten. Der Dynamische Verschuldungsgrad gibt an, in wie vielen Jahren es unter theoretisch gleichen Bedingungen möglich wäre, die Effektivverschuldung aus den zur Verfügung stehenden Finanzmitteln vollständig zu tilgen (Entschuldungsdauer). Die Kennzahl „Dynamischer Verschuldungsgrad“ wird aus der Division der Wertgröße „Effektive Verschuldung“ der Gemeinde durch die Wertgröße „Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit“ aus der Finanzrechnung (FR) der Gemeinde ermittelt.“1 Die Effektive Verschuldung errechnet sich aus der Gesamtsumme des bilanziellen Fremdkapitals abzüglich der bilanziellen Werte der Liquiden Mittel (Kontenklasse 18) und der kurzfristigen Forderungen (Forderungsspiegel). Der dynamische Verschuldungsgrad weist zum 31.12.2013 einen negativen Wert aus, da der Saldo der laufenden Verwaltungstätigkeit in der Finanzrechnung ebenfalls negativ ist (siehe dazu Gesamtfinanzrechnung Pos. 17 mit -3.147.846,05 Euro). Im Jahr 2013 war der Saldo aus Verwaltungstätigkeit in der Finanzrechnung mit -3.147.846,05 Euro zu -7.177.215,97 Euro in 2012 wesentlich besser. Die Verbindlichkeiten zum 31.12.2013 lagen um 4,0 Mio. Euro höher als noch im Vergleich zum 31.12.2012. Aufgrund des negativen Saldos aus der laufenden Verwaltungstätigkeit ist der dynamische Verschuldungsgrad wieder negativ. Ergebnisrechnung Der Gesamtergebnisplan 2013 wies einen Fehlbedarf von 5.737.730 Euro aus. Dieser minderte planerisch in vorgenannter Höhe die allgemeine Rücklage. Darüber hinaus wurden Ermächtigungsübertragungen aus 2012 für Aufwendungen in Höhe von insgesamt 510.145,49 Euro vorgenommen. Die Gesamtergebnisrechnung weist einen Überschuss in Höhe von 3.759.802,66 Euro aus. Die Ausgleichsrücklage wies 2013 einen Bestand in Höhe von 0 Euro aus. Die Allgemeine Rücklage wird nicht in Anspruch genommen. Im Entwurf des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 wurde noch ein Fehlbetrag in Höhe von 2.532.825,02 Euro ausgewiesen. Aufgrund einer ertragswirksamen Umbuchung vom Haushaltsjahr 2014 in das Haushaltsjahr 2013 bezüglich der zuvor erwähnten Gewerbesteuernachveranlagung für das Jahr 2006 weist die Gesamtergebnisrechnung nun einen Überschuss aus. Auch ohne Gewerbesteuernachveranlagung kann der Jahresabschluss als positiv bezeichnet werden. Entsprechende Erläuterungen folgen in den Betrachtungen zu den Erträgen und Aufwendungen sowie den Budgets der Organisationseinheiten. 1 Kommunales Haushaltsrecht NKF – Kennzahlenset Nordrhein-Westfalen (NKF - Kennzahlen) RdErl. d. Innenministeriums v. 1.10.2008 34 – 48.04.05/01 - 2323/08 Anlage Seite II 8 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Nachstehend wird die Entwicklung der einzelnen Zwischensalden und des Gesamtsaldos in einer Zeitreihe seit dem Jahr 2009 dargestellt: Betrachtet man nur die Jahresergebnisse seit der Einführung von NKF zum 01.01.2005, reduzierte sich das Eigenkapital ingesamt um rd. 18,5 Mio. Euro (durchschnittlich rd. 2,06 Mio. Euro pro Jahr). Kennzahlenset NRW Im Rahmen der Anzeige- und Genehmigungspflichten nach der Gemeindeordnung haben die Aufsichtsbehörden die Aufgabe, anhand der vorgelegten Unterlagen das Handeln der Gemeinden auf Rechtmäßigkeit und Plausibilität zu prüfen. Diese Tätigkeit der Aufsichtsbehörden soll durch ausgewählte Kennzahlen, die per Runderlass des Innenministers festgelegt wurden, unterstützt werden. Steuerquote: Zuwendungsquote: Personalintensität: Sach- u. Dienstl.-intensität: Drittfinanzierungsquote: Transferaufwandsquote: Zinslastquote: Aufwandsdeckungsgrad: Fehlbetragsquote: Anlage Seite II 9 Anteil Steuererträge an ordentlichen Erträgen Anteil Summe Zuwendungen an ordentlichen Erträgen Anteil Personalaufwand an ordentlichen Aufwendungen Anteil Aufwand für Sach- und Dienstleistungen an ordentlichen Aufwendungen Anteil Erträge aus Sonderposten an Abschreibungen Anteil Transferaufwand an ordentlichen Aufwendungen Anteil Zinsaufwand an ordentlichen Aufwendungen Anteil ordentliche Erträge an ordentlichen Aufwendungen Anteil negatives Ergebnis an Summe Ausgleichsrücklage und allgemeine Rücklage Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Die Steuerquote gibt an, inwieweit sich die Stadt aus eigenen Mitteln finanzieren kann und unabhängig von staatlichen Zuweisungen ist. Die Steuerquote der Stadt Bedburg ist Schwankungen unterlegen und lag deutlich unter dem Wert des Jahres 2012. Die absoluten Steuererträge lagen mit rd. 26,5 Euro deutlich über dem Jahr 2012 (Vorjahr: 21,5 Mio. Euro). Gleichzeitig waren die ordentlichen Erträge u.a. aufgrund von Einmaleffekten (Abrechnung Projektkonto „Im Spless“) rd. 13,4 Mio. Euro höher als noch im Jahr 2012. Daher ist die Steuerquote trotz deutlich besserer Steuererträge niedriger als im Jahr 2012. Die Zuwendungsquote verdeutlicht, wie abhängig die Stadt von Zuwendungen und damit von Leistungen Dritter ist. Wie der Zeitvergleich zeigt, ist die Zuwendungsquote ebenfalls Schwankungen unterlegen. Die Zuwendungsquote war im Zeitvergleich in 2011 am Höchsten (u.a. wegen des Konjunkturpaketes II). 2011 stieg die Zuwendungsquote aufgrund der niedrigeren Steuerquote und den niedrigeren „Sonstigen ordentlichen Erträgen“. In 2012 sank die Zuwendungsquote – u.a. wegen niedrigeren Schlüsselzuweisungen aufgrund der hohen Gewerbesteuernachzahlung im Jahr 2010 – und die Steuerquote stieg aufgrund höherer Gewerbesteuererträge sowie höherer Erträge beim Anteil Einkommensteuer und dem Familienlastenausgleich wieder an. Im Jahr 2013 stieg die Zuwendungsquote, da die Schlüsselzuweisungen Anlage Seite II 10 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 gegenüber dem Jahr 2012 um rd. 3,4 Mio. Euro gestiegen sind. Sinnvoll ist es, die Zuwendungsquote immer im Zusammenhang mit der Steuerquote zu betrachten, da die zum Teil erheblichen Schwankungen der Zuwendungsquote durch die Steuerkraft verursacht werden. Die Personalintensität weist den Anteil der Personalaufwendungen an den ordentlichen Aufwendungen aus. Die Personalintensität sinkt gegenüber dem Vorjahr. Die Personalaufwendungen für die „aktiven“ Bediensteten sind gegenüber dem Vorjahr leicht gesunken (rd. 255 T€). Die Versorgungsaufwendungen sinken gegenüber dem Vorjahr ebenfalls leicht und zwar um rd. 14 T€. Hier kam es in 2011 zu einer Korrektur von Pensions- und Beihilferückstellungen bei einem Versorgungsempfänger aufgrund von Änderungen in den Parametern des entsprechenden Gutachtens der Rheinischen Versorgungskasse durch veränderte Renten- und Pensionsansprüche eines Versorgungsempfängers. Die Sach- und Dienstleistungsintensität zeigt, in welchem Maße sich die Stadt für die Inanspruchnahme von Leistungen Dritter entschieden hat. Dieser Prozentwert ist in den letzten Jahren relativ konstant, in 2013 aber leicht gesunken. Hier ist anzumerken, dass die gestiegenen Gesamtaufwendungen die Quote nahezu „stabil“ halten. Die Sach- und Dienstleistungsaufwendungen waren im Jahr 2013 um rd. 307 T€ niedriger als noch im Jahre 2012. Die Transferaufwandsquote veranschaulicht den Anteil der Transferaufwendungen an ordentlichen Aufwendungen. Die Transferaufwendungen waren im Jahr 2013 um rd. 23 T€ höher als noch im Jahre 2012. Die Transferaufwendungen sind in den letzten Jahren nach der Übernahme des Jugendamtes zum 01.01.2011 deutlich gestiegen. Die Zinslastquote thematisiert, in welchem Umfang die Finanzaufwendungen zusätzlich zu den Aufwendungen aus laufender Verwaltungstätigkeit den Haushalt belasten. Die Zinslastquote liegt im Jahr 2013 bei 5,00%. Bei dieser Kennzahl bleiben die Finanzerträge außer Acht, korrekterweise müssten hier insbesondere die Erträge aus derivativen Geschäften (68 T€) angerechnet werden. Ebenfalls zu berücksichtigen ist, dass man sich zurzeit noch in einer absoluten Niedrigzinsphase befindet. Der Aufwandsdeckungsgrad gibt an, in welchem Umfang die ordentlichen Aufwendungen durch die ordentlichen Erträge gedeckt werden. Die Drittfinanzierungsquote gibt das Verhältnis zwischen den bilanziellen Abschreibungen und den Erträgen aus der Auflösung von Sonderposten an. Die Fehlbetragsquote gibt an, inwieweit das Eigenkapital durch den Fehlbetrag beansprucht wird. Ertragsanalyse Mit einem Betrag von rd. 57,1 Mio. Euro liegen die ordentlichen Erträge um 8,7 Mio. Euro über den angesetzten Werten. Gegenüber dem Ergebnis 2012 steigen die ordentlichen Erträge u.a. aufgrund von Einmaleffekten (Abrechnung Projektkonto „Im Spless) um rd. 13,2 Mio. Euro. Anlage Seite II 11 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Ein Zeitreihenvergleich der vergangenen fünf Jahre zeigt folgende Entwicklung: Anlage Seite II 12 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Die grafische Darstellung zeigt, dass bei Steuern und ähnlichen Abgaben die Ansätze der Haushaltsplanung des Jahres 2013 aufgrund der Gewerbesteuernachveranlagung für das Jahr 2006 übertroffen werden konnten (+4.904 T€). Bei Zuwendungen und allgemeinen Umlagen wurde der Planansatz übertroffen (+239 T€). Mehrerträgen bei den Zuwendungen für lfd. Zwecke vom Land in Höhe von rd. 193 T€ standen Mindererträge bei der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendung in Höhe von rd. 153 T€ gegenüber. Darüber hinaus konnte ein ungeplanter Mehrertrag für die Abrechnung der Einheitslasten verbucht werden (176 T€). Der umgebaute Bahnhof Bedburg konnte erst am 09.12.2013 eröffnet werden, in der Finanzplanung war man von einer Eröffnung zum 01.04.2013 ausgegangen. Daher sind hier noch keine Erträge für die Auflösung der entsprechenden Sonderposten angefallen und Mindererträge in Höhe von 78 T€ zu verzeichnen (Produkt 12.547.113). Darüber hinaus wurde die Sportpauschale 2013 nicht in der geplanten Höhe ertragswirksam aufgeteilt (Minderertrag in Höhe von 36 T€ bei Produkt 08.424.105). Die Sportpauschale wurde der neuen Laufbahn am Sportzentrum Bedburg-West zugeordnet. Die nachstehend aufgeführten Ertragskennzahlen beziehen sich, im Gegensatz zum Kennzahlenset des Innenministeriums, auf die Gesamterträge und nicht nur auf die Summe der ordentlichen Erträge. Anlage Seite II 13 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Die bedeutenden Ertragsarten werden nachstehend näher erläutert. Die Steuern und ähnlichen Abgaben steigen gegenüber den Planwerten um 22,69% (4.904 T€). Bezogen auf die einzelnen Steuerarten gab es folgende Ergebnisverbesserungen und –Verschlechterungen: • • • • • Gewerbesteuer (+4.760 T€) Grundsteuer B (+196 T€) Vergnügungssteuer (+26 T€) Gemeindeanteil Einkommensteuer (-58 T€) Gemeindeanteil Umsatzsteuer (-16 T€) Anlage Seite II 14 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Die Zuweisungen und allg. Umlagen werden durch die Schlüsselzuweisungen, Zuwendungen für laufende Zwecke (Kindertagesbetreuung) und die Auflösungen von Sonderposten aus Zuwendungen geprägt und steigen gegenüber den Planwerten um 2,21% (+239 T€). Anlage Seite II 15 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Wie schon des Öfteren angemerkt, schwanken die Schlüsselzuweisungen zeitversetzt zu den Steuereinnahmen, d.h. hier wirken sich zum Beispiel hohe Gewerbesteuererträge in einem Haushaltsjahr zeitversetzt negativ aus. Die Schulpauschale wird als Ertrag im Budget des Fachbereiches IV gebucht, da hiermit das PPP-Modell „Schulzentrum“ finanziert wird. Im Jahr 2011 erhielt die Stadt Bedburg auch Erträge aus dem Konjunkturpaket II. Dies betraf u.a. die konsumtive Maßnahme Austausch der Straßenbeleuchtung. Die Zuweisungen lfd. Zwecke beinhalten u.a. die Zuschüsse des Landes im Bereich Betreuung von Kindern in Tageseinrichtungen und in der Tagespflege. Die sonstigen Transfererträge steigen im Vergleich zur Planung um rd. 43 T€ (66,06%). Die sonstigen Transfererträge werden durch die Erträge aus dem Unterhaltsvorschussgesetz (§§ 5 und 7) bestimmt. Anlage Seite II 16 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Die öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelte sinken im Vergleich zur Planung um rd. 434 T€ (-5,75%). Anlage Seite II 17 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Eine Ursache sind die Überschüsse in den Gebührenhaushalten Abfall und Abwasser. Hier mussten rd. 344 T€ ertragsmindernd in entsprechende Sonderposten gebucht werden. Die privatrechtlichen Leistungsentgelte werden überwiegend von Miet- und Pachtleistungen geprägt. Das Rechnungsergebnis zeigt eine Verbesserung gegenüber den Planwerten um rd. 102 T€ (+9,96%). Die Verbesserung verteilt sich auf viele Einzelpositionen. In den folgenden Produkten konnten wesentliche Mehrerträge generiert werden:  Liegenschaftsverwaltung  Bestattungswesen  Mischgenutzte Gebäude +18 T€ +18 T€ +59 T€ Anlage Seite II 18 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Die Kostenerstattungen liegen um rd. 236 T€ (+16,48%) über den angesetzten Haushaltsansätzen. Allen voran die Kostenerstattungen von Gemeinden liegen mit rd. 134 T€ (+51,80%) über dem Planwert. Dies sind Erstattungen für Kinder in Pflegefamilien im Gebiet der Stadt Bedburg, deren Eltern nicht in der Stadt Bedburg wohnhaft sind. Auch die Kostenerstattungen übriger Bereich (u.a. Elternbeiträge Kindertageseinrichtungen und OGS) liegen um rd. 100 T€ (+12,11%) über dem Planwert. Anlage Seite II 19 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Die sonstigen ordentlichen Erträge steigen gegenüber den Haushaltsansätzen um 3,6 Mio. Euro (+62,82%). * Die Position „Beitreibungsgebühren“ ist ein Sammelposten für die Erträge aus Mahn- und Pfändungsgebühren, Nachforderungszinsen der Gewerbesteuer, Säumniszuschlägen und Stundungszinsen. Wesentliche Mehrerträge gegenüber dem Haushaltsansatz wurden bei den Erträgen aus Zuschreibungen für offene Forderungen (+500 T€), den Erträgen aus der Veräußerung von Grundstücken, Gebäuden und sonstigen Vermögensgegenständen (+447 T€), den Beitreibungsgebühren (+2.180 T€, u.a. Mehrertrag aus der Verzinsung der Nachforderung einer Gewerbesteuer aus dem Jahr 2006), der Auflösung von Rückstellungen (+348 T€) und bei der Abwicklung von Versicherungs- bzw. Schadensfällen (+75 T€) generiert. Mindererträge mussten bei den Konzessionsabgaben (-138 T€) und bei den Erträgen aus der Erstattung gem. 107b BeamtVG verzeichnet werden. Bei der Erstattung gem. 107b BeamtVG hat die Rheinischen Versorgungskasse (RVK) das Wahlrecht aus dem Versorgungslastenverteilungsgesetz bzgl. der aus dem Dienst der Stadt Bedburg ausgeschiedenen Beamtinnen und Beamten genutzt. Hier wurden in zwei Fällen erstmalig „Abfindungen“ an die neuen Dienstherren gezahlt bzw. – da es sich um Dienstherrenwechsel im Verbandsgebiet der RVK handelt – entsprechende Beträge verrechnet. Die beiden Fälle werden dadurch nicht mehr in der Bilanz der Stadt Bedburg berücksichtigt werden müssen. Anlage Seite II 20 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Bei den Konzessionsabgaben liegt die Abweichung an der Abrechnungsmodalität im Jahr 2013. Der Abschlag für die Konzessionsabgaben Wasser des zweiten Halbjahres 2013 (98 T€) konnten nicht mehr im Jahr 2013 ertragswirksam gebucht werden, da der entsprechende Bescheid vom 03.02.2014 erst nach der Aufstellung des Entwurfs des Jahresabschlusses 2013 zum 31.01.2014 am 06.02.2014 eingegangen ist. Es erfolgte die Endabrechnung für Gas für das Jahr 2010, weiterhin Endabrechnungen für Strom und Wasser für das Jahr 2011. Bisher liegen testierte Abrechnungen für Strom (bis 2010), Gas (bis 2005) und Wasser (bis 2004) vor. Bei den Erträgen aus der Veräußerung von Grundstücken, Gebäuden und Vermögensgegenständen gab es folgende positive wie negative Planabweichungen: Investition Produkt 01111102 Bauhof 01111293 Bauordnung und Gewerbe - Leitung des GB 6 01111301 Verwaltung FacilityManagement und allgemeine Verwaltungsangelegenheiten 15573318 Mischgenutzte Gebäude (Bewirtschaftung) Z11110010 Veräußerung 01111103 von Grundstücken (u.a. Endabrechnung "Im Liegenschaftsverwaltung Spless") Z11130200 Veräußerung 01111103 Grundstücke "An der Liegenschaftsverwaltung Wildhecke" Z11130210 Verkauf 01111103 Grundstücke Weidgasse Liegenschaftsverwaltung Z11130440 Verkauf 01111103 Grundstücke Liegenschaftsverwaltung Gommershovener Weg Z11130470 Veräußerung 01111103 Gewerbegrundstücke Liegenschaftsverwaltung Z12620005 Verkauf TLF 02126206 Brandschutz 24/50 Z57510200 Verkauf Erfttor / 15573318 Mischgenutzte Hauptstraße 24 Gebäude (Bewirtschaftung) Summe Planwert Vgl. Planwert/ IST Ist -300 0 300 0 -75 -75 -10 0 10 0 -200 -200 -4.000.000 -4.415.271 -415.271 -53.800 -86.397 -32.597 -34.700 -35.982 -1.282 -21.200 0 21.200 0 -3.970 -3.970 0 -15.677 -15.677 -97.577 -97.588 -11 -4.207.587 -4.655.159 -447.572 Aus Gewerbesteuerveranlagungen konnten Erträge aus der Verzinsung generiert werden (rd. 2.172 T€). Für dieses gute Ergebnis war die zuvor erwähnte Gewerbesteuernachveranlagung aus dem Jahr 2006 ausschlaggebend. Bei der Auflösung von Rückstellungen handelt es sich insbesondere um • Instandhaltungsrückstellungen (s. Rückstellungsspiegel) • Sonstige Rückstellung (Gerichtsverfahren) • Sonstige Rückstellung (Stiftungen Silverberg und Rheinbraun) Anlage Seite II 21 295 T€ 45 T€ 1 T€ Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 * Die Position „Beitreibungsgebühren“ ist ein Sammelposten für die Erträge aus Mahn- und Pfändungsgebühren, Nachforderungszinsen der Gewerbesteuer, Säumniszuschlägen und Stundungszinsen. Aufwandsanalyse Die Betrachtung der Aufwendungen zeigt in den „NKF-Jahren“ folgende Entwicklung: Jahresaufwand Jahresergebnis 2005 Jahresergebnis 2006 Jahresergebnis 2007 Jahresergebnis 2008 Jahresergebnis 2009 Jahresergebnis 2010 Jahresergebnis 2011 Jahresergebnis 2012 Jahresergebnis 2013 38.150.943,67 € 43.060.216,71 € 42.553.806,63 € 43.556.073,36 € 46.524.368,50 € 48.272.656,09 € 54.470.302,64 € 54.104.812,91 € 53.382.158,75 € Veränderung ggü. Vorjahr 4.909.273,04 -506.410,08 1.002.266,73 2.968.295,14 1.748.287,59 6.197.646,55 -365.489,73 -722.654,16 relative Abw. 12,87% -1,18% 2,36% 6,81% 3,76% 12,84% -0,67% -1,34% An der Zeitreihe erkennt man einen nahezu kontinuierlichen Anstieg der Aufwendungen. Der starke Anstieg des Gesamtaufwands (inklusive außerordentlicher Aufwand) im Jahr 2011 resultiert überwiegend aus der Übernahme des Jugendamts. Demgegenüber stehen allerdings entsprechende Mehrerträge. Im Jahr 2012 konnte der Gesamtaufwand (inklusive außerordentlicher Aufwand) minimal (0,67%) reduziert werden, allerdings muss bereinigt um den außerordentlichen Aufwand ein entsprechender Anstieg der Gesamtaufwendungen um 3,80% festgestellt werden. Im Jahr 2013 konnte der Gesamtaufwand wiederum reduziert werden (1,34%). Aufgrund der späten Verabschiedung und Genehmigung des Doppelhaushalts 2013/2014 wurden konsumtive Auszahlungsübertragungen für Aufwendungen in Höhe von rd. 1.077 T€ von 2013 nach 2014 vorgenommen. Unter Betrachtung der Ermächtigungsübertragungen 2013/2014 hat sich der Jahresaufwand 2013 gegenüber dem Jahresaufwand 2012 sogar um rd. 355 T€ (0,66%) erhöht. Die nachstehend aufgeführten Aufwandskennzahlen beziehen sich im Gegensatz zum Kennzahlenset des Innenministeriums auf die Gesamtaufwendungen und nicht nur auf die Summe der ordentlichen Aufwendungen. Anlage Seite II 22 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Gegenüber den Planansätzen sinken die tatsächlichen Personal- und Versorgungsaufwendungen um rd. 863 T€ (-8,33%). Anlage Seite II 23 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 In den o.g. Beträgen sind die Rückstellungen für nicht genommenen Urlaub und für aufgelaufene Überstunden enthalten. Beim Urlaub gab es seit dem Urlaubsjahr 2012 aufgrund eines Urteils des Bundesarbeitsgerichts umfangreiche Veränderungen. Die bisherige Altersstaffelung wurde abgeschafft und durch eine neue Regelung ersetzt. Die entsprechenden Regelungen wurden auf die Beamtinnen und Beamten übertragen. Durch diese Änderungen entstand ein zusätzlicher Urlaubsanspruch bei den tariflich Beschäftigten und den Beamtinnen und Beamten in Höhe von 168 Urlaubstagen (Stand 31.12.2012). Der zusätzliche Urlaubsanspruch bei den tariflich Beschäftigten und den Beamtinnen und Beamten konnte zum 31.12.2013 auf 90,5 Tage reduziert werden. Die Überstunden konnten insgesamt reduziert werden (725,27 Stunden). Die Beamtinnen und Beamten konnten ihre Überstunden um 402,54 Stunden reduzieren. Die tariflich Beschäftigten konnten ihre Überstunden um 322,73 Stunden reduzieren. Die Summe der Rückstellung konnte im Jahr 2013 von 466.900 Euro (Stand 31.12.2012) um 88.744 Euro auf rd. 378.156 Euro (31.12.2013) abgebaut werden (Reduzierung um 19,01%). Im Jahresabschluss 2013 wurde eine zusätzliche Rückstellung für die unterbliebene Besoldungserhöhung aus den Regelungen des Besoldungs- und Versorgungsanpassungsgesetztes 2013/2014 des Landes Nordrhein-Westfalens gebildet. Im Jahr 2013 wurde die Besoldungserhöhung für die Jahre 2013 und 2014 durch das Land Nordrhein-Westfalen differenzierter geregelt. Die Besoldungsgruppen bis A10 erhielten eine vollumfängliche Besoldungserhöhung (01.01.2013 +2,65%; 01.01.2014 +2,95%). Die Besoldungsgruppen A11 und A12 erhielten eine geringere Besoldungserhöhung (01.01.2013 +1,00%; 01.01.2014 +1,00%). Die Besoldungsgruppen A12 und aufwärts erhielten keine Besoldungserhöhung. Vor dem Landesverfassungsgerichtshof NRW in Münster wurde eine Normenkontrolle gegen das Gesetz zur Anpassung der Dienst- und Versorgungsbezüge eingereicht. Um den periodengerechten Werteverzehr (Personalaufwand) korrekt zu erfassen, wurden die die entsprechenden Differenzbeträge (Rückstellung) zwischen der teilweisen bzw. nicht erfolgten Besoldungserhöhung (A11ff.) und der unter Anwendung der bereits für die unteren Besoldungsgruppen (bis A10) festgelegten Steigerungsraten ermittelten Beträge bei den übrigen Besoldungsgruppen (A11ff.) zu Grunde gelegt. Anlage Seite II 24 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Der starke Anstieg der Aufwendungen für die aktiven Beamten ist der Übernahme des Jugendamtes zum 01.01.2011, der Übernahme der sechs Auszubildenden des Ausbildungsjahrganges 2008, allgemeinen Besoldungserhöhungen und den im Jahr 2011 durchgeführten Beförderungen geschuldet. Dies hatte auch Auswirkungen auf die Bildung der Pensions- und Beihilferückstellungen. Der Anstieg der Aufwendungen für tariflich Beschäftigte resultiert aus der Aufgabenübernahme (Jugendamt und Bauaufsicht) zum 01.01.2011 und den daran anschließenden Entgelterhöhungen und Höhergruppierungen. Die entsprechenden Beträge für die Pensions- und Beihilferückstellungen werden von der Rheinischen Versorgungskasse ermittelt. Die Rheinische Versorgungskasse erstellt in Zusammenarbeit mit der Heubeck AG jährlich ein entsprechendes Gutachten. Nachstehend ist die prozentuale Aufteilung der Aufwendungen für aktive Beamte dargestellt. Hierbei ist zu berücksichtigen, dass die Zuführungen zu Pensions- und Beihilferückstellungen lediglich den Bilanzwert erhöhen. Aufgrund der vorzunehmenden Abzinsung bei der Ermittlung der Rückstellungswerte wird der tatsächlich zu zahlende Betrag deutlich höher sein. Damit entstehen nach der Pensionierung der derzeit aktiven Beamten weitere Aufwendungen. Dies wäre nur durch eine tatsächlich vorzunehmende Geldanlage in Höhe der zurückzustellenden Mittel zu verhindern (Erwirtschaftung von Zinserträgen). Die angesetzten Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen in Höhe von insgesamt 7.420.103 Euro wurden um rd. 585 T€ unterschritten. Anlage Seite II 25 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 An nachfolgender Grafik lässt sich ablesen, bei welchen Aufwandsarten die Verbesserung zu verzeichnen war. Die Energieaufwendungen stiegen im Jahresvergleich gegenüber dem Vorjahr um rd. 7,18%. Anlage Seite II 26 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Insbesondere in den Produkten der „Schulen“ (+19 T€), im Produkt „Verwaltungsgebäude“ (+ 18T€), im Produkt „Soziale Einrichtungen (Gebäudebewirtschaftung/Asylunterkünfte)“ (+ 12T€) und im Produkt „Öffentliche Verkehrsflächen“ (+ 23 T€) mussten gegenüber 2012 wesentliche Mehraufwendungen verzeichnet werden. Im Haushaltsjahr 2013 sind umfangreiche Aufwendungen für die Unterhaltung des unbeweglichen Vermögens veranschlagt gewesen (rd. 1.571 T€). Insgesamt konnte hier eine Einsparung in Höhe von 825 T€ erreicht werden. Aufgrund der späten Verabschiedung und Genehmigung des Doppelhaushalts 2013/2014 werden die entsprechenden Maßnahmen teilweise im Jahr 2014 ausgeführt und wurden aus diesem Grund übertragen. Es fielen allerdings zusätzliche Aufwendungen für die Bildung von Rückstellungen an, veranschlagt waren hier nur rd. 100 T€: Grundschule Bedburg (Sanierung Traufe Westgiebel) Kanalsanierung Broich (Anpassung) Kanalsanierung Schadenskataster 2013 30.000 Euro 75.138 Euro 161.000 Euro Der Ansatz für bilanzielle Abschreibungen im Haushaltsplan 2013 wurde um rd. 259 T€ unterschritten. Die höheren bilanziellen Abschreibungen in 2011 sind durch die Abwicklung des Konjunkturpakets II bedingt. Den Aufwendungen und/oder Auszahlungen aus dem Konjunkturpaket II standen entsprechende Erträge und/oder Einzahlungen in gleicher Höhe gegenüber. Anlage Seite II 27 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 An den vorstehenden Grafiken zeigt sich der Anstieg durch die in den vergangenen Jahren getätigten Investitionen (Schulzentrum, Monte Mare, Infrastrukturprojekte, Erwerb von Gebäuden, Fahrzeugen und Einrichtungsgegenständen). Die Nettoabschreibungen (Abschreibungen abzüglich Erträge aus der Auflösung der Sonderposten) betragen rd. 2,43 Mio. Euro. Im Jahresvergleich liegen die Nettoabschreibungen damit deutlich unter den Werten der Vorjahre (2011: 3,5 Mio. Euro). Dies resultiert vorwiegend aus den sinkenden Abschreibungen (insbesondere aus den Aufwendungen aus Festwerten). Besonderheit im Jahr 2011 waren die erhöhten Abschreibungen beim Aufwand für Festwerte für den Austausch der Straßenbeleuchtung im Rahmen des Konjunkturpakets II. Die Ansätze bei den Abschreibungen sind gegenüber der Planung um rd. 259 T€ unterschritten worden, da der Umbau des Bahnhofes Bedburg erst am 09.12.2013 aktiviert wurde. Die Aktivierung war im Haushalt zum 01.04.2013 vorgesehen (Einsparung rd. 99 T€). Weitere Planabweichungen bei den Abschreibungen verteilen sich auf differenzierte Einzelpositionen. Die Transferaufwendungen stellen die betragsmäßig größte Belastung des städtischen Haushaltes dar. Die angesetzten Werte wurden um rd. 112 T€ überschritten. Anlage Seite II 28 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Der Anstieg der lfd. Zuweisungen und Zuschüsse sowie sozialen Leistungen gegenüber den Jahren 2009 und 2010 ist bedingt durch die Übernahme der Aufgaben des Jugendamtes zum 01.01.2011. In 2013 musste aufgrund von steigenden Fallzahlen ein weiterer Anstieg der lfd. Zuweisungen und Zuschüsse verzeichnet werden. Bei den lfd. Zuweisungen und Zuschüssen werden die Zuweisungen an die Träger der Kindertageseinrichtungen und der Jugendzentren gebucht. Die sozialen Leistungen umfassen Transferaufwendungen für die Asylbewerber, das Unterhaltsvorschussgesetz (UVG) und den ASD. Hier hat die Stadt Bedburg seit mehreren Jahren mit Fallzahlen- und Fallkostensteigerungen zu kämpfen, die sich insbesondere im Bereich Asylbewerber und UVG so fortgesetzt haben. Die Krankenhausumlage regelt die Beteiligung der Gemeinden zur Krankenhausfinanzierung des Landes Nordrhein-Westfalen. Die Zweckverbandsumlagen betreffen insbesondere die Umlage an den Erftverband (Abwasserentsorgung, offene Gewässer), den Niersverband, die Förderschule Elsdorf, die Jugendmusikschule, die VHS, den Zweckverband Terra Nova und die KDVZ Rhein-Erft-Rur. Die Gewerbesteuerumlage sowie die Beteiligung am Fonds Deutsche Einheit sind abhängig von den jährlich vom Gesetzgeber festzusetzenden Umlagesätzen sowie dem städtischen Gewerbesteueristaufkommen. Daher sind diese Beträge Schwankungen unterworfen. Die Kreisumlage teilt sich in folgende Teilbereiche auf: Die Jugendamtsumlage fiel in 2011 aufgrund der Aufgabenübernahme weg. Dem stehen andere Transferaufwendungen gegenüber, die unter den lfd. Zuweisungen und Zuschüssen bzw. den sozialen Leistungen zu finden sind. Die Sockelkreisumlage lag im Jahresvergleich 2013 aufgrund niedrigerer Umlagegrundlagen bei einem gleichbleibendem Umlagesatz (42,03%) unter dem Wert von 2012 (-812 T€). Anlage Seite II 29 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Bezogen auf die einzelnen Produkte lassen sich für die Transferaufwendungen folgende Entwicklungen feststellen: Der Soll-/Ist-Vergleich der sonstigen ordentlichen Aufwendungen stellt sich wie folgt dar: Anlage Seite II 30 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Die Reduzierung der Aufwendungen Mieten und Pachten/Leasing ab dem Jahr 2010 resultiert überwiegend aus der Änderung der Verbuchung des Zinsaufwandes für die PPP-Modelle „Schulzentrum“ und „Monte Mare“ (1.460 T€). Diese Aufwendungen sind nun im Finanzergebnis zu finden. Die Wertveränderungen (u.a. Niederschlagung und Wertberichtigung von Forderungen) haben im Jahr 2013 einen Stand von 2,4 Mio. Euro erreicht. Genaue Informationen zu den einzelnen Forderungsarten werden bei den Erläuterungen zum Budget des Fachbereichs I dargestellt. Ermächtigungsübertragungen Die folgenden konsumtiven Ermächtigungsübertragungen bei Aufwandskonten für das Jahr 2013 wurden in 2014 gebildet: Beschreibung Anschaffung von Sicherheitsschuhen für Mitarbeiter des Bauhofs Externe Planungen und Gutachten für die Umsetzung von Planungsverfahren (u.a. Wettbewerb Schloss, Vermessung BÜ Lindenstraße, BPlan Nr. 1/Lipp, 2. Änderung) Kostenstelle Kostenträger Sachkonto Sachkonto (Ausz.) Übertragung in Euro 102.001 01.111.102 5411200 7411200 2.350,00 106.001 09.511.106 5429000 7429000 56.650,00 Überrechnung Kanalnetze in Rath und Weiler Hohenholz, Überrechnung RÜB 2 (Blerichen), aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 109.001 11.538.109 5429000 7429000 65.000,00 Einleitungsantrag RÜB Kirdorf 109.001 11.538.109 5429000 7429000 2.623,95 Auswertung Sanierungsplanung aus Kanalbefahrung 2013 109.001 11.538.109 5429000 7429000 6.804,71 Diverse Sanierungen öffentlicher Verkehrsflächen im Stadtgebiet, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 110.001 12.541.110 5242000 7242000 50.000,00 Anlage Seite II 31 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 5242000 Sachkonto (Ausz.) 7242000 Übertragung in Euro 2.500,00 12.541.110 5429000 7429000 65.000,00 110.003 12.541.110 5242000 7242000 10.000,00 Verkehrsentwicklungsplan Stadt Bedburg, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 111.001 12.541.111 5429000 7429000 25.000,00 Straßenwettervorhersage Winter 2013/2014 (DWD Wetterfaxe für die Bereitschaft, Entscheidungsgrundlage für den Einsatz des Winterdienstes) 112.002 12.541.112 5429000 7429000 1.131,69 Aufwendungen für Jahresbeschaffungen Feuerwehr, Restbetrag aus dem Beschaffungsjahr 2013 206.999 02.126.206 5251400 7251400 7.500,00 Fortbildung Feuerwehr (u.a. Erwerb von Führerscheinen) 206.999 02.126.206 5411100 7411100 6.500,00 Beschreibung Kostenstelle Kostenträger Sachkonto Reparatur Gehweg Langemarckstraße 110.001 12.541.110 Bestands- und Zustandserfassung der Straßen der Stadt Bedburg 110.001 Diverse Sanierungen von Wirtschaftswegen im Stadtgebiet, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen Gefährdungsbeurteilung Feuerwehr 206.999 02.126.206 5429000 7429000 12.500,00 BUT Schulsozialarbeit Restbetrag 2013 216.001 03.243.216 5291000 7291000 50.000,00 Fortschreibung IT-Konzept an den Bedburger Schulen 216.001 03.243.216 5291000 7291000 25.000,00 Bau einer Wand zur Abgrenzung eines Bereichs für die sichere Lagerung von Geräten für das Schulschwimmen im Sport- und Wellnessbad 216.001 03.243.216 5291000 7291000 1.800,00 Zuschüsse an Tennisvereine TC Bedburg und TC Kaster, Beschluss des Rates der Stadt Bedburg vom 28.05.2013 226.001 08.421.226 5318000 7318000 9.250,00 Beratungsleistungen im Rahmen der Ausschreibung "Reinigung" 301.001 01.111.301 5429000 7429000 4.324,15 5429000 7429000 1.858,18 301.002 01.111.301 302.001 01.111.302 5215000 7215000 13.305,60 302.003 01.111.302 5241000 7241000 956,76 Dachsanierung Fahrzeughalle links Feuerwehrgerätehaus Kaster, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 303.001 02.126.303 5215000 7215000 50.000,00 Dachsanierung FWGH Millendorf 303.002 02.126.303 5215000 7215000 15.289,00 Austausch Brandmelder im Rahmen der Routinewartung (Feuerwehrgerätehaus Bedburg) 303.006 02.126.303 5215000 7215000 3.108,28 Austausch Ölabscheider Feuerwehrgerätehaus Bedburg, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 303.006 02.126.303 5215000 7215000 30.000,00 Einrüstung Giebel - Herunterstürzende Steine des Gesims (Grundschule Bedburg) 304.001 03.211.304 5241000 7241000 1.000,00 304.001 03.211.304 5241000 7241000 998,89 304.001 03.211.304 5215000 7215000 3.000,00 Objektübergaben Gebäudereinigung (Beratungsleistung im Rahmen der Ausschreibung der Reinigungsleistungen) Sanierungsarbeiten Rathaus Bedburg (u.a. Malerarbeiten und Rep. Traufgesims a.d. Straße ) Bodenbelagsarbeiten (Bauhof) Rutschsicherung Außentreppe (Grundschule Bedburg) Verdunkelung Klassenraum Grundschule Bedburg, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen Anlage Seite II 32 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Sachkonto Sachkonto (Ausz.) 5241000 7241000 1.217,07 03.211.304 5215000 7215000 13.000,00 305.002 03.211.305 5215000 7215000 3.549,18 306.001 03.211.306 5241000 7241000 1.000,00 Erneuerung Schulhof, Erneuerung WC-Anlage Verwaltung und Metallbauarbeiten GS Kaster, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 306.001 03.211.306 5215000 7215000 65.472,00 Betonsanierungsarbeiten (Nebengebäude und Rückseite Turnhalle Kirchherten) 307.002 03.211.307 5215000 7215000 12.942,80 310.005 03.217.310 5241000 7241000 442,68 312.002 15.573.318 5215000 7215000 80.000,00 Sonnenschutz Jugendzentrum Kaster, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 313.001 06.366.313 5215000 7215000 20.000,00 Abriss Funktionalgebäude Friedhof Kölner Straße, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 317.001 13.553.317 5215000 7215000 5.000,00 Dachsanierung Leichenhalle (Leichenhalle Broich) 317.002 13.553.317 5215000 7215000 5.289,62 Erneuerung Toiletten und Erneuerung Tor Geräteraum Friedhof Bedburg-West, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 317.003 13.553.317 5215000 7215000 9.000,00 Lieferung v. 7 Panel-Deckenleuchten (Nebenstelle Adolf-Silverberg-Straße) 318.013 01.111.302 5241000 7241000 979,30 Abriss eines Gebäudekomplexes Kolpingstraße 318.021 15.573.318 5215000 7215000 11.721,50 Freilegung Gelände Kolpingstraße, Maßnahme ist noch nicht abgeschlossen 318.021 15.573.318 5215000 7215000 19.079,00 Auszahlung eines im Jahr 2013 gewährten Arbeitgeberdarlehens im Jahr 2014 401.001 01.111.401 1398003 7861820 4.500,00 Inanspruchnahme Rechte und Dienste für die Beratungsleistungen im Rahmen der Beteiligung der Stadt Bedburg an Energiewirtschaftlichen Unternehmen 414.002 15.573.414 5429000 7429000 297.625,00 Reisekosten 501.011 01.111.502 5411300 7411300 Beschreibung Ersatz Schallschutztür, Vers.-Schaden nach Veranstaltung (Turnhalle Oeppenstraße) Bodenbelag und Verglasung Turnhalle Oeppenstraße, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen Betonsanierungsarbeiten (Mehrzweckhalle Kirdorf) Instandsetzung Damen-WC-Anlage (Grundschule Kaster) Montage Hustenschutz für die Essensausgabe (Mensa) Abriss Alte Schule Kirchtroisdorf, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 und der aktuellen Verkaufsabsicht nicht mehr durchführbar gewesen Kostenstelle Kostenträger 304.002 03.211.304 304.002 Summe konsumtive Aufwands- und Auszahlungsübertragungen Übertragung in Euro 3.000,00 1.077.269,36 Die Übertragungen ins Haushaltsjahr 2013 wurden dem Rat der Stadt Bedburg am 09.04.2013 vorgelegt. Anlage Seite II 33 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Bewirtschaftung der Stabsstellen- und Fachbereichsbudgets Aufgrund der Umstrukturierung der Stadtverwaltung zum 01.01.2010 wurde die Darstellung der Budgets im Jahresabschluss 2010 angepasst. Um einen guten Überblick zu geben, werden die Budgets der Fachbereiche II und IV mit den Budgets der jeweiligen Geschäftsbereiche dargestellt. Zum 01.01.2012 wurde der Aufgabenbereich „Kultur“ organisatorisch dem Rats- und Kulturbüro zugeordnet. Das Büro für Standortförderung erhielt zum 01.01.2012 zusätzliche Aufgaben in den Bereichen Bürgerschaftliches Engagement, Demographie, Statistiken und Vereinswesen. Ergebnisrechnung Die folgenden Zeitreihenvergleiche stellen die jeweiligen Salden der Budgets dar. Anlage Seite II 34 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Die relativ hohen positiven Abweichungen bei den einzelnen Budgets resultieren insbesondere aus der späten Verabschiedung und Genehmigung des Doppelhaushalts 2013/2014. Daher wurden bei den Ermächtigungsübertragungen 2013/2014 rd. 1.077 T€ für konsumtive Aufwands- und Auszahlungsermächtigungen übertragen, die dann erst das Haushaltsjahr 2014 „negativ“ beeinflussen werden. Aus den Daten der allgemeinen Finanzwirtschaft ist ersichtlich, warum die Haushaltswirtschaft in den Jahren 2009, 2011 und 2012 defizitär war. Die entsprechenden Ergebnisse bei der Allgemeinen Finanzwirtschaft reichten nicht aus, um die Defizite der übrigen Aufgaben- und Produktbereiche decken zu können. Im Gegensatz dazu warteten die Jahre 2010 und 2013 mit sehr positiven Ergebnissen bei der Allgemeinen Finanzwirtschaft auf. Anlage Seite II 35 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Budget Rats- und Kulturbüro Das Budget des Rats- und Kulturbüros umfasste seit dem 01.01.2010 nur noch drei Produkte. Die Aufwendungen und Erträge des Produktes „Beschäftigtenvertretung“ finden sich seit dem Jahr 2010 unter den „Zentralen Diensten“ wieder. Die Produkte „Sonstige Angelegenheiten der Steuerungsunterstützung“, „Stadt-und Standortmarketing“ sowie „Tourismus“ finden sich in Budgets anderer Organisationseinheiten wieder. Zum 01.01.2012 wurden die Aufgaben im Bereich Kultur organisatorisch dem Rats- und Kulturbüro zugeordnet. Der Budgetabschluss schnitt um rd. 97 T€ (10,92%) besser ab als im Haushaltsplan vorgesehen. Die Verbesserungen verteilen sich auf eine Vielzahl von Einzelpositionen. Im Produkt „Politische Gremien“ wurden entgegen der Planung bei den Aufwendungen für die ehrenamtliche Tätigkeit 13 T€ eingespart. Im Jahr 2013 fanden drei Wechsel im Rat der Stadt Bedburg statt. Dadurch entstanden Zeiträume, in denen keine Aufwandsentschädigung gezahlt wurde. Im Produkt „Verwaltungsführung und Steuerungsunterstützung“ konnten Mittel in Höhe von rd. 21 T€ eingespart werden. U.a. Im Bereich „Jubiläen“ konnten rd. 4 T€ eingespart werden. Weitere Verbesserungen verteilen sich auf eine Vielzahl von Sachkonten. Im Produkt „Zentrale Dienste“ wurden ebenfalls Einsparungen erzielt (rd. 31 T€). Hier konnte u.a. bei den Aufwendungen für Porto rd. 17 T€ eingespart werden. Im Produkt „Kultur“ konnten Mittel eingespart werden (rd. 31 T€), da z.B. die Verhandlungen über Künstlergagen positiver gestaltet werden konnten, als bei der Planung vorhersehbar. Zudem konnten auch die Einnahmen gesteigert werden, da der Kartenverkauf für die kulturellen Veranstaltungen im Jahre 2013 positiver verlaufen ist, als in der Planung abzusehen war. Anlage Seite II 36 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Die Ergebnisse in den Jahren 2009 und 2010 bis 2013 des Produktes „Verwaltungsführung und Steuerungsunterstützung“ sind nur bedingt vergleichbar. Aufgrund der Umstrukturierung der Verwaltung zum 01.01.2010 sind Personalaufwendungen für die Verwaltungsführung (inklusive Vorzimmer) nun zentral beim Produkt „Verwaltungsvorstand“ zu finden. Budget Büro für Standortförderung Die Stabsstelle „Büro für Standortförderung“ wurde im Rahmen der Umstrukturierung zum 01.01.2010 als Stabsstelle neu eingerichtet. Die seinerzeit auf verschiedene Organisationseinheiten verteilten Aufgabenbereiche – bestehend aus Wirtschaftsförderung, Tourismus, Stadt- und Standortmarketing, Europaangelegenheiten und Internet-Präsentation – wurden gebündelt. Ab dem 01.01.2012 übernahm das Büro für Standortförderung noch die Aufgaben im Bereich Bürgerschaftliches Engagement, Demographie, Statistiken und Vereinswesen. Die Aufgaben im Bereich Kultur wurden organisatorisch dem Rats- und Kulturbüro zugeordnet. Anlage Seite II 37 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Der Budgetabschluss war um rd. 104 T€ (29,09%) besser als im Haushaltsplan vorgesehen. Die Verbesserungen verteilen sich auf eine Vielzahl von Einzelpositionen. Im Jahr 2013 konnten bei der Musikmeile Mehrerträge im Produkt „Stadt- und Standortmarketing“ gegenüber dem Planwert generiert werden. Gleichzeitig konnten die Aufwendungen für die Musikmeile im Produkt „Stadt- und Standortmarketing“ reduziert werden. Die Ergebnisse der Produkte „Stadt-/Standortmarketing“ und „Tourismus“ in den Jahren 2009 einerseits und 2010 bis 2013 andererseits sind nur bedingt vergleichbar. Aufgrund der Umstrukturierung der Verwaltung zum 01.01.2010 sind Personalaufwendungen für die im Büro für Standortförderung beschäftigten Bediensteten hier Anlage Seite II 38 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 hinzugekommen (insgesamt ursprünglich vier Bedienstete). Diese Personalaufwendungen sind in den Jahren davor u.a. im Ratsbüro, ehemaligen Fachbereich I — Planen, Bauen und Wirtschaftsförderung, Fachbereich II und ehemaligen Fachbereich IV — Finanzen, Personal, Organisation (Auszubildender) angefallen. Ferner fallen seit der Einrichtung der Stabsstelle „Büro für Standortförderung“ aufgrund der hohen Bedeutung der Produkte für die Präsentation und Darstellung der Stadt Bedburg nach außen mehr Sachaufwendungen als in den Jahren zuvor an. Budget Büro des Verwaltungsvorstandes Die Stabsstelle „Büro des Verwaltungsvorstandes“ wurde im Rahmen der Umstrukturierung zum 01.01.2010 neu eingerichtet. Die Aufgaben der Verwaltungsführung (Bürgermeister, Allgemeine Vertreterin des Bürgermeisters und Stadtkämmerer) mit den Bediensteten der jeweiligen Vorzimmer sind hier gebündelt. Das Produkt „Büro des Verwaltungsvorstandes“ wurde dabei neu eingerichtet. Die Erträge und Aufwendungen unter diesem Produkt wurden vor dem Jahr 2010 bei anderen Produkten gebucht. Der Budgetabschluss schloss um rd. 18 T€ (4,31%) besser ab als im Haushaltsplan vorgesehen. Die Verbesserungen verteilen sich auf eine Vielzahl von Einzelpositionen. Anlage Seite II 39 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Budget Zentrales Vertragsmanagement und Rechnungsprüfungsamt Die Einrichtung der Stabsstelle „Zentrales Vertragsmanagement“ war bereits im Jahr 2010 organisatorisch vorgesehen. Im Jahr 2010 waren hier keine Haushaltsansätze oder Jahresergebnisse vorgesehen. Die Einrichtung der Stabsstelle erfolgt im Laufe des Haushaltsjahres 2011. Die Stabsstelle „Rechnungsprüfungsamt“ wurde bereits im Jahr 2007 eingerichtet. Anlage Seite II 40 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Der Budgetabschluss war um rd. 23 T€ (11,93%) schlechter als im Haushaltsplan vorgesehen. Die Verschlechterung ist dadurch bedingt, dass für die Jahresabschlussprüfung 2012 mehr Mittel als geplant ausgezahlt wurden. Die Rückstellung musste angepasst werden. Die entsprechende Korrektur der Rückstellung (über eine Zuführung durch Aufwand) war planerisch in Höhe von 50 T€ veranschlagt, benötigt wurden hier aber rd. 75 T€. Budget Fachbereich I – Personal, Organisation und Finanzen Das Budget des Fachbereichs I umfasst seit dem 01.01.2010 die Produkte „Personal, Organisation und IT“, „Finanzen und Steuern“, „Beteiligungen“ und „Allgemeine Finanzwirtschaft“. Außerdem besteht der Fachbereich I aus zwei Geschäftsbereichen, dem Geschäftsbereich 1 (Personal und Organisation) und dem Geschäftsbereich 2 (Finanzen). Anlage Seite II 41 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Das Jahresabschlussergebnis des Budgetsaldos des Fachbereichs I verbesserte sich um rd. 972 T€ (25,34%). Verbesserungen (+) beziehen sich auf folgende Positionen:  Sonst. Geschäftsaufwendungen (u.a. Inanspruchnahme Rechte und Dienste für Beratungsleistungen, u.a im Zusammenhang mit der Beteiligung an energiewirtschaftlichen Unternehmen)  Aufwendungen für Pensionen und Beihilfe der Versorgungsempfänger  Säumniszuschläge und Beitreibungsgebühren  Umlage für die KDVZ  Fachliteratur und Büromaterial + 334 T€ +201 T€ +74 T€ +66 T€ +15 T€ Darüber hinaus konnten Personalaufwendungen durch die zum 31.12.2013 niedrigeren Überstunden und Resturlaubstage gegenüber dem Jahr 2012 (Rückstellungen) eingespart werden. Durch die späte Verabschiedung und Genehmigung des Doppelhaushalts 2013/2014 werden einige eingesparte Aufwendungen das Haushaltsjahr 2014 belasten. Entsprechende Ermächtigungsübertragungen wurden zum Beispiel für die Inanspruchnahme Rechte und Dienste für Beratungsleistungen, u.a. im Zusammenhang mit der Beteiligung der Stadt Bedburg an energiewirtschaftlichen Unternehmen gebildet (rd. 297 T€). Die Ergebnisse der Produkte „Personal, Organisation und IT“ und „Finanzen und Steuern“ der Jahre bis 2009 einerseits und 2010 bis 2013 andererseits sind nur bedingt vergleichbar. Aufgrund der Umstrukturierung der Verwaltung zum 01.01.2010 sind Erträge und Aufwendungen für den neuen Geschäftsbereich 2 beim Produkt „Finanzen und Steuern“ zu finden. In den Jahren bis 2009 sind diese Erträge und Aufwendungen beim Produkt „Personal, Organisation und IT“ zu finden. Die wesentlichen Verbesserungen ergeben sich im Budget des Fachbereich I aus dem Produkt „Allgemeine Finanzwirtschaft“. Die Allgemeine Finanzwirtschaft wird wegen ihrer besonderen Bedeutung separat betrachtet. In der Teilrechnung wurden eben aus diesem Grund die Einzelkonten ausgewiesen. Anlage Seite II 42 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Folgende wesentliche Abweichungen vom Planwert haben sich im Bereich der Erträge ergeben (+ = Verbesserung): - Grundsteuer B - Gewerbesteuer - Gemeindeanteil Einkommensteuer - Gemeindeanteil Umsatzsteuer - Vergnügungssteuer - Konzessionsabgaben - Nachforderungszinsen Gewerbesteuer + 196 T€ + 4.760 T€ - 57 T€ - 16 T€ - 39 T€ - 138 T€ + 2.122 T€ Folgende wesentliche Abweichungen vom Planwert haben sich im Bereich der Aufwendungen ergeben (+ = Verbesserung): - Gewerbesteuerumlage - Umlage Fonds Deutsche Einheit - Erstattungszinsen Gewerbesteuer + 47 T€ + 46 T€ - 16 T€ Insgesamt gibt es offene Forderungen in Höhe von rd. 21,9 Mio. Euro. Davon befinden sich rd. 10,1 Mio. Euro in der Vollstreckung. Die Gewerbesteuernachveranlagung aus dem Jahr 2006 ist mit rd. 6,6 Mio. Euro in der o.a. Summe enthalten. Insgesamt sind rd. 3,5 Mio. Euro an offenen Forderungen niedergeschlagen. Darüber hinaus sind die Transfer- und Privatrechtliche Forderungen aus dem Kindergartenjahr 2013/2014 in der o.a. Summe enthalten (rd. 1,8 Mio. Euro). Im Rahmen des Forderungsmanagements wurden die offenen Forderungen von der Stadtkasse Bedburg bewertet und korrigiert. Daraus ergaben sich wesentliche Bewegungen bei Erträgen und Aufwendungen. Nachfolgend sind die ergebniswirksamen Konsequenzen aus der Wertberichtigung der offenen Forderungen nach Einzelwertberichtung (EWB) und Pauschalwertberichtigung (PWB) dargestellt (+ = Verschlechterung/Aufwand / - = Verbesserung/Ertrag): EWB 2013 in Euro Forderung EWB 2012 in Euro Insolvenzen 2013 Einzelw ertberichtigung Gebührenforderungen Einzelw ertberichtigung Beitragsforderungen Einzelw ertberichtigung Steuerforderungen 91.847,03 33.467,02 EWB 100% EWB 50% 48.978,54 zu buchende EWB in Euro 0,00 -9.401,47 2.535,22 0,00 0,00 0,00 -2.535,22 1.216.950,45 783.464,53 220.043,45 44.713,59 -168.728,88 Einzelw ertberichtigung Transferforderungen 309.005,47 69.644,83 282.386,28 0,00 43.025,64 Einzelw ertberichtigung Sonst. öffentl. Ford. 364.827,56 190.667,00 106.589,83 7.461,05 -60.109,68 Einzelw ertberichtigung Privatrechtl. Ford. 572.681,40 327.868,08 569.561,10 1.586,28 326.334,06 2.557.847,13 1.405.111,46 1.227.559,20 53.760,92 128.584,45 Forderung Pauschalw ertberichtigung Gebührenforderungen zu buchende PWB in Euro 8.440,54 0,00 0,00 0,00 Pauschalw ertberichtigung Steuerforderungen 62.793,53 181.291,32 118.497,79 Pauschalw ertberichtigung Transferforderungen 21.103,37 8.460,00 -12.643,37 Pauschalw ertberichtigung Sonst. öffentl. Ford. 21.540,56 66.972,45 45.431,89 Pauschalw ertberichtigung Privatrechtl. Ford. II 43 PWB 2013 in Euro 9.955,39 Pauschalw ertberichtigung Beitragsforderungen Anlage Seite PWB 2012 in Euro -1.514,85 13.845,39 31.710,00 17.864,61 129.238,24 296.874,31 167.636,07 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Die Pauschalwertberichtigung wird in Höhe von 3% der nach der Einzelwertberichtigung übrigen Masse der offenen Forderungen vorgenommen. Der Zeitreihenvergleich zeigt die erheblichen Schwankungen sowie die Abhängigkeit des Gesamthaushaltes von der allgemeinen Finanzwirtschaft und verdeutlicht einmal mehr die planerischen Schwierigkeiten. Budget Fachbereich II – Ordnung, Bildung, Jugend und Soziales Der Fachbereich II besteht seit dem 01.01.2010 aus zwei Geschäftsbereichen, dem Geschäftsbereich 3 (Ordnung und Soziales) und dem Geschäftsbereich 4 (Kinder, Jugend und Bildung). Bis auf die Produkte „Kultur“ und „Bestattungswesen“ sind alle anderen Produkte beim Fachbereich II verblieben. Budget Geschäftsbereich 3 – Ordnung und Soziales Anlage Seite II 44 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Anlage Seite II 45 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Der Budgetabschluss war um rd. 178 T€ (13,23%) besser als im Haushaltsplan vorgesehen. In den einzelnen Produkten gab es vorwiegend positive Abweichungen. Negative Abweichungen vom Planwert sind in den Produkten „Statistiken und Wahlen“ in Höhe von 15 T€ (bisher ein Abschlag auf Wahlkostenerstattung gem. § 50 BWG bzgl. der Kosten der Bundestagswahl 2013 nur in Höhe von rd. 8 T€ (geplant waren rd. 15 T€) und „Förderung von Verbänden und Vereinen“ in Höhe von 71 T€ zu verzeichnen (Vereinsschwimmen im Monte Mare). Anlage Seite II 46 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Budget Geschäftsbereich 4 – Kinder, Jugend und Bildung Aufgrund von gestiegenen Fall- und Leistungszahlen im Produkt „Soziale Dienste (ASD)“ ist der entsprechende Planwert um 234 T€ überschritten worden (6,84%). Auch im Produkt „Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen und in Tagespflege“ musste eine erhebliche Überschreitung der entsprechenden Planwerte in Höhe von 221 T€ (162,55%) festgestellt werden, da im U3-Bereich deutlich mehr Kinder betreut werden. Anlage Seite II 47 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Dagegen konnte im Produkt „Leistungen nach dem Unterhaltsvorschussgesetz“ gegenüber der Planung eine Verbesserung in Höhe von 13 T€ (9,80%) festgestellt werden. Positive Planabweichungen im Bereich der Schulen im Haushaltsjahr 2013 werden durch die Ermächtigungsübertragungen 2013/2014 im Haushaltsjahr 2014 zu entsprechenden Mehraufwendungen führen. Weitere positive und negative Planabweichungen konnten auch in den anderen Produkten des Geschäftsbereichs 4 festgestellt werden. Der Budgetsaldo des Geschäftsbereichs 4 verbesserte sich gegenüber der Planung um rd. 108 T€ (1,35%). Anlage Seite II 48 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Ergebnisse der Produkte im Bereich Jugendamt in den Jahren 2009 bis 2013: Ergebnis 2009 Ergebnis 2010 Ergebnis 2011 Ergebnis 2012 Ergebnis 2013 Leistungen nach dem Unterhaltsvorschussgesetz Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen und in Tagespflege Soziale Dienste (ASD) Kindertageseinricht. freier Träger Jugendzentren Sonstige Jugendarbeit Gesamtergebnis im Bereich Jugendamt Grundschule Bedburg (Schulbetrieb) Grundschule Kirdorf (Schulbetrieb) Grundschule Kaster (Schulbetrieb) Grundschule Kirchherten (Schulbetrieb) Offene Ganztagsschulen Gesamtergebnis im Bereich Grundschulen Ergebnis 2009 Ergebnis 2010 Ergebnis 2011 Ergebnis 2012 Ergebnis 2013 -58.881,38 € -71.452,32 € -55.443,93 € -63.299,06 € -55.399,33 € -38.363,40 € -48.944,40 € -53.694,02 € -52.206,69 € -44.496,50 € -55.384,37 € -52.667,49 € -43.967,64 € -55.758,00 € -51.408,22 € -48.027,39 € -66.429,37 € -65.830,69 € -60.254,79 € -49.318,61 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € -4.307,99 € -526,25 € -200.656,54 € -239.493,58 € -218.936,28 € -235.826,53 € -201.148,91 € 0,00 € 0,00 € 226.864,82 € -46.596,44 € -116.989,34 € 0,00 € -335,20 € -84.079,15 € -145.153,33 € -357.592,97 € 0,00 € -494.836,47 € -200.343,09 € -4.514.667,16 € -5.209.846,72 € 0,00 € -286.762,07 € -235.469,62 € -4.854.734,18 € -5.377.301,07 € -2.021.754,28 € -2.915.168,55 € -276.867,99 € -187.552,90 € -5.258.558,05 € -2.838.152,01 € -1.816.477,96 € -338.493,75 € -181.698,06 € -5.366.571,55 € -3.647.013,83 € -1.819.907,64 € -323.462,71 € -198.212,54 € -6.463.179,03 € In der oberen Tabelle fehlen die entsprechenden Erträge und Aufwendungen der OGS. Die Beträge sind in den einzelnen Produkten der vier städtischen Grundschulen zu finden. Daher ist eine genaue Auflistung der Erträge und Aufwendungen für diese Aufgaben des zum 01.01.2011 übernommenen Jugendamtes nur schwer möglich. In der unteren Tabelle sind die Ergebnisse der Produkte der Grundschulen dargestellt. Budget Fachbereich III – Planen, Bauen, Umwelt und Verkehr Der Fachbereich III besteht in seiner heutigen Form seit dem 01.01.2010. Er setzt sich aus zwei Geschäftsbereichen, dem Geschäftsbereich 5 (Stadt- und Verkehrsplanung) und dem Geschäftsbereich 6 (Bauordnung und Gewerbe), zusammen. Anlage Seite II 49 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Der Budgetabschluss war um rd. 497 T€ € (16,96%) besser als im Haushaltsplan vorgesehen. Die Verbesserung beruht im Wesentlichen auf dem Produkt „Liegenschaftsverwaltung“ (397 T€). Hier konnte in Bezug auf die Abrechnung des Projektkontos für das Baugebiet „Im Spless“ ein entsprechender Mehrertrag erzielt werden. Anlage Seite II 50 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Budget Fachbereich IV – Hoch- und Tiefbau, Bauhof Der Fachbereich IV setzt sich aus zwei Geschäftsbereichen, dem Geschäftsbereich 7 (Hochbau) und dem Geschäftsbereich 8 (Tiefbau und Bauhof), zusammen. Budget Geschäftsbereich 7 – Hochbau Anlage Seite II 51 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Der Budgetsaldo verbesserte sich gegenüber der Planung um rd. 363 T€ (5,76%). In fast allen Teilrechnungen wurden Verbesserungen erzielt. Die Ergebnisverbesserungen im Überblick:  Verwaltungs-/Ingenieurleistungen des Gebäudemanagements  Bewirtschaftung der Verwaltungsgebäude  Bewirtschaftung der Gebäude für den Brandschutz  Bewirtschaftung der Schulgebäude (einschl. Turn- und Mehrzweckh.)  Soziale Einrichtungen (Gebäudebewirtschaftung)  Bewirtschaftung der Gebäude für Kinder und Jugendliche  Gebäude auf Sportanlagen  Bewirtschaftung der Gebäude für das Bestattungswesen  Denkmalgeschützte Gebäude und Mischgenutzte Gebäude 53 T€ (7,27%) 121 T€ (25,56%) 129 T€ (49,30%) 189 T€ (5,87%) 27 T€ (27,10%) 18 T€ (27,27%) 35 T€ 18 T€ (35,98%) (32,54%) 160 T€ (30,20%) In der Teilrechnung bzw. dem Produkt „Bewirtschaftung Gebäude Bäder“ wurde eine Verschlechterung gegenüber dem Planwert in Höhe von 389 T€ (52,29%) aufgrund von Wertberichtigungen bei Forderungen verzeichnet. Anlage Seite II 52 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Aufgrund der späten Verabschiedung und Genehmigung des Doppelhaushalts 2013/2014 konnten viele Unterhaltungs- und Instandhaltungsmaßnahmen nicht durchgeführt werden. Für nicht in Anspruch genommenen Aufwand sowie offene und noch nicht abgeschlossene Projekte wurden für den Geschäftsbereich 7 konsumtive Ermächtigungsübertragungen in Höhe von rd. 372 T€ in das Jahr 2014 vorgenommen. Budget Geschäftsbereich 8 – Tiefbau und Bauhof Anlage Seite II 53 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Im Budget des Geschäftsbereichs 8 war die Entwicklung auch positiv. Hier verbesserte sich der Saldo um rd. 58 T€ (2,66%). Folgende acht Produkte waren maßgeblich für die Veränderung des Ergebnisses gegenüber der Planung:  Zentrale Verwaltung des Infrastrukturvermögens  Bauhof  Unterhaltung der Sportplätze  Abfallbeseitigung  Abwasserbeseitigung  Öffentliche Verkehrsflächen  Straßenreinigung und Winterdienst  Friedhofsunterhaltung und Bestattungswesen -12 T€ +222 T€ -40 T€ -28 T€ -119 T€ -120 T€ +3 T€ -89 T€ Beim Produkt „Bauhof“ sind viele Einzelpositionen im niedrigeren Bereich über- oder unterschritten. Positive Abweichungen vom Haushaltsansatz gab es bei den Personalaufwendungen (216 T€) und bei der Unterhaltung und Bewirtschaftung der Fahrzeuge (6 T€; u.a. Reparaturen, Treibstoffe, Versicherung, Kfz-Steuer). Die negative Abweichung beim Produkt „Abfallbeseitigung“ resultiert aus der Gebührenabrechnung für das Jahr 2013. Aufgrund von Überschüssen in den Gebührenabrechnungen der Abfallbeseitigung musste ein entsprechender Sonderposten in Höhe von 120 T€ ausgewiesen werden. Auch kleinere Mehr- und Minderaufwendungen bzw. Mehr- und Mindererträge tragen zum negativen Ergebnis bei. Das gesamte Müllaufkommen ist gegenüber dem Jahr 2012 um rd. 2,0% gesunken. Beim Produkt „Abwasserbeseitigung“ ist aufgrund der Gebührenabrechnung für das Jahr 2013 (Überschüsse in den Gebührenhaushalten Schmutz- und Niederschlagswasser) ein Sonderposten in Höhe von rd. 224 T€ gebildet worden. Die Bildung des Sonderpostens wirkte sich im Jahr 2013 „ertragsmindernd“ aus. Es konnten auch Anlage Seite II 54 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 positive Abweichungen registriert werden, u.a. gab es bei den Inanspruchnahmen aus Rechten und Diensten (22 T€) geringere Aufwendungen. Auch kleinere Mehrund Minderaufwendungen bzw. Mehr- und Mindererträge tragen zum positiven Ergebnis bei. Aufgrund der späten Verabschiedung und Genehmigung des Doppelhaushalts 2013/2014 wurden hier Ermächtigungsübertragungen in das Jahr 2014 in Höhe von rd. 65 T€ gebildet. Bei den öffentlichen Verkehrsflächen verteilt sich die positive Entwicklung auf viele Einzelpositionen. Einzelne Aufwands- und Ertragskonten wurden über- und unterschritten. Bei der „Unterhaltung und Bewirtschaftung des Infrastrukturvermögens“ konnten rd. 90 T€ eingespart werden. Aufgrund der späten Verabschiedung und Genehmigung des Doppelhaushalts 2013/2014 wurden hier Ermächtigungsübertragungen in das Jahr 2014 in Höhe von rd. 60 T€ gebildet. Die positive Abweichung beim Produkt „Straßenreinigung und Winterdienst“ resultiert aus der teilweisen Auflösung des Sonderpostens aus dem Gebührenausgleich aus dem Jahr 2012 (Überschuss). Auch hier musste aufgrund der Gebührenabrechnung 2013 ein Sonderposten für den Winterdienst (rd. 3 T€) neu gebildet werden. Weitere positive und negative Abweichungen verteilten sich auf viele Einzelpositionen. Die negative Abweichung beim Produkt „Friedhofsunterhaltung und Bestattungswesen“ verteilt sich auf viele Einzelpositionen. Investitionsbudgets Die Investitionsbudgets entwickelten sich wie folgt: Investive Einzahlungen Die Fachbereiche III und IV profitieren in den Jahren 2010 und 2011 von den investiven Einzahlungen des Konjunkturpaketes II. Entsprechende Einzahlungen für die Anschaffung eines Feuerwehrfahrzeuges für den Löschzug Kirchherten erhielt auch der Fachbereich II im Jahr 2011 aus dem Konjunkturpaket II. Diesen Einzahlungen in den Jahren 2009, 2010 und 2011 stehen entsprechende Auszahlungen in mindestens gleicher Höhe entgegen. Die hohen investiven Einzahlungen im Jahr 2013 beim Fachbereich III resultieren aus den investiven Zuwendungen für den Umbau des Bahnhofes Bedburg. Auch hier stehen den investiven Einzahlungen entsprechende investive Auszahlungen gegenüber. Anlage Seite II 55 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Investive Auszahlungen Die einzelnen Maßnahmen sind den Teilrechnungen zu entnehmen. Finanzrechnung Der Bestand an liquiden Mitteln entwickelte sich seit dem Jahr 2008 jeweils zum 31.12. wie folgt: Im Jahr 2009 wuchs der Bestand an Liquiditätskrediten auf bis zu 5,0 Mio. Euro (31.12.2009). Aufgrund der noch günstigen Zinskonditionen am Kapitalmarkt entschied man sich im Jahr 2010 für eine Sicherung der Zinsen im Bereich der Liquiditätskredite, so dass der Bestand an Liquiditätskrediten auf 7,0 Mio. Euro zum Bilanzstichtag 31.12.2010 stieg. Der Bestand an Liquiditätskrediten konnte in 2011 stabil gehalten werden. In 2012 war keine Entspannung der Kassenlage der Stadt Bedburg zu registrieren. Die liquiden Mittel sanken leicht, bei einem deutlich erhöhten Bestand an Liquiditätskrediten in Höhe von 13,7 Mio. Euro. Die Kassenlage der Stadt Bedburg im Jahr 2013 war wiederum sehr angespannt, so dass zum 31.12.2013 ein erhöhter Bestand an Liquiditätskrediten in Höhe von 17,0 Mio. Euro zu verzeichnen war. Gleichzeitig stiegen die liquiden Mittel leicht um 0,8 Mio. Euro auf 2,4 Mio. Euro. Anlage Seite II 56 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Die Veränderungen bei dem Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit ergeben sich aus verschiedenen Positionen. Für Personal- und Versorgungsauszahlungen mussten rd. 833 T€ weniger ausgegeben werden. Insbesondere die Versorgungsauszahlungen fielen geringer als geplant aus (305 T€). Bei den Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen und den sonstigen Auszahlungen konnten Einsparungen in Höhe von rund 2,1 Mio. Euro verzeichnet werden. Aufgrund der späten Verabschiedung und Genehmigung des Doppelhaushalts 2013/2014 konnten einige Instandhaltungs- und Unterhaltungsmaßnahmen nicht durchgeführt werden, so dass entsprechenden Ermächtigungsübertragungen in Höhe von rd. 1.406 T€ für konsumtive Auszahlungsermächtigungen (Aufwand/Auszahlung und Rückstellung/Auszahlung) für das Jahr 2014 gebildet wurden. Für Zinsen und sonstige Auszahlungen sowie Transferauszahlungen mussten entgegen der Planung 1,1 Mio. Euro weniger ausgezahlt werden. Vor allem die extrem günstigen Zinskonditionen haben zu dieser positiven Entwicklung beigetragen. Insbesondere durch die o.a. Positionen wurde bei den Auszahlungen aus der Verwaltungstätigkeit entgegen der Planung 4,1 Mio. Euro weniger ausgegeben. Die Einzahlungen aus der Verwaltungstätigkeit lagen 0,1 Mio. Euro unter den Planwerten – insbesondere durch niedrigere Einzahlungen bei den Steuern und ähnlichen Abgaben (0,5 Mio. Euro) und durch niedrigere Einzahlungen bei den privatrechtlichen Leistungsentgelten (0,2 Mio. Euro). Dagegen konnte bei den Kostenerstattungen und Kostenumlagen (0,2 Mio. Euro) und den sonstigen Einzahlungen (0,4 Mio. Euro) eine positive Abweichung gegenüber den entsprechenden Planwerten festgestellt werden. Entgegen der Planung ist der Saldo aus Investitionstätigkeit wesentlich positiver. Dies liegt in erster Linie an der zeitlichen Verschiebung der Beteiligung an energiewirtschaftlichen Unternehmen. Hier wurde in 2013 erst ein geringer Teilbetrag (1,4 Mio. Euro) geleistet. Anlage Seite II 57 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Der Saldo aus der Finanzierungstätigkeit ist entgegen der Planung wesentlich schlechter. Positiv wirkte sich aus, dass eine Kreditermächtigung aus Vorjahren (2,0 Mio. Euro) wahrgenommen wurde. Darüber hinaus erhöhte sich der Bestand an Liquiditätskrediten um 3,3 Mio. Euro. Negativ wirkt sich aus, dass die Kreditermächtigung für die Beteiligung an energiewirtschaftlichen Unternehmen in Höhe von 53,0 Mio. Euro in 2013 nicht mehr realisiert wurde. Der Saldo aus Finanzierungstätigkeit beinhaltet sowohl die Aufnahme von Investitions- als auch von Liquiditätskrediten. Betrachtung der investiven Ermächtigungsübertragungen Beschreibung Kostenstelle Kostenträger Sachkonto Sachkonto Übertragung (Ausz.) Straßenbeleuchtung (Festwerte), aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 110.004 12.541.110 5711900 7831100 15.000,00 Brandschutz, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen (u.a. Uniformen, Funkmeldeempfänger) 206.999 02.126.206 5711900 7831100 51.250,00 Anschaffung Bewegliches Vermögen Grundschule Bedburg (Klassensätze Möbel, etc.), aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 207.001 03.211.207 5711900 7831100 6.000,00 Anschaffung Bewegliches Vermögen Grundschule Kirchherten (Klassensätze Möbel, etc.) 210.001 03.211.210 5711900 7831100 3.500,00 Anschaffung Bewegliches Vermögen Realschule (Klassensätze Möbel, etc.) 212.001 03.215.212 5711900 7831100 7.000,00 Anschaffung Bewegliches Vermögen Gymnasium (Klassensätze Möbel, etc.) 213.001 03.217.213 5711900 7831100 1.500,00 Anschaffung Bewegliches Vermögen Mensa (Beschaffungen Mensaausstattung, z.B. Geschirr, Besteck, etc.) 213.007 03.217.213 5711900 7831100 15.000,00 302.002 01.111.302 5711900 7831100 Flügeltürenschrank - Büroarbeitsplatz im FB III 359,18 Anlage Seite II 58 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Beschreibung Schiebetürenschrank - Büroarbeitsplatz im FB IV Kostenstelle Kostenträger Sachkonto Sachkonto Übertragung (Ausz.) 5711900 7831100 02.126.206 0811203 7832000 2.300,00 206.002 02.126.206 0811203 7832000 1.000,00 Ansch. bew. Verm. LZ Kirch-/Grottenh., aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 206.004 02.126.206 0811203 7832000 1.250,00 Ansch. bew. Verm. LZ Rath, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 206.006 02.126.206 0811203 7832000 400,00 Brandschutz (u.a. Atemschutzmasken), aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 206.999 02.126.206 0811203 7832000 15.000,00 Anschaffung Bewegliches Vermögen Grundschule Bedburg (Sporthalle), aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 207.003 03.211.207 0811203 7832000 250,00 Anschaffung Bewegliches Vermögen Grundschule Kirdorf, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 208.001 03.211.208 0811203 7832000 1.500,00 Anschaffung Bewegliches Vermögen Grundschule Kirdorf (Sporthalle), aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 208.003 03.211.208 0811203 7832000 250,00 Anschaffung Bewegliches Vermögen Grundschule Kaster (Sporthalle), aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 209.003 03.211.209 0811203 7832000 250,00 Anschaffung Bewegliches Vermögen Grundschule Kirchherten (Sporthalle), aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 210.003 03.211.210 0811203 7832000 250,00 Anschaffung Bewegliches Vermögen Gymnasium (Sporthalle), aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 213.003 03.217.213 0811203 7832000 2.500,00 Erwerb von Grundstücken, Grundstückskauf bzgl. Umbau Bahnübergang Lindenstraße, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 103.001 01.111.103 0241003 7821000 200.000,00 106.001 09.511.106 0211003 7821000 30.000,00 102.002 01.111.102 0711013 7831000 8.000,00 102.002 01.111.102 0711013 7831000 17.000,00 102.002 01.111.102 0711003 7831000 27.500,00 102.002 01.111.102 0711003 7831000 3.800,00 318.013 01.111.302 Löschzug Bedburg, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 206.001 Löschzug Kaster, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen Schaffung von Ausgleichsflächen, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen Anschaffung eines Omnibusses für Bauhof. Auftrag erteilt. Lieferung 2014. Anschaffung einer Rasenkehrmaschine, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen Anschaffung einer mobilen Hebebühne, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen Anschaffung eines Wegeplanierspiegels, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen Anlage Seite II 59 451,31 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Beschreibung Kostenstelle Kostenträger Sachkonto Sachkonto Übertragung (Ausz.) Einrichtung Bauhof und neuer Serverschrank sowie Elektro u. EDV-Installationsarbeiten Bauhof 302.003 01.111.302 0811003 7831000 10.359,18 Stabgitterzaun, Grundschule Kirdorf 305.001 03.211.305 0811003 7831000 9.711,59 306.002 03.211.306 0321003 7851000 8.134,17 302.003 01.111.302 0391003 7851000 25.000,00 Errichtung einer Fertiggarage als Lager für den Friedhof Kölner Straße, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 317.001 13.553.317 0811003 7831000 7.500,00 Neue Stühle für die Leichen- bzw. Trauerhalle/Friedhof Kirchtroisdorf, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 317.008 13.553.317 0811003 7831000 1.800,00 Erwerb eines PKWs für den Vollstreckungsaußendienst 402.003 01.111.402 0711013 7831000 15.000,00 Anschaffung Archivsystem für DMS (Dokumenten-Management-System) 403.999 01.111.401 0110003 od. 0811003 7831000 23.000,00 Verschiedene Hard- und Softwareanschaffungen aus dem IT-Investitionsjahr 2013 (u.a. Anschaffung weiterer Lizenzen für Windows 7 und Office 2010 Professional, Ersatz Softwareverteilung, Windows 2008 RA Server, PC-Austausch Bauhof, NAS-Server, MSExchange und/oder weitere GroupewiseLizenzen, weitere Lizenz VMWare vSpere) 403.999 01.111.401 0110003 od. 0811003 7831000 65.000,00 Beteiligung an Energiewirtschaftlichen Unternehmen 414.002 15.573.414 1111103 7843000 51.512.850,00 Erneuerung von Schaltschränken und Anpassung an heutige Sicherheitsstandards (u.a. Broich, Kaster, Kirchtroisdorf), aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 104.002 02.122.104 0451003 7852000 13.800,00 LF 10/8 für Rath, Korrektur der Veranschlagung durch APL, da hier in 2013 falsch (entgegen dem Brandschutzbedarfsplan) veranschlagt wurde 206.006 02.126.206 0711013 7831000 100.000,00 Ansch. bew. Verm. LZ Bedburg, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 206.001 02.126.206 0811003 7831000 10.500,00 Ansch. bew. Verm. LZ Kaster/K`hoven, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 206.002 02.126.206 0811003 7831000 6.000,00 Ansch. bew. Verm. LZ Lipp/Millend., aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 206.003 02.126.206 0811003 7831000 1.000,00 Ansch. bew. Verm. LZ Kirch-/Grottenh., aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 206.004 02.126.206 0811003 7831000 2.000,00 Ansch. bew. Verm. LZ Kirch-/Kleintr., aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 206.005 02.126.206 0811003 7831000 1.500,00 Anschaffung Digitalfunk, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 206.999 02.126.206 0811003 7831000 54.601,00 Ingenieurleistungen, Erweiterung Turnhalle Kaster Errichtung einer Stützmauer (Bauhof), aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen Anlage Seite II 60 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Beschreibung Kostenstelle Kostenträger Sachkonto Sachkonto Übertragung (Ausz.) Feuerwehrfahrzeug HLF 20, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 206.001 02.126.206 0711013 7831000 350.000,00 Feuerwehrfahrzeug Geräte TSF-W, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 206.002 02.126.206 0711013 7831000 110.000,00 Feuerwehrzentralwerkstatt, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 206.999 02.126.206 0811003 7831000 3.660,00 Anschaffung Bewegliches Vermögen Grundschule Bedburg (Schulbudget), aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 207.002 03.211.207 0811003 7831000 4.300,00 Anschaffung Bewegliches Vermögen Grundschule Bedburg, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 207.001 03.211.207 0811003 7831000 3.000,00 Anschaffung Bewegliches Vermögen Grundschule Kirdorf (Schulbudget), aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 208.002 03.211.208 0811003 7831000 4.800,00 Anschaffung Bewegliches Vermögen Grundschule Kirdorf, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 208.001 03.211.208 0811003 7831000 1.500,00 Anschaffung Bewegliches Vermögen Grundschule Kaster (Schulbudget), aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 209.002 03.211.209 0811003 7831000 4.220,00 Anschaffung Bewegliches Vermögen Grundschule Kaster, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 209.001 03.211.209 0811003 7831000 10.200,00 Anschaffung Bewegliches Vermögen Grundschule Kirchherten (Schulbudget), aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 210.002 03.211.210 0811003 7831000 2.900,00 Anschaffung Bewegliches Vermögen Hauptschule (Schulbudget), aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 211.002 03.212.211 0811003 7831000 4.400,00 Anschaffung Bewegliches Vermögen Realschule (Schulbudget), aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 212.002 03.215.212 0811003 7831000 5.050,00 Anschaffung Bewegliches Vermögen Realschule, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 212.001 03.215.212 0811003 7831000 1.000,00 Anschaffung Bewegliches Vermögen Gymnasium (Schulbudget), aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 213.002 03.217.213 0811003 7831000 5.100,00 Anlage Seite II 61 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Beschreibung Kostenstelle Kostenträger Sachkonto Sachkonto Übertragung (Ausz.) Projekte Jugendhilfearbeit, u.a. Neuorganisation der Jugendhilfearbeit, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 225.001 06.366.225 0811003 7831000 20.000,00 Kunstrasenplatz Bedburg, Wasserversorgung für Bewässerungsanlage muss entsprechend der Trinkwasserverordnung angepasst werden. 105.001 08.424.105 0211003 7852000 18.847,00 Straßenausbau Weidgasse, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 110.001 12.541.110 0451003 7852000 100.000,00 Kreisverkehr Erkelenzer/Neusser Str. 110.001 12.541.110 0451003 7852000 600.000,00 Straßenendausbau An der Wildhecke, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 110.001 12.541.110 0451003 7852000 120.000,00 Brücke 9 (Kirdorf), aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 110.001 12.541.110 0421003 7852000 64.258,00 Brücke 22 Kasterer See, Rechnungsbetrag wurde durch Ing.-Büro gekürzt, Ausführungsfirma hat Einspruch eingelegt sowie Nachtrag zum Ursprungsauftrag in Höhe von rd. 2.000 Euro 110.001 12.541.110 0421003 7852000 3.000,00 Brücke 33 (Schlosspark), aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 110.001 12.541.110 0421003 7852000 127.240,00 Anschaffung eines Heckanbaustreuers, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 112.002 12.545.112 0711013 7831000 15.000,00 113.001 12.547.113 0451003 7852000 8.000,00 115.001 06.366.115 0811003 7831000 895,42 116.001 13.553.116 0711003 7831000 5.188,40 113.001 12.547.113 1911103 7811000 1.240.000,00 Upgrade Internetmodul "Veranstaltungen" und Aufbau mobiler Internetseiten mit angepasster Inhaltsdarstellung für das künftige mobile Internetangebot, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 506.001 15.571.506 0811003 7831000 5.491,85 Messestand für "Tourismus und Stadtmarketing", aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 507.001 15.575.507 0451003 7852000 3.833,37 Umbau Bahnhof Bedburg (eigene Baukosten), Restarbeiten in 2014, Schlussrechnung ebenfalls 2014 113.001 12.547.113 0451003 7852000 720.000,00 113.001 12.547.113 0411003 7821000 8.000,00 Anschaffung von Wartehallen ÖPNV, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen Streetballanlage für Bedburg-Rath (Parkplatz/Platz an der Feuerwehrschule Rath) 1 x Sargwagen, 16 x Schaltafeln, 16 x Spannstreben, 1 x Kunstrasengarnitur, 1x Hinweisschild Umbau Bahnhof Bedburg (Investitionszuschuss), Restarbeiten in 2014, Schlussrechnung ebenfalls 2014, Umbau Bahnhof Bedburg, Investitionszuschuss Umbau Bahnhof, Bedburg (Grunderwerb), Endvermessung und Fortschreibung Kataster nach Beendigung der Umbauarbeiten im Jahr 2014 Summe Auszahlungsübertragungen für Investitionen 55.848.950,47 Anlage Seite II 62 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Betrachtung der Ermächtigungsübertragungen für Rückstellungen Beschreibung Kostenstelle Kostenträger Sachkonto Sachkonto (Ausz.) Übertragung Fenster Grundschule Kirchherten Ausschreibung gefertigt. 307.001 03.211.307 2711306 7215000 10.400,00 Kanalsanierung Broich, Restarbeiten in 2014 109.001 11.538.109 2711106 7221200 160.000,00 Kanalsanierung Bedburg-West, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 109.001 11.538.109 2711106 7221200 100.000,00 Kanalsanierung Bedburg-Mitte, aufgrund der späten Haushaltsgenehmigung im Jahr 2013 nicht mehr durchführbar gewesen 109.001 11.538.109 2711106 7221200 35.000,00 Renovierung Schloss (Vertragliche Verpflichtung, u.a. Malerarbeiten Wohnung 2. OG) 318.003 15.573.318 2711306 7215000 23.090,23 Summe Auszahlungsübertragungen für konsumtive Rückstellungen 328.490,23 Gebührenhaushalte Aus den Abrechnungen der Gebührenhaushalte ergaben sich im Jahr 2013 folgende Ergebnisse: Abfallbeseitigung Abfallbeseitigung 119.993,00 Euro Überschuss 59.354,39 Euro 164.722,50 Euro Überschuss Überschuss 18.100,23 Euro 3.246,84 Euro Fehlbetrag Überschuss 26.265,71 Euro Fehlbetrag 4.101,00 Euro Fehlbetrag Abwasserbeseitigung Schmutzwasser Niederschlagswasser Straßenreinigung und Winterdienst Straßenreinigung Winterdienst Unterkünfte Obdachlose Unterkünfte Obdachlose Unterkünfte Asylbewerber Unterkünfte Asylbewerber Anlage Seite II 63 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Bestattungswesen Friedhof (Grabnutzungen) Friedhof (Grabmale) Friedhof (Grabanfertigung) Friedhof (Einebnung) Friedhof (Umbettungen) Friedhof (Nutzung Friedhofshallen) 51.855,10 Euro 362,89 Euro 5.108,50 Euro 8.283,05 Euro 3.096,87 Euro 73.069,03 Euro Fehlbetrag Fehlbetrag Fehlbetrag Fehlbetrag Fehlbetrag Fehlbetrag Chancen und Risiken Das Jahr 2013 schloss wesentlich positiver als geplant ab. Während die Planung noch ein Defizit von knapp 5,7 Mio. Euro zuzüglich rd. 0,5 Mio. Euro zusätzliche Aufwendungen aus übertragenen Ermächtigungen des Jahres 2012 vorsah, betrug bei Rechnungslegung der Überschuss in der Ergebnisrechnung 3,8 Mio. Euro. Die geplante Verringerung der allgemeinen Rücklage ist somit nicht notwendig. Vielmehr kann die Ausgleichsrücklage um den Überschuss in der Ergebnisrechnung 2013 aufgefüllt werden. Die Lage im Haushaltsjahr 2014 ist wiederum sehr problematisch. Planerisch sieht der Doppelhaushalt 2013/2014 für das Haushaltsjahr 2014 ein Defizit in Höhe von rd. 8,1 Mio. Euro vor. Die Stadt Bedburg befindet sich seit dem Haushaltsjahr 2013 in einem Haushaltssicherungskonzept. Das Haushaltssicherungskonzept sieht vor, dass der Haushaltsausgleich im Jahr 2022 erreicht werden soll. Bis dahin werden die Defizite der Jahre 2014 bis 2021 lt. Planung die allgemeine Rücklage um rd. 31,90 Mio. Euro auf voraussichtlich rd. 38,4 Mio. Euro reduzieren. Wesentliche Unsicherheit für die Entwicklung der Haushaltswirtschaft der Stadt Bedburg bleibt die Umsetzung der Haushaltskonsolidierungsmaßnahmen aus dem Haushaltssicherungskonzept der Haushaltssatzung 2013/2014. Dem Rat der Stadt Bedburg wurde in seiner Sitzung am 11. Februar ein aktueller Sachstand der Umsetzung der einzelnen Haushaltskonsolidierungsmaßnahmen vorgelegt. Folgende Erkenntnisse sind dabei für die einzelnen Maßnahmen festzuhalten: 1. Reduzierung der Personalaufwendungen Nicht zuletzt aufgrund der Empfehlungen der Gemeindeprüfungsanstalt wurden im Haushaltssicherungskonzept u.a. personalwirtschaftliche Einsparmöglichkeiten aufgeführt. Nahezu in allen Bereichen wurde nach Möglichkeiten gesucht, Einsparpotenziale zu generieren. Von betriebsbedingten Kündigungen wurde dabei abgesehen. Vielmehr sollte der Zeitpunkt des altersbedingten Ausscheidens der Bediensteten den Ausschlag geben. a) Reinigungspersonal So werden die Stellen der bis zum Jahre 2023 altersbedingt ausscheidenden sechs Reinigungskräfte nicht wiederbesetzt. Die jeweiligen Flächen werden dann durch Fremdfirmen gereinigt. Bei der kürzlich vorgenommenen Ausschreibung von Reinigungsflächen wurde dies bereits berücksichtigt. Anlage Seite II 64 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 b) Hausmeister Aufgrund der fehlenden politischen Bereitschaft, Schulstandorte aufzugeben bzw. zu verlagern, wurden die bis zum Jahr 2020 frei werdenden Schulhausmeisterstellen planerisch im Haushaltsplan wiederbesetzt. Die im Frühjahr 2013 vakant gewordene Hausmeisterstelle an der Grundschule Kirdorf wurde bislang nicht extern nachbesetzt. Die Aufgaben übernimmt kommissarisch ein Mitarbeiter des GB 7, der zusätzlich in der Bauunterhaltung eingesetzt wird. Diese Maßnahme hat sich bewährt. Der Mitarbeiter ist in der Regel werktäglich von 7.00 Uhr bis 10.00 Uhr in der Grundschule Kirdorf und zusätzlich bei Sonderveranstaltungen (z.B. Elternsprechtage). Die Schulleitung steht dieser Regelung trotz anfänglicher Bedenken zwischenzeitlich positiv gegenüber. Das im Haushaltsjahr 2013 hierdurch erzielte Einsparvolumen beträgt rd. 40 T€. Eine ähnliche Regelung konnte auch für die Grundschule Kirchherten getroffen werden, der dortige Hausmeister ist Ende August 2014 altersbedingt ausgeschieden. c) Bauhof Die GPA sprach die Empfehlung aus, die „Sonderaufgaben“ des Bauhofes auf ihre Wirtschaftlichkeit hin zu untersuchen. Ein aktueller Prüfbericht des städtischen Rechnungsprüfungsamtes nimmt hierzu ebenfalls Stellung, schätzt allerdings das durch die „Sonderaufgaben“ zu erzielende Einsparpotenzial als gering ein. Bis zum Jahre 2023 scheiden altersbedingt zehn Bedienstete aus dem Bereich Bauhof aus. Im HSK wurde kein Einsparpotenzial ausgewiesen. Allerdings sind derzeit 4 Stellen im Bauhof nicht besetzt. Die seit dem 01.01.2014 vakante Stelle des Bauhofleiters wurde zunächst kommissarisch mit einem Verwaltungsbediensteten des Geschäftsbereichs 8 besetzt. Durch die Nichtbesetzung der Stellen bzw. durch die Folgen von Langzeiterkrankungen konnten im Haushaltsjahr 2013 im Bauhof rd. 10 % der angesetzten Personalaufwendungen (rd. 216 T€) eingespart werden. Durch die Stellenvakanzen wurde es allerdings notwendig, beispielsweise zur Gewährleistung der Verkehrssicherheit für den Winterdienst einen Streubezirk (Handreinigung vor städtischen Gebäuden in Kirch-/Kleintroisdorf, Kirch-/Grottenherten und Pütz) fremd zu vergeben, was naturgemäß zu Sachaufwendungen führt (38 € je Person und Einsatzstunde zzgl. Nacht- und Feiertagszuschüsse). Weiterhin war es notwendig, Standards zurückzufahren. d) Verwaltungspersonal Der überwiegende Anteil der im HSK aufgezeigten Möglichkeiten kann erst ab dem Jahr 2015 umgesetzt werden. Es wird grundsätzlich davon ausgegangen, dass alle aufgezeigten Maßnahmen realisierbar sind, wobei notwendige Anpassungen nicht ausgeschlossen werden können. Anlage Seite II 65 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 e) Weitere Chancen und Risiken im personellen Bereich • Beamtengehälter Der Tarifabschluss der Beschäftigten des Landes wurde durch die Landesregierung ursprünglich nur teilweise für die Beamten übernommen. Es wurden Abstufungen ab der Besoldungsgruppe A11 vorgenommen. Diese Vorgehensweise war rechtlich sehr umstritten, so dass der Verfassungsgerichtshof NRW einer Normenkontrollklage stattgegeben hat. Sodann hat die Landesregierung ein neues Besoldungsanpassungsgesetz 2013/2014 vorlegt. Es wurden weiterhin Abstufungen ab der Besoldungsgruppe A11 vorgenommen, gleichwohl erhalten die Besoldungsgruppen ab A13 nun auch eine entsprechende Erhöhung. Im Rahmen des Jahresabschlusses 2013 wurde über die Bildung einer Rückstellung das Risiko einer Nachzahlung von Besoldung entsprechend berücksichtigt. Gleichwohl finden im Frühjahr 2015 Tarifverhandlungen für die Beschäftigten des Landes statt (TV-L). Diese Ergebnisse werden sich wiederum auf die Besoldung der Beamten auswirken. • Beschäftigtengehälter Im Vorbericht des Doppelhaushaltes (Seite 53) wurde dargestellt, dass der Tarifvertrag für die Beschäftigten am 28.02.2014 ausläuft. Entsprechend der Orientierungsdaten des Innenministeriums wurde ein Anstieg von + 1% in den Planungen berücksichtigt. Die Ergebnisse des Tarifabschlusses liegen mittlerweile vor: o Entgelterhöhung um 3,0% (mindestens 90 Euro) zum 01.03.2014 o Entgelterhöhung um 2,4% zum 01.03.2015 Der Tarifabschluss weist einen größeren prozentualen Anstieg der Beschäftigtengehälter als im Doppelhaushalt 2013/2014 aus, so dass ein entsprechender Mehraufwand den städtischen Haushalt dauerhaft belasten wird. • Auswirkung des Koalitionsvertrages Die Überlegungen der Großen Koalition in Berlin hinsichtlich der „Rente mit 63“ erhöhen einerseits die Möglichkeiten, über Personalreduzierungen nachzudenken, erfordern andererseits aber auch zukünftig größere Anstrengungen zur Personalgewinnung und –entwicklung. f) Auflage der Kommunalaufsicht Auf Seite 9 der Genehmigungsverfügung zum HSK wird von der Kommunalaufsicht ausgeführt: „Die Personalaufwendungen sind eine wichtige Komponente zur Konsolidierung eines Kommunalhaushaltes. Deshalb ist dem Stand der Personalaufwendungen und ihrer Entwicklung besondere Aufmerksamkeit zu widmen. Ohne deutliche Entlastungen bei den Personalaufwendungen kann i.d.R. ein HSK nicht zum Erfolg geführt werden. Die aufgabenkritische Prüfung des Personalbestandes ist als Daueraufgabe zu verstehen. Im HSK ist das Ziel einer Konsolidierung der Personalaufwendungen zu verfolgen. Um dieses Ziel zu erreichen, sind alle Einsparmöglichkeiten auszunutzen und in Anlage Seite II 66 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 einem nachvollziehbaren aufgabenkritischen Konzept darzustellen. Bezüglich der in einem solchen Konzept mindestens abzuhandelnden Punkte wird auf die Ausführungen des Leitfadens des IM NRW, Ziff. 3.3.1. S. 28 und 29, Buchstabe B verwiesen.“ Hervorgehoben wird von der Kommunalaufsicht, dass sich das Bedburger HSK mit der Reduzierung der Personalaufwendungen auseinandersetzt. Gleichzeitig fordert die Kommunalaufsicht allerdings, im Rahmen der Fortschreibung des HSK (ab 2015) eine entsprechende Übersicht künftig mitvorzulegen. Um bei zukünftigen Stellenvakanzen bzw. bei der Beurteilung und Festsetzung von Standards etc. die entsprechenden Prüfungen vornehmen zu können, wurden die Organisationseinheiten aufgefordert, Leistungskennzahlen (Fallzahlen, Flächen usw.) zu benennen. 2. Erhöhung der Grundsteuerhebesätze Durch die Anhebung der Grundsteuerhebesätze werden alle Bedburger an der Haushaltskonsolidierung (Familien, Singles, Gewerbetreibende, Landwirte, Rentner, Freiberufler ...) beteiligt. a) Grundsteuer A Ausweislich der Planung sollten folgende Mehrerträge durch die Hebesatzerhöhung erzielt werden: Hebesatz in v.H. Auswirkung in T€ 2013 300 - 2014 350 34 2015 350 34 2016 380 54 2017 380 53 2018 410 73 2019 410 73 2020 440 93 2021 440 93 2022 470 113 2023 470 113 Die Steuerveranlagung hat gezeigt, dass die Einschätzung realistisch war. Das veranlagte Aufkommen aus der Grundsteuer A beträgt rd. 241 T€ (auf die Hebesatzerhöhung entfällt ein Anteil von 34 T€). b) Grundsteuer B Ausweislich der Planung sollten folgende Mehrerträge durch die Hebesatzerhöhung erzielt werden: Hebesatz v.H. Auswirkung T€ in in 2013 475 2014 550 2015 550 2016 590 2017 590 618 621 957 972 2018 630 2019 630 2020 670 2021 670 2022 710 2023 710 1.330 1.350 1.724 1.750 2.141 2.173 - Die Steuerveranlagung hat gezeigt, dass die Einschätzung realistisch war. Das veranlagte Aufkommen aus der Grundsteuer B beträgt rd. 4,58 Mio. Euro (auf die Hebesatzerhöhung entfällt ein Betrag von 621 T€). Das positive Ergebnis 2013 (4,096 Mio. Euro) lässt darüber hinaus auf eine noch positivere Entwicklung des Grundsteueraufkommens hoffen, weil auch weiterhin aufgrund der fortschreitenden Bebauung von Wohn-, Gewerbe- und Industrieflächen mit Anstiegen der Grundsteuermessbeträge zu rechnen ist. Anlage Seite II 67 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 3. Erhöhung des Gewerbesteuerhebesatzes Der ab 2014 dauerhaft vorgesehene Gewerbesteuerhebesatz von 495 v.H. (Vorjahr: 475 v.H.) wurde in den bereits am Anfang des Jahres verschickten Vorauszahlungsbescheiden berücksichtigt. Das Gesamtveranlagungsvolumen aufgrund der produzierten Vorauszahlungsbescheide für das Jahr 2014 beträgt 3,9 Mio. Euro. Auf die Hebesatzerhöhung entfallen hiervon rd. 156 T€. Es kann davon ausgegangen werden, dass der durch die Hebesatzerhöhung beabsichtigte Mehrertrag in Höhe von 196 T€ in 2014 auch realisiert wird. Im Vergleich zum Gewerbesteuervolumen der Jahresheranziehungsbescheide 2013 steigt das Volumen aktuell um rd. 630 T€. Im Haushaltsplan 2014 wurde ein Gewerbesteueransatz in Höhe von 5,7 Mio. Euro veranschlagt. Grundlage für die Veranschlagung war der Durchschnitt der Ergebnisse der Jahre 2011 (5,4 Mio. Euro) und 2012 (5,7 Mio. Euro) in Verbindung mit den Orientierungsdaten des Ministeriums für Inneres und Kommunales NRW für das Jahr 2014. Nach derzeitiger Einschätzung wird der Ansatz nicht erreicht. 4. Bedburger Mitte Es bleibt abzuwarten, wie die Verhandlungen zwischen Investor und Stadt und damit die Entwicklungen der Bedburger Mitte vorangehen. 5. Großflächenentwicklung für weiteren Wohnungsbau Zur Verbesserung der Liquidität sollte eine Vermarktung des Kasterer Ackers mittelfristig erfolgen. An einer Umsetzung dieser Vorgabe wird derzeit gearbeitet. 6. Energiewirtschaftliche Betätigung Der Rat der Stadt Bedburg hat am 18.12.2013 beschlossen, eine Beteiligung am Windpark „Königshovener Höhe“ zu realisieren. Aufgrund der eingetretenen zeitlichen Verzögerungen werden in 2014 lediglich 12 Windräder errichtet werden können. Das aufzubringende Kapital und damit auch die aufzunehmenden Kredite belaufen sich zunächst auf rd. 33 Mio. Euro. Im Jahr 2015 sollen ggfs. die weiteren 9 Windräder gebaut werden. 7. Veränderung der Schullandschaft Sowohl aufgrund der nicht erfolgten Einführung des gebundenen Ganztagsbetriebs zum Schuljahr 2014/2015 als auch durch die Änderungen der Strukturdaten im Gemeindefinanzierungsgesetz (Änderung der Gewichtung der Halb- und Ganztagsschüler) ergeben sich negative Veränderungen in der haushaltswirtschaftlichen Situation. 8. Gebührenkatalog Hallennutzungs-/Sondernutzungsgebühren Der Bauausschuss beschloss am 10. September 2013 die Anpassung der jeweiligen Tarife. Die Mieten wurden sehr moderat angepasst. Bei der Neufestsetzung der Mietpreise wurden zur besseren Vergleichbarkeit einheitliche Preise je qm als Anlage Seite II 68 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Grundlage genommen. Hierdurch kam es nicht bei allen Räumlichkeiten zu einer Erhöhung der Mieten. Hinzu genommen wurde die Erstattung der anfallenden Reinigungskosten bzw. die Erstattung der Kosten für das Verlegen von Schutzböden in den Hallen Kaster und Kirdorf. Die Mehrerträge, die im HSK wegen der gesamthaushalterisch geringen Auswirkung nicht ausgewiesen wurden, sollten grundsätzlich mehr unter dem Gesichtspunkt des Gleichbehandlungsgrundsatzes gesehen werden. 9. Einsparungen bei Jugendzentren Angestrebtes Einsparvolumen 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Summe TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR 0 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 Jugendarbeit 1.000 Stand der Umsetzung Zurzeit finden Vertragsverhandlungen mit dem Caritasverband für den Rhein-ErftKreis statt. Da der aktuelle Vertrag nicht kurzfristig gekündigt werden kann, setzen die Verhandlungen einvernehmliche Lösungen voraus; hieraus resultierend hat der Jugendhilfeausschuss in seiner Sitzung vom 10.12.2013 dem Abschluss einer im Vorfeld mit dem Caritasverband „ausgehandelten“ Absichtserklärung zugestimmt, ausweislich derer bereits in 2014 eine Vollzeitkraft und ab 2015 eine weitere Vollzeitkraft abgebaut wird. Hieraus resultieren Einsparungen in 2014 von rd. 40.000 €; ab 2015 kann die avisierte Ersparnis in Höhe von rd. 100.000 € erreicht werden; die Differenz von rd. 60.000 € im Haushaltsjahr 2014 kann ggf. durch Einsparungen im übrigen Budget (konsumtive Mittel) aufgefangen werden. Der verwaltungsseitig vorgeschlagenen Vertragsänderung mit der kath. Kirchengemeinde hat der Jugendhilfeausschuss in v. g. Sitzung ebenfalls zugestimmt. 10. Zinsersparnis Im abgelaufenen Haushaltsjahr mussten lediglich rd. 160 T€ für Zinsen aus der Aufnahme von Liquiditätskrediten aufgewendet werden (Ansatz: 370 T€). Diese Ersparnis resultiert überwiegend aus den historisch niedrigen Zinssätzen. Nach Meinung der meisten mit Zinsanalysen befassten Volkswirte ist auch für das laufende Haushaltsjahr nicht mit einem Anstieg der Zinsen zu rechnen. Des Weiteren ist zu erwarten, dass sich die Kassenlage – u.a. durch die Gewerbesteuernachzahlung – verbessert. Aufgrund der zuvor aufgezeigten Entwicklungen ist mit einer Einsparung von rd. 500 T€ (Ansatz: 750 T€) zu rechnen. Die Verbesserungen in den Jahren 2013 und 2014 werden sicherlich mittelfristig ebenfalls positive Wirkung erzeugen. Allerdings stellt eine sich verändernde Kapitalmarktlage ein nicht zu unterschätzendes Risiko dar. Anlage Seite II 69 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 11. Zusammenfassung Für die Zukunft sind folgende Negativentwicklungen bzw. Unsicherheiten zu betrachten: • Da es aktuell nicht zur Einführung des gebundenen Ganztagsbetriebs in der Sekundarstufe der Schulen kommt sowie durch die im GFG 2014 geänderten Gewichtungen der Schüler ist der im Doppelhaushalt prognostizierte Mehrertrag nach unten zu korrigieren. • Die in der Haushaltssatzung des Rhein-Erft-Kreises für 2014 festgelegten bzw. eingestellten Umlagesätze bedeuten eine Verschlechterung von bis zu 1 Mio. Euro pro Jahr. • Der Tarifabschluss für die Beschäftigten des Landes bleibt abzuwarten, da dies wiederum Auswirkungen auf die Besoldung der Beamten hat. • Die städtebaulichen Entwicklungen (Bedburger Mitte, Grundstückserschließungen, -veräußerungen) sind abzuwarten. • Eine verändernde Kapitalmarktlage bedeutet eine nicht zu unterschätzende Unsicherheit und ein zukünftiges „Zinsrisiko“ für die Haushaltswirtschaft der Stadt Bedburg. Im Jahr 2013 waren trotz der angespannten Haushaltslage auch positive Ereignisse zu verzeichnen. So wurde im Dezember 2013 der umgebaute Bahnhof in Bedburg erfolgreich in Betrieb genommen. Darüber hinaus konnten weitere Betreuungsangebote im U3-Bereich geschaffen werden. Um auch hier den geforderten Rechtsanspruch von einem U3-Betreuungsplatz zum 01.08.2013 zu gewährleisten, wurde – unabhängig von der Schaffung von Plätzen in bestehenden Kindertageseinrichtungen – auch in die beiden Großtagespflegestellen in Kirdorf und Rath investiert. Die Erweiterung der Turnhalle Kaster zu einer Veranstaltungsstätte und der Bau der Begegnungsstätte Kirchtroisdorf wurden in 2013 fertiggestellt und konnten ihrer Nutzung zugeführt werden. Weitere städtebauliche Projekte, wie der Neubau eines zentralen Rathauses, die Umsetzung der Rahmenpläne Bedburg und Kaster sowie die Umsetzung des städtebaulichen Projektes „Bedburger Mitte“ werden im Falle der Realisierung die Haushaltswirtschaft in der Zukunft nachhaltig prägen. Der Rat der Stadt Bedburg hat sich am 18. Dezember 2013 für die Beteiligung der Stadt Bedburg am Windpark „Königshovener Höhe“ in Höhe von 49% ausgesprochen. Das Haushaltskonsolidierungs- und Haushaltssicherungskonzept berücksichtigt bereits entsprechende Erträge für die Haushaltswirtschaft der Stadt Bedburg. Ggf. können aus der Gründung von Netzgesellschaften im Versorgungsnetzbetrieb weitere nachhaltige Haushaltsverbesserungen entstehen. Hier bleiben allerdings die politischen Entscheidungen des Rates der Stadt Bedburg sowie die notwendigen kommunalaufsichtsbehördlichen Beteiligungen abzuwarten. Darüber hinaus wird die Entwicklung der Liquiditätskredite aufgrund der negativen Ergebnis- und Finanzsalden der Jahre bis 2023 und der daraus resultierenden Zinsentwicklungen in den nächsten Jahren den Haushalt belasten. Bei einer sich verändernden Kapitalmarktlage entsteht ein nicht zu unterschätzendes Zinsrisiko. Anlage Seite II 70 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Der Bestand an Liquiditätskrediten betrug zum 31.12.2013 17,00 Mio. Euro, von denen 7,0 Mio. Euro fest über einen längeren Zeitraum und 10,0 Mio. Euro variabel aufgenommen wurden. Persönliche Angaben des Verwaltungsvorstandes und der Ratsmitglieder gemäß § 95 Abs. 2 GO a) Verwaltungsvorstand Gunnar Koerdt (bis 22.06.2014) Bürgermeister der Stadt Bedburg Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreter) Zweckverbandsversammlung Jugendmusikschule Bergheim (stellv. Vertreter) Verbandsversammlung Volkshochschule (stellv. Vertreter) Vorstandsmitglied der Stiftung Dr. Paul und Louise Silverberg Verwaltungsrat KDVZ Mitglied des Regionalbeirates Erft der Kreissparkasse Köln Vertreter in der Gesellschafterversammlung der Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH im Rhein-Erft-Kreis Vertreter in der Gesellschafterversammlung der Erftland Holding GmbH im RheinErft-Kreis Mitglied Zweckverbandsversammlung „Terra Nova“ Mitglied des Kommunalbeirates der RWE Rhein-Ruhr-AG Mitglied des Aufsichtsrates Regionalbeirat Köln, GVV-Kommunalversicherung Mitglied des Aufsichtsrates der Wirtschaftsförderung Rhein-Erft-GmbH, Frechen Mitglied des Kommunalbeirates der Provinzial Rheinland Versicherungs AG Mitglied des Hauptausschusses des Städte- und Gemeindebund NRW Stellv. Mitglied des Europaausschusses des Deutschen Städte- und Gemeindebundes, Berlin Mitglied des Aufsichtsrates Klinikverbund Erft GmbH (KVE) Frechen Mitglied des Aufsichtsrates des Krankenhausausschusses St.-Hubertus-Stift Stellv. Mitglied des Verwaltungsausschusses bei der Agentur für Arbeit Stellv. Verbandsvorsteher des Schulzweckverbandes Bedburg-Elsdorf Sascha Solbach (ab 23.06.2014) Bürgermeister der Stadt Bedburg Mitglied Regionalbeirat Erft der Kreissparkasse Köln Zweckverbandsversammlung Jugendmusikschule Bergheim (stellv. Vertreter) Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreter) Verbandsversammlung Volkshochschule (stellv. Vertreter) Zweckverbandsversammlung „Terra Nova“ Gesellschafterversammlung RWE Innorgy Windpark Bedburg GmbH & Co. KG Gesellschafterversammlung RWE Innorgy Windpark Bedburg Verwaltungs-GmbH Gesellschafterversammlung Erftland Wohnungsgesellschaft mbH im Rhein-Erft-Kreis Gesellschafterversammlung Erftland Holding GmbH im Rhein-Erft-Kreis Sibille Brabender-Lipej Allgemeine Vertreterin des Bürgermeisters Städte- und Gemeindebund NRW (stellv. Vertreterin) Anlage Seite II 71 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Herbert Baum Kämmerer der Stadt Bedburg Städte- und Gemeindebund NRW Mitglied im Fachverband der Kämmerer Nordrhein-Westfalen e.V. b) Ratsmitglieder Hans-Peter Abts (vom 24.12.2013 bis 31.05.2014) Rentner Andreas Becker (ab 01.06.2014) Jurist Städte- und Gemeindebund NRW (stellv. Vertreter) Sebastian Blaeser (ab 01.06.2014) Kaufmann im Groß- und Außenhandel Städte- und Gemeindebund NRW Gesellschafterversammlung der Wirtschaftsförderung Rhein-Erft GmbH (stellv. Vertreter) Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreter) Helmut Breuer Rentner Ortsbürgermeister Lipp/Millendorf Zweckverband Volkshochschule Bergheim (stellv. Vertreter) (bis 31.05.2014) Wilma Brings (ab 01.06.2014) Schulleiterin / Qualitätsprüferin Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreter) Zweckverband Volkshochschule Bergheim Bernd Coumanns Wissenschaftlicher Mitarbeiter Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreter) (bis 31.05.2014) Zweckverbandsversammlung „Terra Nova“ (stellv. Vertreter) (bis 31.05.2014) Angelika Dreikhausen nicht berufstätig Ortsbürgermeisterin Kirdorf Zweckverbandsversammlung Jugendmusikschule Bergheim (bis 31.05.2014) Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreterin) Zweckverbandsversammlung „Terra Nova“ Peter-Josef Drexler Datenverarbeitungskoordinator Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf Zweckverbandsversammlung „Terra Nova“ Städte- und Gemeindebund NRW (stellv. Vertreter) (bis 31.05.2014) Anlage Seite II 72 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Christian Eckl Geschäftsführender Gesellschafter, Schriftsteller Städte- und Gemeindebund NRW Gesellschafterversammlung der Wirtschaftsförderung Rhein-Erft GmbH 31.05.2014) Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreter) Zweckverband Volkshochschule Bergheim (stellv. Vertreter) (bis Michael Eilert (bis 31.05.2014) Selbständiger Gewerbetreibender Herbert Förster Selbständiger Gewerbetreibender Ortsbürgermeister Rath Städte- und Gemeindebund NRW (stellv. Vertreter) (bis 31.05.2014) Städte- und Gemeindebund NRW Markus Giesen Fachwirt Einkauf/Logistik Städte- und Gemeindebund NRW (stellv. Vertreter) (bis 31.05.2014) Städte- und Gemeindebund NRW Gesellschafterversammlung der Betriebsgesellschaft Radio Erft GmbH & Co. KG Heinrich Heer (bis 31.05.2014) Rentner Städte- und Gemeindebund NRW (bis 31.05.2014) Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreter) (bis 31.05.2014) Margarete Henseler-Imgrund Freiberufliche Sozialarbeiterin Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf Zweckverband Volkshochschule Bergheim (stellv. Vertreter) Nadine Heuser nicht berufstätig Ortsbürgermeisterin Blerichen Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf Gesellschafterversammlung der Betriebsgesellschaft Radio Erft GmbH & Co. KG Bergheim (bis 31.05.2014) Zweckverband Volkshochschule Bergheim (stellv. Vertreter) (bis 31.05.2014) Heinz-Gerd Horn Fernmeldetechniker Ortsbürgermeister Broich Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreter) Anlage Seite II 73 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Dr. Georg Kippels Rechtsanwalt, Mitglied des Deutschen Bundestages (MdB) Ortsbürgermeister Bedburg Aufsichtsratsvorsitzender Bedburger Kleinwohnungsgenossenschaft Regionalbeirat Erft der Kreissparkasse Köln (bis 31.05.2014) Städte- und Gemeindebund NRW (bis 31.05.2014) Aufsichtsrat der Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH im Rhein-Erft-Kreis (bis 31.05.2014) Aufsichtsrat der Erftland-Holding GmbH im Rhein-Erft-Kreis (bis 31.05.2014) Zweckverbandsversammlung „Terra Nova“ (bis 31.05.2014) Dieter Koehl (bis 31.05.2014) Rentner Ortsbürgermeister Kirch-/Grottenherten Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (bis 31.05.2014) Leonhard Köhlen (bis 04.09.2013) Landesbeamter (Lehrer) Ortsbürgermeister Kirch-/Kleintroisdorf (bis 04.09.2013) Städte- und Gemeindebund NRW (bis 04.09.2013) Thorsten Krosch (ab 24.09.2013) Selbstständiger Gewerbetreibender (Versicherung, Bank, Finanzdienstleistung, Immobilien) Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf Mitglied der Delegiertenversammlung des Erftverbandes Manfred Kruppke (vom 10.10.2013 bis 31.05.2014) Selbstständiger Gewerbetreibender (Beratung und Schulung) und freiberuflicher Dozent Ralf Mattheis (bis 31.05.2014) Werkschutzfachkraft, Schutzdienstmitarbeiter Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (bis 31.05.2014) Zweckverbandsversammlung Jugendmusikschule Bergheim (bis 31.05.2014) Michael Lambertz Kommunalbeamter Ortsbürgermeister Kaster Kapellengemeinschaft Morken e.V. Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreter) (bis 31.05.2014) Markus La Noutelle (ab 01.06.2014) Beamter Gesellschafterversammlung der Wirtschaftsförderung Rhein-Erft GmbH Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreter) Anlage Seite II 74 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Gabriele Leibl (ab 01.06.2014) Selbstständig/Presse-Kommunikations-Coaching Städte- und Gemeindebund NRW (stellv. Vertreter) Zweckverbandsversammlung „Terra Nova“ (stellv. Vertreter) Nina Lützenkirchen (bis 09.11.2013) Auszubildende Zweckverbandsversammlung „Terra Nova“ (stellv. Vertreterin) (bis 09.11.2013) Hans-Willi Maaßen (ab 01.06.2014) Arbeitsvorbereiter Zweckverbandsversammlung Jugendmusikschule Bergheim Stefan Merx Diplom-Ingenieur Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreter) Verbandsversammlung Zweckverband „Kommunale Datenverarbeitungszentrale Rhein-Erft-Rur“ (KDVZ) (stellv. Vertreter) Zweckverbandsversammlung Jugendmusikschule Bergheim (stellv. Vertreter) Wolfgang Merx Student der Soziologie Jürgen Mitter Selbständiger Gewerbetreibender (Unternehmensberatung) und Beschäftigter in der Entsorgungswirtschaft Gesellschafterversammlung Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH im Rhein-Erft-Kreis (stellv. Vertreter) Gesellschafterversammlung Erftland Holding GmbH im Rhein-Erft-Kreis (stellv. Vertreter) Willy Moll (bis 31.05.2014) Rentner Zweckverband Volkshochschule Bergheim (bis 31.05.2014) Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreter) (bis 31.05.2014) Achim Niepel (ab 01.06.2014) Leitender Angestellter (Leiter Anlagentechnik) Städte- und Gemeindebund NRW (stellv. Vertreter) Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreter) Rudolf Nitsche (ab 01.06.2014) Angestellter Aufsichtsrat REVG Rhein-Erft-Verkehrsgesellschaft mbH Verbandsversammlung Zweckverband „Kommunale Datenverarbeitungszentrale Rhein-Erft-Rur“ (KDVZ) Johann-Wilhelm Olpen Landesbeamter (Richter) Kapellengemeinschaft Morken e.V. (bis 31.05.2014) Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf Anlage Seite II 75 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Klaus Pawlowski Rentner Städte- und Gemeindebund NRW (stellv. Vertreter) Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf Zweckverbandsversammlung der Jugendmusikschule Bergheim (stellv. Vertreter) (bis 31.05.2014) Harald Reuter (bis 31.05.2014) Beschäftigter (Lehrer) Verbandsversammlung der KDVZ Rhein-Erft-Rur (stellv. Vertreter) (bis 31.05.2014) Heinz-Gerd Schmitz Rektor im Schuldienst Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf Hans Schnäpp Rentner Ortsbürgermeister Blerichen (bis 31.05.2014) Aufsichtsrat der REVG Rhein-Erft-Verkehrsgesellschaft mbH (bis 31.05.2014) Zweckverbandsversammlung „Terra Nova“ (stellv. Vertreter) Manfred Speuser Verkaufsleiter, Prokurist Vorstand DKS AG (Vermögensverwaltung) Mitglied Regionalbeirat Erft der Kreissparkasse Köln Zweckverband Volkshochschule Bergheim Karl Heinz Spielmanns Ausbildungsmeister, Selbständiger Makler Aufsichtsrat Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH im Rhein-Erft-Kreis Aufsichtsrat Erftland-Holding GmbH im Rhein-Erft-Kreis Peter Spix (ab 01.06.2014) Albert Steffens Geschäftsführer Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf Zweckverbandsversammlung Jugendmusikschule Bergheim Heike Steinhäuser (bis 31.05.2014) Kommunalbeamtin Städte- und Gemeindebund NRW (bis 31.05.2014) Zweckverband Volkshochschule Bergheim (bis 31.05.2014) Regionalbeirat Erft der Kreissparkasse Köln (bis 31.05.2014) Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreterin) (bis 31.05.2014) Guido van den Berg (bis 31.05.2014) Diplom-Sozialwissenschaftler, Mitglied des Landtages des Landes NordrheinWestfalens (MdL) Regionalrat Köln Anlage Seite II 76 Lagebericht des Jahresabschlusses des Haushaltsjahres 2013 Peter Verse (ab 01.06.2014) Ingenieur Ortsbürgermeister Kirch-/Kleintroisdorf Mitglied Regionalbeirat Erft der Kreissparkasse Köln Martin Vogelsang Berufssoldat Gesellschafterversammlung der Wirtschaftsförderung Rhein-Erft GmbH (stellv. Vertreter) (bis 31.05.2014) Zweckverbandsversammlung Jugendmusikschule Bergheim (stellv. Vertreter) Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreter) (bis 31.05.2014) Jochen vom Berg (ab 01.06.2014) Rentner Gesellschafterversammlung der Betriebsgesellschaft Radio Erft GmbH & Co. KG Aufsichtsrat REVG Rhein-Erft-Verkehrsgesellschaft mbH (stellv. Vertreter) Eva-Maria Wego (ab 01.06.2014) Angestellte (Pharmazeutisch-Technische Assistentin) Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (stellv. Vertreterin) Emma Will (bis 31.05.2014) Rentnerin Aufsichtsrat Bedburger Kleinwohnungsgenossenschaft Verbandsversammlung Schulzweckverband Bedburg-Elsdorf (bis 31.05.2014) Städte- und Gemeindebund NRW (stellv. Vertreterin) (bis 31.05.2014) Wolfram Zereßen (bis 15.08.2013) Rentner Mitglied der Delegiertenversammlung des Erftverbandes Michael Zöphel (bis 31.05.2014) Selbständiger Gewerbetreibender, Dozent Verbandsversammlung der KDVZ Rhein-Erft-Rur (bis 31.05.2014) Aufsichtsrat der REVG Rhein-Erft-Verkehrsgesellschaft mbH (stellv. Vertreter) (bis 31.05.2014) Gesellschafterversammlung der Betriebsgesellschaft Radio Erft GmbH Co. KG Bergheim (stellv. Vertreter) (bis 31.05.2014) Bedburg den 10. November 2014 Aufgestellt: Bestätigt: gez. Baum Stadtkämmerer gez. Solbach Bürgermeister Anlage Seite II 77 Stadt Bedburg Rechtliche, wirtschaftliche und steuerliche Verhältnisse Rechtliche Verhältnisse Die Stadt Bedburg ist eine Gebietskörperschaft des öffentlichen Rechts. Die Stadt Bedburg ist nach § 2 GO NW ausschließliche und eigenverantwortliche Trägerin der öffentlichen Verwaltung. Die Stadt Bedburg regelt ihre Angelegenheiten durch Satzung (§ 7 GO NW). Die nach § 7 Abs. 3 GO NW erforderliche Hauptsatzung gilt in der Fassung 15. Dezember 2009 mit letzter Änderung durch den Ratsbeschluss vom 5. März 2013. vom Die Stadt Bedburg hat ca. 23.000 Einwohner und ist eine mittlere kreisangehörige Stadt. Zuständig für die Stadt Bedburg ist der Rhein-Erft-Kreis in Bergheim. Die Organe der Stadt sind der Rat der Stadt Bedburg und der Bürgermeister. Bis zum 22. Juni 2014 war Herr Gunnar Koerdt Bürgermeister der Stadt Bedburg. Seit dem 23. Juni 2014 ist Herr Sascha Solbach der Bürgermeister der Stadt Bedburg. Er ist verantwortlich für die Leitung und Beaufsichtigung des Geschäftsgangs der gesamten Verwaltung. Er leitet und verteilt die Geschäfte der Gemeinde in Rechts- und Verwaltungsgeschäften. Zudem ist er der gesetzliche Vertreter der Gemeinde in Rechts- und Verwaltungsgeschäften. Allgemeine Vertreterin des Bürgermeisters ist Frau Sibille Brabender-Lipej. Kämmerer ist Herr Herbert Baum. Anlage Seite III 1 BDO Die Ausschussstruktur, die Zuständigkeiten sowie die Verwaltung sind im Haushaltsjahr 2013 in der Stadt Bedburg wie folgt aufgebaut: BDO Anlage Seite III 2 Wirtschaftliche Verhältnisse Die Stadt Bedburg hat die von ihr erlassenen Satzungen (Ortsrecht) auf ihrer Internetseite veröffentlicht. Satzungen wurden auf folgenden Fachgebieten erlassen: — Allgemeine Verwaltung — Bauwesen — Finanzen — Öffentliche Einrichtungen — Recht, Sicherheit und Ordnung — Schulwesen und Kulturpflege — Sozial- und Gesundheitswesen Zudem hat die Stadt Bedburg zahlreiche Verträge abgeschlossen. Seit dem Jahr 2012 wird ein zentrales Vertragsmanagement aufgebaut. Es wurden bereits zahlreiche Verträge digitalisiert und können an zentraler Stelle abgerufen werden. Folgende wesentliche Verträge sind nachstehend erläutert: 1. Vertrag über „Neubau, Teilsanierung und Betrieb des Schulzentrums Goethestraße/ Eichendorffstraße in Bedburg als PPP-Modell in der Fassung vom 17. März 2005 Die Stadt Bedburg hat mit der SKE GmbH, Mannheim, einen Mietvertrag am 23. März 2005 unterzeichnet. Wesentlicher Vertragsgegenstand ist die Teilsanierung des vorhandenen Gebäudebestandes und Neuerrichtung eines Schulgebäudes. Die SKE GmbH hatte sich verpflichtet, den vorhandenen Instandhaltungsstau bis zum 21. Juli 2006 zu beheben. Hierfür wurden in der Eröffnungsbilanz zum 1. Januar 2005 Rückstellungen für unterlassene Instandhaltungen in Höhe von EUR 6.700.000 gebildet, die zwischenzeitlich vollständig in Anspruch genommen oder aufgelöst wurden. Die Herstellung des neuen Gebäudeteiles wurde ebenfalls bis zum 21. Juli 2006 zugesichert. Im Weiteren hat sich die SKE GmbH verpflichtet, die sanierten und neu errichteten Gebäudeteile bis zum 20. Juli 2031 in einem vertraglich fixierten Zustand zu halten. Hierzu wurden weitere Verträge (Pachtvertrag, Sollzustand Betrieb, Service-Bewertung, Mietvertrag etc.) abgeschlossen. 2. Erschließungsvertrag für die Grundstücke im Geltungsbereich des Bebauungsplans Nr. 32/Kaster „Im Spleß“ auf der Grundlage des Rahmenvertrags vom 9. Oktober 2002 Die Stadt Bedburg hatte mit der WestGkA Management Gesellschaft für kommunale Anlagen mbH, Düsseldorf, (WestGkA) einen Erschließungsvertrag am 25. Oktober/7. November 2002 unterzeichnet. Wesentlicher Vertragsgegenstand war die Erschließung und Vermarktung des oben bezeichneten Erschließungsgebietes. Anlage Seite III 3 BDO Die Stadt Bedburg hatte die Flächen an die WestGkA veräußert. Die WestGkA führte die Erschließung im eigenen Namen und für eigene Rechnung durch. Der Vertrag enthält Regelungen zur zeitlichen Abwicklung und zur Kostentragungspflicht. Soweit Grundstücke durch die WestGkA nicht vermarktet werden können, hatte sich die Stadt Bedburg zur Übernahme der Flächen verpflichtet. Der West GKA war der Kaufpreis unter Einbeziehung aller anfallenden Nebenkosten zu erstatten. Andererseits sollten eventuelle Mehrerlöse aus den Grundstücksverkäufen der Stadt Bedburg zufließen. Der Vertrag wurde im Jahr 2013 mit der Auflösung des Projektkontos (finanzieller Ausgleich) und der damit einhergehenden Übertragung der öffentlichen Infrastruktur und der noch nicht veräußerten Grundstücke auf die Stadt Bedburg abgewickelt. 3. Bauvertrag für den Bau des „monte mare“ Freizeitbades in Bedburg als PPP-Modell in der Fassung vom 11. Juni 2008 Die Stadt Bedburg hat mit der monte mare Projektgesellschaft Bedburg mbH, Rengsdorf, einen Bauvertrag am 8. August 2008 unterzeichnet. Der Vertragsgegenstand ist die vertragsmäßige Planung, Herstellung und Finanzierung des Bäderkonzeptes. Die Stadt Bedburg hat Grundstücke des „Kasterer Ackers“ angekauft und der monte mare Projektgesellschaft Bedburg mbH zur Bebauung bereit gestellt. Der Vertrag enthält Regelungen über die Planung, Herstellung und Finanzierung des Bäderkonzeptes sowie der baulichen Anlagen des Bäderkonzeptes durch die monte mare Projektgesellschaft Bedburg mbH. Dieser Bauvertrag ist die Grundlage für die Durchführung des von der Stadt Bedburg konzipierten und kostenmäßig getragenen, aber privat finanzierten Bäderkonzeptes und steht im Zusammenhang mit dem weiteren, unter gleichem Datum abgeschlossenen PPP-Projekt Betriebsvertrag (s. Punkt 4.). 4. Betriebsvertrag für den Betrieb des „monte mare“ Freizeitbades in Bedburg als PPP-Modell in der Fassung vom 11. Juni 2008 Die Stadt Bedburg hat mit der monte mare Bedburg Betriebs GmbH & Co. KG, Rengsdorf, einen Betriebsvertrag am 8. August 2008 unterzeichnet. Der Vertragsgegenstand ist der umfassende und funktionierende Betrieb des Bäderkonzeptes. Der Betriebsvertrag regelt die Verpachtung des Vertragsgrundstücks durch die Stadt Bedburg an die monte mare Bedburg Betriebs GmbH & Co. KG, den Betrieb des Bades entsprechend des Bäderkonzeptes durch die monte mare Bedburg Betriebs GmbH & Co. KG einschließlich der laufenden Gebäude- und Anlagenwartung und Unterhaltung (kaufmännisches und technisches Bäder- und Gebäudemanagement), die Vergütungen der Stadt und der monte mare Bedburg Betriebs GmbH & Co. KG sowie gemeinsame Vereinbarungen. Der Vertrag bildet die Grundlage für die Durchführung des vom Auftraggeber konzipierten und kostenmäßig getragenen, aber privat finanzierten Bäderkonzeptes und steht in Zusammenhang mit dem unter Punkt 3 genannten PPP-Projekt Bauvertrag. BDO Anlage Seite III 4 Steuerliche Verhältnisse Die Stadt ist als Träger hoheitlicher Aufgaben grundsätzlich nicht steuerpflichtig. Nur soweit ein Betrieb gewerblicher Art im Sinne des § 4 KStG vorliegt, unterliegt dieser der Steuerpflicht. Die Stadt Bedburg unterhält folgende Betriebe gewerblicher Art: — BgA Sportanlagen (Bäder) — BgA Duales System — BgA Sammlung und Verwertung von Papier — BgA Kulturveranstaltungen Die Stadt Bedburg wird beim Finanzamt Bergheim unter folgenden Steuernummern geführt: — für Umsatzsteuer: Steuernummer 203/5783/0243 — für Körperschaft- und Gewerbesteuer: • BgA Sportanlagen (Bäder) Steuernummer 203/5783/1199 Die Veranlagung der Umsatzsteuer ist bis einschließlich 2012 erfolgt. Die Umsatzsteuererklärung 2013 wurde am 26.05.2014 abgegeben. Für den BgA Sportanlagen (Bäder) wurden die Körperschaft- und Gewerbesteuererklärungen für die Veranlagungszeiträume 2005 bis 2012 abgegeben und waren bis zum Abschluss der Prüfung veranlagt. Die Steuerklärung für 2013 war zum Ende der Prüfung noch nicht abgegeben. Mit Prüfungsanordnung vom 6. Juli 2010 fand eine Umsatzsteuer-Sonderprüfung für das I. und II. Quartal 2010 und mit Prüfungsanordnung vom 7. Oktober 2010 eine Umsatzsteuer-Sonderprüfung für das III. Quartal 2010 statt. Anlage Seite III 5 BDO Stadt Bedburg Analysierende Darstellungen Kennzahlen mit 5-Jahresübersicht Es lassen sich ausgewählte Eckdaten und Kennzahlen wie folgt darstellen: Haushaltsjahr 2013 2012 2011 2010 2009 Ordentliche Erträge Steuern und ähnliche Abgaben TEUR TEUR 57.051 26.523 43.837 21.524 45.513 19.640 53.934 27.827 42.932 20.825 Steuerertragsquote1 % TEUR TEUR 46,5 50.841 23.562 49,1 50.756 23.538 43,2 49.530 21.663 51,6 46.228 22.241 48,5 45.628 21.003 % % TEUR % TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR 41,3 46,3 8.993 17,7 4.784 6.210 -2.450 0 3.760 53,7 46,4 9.249 18,2 4.823 -6.920 -3.181 0 -10.101 47,6 43,7 9.501 19,2 5.841 -4.017 -2.321 -1.050 -7.388 41,2 48,1 7.806 16,9 4.588 7.706 -1.853 0 5.853 48,9 46 7.210 15,8 4.145 -2.696 -760 0 -3.456 Ordentliche Aufwendungen Transferaufwendungen Transferaufwandsquote 12 Transferaufwandsquote 2³ Personalaufwendungen Personalaufwandsquote Bilanzielle Abschreibungen Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit Finanzergebnis Außerordentliches Ergebnis Jahresergebnis Bilanzstichtag Bilanzsumme Anlagevermögen Anlagenintensität Umlaufvermögen Eigenkapital Eigenkapitalquote Sonderposten Eigenkapitalquote unter Berücksichtigung der Sonderposten Rückstellungen Verbindlichkeiten Passive Rechnungsabgrenzungsposten Verschuldungsgrad Anlagendeckungsgrad I 31.12.2013 31.12.2011 31.12.2010 30.12.2009 250.929 222.865 88,8 21.592 76.614 30,5 66.913 240.073 226.162 94,2 11.525 72.854 30,3 66.086 236.442 224.936 95,1 10.510 82.955 35,1 66.388 241.247 228.966 94,9 11.488 90.344 37,4 66.679 225.716 221.564 98,2 3.304 84.491 37,4 63.940 % TEUR TEUR TEUR % % 57,2 18.132 80.822 8.448 129,2 34,4 57,9 18.284 76.841 6.008 130,6 32,2 63,2 17.527 64.780 4.792 99,2 36,9 65,1 15.796 63.769 4.659 88,1 39,5 65,7 17.573 55.080 4.632 86,0 38,1 Haushaltsjahr Mittelzufluss/-abfluss aus laufender Verwaltungstätigkeit Investitionstätigkeit Finanzierungstätigkeit Finanzmittelfonds am Ende der Periode* 31.12.2012 TEUR TEUR % TEUR TEUR % TEUR 2013 TEUR TEUR TEUR TEUR -3.148 354 3.489 2.716 2012 -7.177 -2.239 8.151 1.584 2011 -3.625 -21 1.335 1.649 2010 2009 4.510 -1.418 478 3.667 -158 -4.686 3.796 97 *ohne Sondervermögen ______ 1 ) 2 ) 3 ) Die Steuerertragsquote gibt den Anteil der direkten Gemeindesteuern (im Wesentlichen Gewerbesteuer, Grundsteuer A und B) an den ordentlichen Erträgen an. Die Transferaufwandsquote 1 gibt den Anteil der von der Gemeinde im Wesentlichen nicht beeinflussbaren Transferaufwendungen in Bezug zu den ordentlichen Erträgen an. Die Transferaufwandsquote 2 gibt den Anteil der Transferaufwendungen in Bezug zu den ordentlichen Aufwendungen an. Anlage Seite IV 1 BDO Graphische Darstellung Entwicklung der Eigenkapitalquote 1 und des Verschuldungsgrades seit Einführung der Doppik (1. Januar 2005 bis 31. Dezember 2013) Entwicklung der Eigenkapitalquote 1 und des Verschuldungsgrades [% ] 140 120 100 80 60 40 20 0 EB 2005 2005 2006 2007 EK-Quote (EK zu Bilanzsumme) 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Verschuldungsgrad (FK zu EK) Eine wesentliche Begründung für die Abnahme der Eigenkapitalquote ist, neben der Abnahme des Eigenkapitals in den Jahren 2005 bis 2013, der Anstieg der Bilanzsumme durch einen deutlichen Zunahme der öffentlich rechtlichen Forderungen um TEUR 7.099. Die Zunahme des Verschuldungsgrades liegt im Wesentlichen im Anstieg der Verbindlichkeiten im Zeitverlauf begründet. Hier spiegelt sich unter anderem die Finanzierung der PPP-Projekte wieder. 2013 ist insbesondere die Erhöhung der Kassenkredite von TEUR 13.700 auf TEUR 17.000 als wesentlicher Grund für den Anstieg im Vergleich zu 2012 zu nennen. BDO Anlage Seite IV 2 Ertragslage — Vergleich mit dem Vorjahr Aus den Zahlen der Gesamtergebnisrechnung (Anlage I, Seite 2) haben wir folgende wirtschaftliche Erfolgsrechnung entwickelt: 2013 TEUR Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen und allgemeine Umlagen Sonstige Transfererträge Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Privatrechtliche Leistungsentgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen % 2012 TEUR % Veränderung in TEUR % 26.523 11.035 108 7.310 1.132 1.669 46,5 19,3 0,2 12,8 2,0 2,9 21.524 7.222 152 7.391 1.139 1.656 49,1 16,5 0,3 16,9 2,5 3,8 4.999 3.813 -44 -81 -7 13 23,2 52,8 -28,9 -1,1 -0,6 0,8 sonstige ordentliche Erträge Aktivierte Eigenleistungen 9.274 0 16,3 0,0 4.720 32 10,8 0,1 4.554 -32 96,5 -100,0 Ordentliche Erträge 57.051 100,0 43.836 100,0 13.215 30,1 Personalaufwendungen Versorgungsaufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Bilanzielle Abschreibungen Transferaufwendungen Sonstige ordentliche Aufwendungen 8.993 508 15,8 0,9 9.249 522 21,1 1,2 -256 -14 -2,8 -2,7 6.835 4.784 23.562 6.159 12,0 8,4 41,3 10,8 7.142 4.823 23.538 5.482 16,3 11,0 53,7 12,5 -307 -39 24 677 -4,3 -0,8 0,1 12,3 Ordentliche Aufwendungen 50.841 89,2 50.756 115,8 85 0,2 6.210 10,9 -6.920 -15,8 13.130 -189,7 -2.450 -4,3 -3.181 -7,2 731 23,0 Ordentliches Ergebnis Außerordentliches Ergebnis 3.760 0 6,6 0,0 -10.101 0 -23,0 0,0 13.861 0 -137,2 - Jahresergebnis 3.760 6,6 -10.101 -23,0 13.861 -137,2 Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit Finanzergebnis Die Steuern und ähnliche Abgaben resultieren aus der Gewerbesteuer (TEUR 9.960) dem Gemeindeanteil an der Einkommensteuer (TEUR 10.036), der Grundsteuer B (TEUR 4.096), und Übrigen (TEUR 2.431). Der Anstieg im Vergleich zum Vorjahr resultiert im Wesentlichen aus höheren Erträgen aus Gewerbesteuern (TEUR 4.364), der Grundsteuer B (TEUR 209) sowie Gewerbesteuereinnahmen (TEUR 468). Die Zuwendungen und allgemeine Umlagen betreffen im Wesentlichen die Schlüsselzuweisungen vom Land in Höhe von TEUR 5.159, Zuweisungen vom Land in Höhe von TEUR 2.991 sowie Erträge aus der Auflösung von Sonderposten in Höhe von TEUR 1.911. Hier sind die Schlüsselzuweisungen im Vergleich zum Vorjahr um TEUR 3.414 gestiegen. Die öffentlich-rechtlichen Leistungsentgelte betreffen überwiegend Benutzungsgebühren aus den Gebührenhaushalten. Anlage Seite IV 3 BDO Die sonstigen ordentlichen Erträge liegen um TEUR 4.544 über dem Vorjahr. Wesentliche Posten sind die Erträge aus der Veräußerung von Grundstücken (TEUR 4.639) sowie Nachforderungszinsen auf Gewerbesteuer (TEUR 2.172). Der Personalaufwand sank um TEUR 256. Ursächlich sind hierfür geringere Zuführungen bei den Pensions- und Beihilferückstellungen, die die Erhöhung der Dienstbezüge bei den tariflich Beschäftigten kompensiert haben. Den größten Anteil an den Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen haben sonstige Dienstleistungen (TEUR 1.636), Deponiegebühren (TEUR 972) sowie Unterhaltung des Infrastrukturvermögens (TEUR 351). Die Abschreibungen sind im Vergleich zum Vorjahr nahezu konstant geblieben. Die Transferaufwendungen betreffen im Wesentlichen die Kreisumlage (TEUR 10.127), die mit dem Jugendamt zusammenhängenden Aufwendungen (TEUR 8.363) und die Zuweisungen für Zweckverbände (TEUR 3.485). BDO Anlage Seite IV 4 PLAN - IST Vergleich Gesamtergebnisrechnung Den Zahlen der Gesamtergebnisrechnung (Anlage I, S. 2) haben wir den fortgeschriebenen Planansatz gegenübergestellt. 2013 PLAN TEUR % Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen und allgemeine Umlagen Sonstige Transfererträge Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Privatrechtliche Leistungsentgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen sonstige ordentliche Erträge Aktivierte Eigenleistungen 2013 IST TEUR % Veränderung in TEUR % 21.619 10.796 65 7.749 1.029 1.433 5.711 0 44,7 22,3 0,1 16,0 2,1 3,0 11,8 0,0 26.523 11.035 108 7.310 1.132 1.669 9.274 0 46,5 19,3 0,2 12,8 2,0 2,9 16,3 0,0 4.904 239 43 -439 103 236 3.563 0 18,5 2,2 39,8 -6,0 9,1 14,1 38,4 - Ordentliche Erträge 48.402 100,0 57.051 100,0 8.649 15,2 Personalaufwendungen Versorgungsaufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Bilanzielle Abschreibungen Transferaufwendungen Sonstige ordentliche Aufwendungen 9.656 709 19,9 1,5 -7,4 -39,6 15,3 10,5 48,4 11,5 15,8 0,9 0,0 12,0 8,4 41,3 10,8 -663 -201 7.420 5.083 23.450 5.570 8.993 508 0 6.835 4.784 23.562 6.159 -585 -299 112 589 -8,6 -6,3 0,5 9,6 Ordentliche Aufwendungen Ordentliches Ergebnis = 51.888 -3.486 107,1 -7,1 50.841 6.210 89,2 10,9 -1.047 9.696 -2,1 156,1 -2.746 -5,7 -2.450 -4,3 296 12,1 -6.232 -12,9 3.760 6,6 Finanzergebnis Ergebnis aus der laufenden Verwaltungstätigkeit = Jahresergebnis 9.992 -265,7 Die Steuern und ähnliche Abgaben liegen um TEUR 4.904 oberhalb des Planansatzes. Ursache sind insbesondere höhere Gewerbesteuereinnahmen. Während sich die Planabweichungen bei den meisten Ertragspositionen nur leicht vom Ist-Ansatz unterscheiden, weisen die sonstigen ordentlichen Erträge allerdings einen um TEUR 3.563 besseren Ist-Ansatz aus, als in der Planung veranschlagt. Dies liegt in den höheren Nachforderungszinsen für die Gewerbesteuer und höheren Erträgen aus Grundstücksverkäufen begründet. Der Personalaufwand liegt TEUR 663 unterhalb des Planansatzes. Der Abweichung vom Planansatz liegen höhere Personalaufwendungen aufgrund des Tarifabschlusses des TVöD zu Grunde. Dieser Entwicklung stehen geringere Zuführungen zu den Personalrückstellungen gegenüber, die die Erhöhung der Personalaufwendungen überkompensieren. Anlage Seite IV 5 BDO Die Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen liegen unterhalb des Planansatzes, da Aufwendungen für Instandhaltungen geringer ausgefallen sind, als ursprünglich geplant. Die Transferaufwendungen liegen TEUR 112 oberhalb des Planansatzes. Wesentlich für die Überschreitung sind höhere Zuwendungen und Zuschüsse beim Jugendamt. Die sonstigen ordentlichen Aufwendungen liegen TEUR 589 oberhalb des Planansatzes, da insbesondere die Wertberichtigungen auf Forderungen höher ausgefallen sind, als erwartet. BDO Anlage Seite IV 6 Teilergebnisrechnung Die Folgende Tabelle zeigt die Abweichung zwischen PLAN und IST bei den Teilergebnissen nach Produktbereichen (unter Einbeziehung der internen Leistungsverrechnungen): Teilergebnisrechnung nach Produktbereichen 01 02 03 04 05 06 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 Anlage Seite Innere Verwaltung Sicherheit und Ordnung Schulträgeraufgaben Kultur und Wissenschaft Soziale Leistungen Kinder,- Jugend- und Familienhilfe Gesundheit und Sport Räumliche Planung und Entwicklung Bauen und Wohnen Ver- und Entsorgung Verkehrsflächen und -anlagen, ÖPNV Natur- und Landschaftspflege Umweltschutz Wirtschaft und Tourismus Allgemeine Finanzwirtschaft Stiftungen IV 7 fortgeschriebener Planansatz 2013 Ist-Ergebnis 2013 EUR EUR Veränderung EUR 1.000 -1.585 -5.372 -306 -809 -7.006 -1.174 -494 -427 1.734 -2.813 -1.820 0 -1.668 14.508 0 2.007 -1.306 -4.806 -259 -586 -7.046 -1.587 -384 -388 1.683 -2.485 -1.737 2 -1.078 21.730 0 1.007 279 566 47 223 -40 -413 110 39 -51 328 83 2 590 7.222 0 -6.232 3.760 9.992 BDO Ergebnisentwicklung laut Haushaltsplanung 2013 Die im Haushaltsplan 2013 geplanten Ergebnisse für die doppischen Haushaltsjahre 2013 bis 2017 zeigt folgende Tabelle: Planung Ergebnisse lt. HH-Plan 2013 ordentliche Erträge ordentliche Aufwendungen ordentliches Ergebnis Finanzergebnis laufendes Verwaltungsergebnis außerordentliches Ergebnis Jahresfehlbetrag (-) 2013 2014 2015 2016 2017 TEUR TEUR TEUR TEUR TEUR 48.386 46.699 51.599 53.311 54.128 -51.378 -51.218 -51.794 -52.475 -53.200 -2.992 -4.519 -195 836 928 -2.746 -3.583 -5.006 -5.055 -4.968 -5.738 -8.102 -5.201 -4.219 -4.040 0 0 0 0 0 -5.738 -8.102 -5.201 -4.219 -4.040 Die Haushaltsplanung zeichnet sich durch konstante Fehlbeträge in allen Jahren aus. Ursächlich hierfür sind im Wesentlichen die strukturellen Defizite im laufenden Verwaltungsergebnis. Für das Haushaltsjahr 2013 musste die Stadt Bedburg ein Haushaltssicherungskonzept nach § 76 Abs. 1 Nr. 1 oder Nr. 2 GO aufstellen. Der Haushaltsplan 2013 war zum Prüfungszeitpunkt genehmigt. Für 2013 und 2014 wurde ein Doppelhaushalt aufgestellt. Die Fehlbeträge liegen für das Haushaltsjahr 2013 bei TEUR 5.738 und für 2014 bei TEUR 8.102. In beiden Haushaltsjahren wurde weiterhin ein negatives Verwaltungsergebnis geplant, so dass das strukturelle Defizit, trotz Anhebung der Hebesätze, nicht beseitigt werden kann. Durch deutliche Verbesserungen bei den ordentlichen Erträgen und Einsparungen bei den ordentlichen Aufwendungen konnte für 2013 ein Jahresüberschuss erwirtschaftet werden. Dies ändert allerdings nichts an den strukturellen Haushaltsproblemen der Stadt. BDO Anlage Seite IV 8 Vermögenslage Nachfolgend erläutern wir den Vermögens- und Kapitalaufbau der Stadt Bedburg am 31. Dezember 2013 anhand der nach Liquiditätsgesichtspunkten zusammengefassten Bilanzzahlen. Innerhalb von 12 Monaten nach dem Bilanzstichtag fällige Teilbeträge der Forderungen und Verbindlichkeiten werden dabei als kurzfristig behandelt, alle anderen — soweit nicht besonders vermerkt — als mittel- und langfristig. VERMÖGEN Immaterielle Vermögensgegenstände Sachanlagen Finanzanlagen Öffentlich-rechtliche Forderungen Mittel- und langfristig gebundenes Vermögen Vorräte Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen Privatrechtliche Forderungen Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel Aktive Rechnungsabgrenzung Kurzfristig gebundenes Vermögen Vermögen insgesamt 31.12.2013 TEUR % Vorjahr TEUR % Veränderung in TEUR % 152 219.360 3.352 534 0,1 87,4 1,3 0,2 228 224.048 1.886 560 0,1 93,3 0,8 0,2 -76 -4.688 1.466 -26 -33,3 -2,1 77,7 -4,6 223.398 89,0 226.722 94,4 -3.324 -1,5 3.483 1,4 1.497 0,6 1.986 -9,5 13.777 1.066 322 2.410 6.473 5,5 0,4 0,1 1,0 2,6 6.749 784 350 1.584 2.387 2,8 0,3 0,1 0,7 1,0 7.028 282 -28 826 4.086 104,1 36,0 -8,0 52,1 >100 27.531 11,0 13.351 5,6 14.180 106,2 250.929 100,0 240.073 100,0 10.856 4,5 Das mittel- und langfristig gebundene Vermögen ist mit 87,4 % durch das Sachanlagevermögen geprägt (Vorjahr: 93,3 %). Dieses beinhaltet im Wesentlichen unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte in Höhe von TEUR 41.302 (Vorjahr: TEUR 43.447), bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte in Höhe von TEUR 68.288 (Vorjahr: TEUR 67.562) sowie Infrastrukturvermögen in Höhe von TEUR 105.041 (Vorjahr: TEUR 105.505). Die Veränderung der Sachanlagen resultiert im Wesentlichen aus dem Erwerb eines Feuerwehrfahrzeuges TLF 20/40, aus der Fertigstellung der Turnhalle in Kaster sowie der Zugang der Begegnungsstätte Kirchtroisdorf und einem Zugang bei den Anlagen im Bau (Umbau Bahnhof Bedburg). Dem stehen die planmäßigen Abschreibungen gegenüber. Die Finanzanlagen beinhalten im Wesentlichen die Beteiligungen, Anteile an Zweckverbänden sowie Sondervermögen (Stiftungen der Stadt Bedburg). Anlage Seite IV 9 BDO Das kurzfristig gebundene Vermögen beinhaltet hauptsächlich neben den öffentlich-rechtlichen Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen die liquiden Mittel. Die Forderungen setzen sich im Wesentlichen aus Steuerforderungen in Höhe von TEUR 6.137 (Vorjahr: TEUR 1.476), Forderungen aus Transferleistungen in Höhe von TEUR 4.885 (Vorjahr: TEUR 4.037), Sonstigen öffentlich-rechtlichen Forderungen in Höhe von TEUR 2.659 (Vorjahr: TEUR 1.103), Gebührenforderungen in Höhe von TEUR 537 (Vorjahr: TEUR 470) sowie übrigen Forderungen in Höhe von TEUR 947 (Vorjahr: TEUR 797) zusammen. Der Ansatz der Forderungen berücksichtigt Einzelwertberichtigungen in Höhe von TEUR 5.911 (Vorjahr: TEUR 4.502) und Pauschalwertberichtigungen in Höhe von TEUR 297 (Vorjahr: TEUR 129). Die liquiden Mittel stiegen im Berichtsjahr auf TEUR 2.410 (Vorjahr: TEUR 1.584). KAPITAL Allgemeine Rücklage Sonderrücklage Ausgleichsrücklage Jahresüberschuss/-fehlbetrag 31.12.2013 TEUR % Vorjahr TEUR % Veränderung in TEUR % 72.854 0 0 3.760 29,0 0,0 0,0 -4,1 82.955 0 0 -10.101 34,6 0,0 0,0 -4,2 -10.101 0 0 13.861 -12,2 0,0 0,0 137,2 76.614 30,4 72.854 30,4 3.760 5,2 66.913 27,5 66.086 27,5 827 1,3 143.527 57,9 138.940 57,9 4.587 3,3 Langfristige Rückstellungen Mittel- und langfristige Verbindlichkeiten aus Krediten Übrige mittel- und langfristige Verbindlichkeiten Passive Rechnungsabgrenzung 16.276 28.714 28.840 8.169 6,7 11,6 12,3 1,9 16.190 27.814 29.700 5.708 6,7 11,6 12,4 2,4 86 900 -860 2.461 0,5 3,2 -2,9 43,1 Mittel- und langfristiges Fremdkapital 81.999 32,5 79.412 33,1 2.587 3,3 Sonstige kurzfristige Rückstellungen Kurzfristige Verbindlichkeiten aus Krediten Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten 1.856 11.100 12.168 0,9 3,2 5,4 2.094 7.712 11.615 0,9 3,2 4,8 -238 3.388 553 -11,4 43,9 4,8 Kurzfristiges Fremdkapital 25.124 9,5 21.421 8,9 3.703 17,3 279 0,1 300 0,1 -21 -7,0 250.929 100,0 240.073 100,0 10.856 4,5 Bilanzielles Eigenkapital Sonderposten Wirtschaftliches Eigenkapital Passive Rechnungsabgrenzung Kapital insgesamt Das wirtschaftliche Eigenkapital beträgt insgesamt TEUR 143.527 (Vorjahr: TEUR 138.940), das entspricht 57,9 % (Vorjahr: 57,9 %) der Bilanzsumme. Es besteht im Wesentlichen aus der Allgemeinen Rücklage in Höhe von TEUR 72.854 (Vorjahr: TEUR 82.955) und den Sonderposten in Höhe von TEUR 66.913 (Vorjahr: TEUR 66.086). Das mittel- und langfristige Fremdkapital in Höhe von TEUR 81.999 (Vorjahr: TEUR 79.412) beinhaltet im Wesentlichen langfristige Rückstellungen in Höhe von TEUR 16.276 (Vorjahr: TEUR 16.190) und Verbindlichkeiten aus Krediten — davon für Kredite zur Liquiditätssicherung in Höhe von TEUR 7.000 — und anderen Verbindlichkeiten sowie Passive Rechnungsabgrenzungsposten (im Wesentlichen Friedhofsgebühren). BDO Anlage Seite IV 10 Das kurzfristige Fremdkapital beinhaltet im Wesentlichen kurzfristige Rückstellungen – davon für Instandhaltung in Höhe von TEUR 579 (Vorjahr: TEUR 840), kurzfristige Verbindlichkeiten aus Krediten TEUR 11.100 (Vorjahr: TEUR 7.712) und übrige kurzfristige Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 12.168 (Vorjahr: TEUR 11.615) — davon aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 2.054 (Vorjahr: TEUR 2.380). Die passive Rechnungsabgrenzung beinhaltet hauptsächlich Friedhofsgebühren, die jährlich ertragswirksam aufgelöst werden. Die Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen, Krediten zur Liquiditätssicherung (Kassenkredite) und Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen, haben sich 2013 wie folgt entwickelt: Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen vom privaten Bereich vom öffentlichen Bereich Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 31.12.2013 Vorjahr Veränderung TEUR TEUR TEUR 22.814 0 17.000 21.826 0 13.700 988 0 3.300 29.701 30.521 -820 69.515 66.047 3.468 In 2013 stiegen die Verbindlichkeiten aus Krediten der Stadt Bedburg um TEUR 3.468 an, während die Kredite für Investitionen um TEUR 988 und die Kredite zur Liquiditätssicherung (Kassenkredite) um TEUR 3.300 anstiegen, wurden die Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen um TEUR 820 zurückgeführt. Kassenkredite konnten nach § 5 der Haushaltssatzung 2013 in Höhe von TEUR 25.000 aufgenommen werden. Dieser Höchstbetrag wurde im Haushaltsjahr 2013 nicht überschritten. Anlage Seite IV 11 BDO Die folgende Grafik zeigt die Entwicklung der Verschuldung seit Einführung der Doppik (1. Januar 2005 bis 31. Dezember 2013): Entwicklung der Verschuldung TEUR 80.000 70.000 60.000 50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 0 EB 2005 Darlehen 2005 2006 2007 Kassenkredite 2008 2009 2010 2011 Verb. die Kreditaufnahmen gleichkommen 2012 2013 Gesamt Verschuldung Die Verschulung über den Zeitraum 1. Januar 2005 bis 31. Dezember 2013 zeigt, dass diese besonders seit 2007 wieder angestiegen ist. Der Anstieg betrug vom 31. Dezember 2007 bis 31. Dezember 2013 insgesamt 148 %. Beachtlich ist hier besonders der starke Anstieg der Kassenkredite von 2007 (TEUR 0) auf TEUR 17.000 am Ende des Jahres 2013 sowie der Anstieg der Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen im Jahr 2005 durch das PPP-Projekt „Neubau, Teilsanierung und Betrieb des Schulzentrums Goethestraße“ und 2009 durch das PPP-Projekt Sport- und Wellnessbad. BDO Anlage Seite IV 12 Finanzlage Deckungsverhältnisse Mittel- und langfristig gebundenes Vermögen Deckung durch: Eigenkapital Sonderposten Mittel- und langfristiges Fremdkapital Kurzfristiges Fremdkapital 31.12.2013 TEUR % Vorjahr TEUR % 223.398 226.722 76.614 66.913 79.871 0 34,3 30,0 35,7 0,0 72.854 66.086 79.412 8.370 32,1 29,1 35,0 3,8 223.398 100,0 226.722 100,0 Kurzfristig gebundenes Vermögen 27.531 Deckung durch: Mittel- und langfristiges Fremdkapital Kurzfristiges Fremdkapital 2.128 25.403 7,7 92,3 0 13.351 0,0 100,0 27.531 100,0 13.351 100,0 13.351 Die vorstehende Tabelle gibt die Deckung des Anlagevermögens durch das Eigenkapital und das mittel- und langfristige und kurzfristige Fremdkapital sowie der Umlaufwerte durch das kurzfristige Fremdkapital wieder. Die Deckung des Anlagevermögens ist ein grober Maßstab für die Stabilität der Stadt. Durch die Abbildung des Verhältnisses von langfristig gebundenem Vermögen zu mittel- oder langfristig zur Verfügung stehendem Kapital wird die Fristenkongruenz der Finanzierung des Anlagevermögens beurteilt. Bei der Stadt Bedburg beträgt die Deckung des Anlagevermögens durch das mittel- und langfristig gebundene Kapital 100,0 %. Kurzfristig gebundenes Vermögen wird zu 92,3 % durch kurzfristiges Fremdkapital gedeckt. Anlage Seite IV 13 BDO Liquiditätsstatus (Zahlungsbereitschaft) (U = Unterdeckung/Üb = Überdeckung) 31.12.2013 TEUR Kurzfristige Verbindlichkeiten laut Verbindlichkeitenspiegel Flüssige Mittel Vorjahr TEUR 23.268 2.410 19.327 1.584 Unmittelbare Liquidität Kurzfristige Forderungen U 20.858 15.165 U 17.743 7.883 Einzugsbedingte Liquidität Vorräte U 5.693 3.483 U 9.860 1.497 U 2.210 Üb 8.363 Deckung der kurzfristigen Verbindlichkeiten durch das gesamte Umlaufvermögen Die kurzfristigen Verbindlichkeiten übersteigen die flüssigen Mittel um TEUR 20.858. Diese Darstellung zeigt, dass nicht ausreichend Liquidität vorhanden ist, um die im folgenden Haushaltsjahr fälligen Verbindlichkeiten zu begleichen. Selbst unter Berücksichtigung der vollständigen Zahlung der kurzfristigen Forderungen sowie der Veräußerung der Vorräte (im Wesentlichen Grundstücke) verbleibt eine Unterdeckung in Höhe von TEUR 2.210. BDO Anlage Seite IV 14 Stadt Bedburg Zusammensetzung der Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen zum 31.12.2013 Kreditgeber Darlehens-Nr. Stand 1.1.2013 EUR Tilgung EUR Zugang EUR Stand 31.12.2013 EUR Ursprüngliche Darlehenshöhe EUR Tilgungssatz EUR/% Zinssatz % 1,72 % zzgl. e.Zinsen 4,35 % p.a. Festbetrag EUR 53.400 p.a. e.Zinsen 3,03 % p.a. zzgl. e.Zinsen Festbetrag EUR 119.126,72 p.a.zzgl. e.Zinsen Festbetrag EUR 120.000 p.a. Festbetrag EUR 59.464,60 p.a. Festbetrag EUR 99.173,52 p.a. Festbetrag EUR 53.333,33 p.a Festbetrag EUR 120.000 p.a. Festbetrag EUR 120.000 p.a. Festbetrag EUR 80.000 p.a. 4,09 0,75 variabel 4,75 variabel variabel variabel variabel variabel variabel variabel variabel Absicherung bis mit Zinssatz % Datum der Schuldurkunde Zinsanpassung Laufzeit 1. vom öffentlichen Bereich Gesamt: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.772.542,46 43.480,27 266.997,16 510.735,21 2.918.604,12 2.640.000,00 713.575,32 2.826.446,34 3.093.333,34 2.580.000,00 2.460.000,00 0,00 108.807,69 21.862,84 53.400,00 83.666,69 119.126,72 120.000,00 59.464,60 99.173,52 106.666,66 120.000,00 120.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000.000,00 3.663.734,77 21.617,43 213.597,16 427.068,52 2.799.477,40 2.520.000,00 654.110,72 2.727.272,82 2.986.666,68 2.460.000,00 2.340.000,00 2.000.000,00 4.500.000,00 502.599,92 1.533.875,64 1.533.875,64 3.713.212,20 3.000.000,00 891.969,12 3.000.000,00 3.200.000,00 3.000.000,00 3.000.000,00 2.000.000,00 21.825.714,22 1.012.168,72 2.000.000,00 22.813.545,50 29.875.532,52 2. vom privaten Kreditmarkt Kontonummer 6007011546 6004007278 6013000648 6013001760 6013010997 6017093020 6017099448 6017382980 6017580148 6007992678 4405767 6007020647 Gesamt: Anlage V 30.09.2017 Ende Laufzeit 4,53 30.06.2037 Ende Laufzeit 31.12.2034 Ende Laufzeit 31.12.2024 Ende Laufzeit 30.06.2021 31.12.2041 Ende Laufzeit 30.06.2022 30.06.2018 4,36 2,58 2,47 3,57 3,03 3,98 4,825 21.12.2004 29.12.1989 14.11.2007 15.11.1993 4.11.2008 17.12.2009 28.12.2009 18.4.2011 3.4.2012 14.7.2009 15.6.2008 12.12.2013 30.12.2034 30.8.2013 30.9.2018 Jahresabschluss 2013 Produktorientierte Teilrechnungen Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 01.111.101 Leitung Geschäftsbereich 8 - Tiefbau Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 8 - Tiefbau und Bauhof Verantwortliche Person(en ): Wilfried Naujock Kurzbeschreibung Zentrale Erfassung der nicht direkt zuzuordnenden Arbeitsleistungen des Verwaltungspersonals des Fachbereichs IV. Eine direkte Zuordnung zu den Produkten des Fachbereichs IV ist anzustreben. Aufgabe der Bediensteten der „Zentralen Verwaltung“ ist es, die notwendigen Aufgaben des Fachbereiches IV zu planen, zu koordinieren und zu betreuen. Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Per Stundenaufzeichnungen ist der Arbeitsaufwand für investive Maßnahmen zwecks Aktivierung als Eigenleistung in der Anlagenbuchhaltung zu ermitteln. Kostenstelle 101.001 – Zentrale Verwaltung des Infrastrukturvermögens Erläuterungen Aktivierte Eigenleistungen für den Anteil an Arbeitsaufwand für investive Maßnahmen konnten im Jahr 2013 nicht berücksichtigt werden, da investive Maßnahmen mit entsprechendem Arbeitsaufwand nicht angefallen sind. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage Seite VI 1 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 01.111.101 Leitung Geschäftsbereich 8 - Tiefbau Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 243,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 560,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 9,31 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 813,48 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 - Personalaufwendungen -133.730,33 -92.300,00 0,00 -104.735,07 0,00 12.435,07 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -51,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen -243,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.047,69 -1.550,00 0,00 -809,32 0,00 -740,68 17 = Ordentliche Aufwendungen -135.072,92 -93.850,00 0,00 -105.544,39 0,00 11.694,39 -134.259,44 -93.850,00 0,00 -105.544,39 0,00 11.694,39 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -134.259,44 -93.850,00 0,00 -105.544,39 0,00 11.694,39 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -134.259,44 -93.850,00 0,00 -105.544,39 0,00 11.694,39 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 174.869,00 128.744,00 0,00 161.354,00 0,00 -32.610,00 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -40.610,00 -34.895,00 0,00 -55.809,27 0,00 20.914,27 -0,44 -1,00 0,00 0,34 0,00 -1,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 2 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 01.111.101 Leitung Geschäftsbereich 8 - Tiefbau Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -243,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -243,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -243,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite VI 3 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 01.111.102 Bauhof Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 8 - Tiefbau und Bauhof Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Sandra Dolfen Der Bauhof wird von sämtlichen Fachbereichen, dem Büro für Standortförderung und dem Ratsund Kulturbüro in Anspruch genommen. Es besteht eine Auftragsverwaltung. Hierüber wird die Verrechnung der Aufwendungen über Stundensätze intern verarbeitet. Auftragsgrundlage Jahres- bzw. Einzelaufträge der Fachbereiche/des Büros für Standortförderung/des Ratsbüros oder eines Produktes Zielgruppe Organisationseinheiten, Einwohner Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Über Stundenaufzeichnungen ist der Anteil an Arbeitsaufwand für investive Maßnahmen zwecks Aktivierung als Eigenleistung in der Anlagenbuchhaltung zu ermitteln. Kostenstellen 102.001 – Bauhofkolonnen 102.002 – Fuhrpark 102.003 – Werkstatt 102.999 – Bauhof allgemein Erläuterungen Die Netto-Aufwendungen des Bauhofes wurden aufgrund der Stundenaufzeichnungen des Jahres 2013 auf die jeweiligen Produkte verrechnet (siehe Anlage „Innerbetriebliche Verrechnung“). Aktivierte Eigenleistungen für den Anteil an Arbeitsaufwand für investive Maßnahmen konnten im Jahr 2013 nicht berücksichtigt werden, da investive Maßnahmen mit entsprechendem Arbeitsaufwand nicht angefallen sind. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage Seite VI 4 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 01.111.102 Bauhof Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 01 02 Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 04 + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 57.463,95 47.799,33 0,00 48.382,19 0,00 -582,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 14.350,44 300,00 0,00 4.561,03 0,00 -4.261,03 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 71.814,39 48.099,33 0,00 52.943,22 0,00 -4.843,89 11 - Personalaufwendungen -1.860.164,53 -2.085.300,00 0,00 -1.868.603,40 0,00 -216.696,60 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -146.306,55 -120.100,00 0,00 -115.702,62 -1.146,02 -4.397,38 14 - Bilanzielle Abschreibungen -112.447,58 -107.019,92 0,00 -105.979,61 0,00 -1.040,31 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -27.087,55 -33.424,58 -2.979,58 -35.452,48 -2.979,58 2.027,90 17 = Ordentliche Aufwendungen -2.146.006,21 -2.345.844,50 -2.979,58 -2.125.738,11 -4.125,60 -220.106,39 -2.074.191,82 -2.297.745,17 -2.979,58 -2.072.794,89 -4.125,60 -224.950,28 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -2.074.191,82 -2.297.745,17 -2.979,58 -2.072.794,89 -4.125,60 -224.950,28 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.074.191,82 -2.297.745,17 -2.979,58 -2.072.794,89 -4.125,60 -224.950,28 2.340.946,00 2.589.679,00 0,00 2.306.595,40 0,00 283.083,60 -266.014,00 -294.910,00 0,00 -234.256,31 0,00 -60.653,69 740,18 -2.976,17 -2.979,58 -455,80 -4.125,60 -2.520,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 5 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 01.111.102 Bauhof Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 12.931,38 300,00 0,00 6.370,00 0,00 -6.070,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 12.931,38 300,00 0,00 6.370,00 0,00 -6.070,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -195.661,65 -98.300,00 0,00 -12.630,25 0,00 -85.669,75 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -195.661,65 -98.300,00 0,00 -12.630,25 0,00 -85.669,75 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -182.730,27 -98.000,00 0,00 -6.260,25 0,00 -91.739,75 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite VI 6 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 01.111.102 Bauhof Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M11119040 Kleintransporter 29.291 M11119050 LKW mit Ladekran 20.234 20.234 888 888 27.500 27.500 105.338 48.621 48.621 75.091 65.721 M11119130 Traktor mit Frontlader M11119180 Ackerschlepper 76.047 M11119220 Anschaffung einer mobilen Hebebühne Summe UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage Seite VI 7 2.426 63.295 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 01.111.103 Liegenschaftsverwaltung Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 5 – Stadt- und Verkehrsplanung Verantwortliche Person(en ): Gabriele Glebe Kurzbeschreibung Verwaltung der städtischen Liegenschaften. Ankauf und Verkauf von Grundstücken. Politisches Gremium Stadtentwicklungsausschuss, Rat Politische Ziele In regelmäßigen Abständen ist ein Verkaufskataster hinsichtlich der zu vermarktenden Flächen zu erstellen. Über den Stand der Verkaufsbemühungen ist dem Stadtentwicklungsausschuss zu berichten. Die Vermarktung städtischer Flächen sollte bei schwieriger Vermarktungslage über externe Makler erfolgen. Grundsätzlich sind Grundstücke im Internet anzubieten. Fortführung der Ansiedlungspolitik durch Flächenbeschaffung bezogen auf alle Stadtteile. Bei der Vermarktung und Verpachtung sollen die Ortsbürgermeister und Fraktionssprecher aufgrund ihrer ortspezifischen Kenntnisse mitwirken. Dem zuständigen Ausschuss ist ein Baulückenkataster vorzulegen. Hierzu wird von der Verwaltung zunächst ein Konzept erarbeitet, aus dem sich der Umfang und ein Kosten-Nutzen-Verhältnis ergibt. Anmerkung: Aufgrund verschiedener anderer Projekte (Bedburger Mitte, Gestattungsverträge Windpark Rödingen (inkl. Klageverfahren), Erbbaurechtsverträge, usw.) und den damit gebundenen Personalressourcen konnte ein Konzept zur Erstellung eines Baulückenkataster nicht erarbeitet werden. Städtische Kleinstflächen sind grundsätzlich nach Wirtschaftlichkeitsgesichtspunkten an interessierte Bürger abzugeben. Bei der Verkaufspreisermittlung ist die Ersparnis aus der entfallenden Pflege zu berücksichtigen. Erläuterungen Planerisch sind folgende Vermögensverwertungen berücksichtigt:  Baugebiet Weidgasse (Restflächen)  Baugebiet Wildhecke (Restflächen)  Flächen Parkplatz Schützenplatz/Tennishalle Kaster (2016) Anmerkung: Aufgrund des Beschlusses, den Schützenplatz nicht zu bebauuen, ist die Vermarktung dieser Flächen ersatzlos zu streichen.  Sportplatz Lipp (2014)  Fläche Bedburg-West (2014 und 2015) Kostenstelle 103.001 – Liegenschaftsverwaltung Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage Seite VI 8 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 01.111.103 Liegenschaftsverwaltung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 01 02 Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 04 + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.880,00 4.000,00 0,00 3.840,00 0,00 160,00 37.352,49 22.000,00 0,00 40.664,00 0,00 -18.664,00 570,00 0,00 0,00 592,00 0,00 -592,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 325.123,93 4.109.700,00 0,00 4.542.196,27 0,00 -432.496,27 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 366.926,42 4.135.700,00 0,00 4.587.292,27 0,00 -451.592,27 11 - Personalaufwendungen -43.276,34 -44.300,00 0,00 -44.100,56 0,00 -199,44 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -9.085,79 -28.050,00 0,00 -39.688,80 0,00 11.638,80 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -56.222,77 -35.100,00 0,00 -78.663,06 0,00 43.563,06 17 = Ordentliche Aufwendungen -108.584,90 -107.450,00 0,00 -162.452,42 0,00 55.002,42 258.341,52 4.028.250,00 0,00 4.424.839,85 0,00 -396.589,85 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 258.341,52 4.028.250,00 0,00 4.424.839,85 0,00 -396.589,85 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 258.341,52 4.028.250,00 0,00 4.424.839,85 0,00 -396.589,85 0,00 0,00 0,00 8.005,64 0,00 -8.005,64 -91.000,00 -110.434,00 0,00 -97.709,84 0,00 -12.724,16 167.341,52 3.917.816,00 0,00 4.335.135,65 0,00 -417.319,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 9 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 01.111.103 Liegenschaftsverwaltung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 523.656,81 4.194.200,00 0,00 4.725.408,77 0,00 -531.208,77 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 523.656,81 4.194.200,00 0,00 4.725.408,77 0,00 -531.208,77 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -879.787,71 -375.000,00 -75.000,00 -1.000,32 -1.000,32 -373.999,68 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -879.787,71 -375.000,00 -75.000,00 -1.000,32 -1.000,32 -373.999,68 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -356.130,90 3.819.200,00 -75.000,00 4.724.408,45 -1.000,32 -905.208,45 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite VI 10 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 01.111.103 Liegenschaftsverwaltung Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M11110010 Erwerb von Grundstücken 876.295 375.000 Z11110010 Veräußerung von Grundstücken -35.636 -4.000.000 Summe 840.658 -3.625.000 -488.021 -194.200 UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage Seite VI 11 75.000 1.000 1.000 -4.416.517 75.000 -4.415.517 -299.689 374.000 416.517 1.000 790.517 105.489 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 01.111.290 Leitung des Geschäftsbereichs 3 – Ordnung und Soziales Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 3 – Ordnung und Soziales Verantwortliche Person(en ): Alexander Koehl Kurzbeschreibung Leitungsfunktion im Geschäftsbereich 3 Derzeit werden hier Personalkosten und sonstige Geschäftsaufwendungen der Leitung gebucht. Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Wahlausschuss, Wahlprüfungsausschuss, Rat Kostenstellen 290.001 – Leitung des Geschäftsbereichs 3 Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage Seite VI 12 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 01.111.290 Leitung Geschäftsbereich 3 - Ordnung und Soziales Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 01 02 Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 04 + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 11,44 0,00 0,00 139,04 0,00 -139,04 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 11,44 0,00 0,00 139,04 0,00 -139,04 11 - Personalaufwendungen -84.884,76 -79.000,00 0,00 -95.092,59 0,00 16.092,59 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.254,03 -22.450,00 0,00 -1.160,66 0,00 -21.289,34 17 = Ordentliche Aufwendungen -86.138,79 -101.450,00 0,00 -96.253,25 0,00 -5.196,75 -86.127,35 -101.450,00 0,00 -96.114,21 0,00 -5.335,79 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -86.127,35 -101.450,00 0,00 -96.114,21 0,00 -5.335,79 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -86.127,35 -101.450,00 0,00 -96.114,21 0,00 -5.335,79 247.651,00 191.933,00 0,00 159.644,24 0,00 32.288,76 -161.525,00 -90.484,00 0,00 -63.530,31 0,00 -26.953,69 -1,35 -1,00 0,00 -0,28 0,00 -0,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 13 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 01.111.290 Leitung Geschäftsbereich 3 - Ordnung und Soziales Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite Verleich Ansatz/Ist VI 14 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 01.111.291 Leitung Geschäftsbereich 5 – Stadtplanung Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 5 – Stadt- und Verkehrsplanung Kurzbeschreibung Leitung des Geschäftsbereichs 5 Politisches Gremium Stadtentwicklungsausschuss, Rat Verantwortliche Person(en ): Rainer Köster Politische Ziele Kostenstelle 291.001 – Leitung des Geschäftsbereichs 5 Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage Seite VI 15 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 01.111.291 Leitung Geschäftsbereich 5 Stadtplanung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 - Personalaufwendungen -73.075,18 -71.900,00 0,00 -74.984,22 0,00 3.084,22 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 -33,99 0,00 33,99 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -560,08 -800,00 0,00 -1.959,32 0,00 1.159,32 17 = Ordentliche Aufwendungen -73.635,26 -72.700,00 0,00 -76.977,53 0,00 4.277,53 -73.635,26 -72.700,00 0,00 -76.977,53 0,00 4.277,53 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -73.635,26 -72.700,00 0,00 -76.977,53 0,00 4.277,53 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -73.635,26 -72.700,00 0,00 -76.977,53 0,00 4.277,53 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 121.445,00 119.259,00 0,00 119.693,00 0,00 -434,00 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -47.810,00 -46.560,00 0,00 -42.715,85 0,00 -3.844,15 -0,26 -1,00 0,00 -0,38 0,00 -0,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 16 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 01.111.291 Leitung Geschäftsbereich 5 - Stadtplanung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite VI 17 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 01.111.292 Leitung Geschäftsbereich 4 – Kinder, Jugend und Bildung Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 4 – Kinder, Jugend und Bildung Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Klaus Brunken & Dagmar Niederlein Leitungsfunktion im Geschäftsbereich 4 Derzeit werden hier Personalkosten und sonstige Geschäftsaufwendungen der Leitung gebucht. Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Jugendhilfeausschuss, Rat Kostenstellen 290.002 – Leitung des Geschäftsbereichs 4 Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage Seite VI 18 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 01.111.292 Leitung Geschäftsbereich 4 - Kinder, Jugend und Bildung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 01 02 Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 04 + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 - Personalaufwendungen -58.384,62 -59.000,00 0,00 -79.757,42 0,00 20.757,42 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.515,16 -5.760,00 0,00 -557,00 0,00 -5.203,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -59.899,78 -64.760,00 0,00 -80.314,42 0,00 15.554,42 -59.899,78 -64.760,00 0,00 -80.314,42 0,00 15.554,42 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -59.899,78 -64.760,00 0,00 -80.314,42 0,00 15.554,42 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -59.899,78 -64.760,00 0,00 -80.314,42 0,00 15.554,42 214.756,00 151.378,00 0,00 144.332,00 0,00 7.046,00 -154.854,00 -86.618,00 0,00 -64.017,36 0,00 -22.600,64 2,22 0,00 0,00 0,22 0,00 -0,22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 19 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 01.111.292 Leitung Geschäftsbereich 4 - Kinder, Jugend und Bildung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite Verleich Ansatz/Ist VI 20 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 01.111.293 Leitung Geschäftsbereich 6 – Bauordnung und Gewerbe Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 6 – Bauordnung und Gewerbe Kurzbeschreibung Leitung des Geschäftsbereichs 6 Politisches Gremium Stadtentwicklungsausschuss, Rat Verantwortliche Person(en ): Jürgen Schmeier Politische Ziele Kostenstelle 291.002 – Leitung des Geschäftsbereichs 6 Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage Seite VI 21 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 01.111.293 Leitung Geschäftsbereich 6 - Bauordnung und Gewerbe Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 131,28 0,00 0,00 232,87 0,00 -232,87 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 131,28 0,00 0,00 232,87 0,00 -232,87 11 - Personalaufwendungen -69.056,87 -68.600,00 0,00 -72.424,67 0,00 3.824,67 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -2.321,90 -850,00 0,00 -1.567,15 0,00 717,15 17 = Ordentliche Aufwendungen -71.378,77 -69.450,00 0,00 -73.991,82 0,00 4.541,82 -71.247,49 -69.450,00 0,00 -73.758,95 0,00 4.308,95 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -71.247,49 -69.450,00 0,00 -73.758,95 0,00 4.308,95 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -71.247,49 -69.450,00 0,00 -73.758,95 0,00 4.308,95 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 129.752,00 122.714,00 0,00 127.088,41 0,00 -4.374,41 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen -58.505,00 -53.264,00 0,00 -53.329,11 0,00 65,11 -0,49 0,00 0,00 0,35 0,00 -0,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 22 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 01.111.293 Leitung Geschäftsbereich 6 - Bauordnung und Gewerbe Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 10,00 0,00 -10,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 10,00 0,00 -10,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 10,00 0,00 -10,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite VI 23 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 01.111.301 Leitung Geschäftsbereich 7 - Hochbau Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 7 - Hochbau Verantwortliche Person(en ): Wilfried Naujock Kurzbeschreibung Zentrale Steuerung und Erfassung der Arbeitsleistungen des Personals des Fachbereichs IV für die Bewirtschaftung der städtischen Gebäude sowie städtischer Einrichtungen. Zielgruppe Bedienstete, Rats- und Ausschussmitglieder Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Der Gebäudebestand ist zu optimieren. Kostenstellen 301.001 – Verwaltung Facility-Management 301.002 – Allgemeine Verwaltungsangelegenheiten Erläuterungen Aktivierte Eigenleistungen für den Anteil an Arbeitsaufwand für investive Maßnahmen konnten im Jahr 2013 nicht berücksichtigt werden, da investive Maßnahmen mit entsprechendem Arbeitsaufwand nicht angefallen sind. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage Seite VI 24 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 01.111.301 Leitung Geschäftsbereich 7 - Hochbau Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 01 02 Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 04 + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.407,11 2.327,62 0,00 1.306,62 0,00 1.021,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 360,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 6.016,27 30,00 0,00 27,89 0,00 2,11 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 7.783,38 2.357,62 0,00 1.334,51 0,00 1.023,11 11 - Personalaufwendungen -612.358,91 -681.600,00 0,00 -649.229,88 0,00 -32.370,12 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -31.483,30 -18.850,00 0,00 -7.974,02 0,00 -10.875,98 14 - Bilanzielle Abschreibungen -8.729,10 -9.906,16 0,00 -8.661,35 0,00 -1.244,81 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -13.403,68 -52.736,00 -22.616,00 -19.908,89 0,00 -32.827,11 17 = Ordentliche Aufwendungen -665.974,99 -763.092,16 -22.616,00 -685.774,14 0,00 -77.318,02 -658.191,61 -760.734,54 -22.616,00 -684.439,63 0,00 -76.294,91 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -658.191,61 -760.734,54 -22.616,00 -684.439,63 0,00 -76.294,91 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -658.191,61 -760.734,54 -22.616,00 -684.439,63 0,00 -76.294,91 862.283,00 928.450,00 0,00 911.903,33 0,00 16.546,67 -278.227,00 -276.991,00 0,00 -285.538,52 0,00 8.547,52 -74.135,61 -109.275,54 -22.616,00 -58.074,82 0,00 -51.200,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 25 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 01.111.301 Leitung Geschäftsbereich 7 - Hochbau Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 10,00 0,00 0,00 0,00 10,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 10,00 0,00 0,00 0,00 10,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -788,05 -3.000,00 0,00 -79,00 0,00 -2.921,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -788,05 -3.000,00 0,00 -79,00 0,00 -2.921,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -788,05 -2.990,00 0,00 -79,00 0,00 -2.911,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite Verleich Ansatz/Ist VI 26 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 01.111.301 Leitung Geschäftsbereich 7 - Hochbau Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage Seite VI 27 610 2.000 2.000 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 01.111.302 Verwaltungs- und Betriebsgebäude (Bewirtschaftung) Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 7 - Hochbau Verantwortliche Person(en ): Leonard Karren Hermann-Josef Frenken Kurzbeschreibung Unterhaltung und Bewirtschaftung der Rathäuser, der Nebenstelle Adolf-Silverberg-Straße und der Gebäude des Bauhofes. Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen 302.001 – Rathaus Bedburg 302.002 – Rathaus Kaster 302.003 – Bewirtschaftung Gebäude Bauhof 318.013 – Bewirtschaftung Nebenstelle Adolf-Silverberg-Straße 17 (ehem. Gründerzentrum) 302.999 – Verwaltungs- und Betriebsgebäude allgemein Erläuterungen Durch den Ratsbürgerentscheid vom 22.09.2013 ist eine Zentralisierung der Verwaltung am Standort Kaster zu realisieren. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage Seite VI 28 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 01.111.302 Verwaltungs- und Betriebsgebäude (Bewirtschaftung) Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 01 02 Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 04 + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25.190,93 16.387,38 0,00 9.948,53 0,00 6.438,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.547,99 0,00 0,00 4.593,47 0,00 -4.593,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 19.947,22 110,00 0,00 29.930,21 0,00 -29.820,21 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 49.686,14 16.497,38 0,00 44.472,21 0,00 -27.974,83 11 - Personalaufwendungen -30.096,46 -31.400,00 0,00 -31.356,85 0,00 -43,15 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -367.756,09 -396.911,27 -118.121,27 -192.730,42 0,00 -204.180,85 14 - Bilanzielle Abschreibungen -138.287,54 -134.904,95 0,00 -126.770,99 0,00 -8.133,96 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -45.446,83 -45.630,00 0,00 -46.644,04 0,00 1.014,04 17 = Ordentliche Aufwendungen -581.586,92 -608.846,22 -118.121,27 -397.502,30 0,00 -211.343,92 -531.900,78 -592.348,84 -118.121,27 -353.030,09 0,00 -239.318,75 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -531.900,78 -592.348,84 -118.121,27 -353.030,09 0,00 -239.318,75 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -531.900,78 -592.348,84 -118.121,27 -353.030,09 0,00 -239.318,75 537.385,00 448.203,00 0,00 356.723,00 0,00 91.480,00 -4.073,00 -3.475,00 0,00 -3.692,09 0,00 217,09 1.411,22 -147.620,84 -118.121,27 0,82 0,00 -147.621,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 29 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 01.111.302 Verwaltungs- und Betriebsgebäude (Bewirtschaftung) Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 780,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 780,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -6.108,50 -25.000,00 0,00 0,00 0,00 -25.000,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -27.416,26 -51.600,00 0,00 -18.580,12 0,00 -33.019,88 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -33.524,76 -76.600,00 0,00 -18.580,12 0,00 -58.019,88 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -32.744,12 -76.600,00 0,00 -18.580,12 0,00 -58.019,88 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite VI 30 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 01.111.302 Verwaltungs- und Betriebsgebäude (Bewirtschaftung) Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze Z11133450 Zuweisung Rhein-Erft-Kreis -781 Summe -781 UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage Seite VI 31 9.036 161.067 82.991 78.076 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 01.111.401 Personal- und IT-Management Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 1 – Personal, Organisation Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en): Doris Stolz Das Personalmanagement gestaltet und verändert zielorientiert den Personalbestand. Hierunter fallen die Personalbeschaffung, die Personalauslese, die Personalentwicklung, der Personaleinsatz, die Personalfreistellung, die Personalausbildung und die Förderung familiengerechter Beschäftigungsverhältnisse. Die Personalverwaltung umfasst die personalbuchhalterischen Tätigkeiten. Zentral für alle Beamten werden hier auch die Angelegenheiten der Altersversorgung und der Beihilfen abgewickelt. Mit der Beihilfeberechnung und die Festsetzung der Beamtenpensionen ist die Rheinische Versorgungskasse gegen Abrechnung beauftragt. Ebenso werden die Aufwendungen/Auszahlungen und Erträge/Einzahlungen hinsichtlich der Altersteilzeit zentral in der Personalabteilung des Geschäftsbereich 1 bewirtschaftet. Das Teilprodukt Organisation befasst sich mit der Verwaltungsorganisation. IT-Management Die Administration des städtischen Netzwerkes, der Serverlandschaft sowie der Arbeitsplatzrechner und Peripheriegeräte erfolgt durch das IT-Management. Zu dem Aufgabengebiet gehört die Planung, Installation, Konfiguration und Pflege der IT-Infrastruktur, der Anwendersupport sowie die Betreuung der eingesetzten Softwareverfahren. Weitere Aufgabenfelder sind die technische Betreuung der Telekommunikationsanlage und der Kopiersysteme, Durchführung von Beschaffungen und die vertragliche, organisatorische und finanzielle Betreuung der IT-Infrastruktur. Die Stadt Bedburg ist Mitglied des Zweckverbandes Kommunale Datenverarbeitungszentrale Rhein-Erft-Rur (KDVZ) und bedient sich bei Bedarf des Hostings von Fachverfahren und der Unterstützung bei komplexen IT-Projekten. Schnittstelle zwischen der KDVZ und der Stadt Bedburg ist das IT-Management. Leistungsorientierte Bezahlung (LOB) Zentrale Veranschlagung der lt. TVöD bzw. lt. Dienstanweisung durchzuführenden „leistungsorientierten Bezahlung“ Auftragsgrundlage Tarif- und Besoldungsrecht, Beamtenrecht, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Handelsgesetzbuch, Umsatzsteuergesetz, Lohnund Einkommenssteuergesetze, Reisekostenrecht, Haushaltssatzung, Beschlüsse der politischen Gremien, Datenschutzgesetz, Dienstanweisungen Zielgruppe Städtische Bedienstete, Politische Gremien, Städtische Organisationseinheiten Politisches Gremium Haupt- und Finanzausschuss; Rat Politische Ziele Anlage Seite VI 32 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 01.111.401 Personal- und IT-Management Stadt Bedburg Kostenstellen 401.001 – Personalwesen 401.002 – Aus- und Fortbildung 401.003 – Organisation, Arbeitsschutz und Versicherungen 401.901 – Spezielle Aufwendungen für Beamte 401.902 – Spezielle Aufwendungen für tariflich Beschäftigte 401.903 – Aufwendungen Altersteilzeit 401.904 – Leistungsorientierte Bezahlung (LoB) 403.001 – IT-Ausstattung für FB IV 403.002 – IT-Ausstattung für FB II 403.003 – IT-Ausstattung für FB III 403.004 – IT-Ausstattung für FB I 403.005 – IT-Ausstattung für Ratsbüro und sonstige Stabsstellen 403.006 – IT-Ausstattung für RPA 403.999 – IT-Management allgemein Erläuterungen Allgemeines Zentral verbucht werden in der vorliegenden Teilrechnung • Buchungen hinsichtlich der Pensionsrückstellungen bzw. der Auszahlungen an die Versorgungskasse • Buchungen hinsichtlich der leistungsorientierten Bezahlung (LOB) • Buchungen für Beihilfen • Erträge/Aufwendungen für Urlaubs-/Überstundenrückstellungen • Aufwendungen für Fachliteratur und Büromaterial • Aufwendungen für Aus- und Fortbildungen Zum 31.12.2013 standen im Dienst der Stadt Bedburg: • 52 Beamte • 148 tariflich Beschäftigte Pro aktivem Beamten wurden im Durchschnitt 9.800 Euro für zukünftige Pensionen und Beihilfen den entsprechenden Rückstellungen zugeführt (insgesamt 508 T€). Im Jahr 2013 verließen die Stadt Bedburg 9 Bedienstete, 6 Personen wurden neu eingestellt. Die städtischen Bediensteten nahmen insgesamt an 109 Fortbildungsmaßnahmen teil. Beiträge an die Versorgungskasse sowie Beihilfeleistungen wurden in 2013 für die 17 Versorgungsempfänger insgesamt in Höhe von 619 T€ tatsächlich gezahlt (36.400 Euro pro Versorgungsempfänger). Aufgrund der „Inanspruchnahme“ der entsprechenden Rückstellungen beträgt der daraus resultierende Aufwand 508 T€. Ausbildung Im Haushaltsjahr 2013 schloss ein Beamter des gehobenen Dienstes seine Ausbildung erfolgreich ab. Neue Ausbildungsverhältnisse wurden nicht geschlossen. Arbeitgeberdarlehen Ziel ist es, bezahlbare Grundstücke für junge Familien bereitzustellen, damit sie sich verstärkt in Bedburg niederlassen. Dies sollte auch und vor allem für die Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter der Stadtverwaltung gelten. Sie sind deshalb beim Erwerb oder Bau von Wohnungseigentum mit Arbeitgeberdarlehen zu unterstützen. Im Jahr 2013 wurden zwei Arbeitgeberdarlehen mit einem Gesamtwert von 19.500 Euro vergeben. Bindungsgrad Anlage Seite VI 33 (x) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 01.111.401 Personal- und IT-Management Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 54.322,54 56.876,96 0,00 52.966,61 0,00 3.910,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.602,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.868,89 4.900,00 0,00 3.080,00 0,00 1.820,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 156.759,97 15.500,00 0,00 2.071,95 0,00 13.428,05 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 216.553,80 77.276,96 0,00 58.118,56 0,00 19.158,40 11 - Personalaufwendungen -1.348.852,72 -1.200.500,00 0,00 -974.373,87 0,00 -226.126,13 12 - Versorgungsaufwendungen -522.129,86 -709.000,00 0,00 -507.749,32 0,00 -201.250,68 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -66.788,37 -78.300,00 0,00 -63.421,33 0,00 -14.878,67 14 - Bilanzielle Abschreibungen -83.094,44 -101.978,02 0,00 -90.972,44 0,00 -11.005,58 15 - Transferaufwendungen -319.827,11 -343.200,00 0,00 -277.323,56 0,00 -65.876,44 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -499.836,52 -570.600,00 0,00 -502.778,75 0,00 -67.821,25 17 = Ordentliche Aufwendungen -2.840.529,02 -3.003.578,02 0,00 -2.416.619,27 0,00 -586.958,75 -2.623.975,22 -2.926.301,06 0,00 -2.358.500,71 0,00 -567.800,35 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 13.942,18 0,00 -13.942,18 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -5.817,36 0,00 0,00 -13.747,50 0,00 13.747,50 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) -5.817,36 0,00 0,00 194,68 0,00 -194,68 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -2.629.792,58 -2.926.301,06 0,00 -2.358.306,03 0,00 -567.995,03 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.629.792,58 -2.926.301,06 0,00 -2.358.306,03 0,00 -567.995,03 2.291.641,53 2.139.189,00 0,00 1.934.579,43 0,00 204.609,57 -125.394,00 -101.587,00 0,00 -99.798,00 0,00 -1.789,00 -463.545,05 -888.699,06 0,00 -523.524,60 0,00 -365.174,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 34 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 01.111.401 Personal- und IT-Management Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -48.450,30 -153.000,00 -40.000,00 -27.319,26 -26.229,61 -125.680,74 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -48.450,30 -153.000,00 -40.000,00 -27.319,26 -26.229,61 -125.680,74 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -48.450,30 -153.000,00 -40.000,00 -27.319,26 -26.229,61 -125.680,74 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 21.034,85 0,00 0,00 20.031,87 0,00 -20.031,87 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen -22.000,00 -55.000,00 -5.000,00 -20.000,00 -5.000,00 -35.000,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit -965,15 -55.000,00 -5.000,00 31,87 -5.000,00 -55.031,87 Anlage Seite VI 35 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 01.111.401 Personal- und IT-Management Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M11110040 IT-Ausstattung Container 25.000 25.000 M11148390 IT-Investitionen allgemein 46.303 162.112 40.000 27.315 26.230 134.797 Summe 46.303 187.112 40.000 27.315 26.230 159.797 UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe 22.000 55.000 5.000 20.000 5.000 35.000 Produktbeschreibung 01.111.402 Finanzmanagement Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 2 – Finanzen Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en): Uwe Eßer Der Geschäftsbereich unterteilt sich grundsätzlich in mehrere Teilbereiche: - Finanzbuchhaltung - Zahlungsabwicklung einschl. Vollstreckung - Veranlagung und Kalkulation städtischer Abgaben - Haushaltsplanung - Haushaltsausführung und zentrales Controlling - Jahresabschluss - Zentrale Vergabestelle Aufstellung des Haushaltsplans sowie der Jahresrechnung. Budgetierung des Haushaltsplans, Beratung der Organisationseinheiten im Haushaltsvollzug Erarbeitung und Umsetzung von Grundsätzen zur betriebswirtschaftlichen Steuerung, Steuerung durch Kosten- und Leistungsrechnung, Angelegenheiten der Stadt als Steuerschuldner, Städtische Beteiligungen und Konzernabschluss Verwaltung des Finanzvermögens, der Schulden und der geldwerten Ansprüche, Aufnahme und Vergabe sowie Abwicklung von Darlehen und Krediten, Übernahme und Verwaltung von Bürgschaften sowie Abwicklung von Geldanlagegeschäften Abwicklung des Zahlungsverkehrs, Verwaltung der Kassenmittel Durchführung von Vollstreckungsverfahren zur Befriedigung der eigenen und fremden Forderungen, außerhalb des Hoheitsgebietes im Rahmen der Amthilfe Festsetzung der Gewerbesteuer, der Hunde- und Vergnügungssteuer, der Grundbesitzabgaben, der Abgaben für die Nutzung von Kindertagesstätten sowie der OGS Durchführung sämtlicher Gebührenkalkulationen Auftragsgrundlage Tarif- und Besoldungsrecht, Beamtenrecht, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Handelsgesetzbuch, Umsatzsteuergesetz, Haushaltssatzung, Beschlüsse der politischen Gremien, Datenschutzgesetz, Dienstanweisungen, Gewerbesteuerund Grundsteuergesetz, Abgabenordnung, Verwaltungsvollstreckungsgesetz, VOL, VOB Zielgruppe Städtische Bedienstete, Politische Gremien, Städtische Organisationseinheiten, Bürger, Einwohner, Zweckverbände, Untetnehmen Politisches Gremium Haupt- und Finanzausschuss; Rat Anlage Seite VI 36 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 01.111.402 Finanzmanagement Stadt Bedburg Kostenstellen Erläuterungen 402.001 – Geschäftsbuchführung 402.002 – Kasse/Zahlungsabwicklung 402.003 – Vollstreckungswesen 402.004 – Steuerverwaltung 402.005 – Zentrale Vergabestelle 402-999 – Finanzmanagement allgemein Die Zentrale Vergabestelle ist nach der Erprobungsphase und der Implementierung des elektronischen „Vergabeportals“ seit September produktiv und wickelte in 2013 insgesamt 11 Vergaben ab. Über die Stadtkasse wurden Einzahlungen in Höhe von 73,4 Mio. Euro und Auszahlungen in Höhe von 77,5 Mio. Euro abgewickelt. Bindungsgrad Anlage Seite VI 37 (x) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 01.111.402 Finanzmanagement Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.396,50 500,00 0,00 401,50 0,00 98,50 2.165,35 0,00 0,00 2.178,96 0,00 -2.178,96 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 50,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 500.868,27 148.600,00 0,00 323.744,57 0,00 -175.144,57 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 504.430,12 149.150,00 0,00 326.325,03 0,00 -177.175,03 11 - Personalaufwendungen -551.783,26 -528.100,00 0,00 -528.583,22 0,00 483,22 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -14.512,99 -7.200,00 0,00 -4.270,11 0,00 -2.929,89 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -492.738,29 -72.000,00 0,00 -153.545,14 0,00 81.545,14 17 = Ordentliche Aufwendungen -1.059.034,54 -607.300,00 0,00 -686.398,47 0,00 79.098,47 -554.604,42 -458.150,00 0,00 -360.073,44 0,00 -98.076,56 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -554.604,42 -458.150,00 0,00 -360.073,44 0,00 -98.076,56 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -554.604,42 -458.150,00 0,00 -360.073,44 0,00 -98.076,56 874.461,00 751.172,00 0,00 662.369,00 0,00 88.803,00 -319.860,00 -292.065,00 0,00 -358.788,06 0,00 66.723,06 -3,42 957,00 0,00 -56.492,50 0,00 57.449,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 38 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 01.111.402 Finanzmanagement Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 -15.000,00 0,00 0,00 0,00 -15.000,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 -15.000,00 0,00 0,00 0,00 -15.000,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 -15.000,00 0,00 0,00 0,00 -15.000,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite VI 39 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 01.111.402 Finanzmanagement Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 15.000 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 15.000 Anlage Seite VI 40 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 01.111.501 Politische Gremien Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Rats- und Kulturbüro Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Claudia Gömpel Doris Steinbach Betreuung politischer Gremien und Mandatsträger, Fraktionen. Kommunalverfassungsrechtliche Fragestellungen; Abwicklung des Sitzungsdienstes für die Sitzungen des Rates sowie des Haupt- und Finanzausschusses. Veranlassung der Auszahlung von Aufwandsentschädigungen an Mandatsträger. Betreuung der Städtepartnerschaft Vetschau/Bedburg. Auftragsgrundlage Gemeindeordnung Zielgruppe Politische Gremien, Mandatsträger, Fraktionen, sonst. Behörden und Institutionen Politisches Gremium Rat, Haupt- und Finanzausschuss Politische Ziele Kostenstellen 501.010 – Rat und Ausschüsse, Fraktionen Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage Seite VI 41 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 01.111.501 Politische Gremien Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 - Personalaufwendungen -49.381,17 -51.300,00 0,00 -49.286,38 0,00 -2.013,62 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -194.747,94 -208.600,00 0,00 -197.710,29 0,00 -10.889,71 17 = Ordentliche Aufwendungen -244.129,11 -259.900,00 0,00 -246.996,67 0,00 -12.903,33 -244.129,11 -259.900,00 0,00 -246.996,67 0,00 -12.903,33 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -244.129,11 -259.900,00 0,00 -246.996,67 0,00 -12.903,33 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -244.129,11 -259.900,00 0,00 -246.996,67 0,00 -12.903,33 0,00 0,00 0,00 49,00 0,00 -49,00 -30.512,00 -21.761,00 0,00 -19.772,93 0,00 -1.988,07 -274.641,11 -281.661,00 0,00 -266.720,60 0,00 -14.940,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 42 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 01.111.501 Politische Gremien Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite VI 43 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 01.111.502 Verwaltungsführung und Steuerungsunterstützung Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Rats- und Kulturbüro Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Claudia Gömpel Doris Steinbach Das Rats- und Kulturbüro unterstützt die Verwaltungsführung bei der Vorbereitung der Termine sowie in Repräsentationsangelegenheiten. Betreuung der Mitgliedschaften in sonstigen Gremien. Koordinierung der Presse- und Öffentlichkeitsarbeit. Herausgabe von Pressemitteilungen; Abwicklung von Presseanfragen Auftragsgrundlage Ratsbeschlüsse, Weisungen des Bürgermeisters Zielgruppe Mitarbeiter/innen, Einwohner/innen, Medien Politisches Gremium Haupt- und Finanzausschuss, Rat Bewirtschaftungsregeln Die veranschlagten Aufwendungen der Verfügungsmittel des Bürgermeisters in Höhe von 5.000 € (Sachkonto 5491000) sind nicht im Deckungskreis des Rats- und Kulturbüros enthalten. Der Einfachheit halber sind sie aber dem Budget des Rats- und Kulturbüros zugeordnet. Eine gemäß § 15 GemHVO unzulässige Überschreitung der angesetzten Mittel ist daher ausgeschlossen. Politische Ziele Kontinuierliche und breitschichtige Presse- und Öffentlichkeitsarbeit zwecks Herstellung der geforderten Transparenz der Verwaltung; angemessene und informative Unterrichtung der Bürger/innen. Kostenstellen 501.011 – Verwaltungsführung, Repräsentationen und Steuerung Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage Seite VI 44 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 01.111.502 Verwaltungsführung und Steuerungsunterstützung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 01 02 Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 04 + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 110,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 110,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 - Personalaufwendungen -49.380,86 -51.300,00 0,00 -48.559,77 0,00 -2.740,23 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -14.163,24 -15.000,00 0,00 -13.563,90 0,00 -1.436,10 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -29.911,83 -46.000,00 0,00 -28.586,56 0,00 -17.413,44 17 = Ordentliche Aufwendungen -93.455,93 -112.300,00 0,00 -90.710,23 0,00 -21.589,77 -93.345,47 -112.300,00 0,00 -90.710,23 0,00 -21.589,77 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -93.345,47 -112.300,00 0,00 -90.710,23 0,00 -21.589,77 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -93.345,47 -112.300,00 0,00 -90.710,23 0,00 -21.589,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -27.764,00 -27.807,00 0,00 -25.914,85 0,00 -1.892,15 -121.109,47 -140.107,00 0,00 -116.625,08 0,00 -23.481,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 45 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 01.111.502 Verwaltungsführung und Steuerungsunterstützung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite Verleich Ansatz/Ist VI 46 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 01.111.504 Zentrale Dienste Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Rats- und Kulturbüro Verantwortliche Person(en ): Claudia Gömpel (Datenschutzbeauftragter) Angelika Metzmacher (Gleichstellungsbeauftragte) Ralf Bremer (Vertrauensmann für Schwerbehinderte) Guido Ritz (Personalratsvorsitzender) Kurzbeschreibung In den „Zentralen Verwaltungsdiensten“ sind die Leistungen der Zentralen Informationsstelle (ZIS) des Rathauses Kaster, die Hausdruckerei, der Fahrdienst sowie die Hausverwaltung zusammengefasst. In der ZIS werden auch Teilaufgaben für andere Organisationseinheiten wahrgenommen. Beispielhaft seien hier genannt: - die Ausgabe von Grünabfallsäcken und Abfallsäcken für DSD-Abfall - Verkauf von Freibadkarten - Verkauf von Eintrittskarten für kulturelle Veranstaltungen Darüber hinaus sind hier Veranschlagungen für folgende Sonderfunktionen erfolgt: Stadtarchiv: Sammeln und Bewahren aller wichtigen städtischen Informationen aufgrund gesetzlicher Grundlagen oder im Hinblick auf ein geschichtliches Interesse. Datenschutzbeauftragter Angelegenheiten des Datenschutzes für die gesamte Verwaltung. Zentrale Überwachung der Einhaltung von datenschutzrechtlichen Vorschriften nach innen und außen. Gleichstellungsbeauftragte Mitwirkung bei allen Vorhaben und Maßnahmen der Stadt, die die Belange von Frauen berühren oder Auswirkungen auf die Gleichstellung von Frau und Mann und die Anerkennung ihrer gleichberechtigten Stellung in der Gesellschaft haben. In der Zuständigkeit der Gleichstellungsbeauftragten liegen alle frauenrelevanten Angelegenheiten. Vertrauensmann der Schwerbehinderten Die Schwerbehindertenvertretung fördert die Eingliederung schwerbehinderter Menschen in den Betrieb oder die Dienststelle, vertritt ihre Interessen in dem Betrieb oder der Dienststelle und steht ihnen beratend und helfend zur Seite. Personalrat Mitwirkung nach dem Personalratsangelegenheiten Landespersonalvertretungsgesetz und in sonstigen Auftragsgrundlage Datenschutzgesetz, Informationsfreiheitsgesetz, Landespersonalvertretungsgesetz, Schwerbehindertengesetz, Landesgleichstellungsgesetz, Archivgesetz NRW, Ratsbeschlüsse, Weisungen des Bürgermeisters Zielgruppe Einwohner/innen, Mitarbeiter/innen Politisches Gremium Haupt- und Finanzausschuss, Rat Politische Ziele Anlage Seite VI 47 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 01.111.504 Zentrale Dienste Stadt Bedburg Kostenstellen 501.012 – Zentrale Dienste und städtische Beauftragte Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage Seite VI 48 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 01.111.504 Zentrale Dienste Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 01 02 Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 04 + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10,00 100,00 0,00 180,00 0,00 -80,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 177,60 0,00 0,00 1.581,50 0,00 -1.581,50 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 187,60 100,00 0,00 1.761,50 0,00 -1.661,50 11 - Personalaufwendungen -273.675,88 -322.700,00 0,00 -303.058,30 0,00 -19.641,70 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -2.258,14 -3.550,00 0,00 -6.499,83 0,00 2.949,83 14 - Bilanzielle Abschreibungen -3.042,81 -3.242,81 0,00 -3.042,81 0,00 -200,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -44.360,03 -79.000,00 0,00 -66.170,60 0,00 -12.829,40 17 = Ordentliche Aufwendungen -323.336,86 -408.492,81 0,00 -378.771,54 0,00 -29.721,27 -323.149,26 -408.392,81 0,00 -377.010,04 0,00 -31.382,77 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -323.149,26 -408.392,81 0,00 -377.010,04 0,00 -31.382,77 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -323.149,26 -408.392,81 0,00 -377.010,04 0,00 -31.382,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -84.088,00 -94.016,00 0,00 -84.390,41 0,00 -9.625,59 -407.237,26 -502.408,81 0,00 -461.400,45 0,00 -41.008,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 49 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 01.111.504 Zentrale Dienste Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 -1.000,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 -1.000,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 -1.000,00 0,00 0,00 0,00 -1.000,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite Verleich Ansatz/Ist VI 50 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 01.111.504 Zentrale Dienste Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage Seite VI 51 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 1.000 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 1.000 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 01.111.505 Bürgerengagement zur nachhaltigen Entwicklung der Stadt Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 5 – Stadt- und Verkehrsplanung Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Rainer Köster Die nachhaltige Entwicklung in der Stadt Bedburg, d.h. Lebensstil, Wirtschaft, soziales Zusammenleben und Umweltverhalten, soll im Rahmen des Agenda-Prozesses so gelenkt werden, dass den nachfolgenden Generationen die gleichen Lebenschancen bleiben wie den heutigen Generationen. Auftragsgrundlage Politische Beschlüsse, Weisungen des Bürgermeisters Zielgruppe Einwohner/innen Politisches Gremium Stadtentwicklungsausschuss, Rat, Arbeitskreis Lokale Agenda Politische Ziele Der Lokale-Agenda-Prozess soll fortgeführt und belebt werden. Die nachhaltige Entwicklung für die zukünftigen Generationen ist verstärkt zu fördern. Die Verpflichtung in § 1 Abs. 1 Satz 3 GO, wonach die Gemeinden zugleich in Verantwortung für die zukünftigen Generationen handeln, ist umzusetzen. In diesem Rahmen sollen Stadtteilforen zur Initiierung lokaler Projekte durch die Bürger eine wesentliche Rolle spielen. Der Prozess ist fortzuführen, sobald die personellen Ressourcen hierfür zur Verfügung stehen. Erläuterungen Aufgrund der Priorisierung anderer Projekte im Geschäftsbereich 5 wurde der Prozess zunächst zurückgestellt. Kostenstellen 505.005 – Lokale Agenda Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage Seite VI 52 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 01.111.505 Bürgerengagement zur nachhaltigen Entwicklung der Stadt Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 01 02 Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 04 + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 - Personalaufwendungen -5.785,59 -5.000,00 0,00 -4.972,72 0,00 -27,28 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 -100,00 0,00 0,00 0,00 -100,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -5.785,59 -5.100,00 0,00 -4.972,72 0,00 -127,28 -5.785,59 -5.100,00 0,00 -4.972,72 0,00 -127,28 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -5.785,59 -5.100,00 0,00 -4.972,72 0,00 -127,28 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.785,59 -5.100,00 0,00 -4.972,72 0,00 -127,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.357,00 -4.464,00 0,00 -6.280,55 0,00 1.816,55 -11.142,59 -9.564,00 0,00 -11.253,27 0,00 1.689,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 53 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 01.111.505 Bürgerengagement zur nachhaltigen Entwicklung der Stadt Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite Verleich Ansatz/Ist VI 54 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 01.111.508 Verwaltungsvorstand Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Büro des Verwaltungsvorstands Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Allgemeine Vertreterin des Bürgermeisters: Sibille Brabender-Lipej Kämmerer: Herbert Baum Im Büro des Verwaltungsvorstands nehmen die allgemeine Vertreterin des Bürgermeisters sowie der Stadtkämmerer (und stellvertretende allgemeine Vertreter) die ihnen jeweils kommunalrechtlich zugewiesenen Aufgaben wahr. Zusammen mit dem Bürgermeister bilden sie den Verwaltungsvorstand im Sinne von § 70 GO NW. Daneben obliegt dem Büro des Verwaltungsvorstands die strategische Steuerung und Koordination der Verwaltungsgeschäfte. Auftragsgrundlage GO, GemHVO Zielgruppe Stadtverwaltung, politische Gremien, Bevölkerung, Öffentlichkeit, sonstige Behörden und Institutionen Politisches Gremium Rat und Ausschüsse des Rates Politische Zielvorgaben Kostenstellen Anlage Seite VI 55 508.001 – Büro des Verwaltungsvorstandes Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 01.111.508 Verwaltungsvorstand Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 199,96 0,00 -199,96 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 2.921,04 0,00 -2.921,04 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 3.121,00 0,00 -3.121,00 11 - Personalaufwendungen -379.017,52 -400.200,00 0,00 -387.366,75 0,00 -12.833,25 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -18,00 -8.250,00 0,00 -7.690,77 0,00 -559,23 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 -199,96 0,00 199,96 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -2.495,52 -10.600,00 0,00 -8.838,54 0,00 -1.761,46 17 = Ordentliche Aufwendungen -381.531,04 -419.050,00 0,00 -404.096,02 0,00 -14.953,98 -381.531,04 -419.050,00 0,00 -400.975,02 0,00 -18.074,98 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -381.531,04 -419.050,00 0,00 -400.975,02 0,00 -18.074,98 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -381.531,04 -419.050,00 0,00 -400.975,02 0,00 -18.074,98 0,00 0,00 0,00 5,45 0,00 -5,45 -183.330,00 -168.012,00 0,00 -160.231,66 0,00 -7.780,34 -564.861,04 -587.062,00 0,00 -561.201,23 0,00 -25.860,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 56 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 01.111.508 Verwaltungsvorstand Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 -199,96 0,00 199,96 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 -199,96 0,00 199,96 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 -199,96 0,00 199,96 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite VI 57 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 01.111.509 Zentrales Vertragsmanagement Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Zentrale Vertragsmanagement Kurzbeschreibung Das Zentrale Vertragsmanagemt nimmt von politischen Gremien bzw. vom Bürgermeister erteilte Aufagaben wahr. Dazu gehören die Zusammenführung und damit die Verwaltung von Verträgen der Fachbereiche und der Stabsstellen an einer Stelle sowie die Bewertung der Verträge in rechtlicher Hinsicht. Auftragsgrundlage Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Handelsgesetzbuch, Steuergesetze, Zielgruppe Städtische Organisationseinheiten, politische Gremien, Gemeindeprüfungsanstalt Politisches Gremium Haupt- und Finanzausschuss, Rat Politische Zielvorgaben Erstellung einer Vertragsdatenbank und einer Dienstanweisung über das städtische Vertragsmanagement. Laufende Überprüfung bestehender Verträge sowie zukünftiger Vertragsabschlüsse. Kostenstellen 509.001 – Zentrales Vertragsmanagement Erläuterungen Das Zentrale Vertragsmanagement befindet sich seit dem 01.08.2011 im Aufbau. In dem IT gestützten Vertragsverwaltungsverfahren wurden bisher insgesamt 270 der städtischen Verträge erfasst und hinterlegt (Stand 05.03.2013). Im Jahr 2012 wurden dem Zentralen Vertragsmanagement aus den einzelnen Organisationseinheiten, insgesamt 110 Vertragsentwürfe zur Erstellung, Überprüfung und Überarbeitung vorgelegt. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage Seite VI 58 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 01.111.509 Zentrales Vertragsmanagement Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 01 02 Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 04 + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 - Personalaufwendungen -56.414,65 -57.800,00 0,00 -58.577,52 0,00 777,52 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -20,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -56.435,35 -57.800,00 0,00 -58.577,52 0,00 777,52 -56.435,35 -57.800,00 0,00 -58.577,52 0,00 777,52 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -56.435,35 -57.800,00 0,00 -58.577,52 0,00 777,52 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -56.435,35 -57.800,00 0,00 -58.577,52 0,00 777,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -33.814,00 -28.879,00 0,00 -28.858,84 0,00 -20,16 -90.249,35 -86.679,00 0,00 -87.436,36 0,00 757,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 59 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 01.111.509 Zentrales Vertragsmanagement Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite Verleich Ansatz/Ist VI 60 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 01.111.601 Rechnungsprüfungsamt Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Rechnungsprüfungsamt Kurzbeschreibung Das örtliche Rechnungsprüfungsamt hat per Gesetz folgende Aufgaben: - Prüfung des Jahresabschlusses - Prüfung des Gesamtabschlusses (Konzernbilanz) - laufende Prüfung der Vorgänge in der Finanzbuchhaltung zur Vorbereitung des Jahresabschlusses - die dauernde Überwachung der Zahlungsabwicklung und der Sondervermögen - Prüfung der Programme (DV-Buchführung) zur Durchführung der Finanzbuchhaltung - die Prüfung der Finanzvorfälle gem. § 100 Abs. 4 Landeshaushaltsordnung - die Prüfung von Vergaben Darüber hinaus soll die örtliche Rechnungsprüfung die Verwaltungsvorgänge auf Zweckmäßigkeit und Wirtschaftlichkeit hin überprüfen. Auftragsgrundlage Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Handelsgesetzbuch, Vergaberichtlinien, Steuergesetze Zielgruppe Städtische Organisationseinheiten, politische Gremien, Gemeindeprüfungsanstalt Politisches Gremium Rechnungsprüfungsausschuss, Rat Politische Ziele Mit der Prüfung des Jahresabschlusses 2013 ist die BDO Wirtschaftsprüfungsgesellschaft lt. Beschluss des Rechnungsprüfungsausschusses beauftragt. Entsprechende Mittel wurden zurück gestellt. In Zusammenarbeit mit der Stadt Elsdorf (Kooperationsvertrag) werden die technischen Prüfungen des Rechnungsprüfungsamtes der Stadt Bedburg abgewickelt. Dafür wurde im Jahr 2011 bei der Stadt Elsdorf ein vollzeitbeschäftigter Technischer Prüfer eingestellt, der zu etwa 50% für die Stadt Bedburg tätig ist. Kostenstellen 601.001 – Rechnungsprüfungsamt Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage Seite VI 61 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 01.111.601 Rechnungsprüfungsamt Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 - Personalaufwendungen -54.326,48 -53.400,00 0,00 -51.317,02 0,00 -2.082,98 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -30.210,47 -30.000,00 0,00 -29.893,97 0,00 -106,03 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -62.915,91 -50.550,00 0,00 -74.834,13 0,00 24.284,13 17 = Ordentliche Aufwendungen -147.452,86 -133.950,00 0,00 -156.045,12 0,00 22.095,12 -147.452,86 -133.950,00 0,00 -156.045,12 0,00 22.095,12 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -147.452,86 -133.950,00 0,00 -156.045,12 0,00 22.095,12 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -147.452,86 -133.950,00 0,00 -156.045,12 0,00 22.095,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -35.074,00 -28.977,00 0,00 -28.733,58 0,00 -243,42 -182.526,86 -162.927,00 0,00 -184.778,70 0,00 21.851,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 62 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 01.111.601 Rechnungsprüfungsamt Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite VI 63 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 02.121.201 Statistiken und Wahlen Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 3 – Ordnung und Soziales Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Anna Maria Courth Erhebung von Fremdstatistiken (Agrarstatistik, Viehzählungen, landwirtschaftliche Zählungen, Bodenerhebungen) Agrarstatistische Erhebungen sind z.B.: Baumobstanbauerhebung Erhebung von Viehbeständen Gemüseanbauerhebung Zierpflanzenerhebung Baumschulenerhebung Erhebung über die Bestände an Rindern und Schweinen Sonstige unregelmäßig/ einmalig anfallende Erhebungen Vorbereitung, Durchführung und Nachbereitung von Kommunal-, Landtags-, Bundestags- und Europawahlen sowie bei Bedarf von (Rats-) Bürgerentscheiden Auftragsgrundlage Ratsbeschluss, Bundeswahlgesetz, Bundeswahlordnung, Europawahlgesetz, Europawahlordnung, Gemeindeordnung, Kommunalwahlgesetz, Kommunalwahlordnung, Landeswahlgesetz, Landeswahlordnung Kommunale Satzungen Zielgruppe Wahlberechtigte, Wahlleiter, beteiligte Behörden, Landwirtschaftliche Betriebe Politisches Gremium Wahlausschuss Wahlprüfungsausschuss Rat Kostenstellen 201.001 – Statistiken 201.002 – Wahlen Bindungsgrad (X) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage Seite VI 64 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 02.121.201 Statistiken und Wahlen Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 01 02 Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 04 + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13.215,87 15.150,00 0,00 7.556,66 0,00 7.593,34 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 13.215,87 15.150,00 0,00 7.556,66 0,00 7.593,34 11 - Personalaufwendungen -22.523,04 -23.100,00 0,00 -26.832,25 0,00 3.732,25 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 -300,00 0,00 -750,85 0,00 450,85 14 - Bilanzielle Abschreibungen -60,00 -60,00 0,00 -60,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -12.819,16 -54.030,00 0,00 -57.119,03 0,00 3.089,03 17 = Ordentliche Aufwendungen -35.402,20 -77.490,00 0,00 -84.762,13 0,00 7.272,13 -22.186,33 -62.340,00 0,00 -77.205,47 0,00 14.865,47 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -22.186,33 -62.340,00 0,00 -77.205,47 0,00 14.865,47 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -22.186,33 -62.340,00 0,00 -77.205,47 0,00 14.865,47 0,00 0,00 0,00 13,19 0,00 -13,19 -26.791,00 -24.943,00 0,00 -28.447,07 0,00 3.504,07 -48.977,33 -87.283,00 0,00 -105.639,35 0,00 18.356,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 65 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 02.121.201 Statistiken und Wahlen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite Verleich Ansatz/Ist VI 66 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 02.122.104 Gewerbewesen und Märkte Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 6 – Bauordnung und Gewerbe Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Silke Koehl Carmen Zimmermann Jeder Betrieb wird im städtischen Gewerberegister erfasst; für Betriebe besteht eine Meldepflicht. Erteilung von Erlaubnissen nach der GewO, für die Bereiche Reisegewerbe und Einleitung von Untersagungen und sonstigen ordnungsbehördlichen Maßnahmen. Genehmigung und Durchführung Führung des Marktverzeichnisses von Wochenmärkten und Jahrmärkten; Orginäre Aufgabe im Bereich Marktwesen derzeit die technsiche Ausstattung/ Aufrüstung der Veranstaltungsplätze unter Berücksichtigung der rechtlichen Vorgaben (Sicherheitsstandards) und der haushalterischen Mittel. Enge Zusammenarbeit mit den Werbekreisen und Werbegemeinschaften Auftragsgrundlage GewO, GastG, LSchlG, Spezialgesetze, Verordnungen und Satzungen Zielgruppe Gewerbetreibende, Schausteller, Bevölkerung Politisches Gremium Haupt- und Finanzausschuss, Rat Kostenstellen 104.001 – Gewerbewesen 104.002 – Märkte Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage Seite VI 67 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 02.122.104 Gewerbewesen und Märkte Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15.391,06 14.000,00 0,00 9.504,39 0,00 4.495,61 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.344,15 500,00 0,00 622,95 0,00 -122,95 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 16.735,21 14.500,00 0,00 10.127,34 0,00 4.372,66 11 - Personalaufwendungen -29.694,03 -29.400,00 0,00 -28.443,30 0,00 -956,70 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -424,47 -10.000,00 0,00 -6.400,50 0,00 -3.599,50 14 - Bilanzielle Abschreibungen -940,29 -940,28 0,00 -940,28 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -31.058,79 -40.340,28 0,00 -35.784,08 0,00 -4.556,20 -14.323,58 -25.840,28 0,00 -25.656,74 0,00 -183,54 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -14.323,58 -25.840,28 0,00 -25.656,74 0,00 -183,54 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -14.323,58 -25.840,28 0,00 -25.656,74 0,00 -183,54 0,00 0,00 0,00 17,68 0,00 -17,68 -39.260,00 -35.862,00 0,00 -28.529,92 0,00 -7.332,08 -53.583,58 -61.702,28 0,00 -54.168,98 0,00 -7.533,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 68 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 02.122.104 Gewerbewesen und Märkte Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 -8.000,00 0,00 0,00 0,00 -8.000,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 -8.000,00 0,00 0,00 0,00 -8.000,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 -8.000,00 0,00 0,00 0,00 -8.000,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite VI 69 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 02.122.104 Gewerbewesen und Märkte Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 8.940 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 8.940 Anlage Seite VI 70 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 02.122.202 Angelegenheiten der öffentlichen Ordnung Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 3 – Ordnung und Soziales Kurzbeschreibung Auftragsgrundlage Verantwortliche Person(en ): Anna Maria Courth Sicherstellung der öffentlichen Sicherheit und Ordnung Städtische Leistungen als allgemeine Ordnungsbehörde: - Abwicklung von Wildschäden - Berufs- und Schulverbote - Bestattung von Personen ohne Angehörige - Durchführung von Maßnahmen zur allgemeinen Abwehr - Fundtiere - Immissionsschutz - Kampfmittelbeseitigung - Jugendschutzangelegenheiten - Schädlings- (Ratten-)bekämpfung - Schulzuführungen - Preisauszeichnung - Schwarzarbeit - Sondernutzungen - Spielhallen - Unterbringung in Landeskliniken - Verstöße Meldegesetz - Verwaltungsverfahren abgemeldeter Fahrzeuge - Wehrpflicht - Gaststättenwesen - Gerichtswesen - Schiedsmannswesen Ordnungsbehördengesetz (OBG), Straßenverkehrsordnung, Straßen- und Wegegesetz NW, Ordnungsbehördliche Verordnung, Abfallgesetz, Pflanzenabfallordnung NW, Sprengstoffverordnung, Kinder- und Jugendgesetz, Lotteriegesetz, Landeshundeverordnung, Landesimmissionsgesetz, Bundesimmissionsgesetz, Verordnung über Kleinfeuerungsanlagen, Sonn- und Feiertagsgesetz NW, Psychische Krankheitengesetz, Leichenverordnung, Bundesseuchengesetz, Landesfischereigesetz, Gaststättengesetz, Ortsrecht Zielgruppe Einwohner, Gewerbetreibende, Kinder und Jugendliche, Psychisch Kranke Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat Politische Ziele Aufrechterhaltung der öffentlichen Sicherheit und Ordnung Kostenstellen 202.001 – Angelegenheiten der öffentlichen Ordnung 202.002 – Gaststättenwesen 202.003 – Gerichtswesen Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage Seite VI 71 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 02.122.202 Angelegenheiten der öffentlichen Ordnung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33.633,99 29.000,00 0,00 27.814,44 0,00 1.185,56 14.851,97 8.500,00 0,00 7.661,46 0,00 838,54 0,00 500,00 0,00 1.362,20 0,00 -862,20 07 + Sonstige ordentliche Erträge 10.149,60 7.000,00 0,00 13.752,60 0,00 -6.752,60 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 58.635,56 45.000,00 0,00 50.590,70 0,00 -5.590,70 11 - Personalaufwendungen -123.534,75 -128.000,00 0,00 -141.161,41 0,00 13.161,41 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -40.725,31 -29.690,00 0,00 -27.958,87 0,00 -1.731,13 14 - Bilanzielle Abschreibungen -3.261,50 -3.261,51 0,00 -3.261,51 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen -600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -17.280,13 -12.050,00 0,00 -2.870,10 0,00 -9.179,90 17 = Ordentliche Aufwendungen -185.401,69 -173.001,51 0,00 -175.251,89 0,00 2.250,38 -126.766,13 -128.001,51 0,00 -124.661,19 0,00 -3.340,32 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -126.766,13 -128.001,51 0,00 -124.661,19 0,00 -3.340,32 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -126.766,13 -128.001,51 0,00 -124.661,19 0,00 -3.340,32 0,00 0,00 0,00 88,29 0,00 -88,29 -91.308,00 -73.337,00 0,00 -69.632,77 0,00 -3.704,23 -218.074,13 -201.338,51 0,00 -194.205,67 0,00 -7.132,84 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 72 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 02.122.202 Angelegenheiten der öffentlichen Ordnung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite VI 73 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 02.122.203 Bürgerbüro Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 3 – Ordnung und Soziales Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Bärbel Schumacher Tätigkeiten der Auskunftsstelle und des Einwohnermeldeamtes, Ausstellung von Fischereischeinen, Auszüge aus dem Bundeszentralregister, Fundbüro An-, Ab- und Ummeldungen, Pflege des Melderegisters und Meldeauskünfte Passangelegenheiten, Beglaubigungen, Erstellung, Ergänzungen, Änderungen und Zustellung von Lohnsteuerkarten Führerscheinanträge Auftragsgrundlage Meldegesetz, Wehrpflichtgesetz, Passgesetz, Personalausweisrecht, Bundeszentralregistergesetz, Einkommenssteuergesetz, Kindergeldgesetz, Ausländergesetz, BGB Zielgruppe Bürger/innen, Einwohner/innen, Rathausbesucher Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat Politische Ziele Vorhaltung notwendiger Daten, bürgerfreundliche zentrale Anlauf- und Informationsstelle Kostenstellen 203.001 – Bürgerbüro allgemein 203.002 – Ausweise/Sonst. Dokumente 203.003 – Fundsachen Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage Seite VI 74 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 02.122.203 Bürgerbüro Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 01 02 Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 04 + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 133.369,98 133.200,00 0,00 104.668,44 0,00 28.531,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.404,50 100,00 0,00 1.196,45 0,00 -1.096,45 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 134.774,48 133.300,00 0,00 105.864,89 0,00 27.435,11 11 - Personalaufwendungen -157.541,58 -184.800,00 0,00 -185.434,70 0,00 634,70 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -91.061,75 -95.700,00 0,00 -67.026,20 0,00 -28.673,80 17 = Ordentliche Aufwendungen -248.603,33 -280.500,00 0,00 -252.460,90 0,00 -28.039,10 -113.828,85 -147.200,00 0,00 -146.596,01 0,00 -603,99 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -113.828,85 -147.200,00 0,00 -146.596,01 0,00 -603,99 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -113.828,85 -147.200,00 0,00 -146.596,01 0,00 -603,99 0,00 0,00 0,00 203,95 0,00 -203,95 -90.295,00 -86.310,00 0,00 -85.733,58 0,00 -576,42 -204.123,85 -233.510,00 0,00 -232.125,64 0,00 -1.384,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 75 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 02.122.203 Bürgerbüro Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite Verleich Ansatz/Ist VI 76 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 02.122.204 Standesamt Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 3 – Ordnung und Soziales Verantwortliche Person(en ): Karoline Scheffler Kurzbeschreibung Abwicklung von Personenstandsfälle, insbesondere Eheschließungen, Beurkundung von Geburten und Sterbefällen. Eheschließungen, Einbürgerungen Auftragsgrundlage Personenstandsgesetz, Staatsangehörigkeitsgesetz, internationales Ehe- und Kindschaftsrecht, Ausländerrecht Zielgruppe Einwohner, Ehepaare, Hinterbliebene, Einbürgerungswillige Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat BGB, Bundesvertriebenengesetz, Politische Ziele Kostenstellen 204.001 – Standesamt Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage Seite VI 77 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 02.122.204 Standesamt Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 44.847,15 45.000,00 0,00 62.923,35 0,00 -17.923,35 11.407,97 5.000,00 0,00 3.679,30 0,00 1.320,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 3.182,00 0,00 0,00 3.667,00 0,00 -3.667,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 59.437,12 50.000,00 0,00 70.269,65 0,00 -20.269,65 11 - Personalaufwendungen -83.621,26 -85.500,00 0,00 -81.853,41 0,00 -3.646,59 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -60,00 -1.060,00 0,00 -107,70 0,00 -952,30 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -588,19 -3.362,49 -1.762,49 -5.377,05 -1.762,49 2.014,56 17 = Ordentliche Aufwendungen -84.269,45 -89.922,49 -1.762,49 -87.338,16 -1.762,49 -2.584,33 -24.832,33 -39.922,49 -1.762,49 -17.068,51 -1.762,49 -22.853,98 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -24.832,33 -39.922,49 -1.762,49 -17.068,51 -1.762,49 -22.853,98 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -24.832,33 -39.922,49 -1.762,49 -17.068,51 -1.762,49 -22.853,98 0,00 0,00 0,00 122,63 0,00 -122,63 -47.743,00 -44.042,00 0,00 -38.689,54 0,00 -5.352,46 -72.575,33 -83.964,49 -1.762,49 -55.635,42 -1.762,49 -28.329,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 78 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 02.122.204 Standesamt Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite VI 79 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 02.122.205 Überwachung des ruhenden Verkehrs Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 3 – Ordnung und Soziales Verantwortliche Person(en ): Alexander Klauer Kurzbeschreibung Überwachung des ruhenden Verkehrs, der Verkehrssicherheit ordnungsgemäßes Parken, Verfolgung von Ordnungswidrigkeiten der Straßen Zielgruppe Verkehrsteilnehmer Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat Politische Ziele Überwachung des ruhenden Verkehrs zur Verbesserung der Verkehrssicherheit in allen Stadtteilen. Kostenstellen 205.001 – Überwachtung des ruhenden Verkehrs Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage Seite VI 80 durch Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 02.122.205 Überwachung des ruhenden Verkehrs Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 01 02 Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen 03 04 + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 05 06 + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 906,72 0,00 -906,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 144,59 0,00 -144,59 07 + Sonstige ordentliche Erträge 64.909,95 65.000,00 0,00 83.510,33 0,00 -18.510,33 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 64.909,95 65.000,00 0,00 84.561,64 0,00 -19.561,64 11 - Personalaufwendungen -80.162,44 -74.800,00 0,00 -71.689,58 0,00 -3.110,42 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -461,47 -3.430,00 0,00 -40,98 0,00 -3.389,02 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 -906,72 0,00 906,72 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -3.481,16 -3.850,00 0,00 -3.883,44 0,00 33,44 17 = Ordentliche Aufwendungen -84.105,07 -82.080,00 0,00 -76.520,72 0,00 -5.559,28 -19.195,12 -17.080,00 0,00 8.040,92 0,00 -25.120,92 18 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -19.195,12 -17.080,00 0,00 8.040,92 0,00 -25.120,92 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -19.195,12 -17.080,00 0,00 8.040,92 0,00 -25.120,92 0,00 0,00 0,00 147,57 0,00 -147,57 -33.622,00 -35.307,00 0,00 -27.004,31 0,00 -8.302,69 -52.817,12 -52.387,00 0,00 -18.815,82 0,00 -33.571,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) 26 = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 81 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 02.122.205 Überwachung des ruhenden Verkehrs Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 -906,72 0,00 906,72 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 -906,72 0,00 906,72 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 -906,72 0,00 906,72 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite Verleich Ansatz/Ist VI 82 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 02.126.206 Brandschutz Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 3 – Ordnung und Soziales Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Guido Garbe Der Brandschutz wird in Bedburg durch die Freiwillige Feuerwehr (Löschzüge Bedburg, Kaster/Königshoven, Lipp/Millendorf, Kirch-/Grottenherten, Kirch-/Kleintroisdorf/Pütz und Rath) sichergestellt: Der aktive Brandschutz umfasst die Brandbekämpfung, die technische Hilfeleistung sowie Erstmaßnahmen bei Unfällen zur Abwehr von Personen-, Sach- und Umweltschäden. Im Rahmen des vorbeugenden Brandschutzes werden Brandschauen, brandschutzerziehende Maßnahmen und Brandschutzberatung durchgeführt. Auftragsgrundlage Gesetz über den Feuerschutz und die Hilfeleistungen (FSHG), Brandschutzbedarfsplan, Gesetz zur Neuordnung des Zivilschutzes (ZSNeuOG), Landesbauordnung (BauO NW), und Sonderbauvorschriften, BundesImmisionsschutzgesetz, Unfallverhütungsvorschriften, Feuerwehrdienstvorschriften, Ordnungsbehördengesetz, Alarm- und Ausrückeordnung, Erlasse, Verfügungen des Rhein-Erft-Kreises, Gewerbeordnung, städtische Satzungen Zielgruppe Bevölkerung, Eigentümer/Nutzer von Räumlichkeiten, die zum Aufenthalt von Personen errichtet oder betrieben werden Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat Politische Ziele Aktualisierung örtlicher brandschutztechnischer Regelungen Kostenstellen 206.001 – Löschzug Bedburg 206.002 – Löschzug Kaster/Königshoven 206.003 – Löschgruppe Lipp/Millendorf 206.004 – Löschzug Kirch-/Grottenherten 206.005 – Löschgruppe Kirch-/Kleintroisdorf/Pütz 206.006 – Löschgruppe Rath 206.007 – Brandschauen 206.999 – Brandschutz allgemein Bewirtschaftungsregeln Verwendung von Landeszuschüssen wenn möglich für die Anschaffung von Fahrzeugen. Die Feuerschutzpauschale des Jahres 2013 (62.933,82 Euro) wurde für folgende investive Anschaffungen verwendet: • Festwerte (1.829,97 Euro) • GWG (292,11 Euro) • TLF 20/40 (60.811,74 Euro) Erläuterungen Bindungsgrad Anlage Seite VI 83 ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 02.126.206 Brandschutz Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 200.618,49 159.952,57 0,00 102.994,05 0,00 56.958,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.290,40 2.000,00 0,00 1.063,40 0,00 936,60 25,00 0,00 0,00 550,00 0,00 -550,00 2.892,33 3.650,00 0,00 5.390,20 0,00 -1.740,20 07 + Sonstige ordentliche Erträge 63.813,10 43.677,00 0,00 61.413,21 0,00 -17.736,21 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 269.639,32 209.279,57 0,00 171.410,86 0,00 37.868,71 11 - Personalaufwendungen -86.823,50 -92.600,00 0,00 -103.041,67 0,00 10.441,67 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -288.604,47 -234.200,00 -1.000,00 -243.781,76 0,00 9.581,76 14 - Bilanzielle Abschreibungen -227.856,80 -219.050,37 -3.794,58 -137.621,91 -3.794,58 -81.428,46 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -44.920,19 -84.611,58 -2.562,00 -59.543,93 -919,65 -25.067,65 17 = Ordentliche Aufwendungen -648.204,96 -630.461,95 -7.356,58 -543.989,27 -4.714,23 -86.472,68 -378.565,64 -421.182,38 -7.356,58 -372.578,41 -4.714,23 -48.603,97 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -378.565,64 -421.182,38 -7.356,58 -372.578,41 -4.714,23 -48.603,97 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -378.565,64 -421.182,38 -7.356,58 -372.578,41 -4.714,23 -48.603,97 0,00 0,00 0,00 299,24 0,00 -299,24 -128.260,00 -101.213,00 0,00 -88.741,01 0,00 -12.471,99 -506.825,64 -522.395,38 -7.356,58 -461.020,18 -4.714,23 -61.375,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 84 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 02.126.206 Brandschutz Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 62.978,13 63.000,00 0,00 62.933,82 0,00 66,18 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 1.000,00 15.678,00 0,00 15.678,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 63.978,13 78.678,00 0,00 78.611,82 0,00 66,18 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -857,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -124.766,45 -971.656,06 -261.633,16 -263.746,91 -261.246,06 -707.909,15 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -125.623,91 -971.656,06 -261.633,16 -263.746,91 -261.246,06 -707.909,15 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -61.645,78 -892.978,06 -261.633,16 -185.135,09 -261.246,06 -707.842,97 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite VI 85 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 02.126.206 Brandschutz Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M12621007 Feuerwehrfahrzeug LF 10/8 LZ Rath M12628130 Feuerwehrfahrzeug HLF 20/16 - LZ Bedburg 100.000 12.602 12.602 878 M12628220 Ausbau HLF 16/20 (BM2420) M12628240 Feuerwehrfahrzeug TLF M12628420 Feuerwehrfahrzeug LF 20/16 100.000 249.613 250.000 249.613 249.613 857 M12628750 Feuerwehrfahrzeug HLF 20 350.000 350.000 M12628760 Feuerwehrfahrzeug Gerätewagen TSF-W 110.000 110.000 Z12620001 Feuerschutzpauschale -62.978 -63.000 Summe -61.243 759.215 250.000 186.679 249.613 572.536 23.882 91.764 7.839 8.238 7.839 83.526 UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe -62.934 -66 Anlage Seite VI 86 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 02.126.303 Feuerwehrgerätehäuser (Gebäudebewirtschaftung) Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 7 - Hochbau Verantwortliche Person(en ): Hermann-Josef Frenken Helga Agethen Kurzbeschreibung Unterhaltung und Bewirtschaftung der Feuerwehrgerätehäuser. Zielgruppe Mitglieder der freiwilligen Feuerwehren Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen Erläuterungen 303.001 – Feuerwehrgerätehaus Kaster 303.002 – Feuerwehrgerätehaus Millendorf 303.003 – Feuerwehrgerätehaus Kirchherten 303.004 – Feuerwehrgerätehaus Kirchtroisdorf 303.005 – Feuerwehrgerätehaus Rath 303.006 – Feuerwehrgerätehaus Bedburg (neu) 303.007 – Feuerwehrschule Rath 303.008 – Sirenen 303.009 – Wohnungen Feuerwehrgerätehaus Kaster Mieterträge durch die Vermietung der Wohnungen Feuerwehrgerätehaus Kaster und der Kreisfeuerwehrschule Rath. Für den Brandschutz ist federführend der Fachbereich II zuständig. Es waren folgende „besondere“ Unterhaltungsmaßnahmen geplant: Im Jahr 2013 waren Dachsanierungen in Höhe von 70.000 Euro an der Fahrzeughalle links des FGH Kaster (50.000 Euro) und am FGH Millendorf (20.000 Euro) geplant. Beide Maßnahmen konnten aufgrund der späten Verabschiedung und Genehmigung des Doppelhaushalts 2013/2014 nicht durchgeführt werden. Die Maßnahmen werden im Jahr 2014 realisiert. Die entsprechenden Haushaltsmittel wurden in das Jahr 2014 übertragen. Ferner war am FGH Bedburg im Jahr 2013 der Austausch der Brandmelder-Elemente und der Austausch des Ölabscheiders in Höhe von 35.000 Euro vorgesehen. Realisiert wurde nur der Austauch der Brandmelder-Elemente (5.000 Euro). Die Maßnahme Austauch Ölabscheider wird im Jahr 2014 realsiert, da aufgrund der Verabschiedung und Genehmigung des Doppelhaushalts 2013/2014 eine Durchführung in 2013 nicht erfolgten konnte. Die entsprechenden Haushaltsmittel (30.000 Euro) wurden in das Jahr 2014 übertragen. Bindungsgrad Anlage Seite VI 87 ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 02.126.303 Feuerwehrgerätehäuser (Gebäudebewirtschaftung) Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30.337,42 33.267,45 0,00 30.337,45 0,00 2.930,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 118,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 71.081,01 63.660,00 0,00 63.509,27 0,00 150,73 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 15.026,22 238,76 0,00 1.008,38 0,00 -769,62 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 116.563,41 97.166,21 0,00 94.855,10 0,00 2.311,11 11 - Personalaufwendungen -10.548,52 -9.200,00 0,00 -10.782,66 0,00 1.582,66 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -184.812,40 -292.970,93 -25.940,93 -137.562,19 -20.623,69 -155.408,74 14 - Bilanzielle Abschreibungen -77.085,05 -80.485,03 0,00 -77.092,02 0,00 -3.393,01 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -2.219,83 -2.450,00 0,00 -2.245,53 0,00 -204,47 17 = Ordentliche Aufwendungen -274.665,80 -385.105,96 -25.940,93 -227.682,40 -20.623,69 -157.423,56 -158.102,39 -287.939,75 -25.940,93 -132.827,30 -20.623,69 -155.112,45 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -158.102,39 -287.939,75 -25.940,93 -132.827,30 -20.623,69 -155.112,45 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -158.102,39 -287.939,75 -25.940,93 -132.827,30 -20.623,69 -155.112,45 0,00 0,00 0,00 165,54 0,00 -165,54 -51.264,00 -54.062,00 0,00 -51.277,74 0,00 -2.784,26 -209.366,39 -342.001,75 -25.940,93 -183.939,50 -20.623,69 -158.062,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 88 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 02.126.303 Feuerwehrgerätehäuser (Gebäudebewirtschaftung) Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 -7.300,00 0,00 0,00 0,00 -7.300,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 -7.300,00 0,00 0,00 0,00 -7.300,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 -7.300,00 0,00 0,00 0,00 -7.300,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite VI 89 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 02.126.303 Feuerwehrgerätehäuser (Gebäudebewirtschaftung) Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 4.500 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 522 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 3.978 Anlage Seite VI 90 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 03.211.207 GS Bedburg - Schulbetrieb Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 4 – Kinder, Jugend und Bildung Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Klaus Brunken Die Stadt Bedburg nimmt die Schulträgeraufgaben für die Wilhelm-Busch-Grundschule in Bedburg wahr. Die Gebäudebewirtschaftung erfolgt durch den Fachbereich IV. Im Bereich der Sachkonten wird zwischen den gesetzlich vorgeschriebenen Schülerbeförderungsaufwendungen von und zur Schule (für Bus und Eltern) und den sonstigen Beförderungsaufwendungen (z.B. zum Schwimmunterricht) unterschieden. Auftragsgrundlage Schulgesetz Zielgruppe Grundschüler, Erziehungsberechtigte, Schulleitungen, Lehrer, andere Behörden Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen Bewirtschaftungsregeln Bindungsgrad 207.001 – Grundschule Bedburg allgemein 207.002 – Grundschule Bedburg (Schulbudget) 207.003 – Grundschule Sporthalle Das Schulbudget wird eigenverantwortlich durch die Schulleitung der Grundschule Bedburg bewirtschaftet, hierunter fallen auch notwendige Kosten zum Erhalt und Ausbau der IT-Infrastruktur. Die ersparten konsumtiven Mittel am Ende des Haushaltsjahres werden zu 50%, die im investiven Bereich eingesparten Mittel zu 80% der Schule zur Verwendung in den kommenden Jahren zur Verfügung gestellt. ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Kennzahlen Schüler Veränderung in % zum Vorjahr Anlage Seite VI 91 2011/ 2012 2012/ 2013 2013/ 2014 2014/ 2015 2015/ 2016 2016/ 2017 2017/ 2018 270 252 228 209 193 195 210 -6,7% -9,5% -8,3% -7,7% +1,0% +7,7% Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 03.211.207 GS Bedburg - Schulbetrieb Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 61.622,68 55.660,00 0,00 59.728,87 0,00 -4.068,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25.111,94 17.600,00 0,00 23.543,43 0,00 -5.943,43 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 50,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 86.734,62 73.310,00 0,00 83.272,30 0,00 -9.962,30 11 - Personalaufwendungen -18.391,91 -9.800,00 0,00 -10.931,44 0,00 1.131,44 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -118.102,72 -113.400,00 0,00 -117.548,48 0,00 4.148,48 14 - Bilanzielle Abschreibungen -8.882,56 -12.903,31 0,00 -4.129,04 0,00 -8.774,27 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -4.656,49 -5.390,00 0,00 -6.062,67 0,00 672,67 17 = Ordentliche Aufwendungen -150.033,68 -141.493,31 0,00 -138.671,63 0,00 -2.821,68 -63.299,06 -68.183,31 0,00 -55.399,33 0,00 -12.783,98 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -63.299,06 -68.183,31 0,00 -55.399,33 0,00 -12.783,98 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -63.299,06 -68.183,31 0,00 -55.399,33 0,00 -12.783,98 0,00 0,00 0,00 145,33 0,00 -145,33 -6.017,00 -4.717,00 0,00 -3.973,46 0,00 -743,54 -69.316,06 -72.900,31 0,00 -59.227,46 0,00 -13.672,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 92 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 03.211.207 GS Bedburg - Schulbetrieb Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -10.890,60 -18.519,63 -1.519,63 -5.885,02 -1.519,63 -12.634,61 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -10.890,60 -18.519,63 -1.519,63 -5.885,02 -1.519,63 -12.634,61 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -10.890,60 -18.519,63 -1.519,63 -5.885,02 -1.519,63 -12.634,61 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite VI 93 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 03.211.207 GS Bedburg - Schulbetrieb Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Ergebnis Vorjahr 2.612 Fortg. Ansatz 2013 8.820 davon übertr. Erm. 1.520 IstErgebnis 2013 2.186 davon Anteil Erm.Übert. 1.520 Vergleich Ansatz Ergebnis 6.634 Anlage Seite VI 94 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 03.211.208 GS Kirdorf - Schulbetrieb Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 4 – Kinder, Jugend und Bildung Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Klaus Brunken Die Stadt Bedburg nimmt die Schulträgeraufgaben für die Anton-Heinen Schule in Kirdorf wahr. Die Gebäudebewirtschaftung erfolgt durch den Fachbereich IV. Im Bereich der Sachkonten wird zwischen den gesetzlich vorgeschriebenen Schülerbeförderungsaufwendungen von und zur Schule (für Bus und Eltern) und den sonstigen Beförderungsaufwendungen (z.B. zum Schwimmunterricht) unterschieden. Auftragsgrundlage Schulgesetz Zielgruppe Grundschüler, Erziehungsberechtigte, Schulleitungen, Lehrer, andere Behörden Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen Bewirtschaftungsregeln Bindungsgrad 207.001 – Grundschule Kirdorf allgemein 207.002 – Grundschule Kirdorf (Schulbudget) 207.003 – Grundschule Sporthalle Das Schulbudget wird eigenverantwortlich durch die Schulleitung der Grundschule Bedburg bewirtschaftet, hierunter fallen auch notwendige Kosten zum Erhalt und Ausbau der IT-Infrastruktur. Die ersparten konsumtiven Mittel am Ende des Haushaltsjahres werden zu 50%, die im investiven Bereich eingesparten Mittel zu 80% der Schule zur Verwendung in den kommenden Jahren zur Verfügung gestellt. ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Kennzahlen Schüler Veränderung in % zum Vorjahr Anlage Seite VI 95 2011/ 2012 2012/ 2013 2013/ 2014 2014/ 2015 2015/ 2016 2016/ 2017 2017/ 2018 239 196 194 178 181 180 173 -18,0% -1,0% -8,2% +1,7% -0,6% -3,9% Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 03.211.208 GS Kirdorf - Schulbetrieb Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43.385,97 44.780,00 0,00 45.288,66 0,00 -508,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16.402,06 15.600,00 0,00 16.541,18 0,00 -941,18 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 50,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 59.788,03 60.430,00 0,00 61.829,84 0,00 -1.399,84 -16.897,22 -9.800,00 0,00 -10.911,46 0,00 1.111,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -84.065,80 -84.850,00 0,00 -88.012,05 0,00 3.162,05 14 - Bilanzielle Abschreibungen -5.562,18 -6.661,39 0,00 -1.783,73 0,00 -4.877,66 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -5.469,52 -5.900,00 0,00 -5.619,10 0,00 -280,90 17 = Ordentliche Aufwendungen -111.994,72 -107.211,39 0,00 -106.326,34 0,00 -885,05 -52.206,69 -46.781,39 0,00 -44.496,50 0,00 -2.284,89 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -52.206,69 -46.781,39 0,00 -44.496,50 0,00 -2.284,89 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -52.206,69 -46.781,39 0,00 -44.496,50 0,00 -2.284,89 0,00 0,00 0,00 107,90 0,00 -107,90 -5.069,00 -4.007,00 0,00 -5.366,49 0,00 1.359,49 -57.275,69 -50.788,39 0,00 -49.755,09 0,00 -1.033,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage Seite VI 96 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 03.211.208 GS Kirdorf - Schulbetrieb Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -7.476,08 -11.220,00 0,00 -338,66 0,00 -10.881,34 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -7.476,08 -11.220,00 0,00 -338,66 0,00 -10.881,34 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -7.476,08 -11.220,00 0,00 -338,66 0,00 -10.881,34 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage Seite VI 97 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 03.211.208 GS Kirdorf - Schulbetrieb Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Ergebnis Vorjahr 3.168 Fortg. Ansatz 2013 6.300 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 6.300 Anlage Seite VI 98 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 03.211.209 GS Kaster - Schulbetrieb Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 4 – Kinder, Jugend und Bildung Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Klaus Brunken Die Stadt Bedburg nimmt die Schulträgeraufgaben für die Martinus Schule in Kaster wahr. Die Gebäudebewirtschaftung erfolgt durch den Fachbereich IV. Im Bereich der Sachkonten wird zwischen den gesetzlich vorgeschriebenen Schülerbeförderungsaufwendungen von und zur Schule (für Bus und Eltern) und den sonstigen Beförderungsaufwendungen (z.B. zum Schwimmunterricht) unterschieden. Auftragsgrundlage Schulgesetz Zielgruppe Grundschüler, Erziehungsberechtigte, Schulleitungen, Lehrer, andere Behörden Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen Bewirtschaftungsregeln Bindungsgrad Anlage Seite VI 99 209.001 – Grundschule Kaster allgemein 209.002 – Grundschule Kaster (Schulbudget) 209.003 – Grundschule Sporthalle Das Schulbudget wird eigenverantwortlich durch die Schulleitung der Grundschule Bedburg bewirtschaftet, hierunter fallen auch notwendige Kosten zum Erhalt und Ausbau der IT-Infrastruktur. Die ersparten konsumtiven Mittel am Ende des Haushaltsjahres werden zu 50%, die im investiven Bereich eingesparten Mittel zu 80% der Schule zur Verwendung in den kommenden Jahren zur Verfügung gestellt. ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 03.211.209 GS Kaster - Schulbetrieb Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 68.906,81 62.360,00 0,00 71.291,58 0,00 -8.931,58 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3,75 0,00 -3,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31.459,70 23.400,00 0,00 34.286,85 0,00 -10.886,85 07 + Sonstige ordentliche Erträge 29,50 50,00 0,00 93,85 0,00 -43,85 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 100.396,01 85.810,00 0,00 105.676,03 0,00 -19.866,03 11 - Personalaufwendungen -16.556,47 -18.400,00 0,00 -18.062,47 0,00 -337,53 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -126.993,04 -124.300,00 0,00 -125.630,13 0,00 1.330,13 14 - Bilanzielle Abschreibungen -6.747,31 -9.272,72 0,00 -6.190,41 0,00 -3.082,31 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -5.857,19 -5.330,00 0,00 -7.201,24 0,00 1.871,24 17 = Ordentliche Aufwendungen -156.154,01 -157.302,72 0,00 -157.084,25 0,00 -218,47 -55.758,00 -71.492,72 0,00 -51.408,22 0,00 -20.084,50 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -55.758,00 -71.492,72 0,00 -51.408,22 0,00 -20.084,50 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -55.758,00 -71.492,72 0,00 -51.408,22 0,00 -20.084,50 0,00 0,00 0,00 184,42 0,00 -184,42 -7.333,00 -6.178,00 0,00 -5.163,67 0,00 -1.014,33 -63.091,00 -77.670,72 0,00 -56.387,47 0,00 -21.283,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 100 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 03.211.209 GS Kaster - Schulbetrieb Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -5.318,45 -18.289,61 0,00 -3.062,24 0,00 -15.227,37 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -5.318,45 -18.289,61 0,00 -3.062,24 0,00 -15.227,37 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -5.318,45 -18.289,61 0,00 -3.062,24 0,00 -15.227,37 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 101 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 03.211.209 GS Kaster - Schulbetrieb Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Ergebnis Vorjahr 837 Fortg. Ansatz 2013 14.800 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 380 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 14.420 Anlage VI Seite 102 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 03.211.210 GS Kirchherten - Schulbetrieb Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 4 – Kinder, Jugend und Bildung Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Klaus Brunken Die Stadt Bedburg nimmt die Schulträgeraufgaben für die Geschwister Stern Schule in Kirchherten wahr. Die Gebäudebewirtschaftung erfolgt durch den Fachbereich IV. Im Bereich der Sachkonten wird zwischen den gesetzlich vorgeschriebenen Schülerbeförderungsaufwendungen von und zur Schule (für Bus und Eltern) und den sonstigen Beförderungsaufwendungen (z.B. zum Schwimmunterricht) unterschieden. Auftragsgrundlage Schulgesetz NRW, u.a. Zielgruppe Grundschüler, Erziehungsberechtigte, Schulleitungen, Lehrer, andere Behörden Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen Bewirtschaftungsregeln Bindungsgrad 210.001 – Grundschule Kirchherten allgemein 210.002 – Grundschule Kirchherten (Schulbudget) 210.003 – Grundschule Sporthalle Das Schulbudget wird eigenverantwortlich durch die Schulleitung der Grundschule Bedburg bewirtschaftet, hierunter fallen auch notwendige Kosten zum Erhalt und Ausbau der IT-Infrastruktur. Die ersparten konsumtiven Mittel am Ende des Haushaltsjahres werden zu 50%, die im investiven Bereich eingesparten Mittel zu 80% der Schule zur Verwendung in den kommenden Jahren zur Verfügung gestellt. ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Kennzahlen Schüler Veränderung in % zum Vorjahr Anlage VI Seite 103 2011/ 2012 2012/ 2013 2013/ 2014 2014/ 2015 2015/ 2016 2016/ 2017 2017/ 2018 123 113 102 89 96 108 115 -8,1% -9,7% -12,7% +7,9% +12,5% +6,5% Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 03.211.210 GS Kirchherten - Schulbetrieb Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28.365,45 26.600,00 0,00 29.186,67 0,00 -2.586,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11.415,30 7.800,00 0,00 14.337,54 0,00 -6.537,54 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 50,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 39.780,75 34.450,00 0,00 43.524,21 0,00 -9.074,21 11 - Personalaufwendungen -14.673,56 -16.400,00 0,00 -20.184,42 0,00 3.784,42 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -77.273,08 -63.730,00 0,00 -68.193,18 0,00 4.463,18 14 - Bilanzielle Abschreibungen -4.498,05 -7.332,41 0,00 -330,03 0,00 -7.002,38 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -3.590,85 -3.180,00 0,00 -4.135,19 0,00 955,19 17 = Ordentliche Aufwendungen -100.035,54 -90.642,41 0,00 -92.842,82 0,00 2.200,41 -60.254,79 -56.192,41 0,00 -49.318,61 0,00 -6.873,80 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -60.254,79 -56.192,41 0,00 -49.318,61 0,00 -6.873,80 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -60.254,79 -56.192,41 0,00 -49.318,61 0,00 -6.873,80 0,00 0,00 0,00 75,96 0,00 -75,96 -6.333,00 -5.026,00 0,00 -4.351,54 0,00 -674,46 -66.587,79 -61.218,41 0,00 -53.594,19 0,00 -7.624,22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 104 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 03.211.210 GS Kirchherten - Schulbetrieb Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -4.125,45 -9.319,00 0,00 0,00 0,00 -9.319,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -4.125,45 -9.319,00 0,00 0,00 0,00 -9.319,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -4.125,45 -9.319,00 0,00 0,00 0,00 -9.319,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 105 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 03.211.210 GS Kirchherten - Schulbetrieb Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 3.019 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 3.019 Anlage VI Seite 106 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 03.211.215 GS Offene Ganztagsschulen Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 4 – Kinder, Jugend und Bildung Verantwortliche Person(en ): Klaus Brunken Kurzbeschreibung Erhebung von Entgelten für die Nutzung der offenen Ganztagsschule (OGS). Zielgruppe Grundschüler, Erziehungsberechtigte, Schulleitungen, Lehrer, andere Behörden Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat Erläuterungen Hier fallen allen voran Personalkosten an. Die entsprechenden Entgelte sind nach Schülerzahl im Jahresabschluss auf die entsprechenden Grundschulen nach Anzahl der OGS-Schüler verteilt worden. Kostenstellen 215.999 – Offene Ganztagsschulen Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 107 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 03.211.215 Offene Ganztagsschulen Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 - Personalaufwendungen -3.145,99 0,00 0,00 -508,25 0,00 508,25 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.162,00 0,00 0,00 -18,00 0,00 18,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -4.307,99 0,00 0,00 -526,25 0,00 526,25 -4.307,99 0,00 0,00 -526,25 0,00 526,25 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -4.307,99 0,00 0,00 -526,25 0,00 526,25 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.307,99 0,00 0,00 -526,25 0,00 526,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.358,00 0,00 0,00 -161,43 0,00 161,43 -5.665,99 0,00 0,00 -687,68 0,00 687,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 108 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 03.211.215 Offene Ganztagsschulen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 109 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 03.211.304 GS Bedburg einschl. Turnhalle Gebäudebewirtschaftung Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 7 - Hochbau Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Hermann-Josef Frenken Die Stadt Bedburg ist Trägerin von 7 Schulen. Der Fachbereich IV unterhält und bewirtschaftet sämtliche außerhalb des Schulzentrums gelegenen Schulgebäude sowie die Mensa des Schulzentrums und die angebundenen Turn- und Mehrzweckhallen. Der Fachbereich II ist grundsätzlich für die Belange der Schulen zuständig. Daher sind die entsprechenden Nettoaufwendungen auf Produkt 03.211.207 zu verrechnen. Zielgruppe Schüler Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen 304.001 – Grundschule Bedburg 304.002 – Turnhalle Oeppenstraße Erläuterungen Im Jahr 2013 wurden folgende „besondere“ Unterhaltungsmaßnahmen realisiert: Bei der Grundschule Bedburg wurde die Verdunklung Klassenräume (rd. 3.000 Euro) erneuert. Bei der Turnhalle Oeppenstraße wurden die Vorrichtungen gem. Trinkwasserverordnung (rd. 3.000 Euro) erneuert. Die Bodenbelagsreparaturen (7.000 Euro), die neue Verglasung (3.000 Euro) und die Erstellung des Brandschutzkonzeptes (2.000 Euro) konnte in 2013 aufgrund der späten Verabschiedung und Genehmigung des Doppelhaushalts 2013/2014 nicht mehr realisiert werden. Die entsprechenden Haushaltsmittel wurden für die Realisierung im Haushaltsjahr 2014 nach 2014 übertragenn. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 110 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 03.211.304 GS Bedburg einschl. Turnhalle Gebäudebewirtschaftung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50.087,66 50.261,50 0,00 49.535,97 0,00 725,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10,00 0,00 0,00 0,00 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 3.987,37 40,00 0,00 609,39 0,00 -569,39 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 54.075,03 50.311,50 0,00 50.145,36 0,00 166,14 11 - Personalaufwendungen -89.388,31 -90.300,00 0,00 -95.964,64 0,00 5.664,64 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -81.948,80 -108.710,00 0,00 -130.364,51 0,00 21.654,51 14 - Bilanzielle Abschreibungen -74.896,04 -75.069,33 0,00 -74.344,33 0,00 -725,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -2.228,72 -3.060,00 0,00 -2.154,85 0,00 -905,15 17 = Ordentliche Aufwendungen -248.461,87 -277.139,33 0,00 -302.828,33 0,00 25.689,00 -194.386,84 -226.827,83 0,00 -252.682,97 0,00 25.855,14 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -194.386,84 -226.827,83 0,00 -252.682,97 0,00 25.855,14 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -194.386,84 -226.827,83 0,00 -252.682,97 0,00 25.855,14 0,00 0,00 0,00 87,51 0,00 -87,51 -58.977,00 -61.543,00 0,00 -60.747,87 0,00 -795,13 -253.363,84 -288.370,83 0,00 -313.343,33 0,00 24.972,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 111 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 03.211.304 GS Bedburg einschl. Turnhalle Gebäudebewirtschaftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -551,70 -1.200,00 0,00 0,00 0,00 -1.200,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -551,70 -1.200,00 0,00 0,00 0,00 -1.200,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -551,70 -1.200,00 0,00 0,00 0,00 -1.200,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 112 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 03.211.304 GS Bedburg einschl. Turnhalle Gebäudebewirtschaftung Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage VI Seite 113 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 500 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 500 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 03.211.305 GS Kirdorf einschl. Mehrzweckhalle Gebäudebewirtschaftung Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 7 - Hochbau Verantwortliche Person(en ): Hermann-Josef Frenken Kurzbeschreibung Die Stadt Bedburg ist Trägerin von 7 Schulen. Der Fachbereich IV unterhält und bewirtschaftet sämtliche außerhalb des Schulzentrums gelegenen Schulgebäude sowie die Mensa des Schulzentrums und die angebundenen Turn- und Mehrzweckhallen. Zielgruppe Schüler Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen 305.001 – Grundschule Kirdorf 305.002 – Mehrzweckhalle Kirdorf 305.003 – Tagespflegestelle Grundschule Kirdorf Erläuterungen Im Jahr 2013 ist die Durchführung von Elektroinstallationen für Video-Beamer (1.000 Euro) sowie die Abrennung des Stuhllagers (1.000 Euro) durchgeführt worden. Für die Turnhalle ist die Installation von Vorrichtungen gem. der Trinkwasserverordnung (3.000 Euro) sowie die Aktualisierung des Brandschutzkonzeptes (3.000 Euro) durchgeführt worden. Für den Umbau entsprechender Räumlichkeiten in der Grundschule Kirdorf zu einer Tagespflegestelle sind Kosten in Höhe von rd. 40 T€ angefallen. Den Aufwendungen stand ein Zuschuss aus dem U3-Ausbau-Programm in Höhe von 40 T€ gegenüber. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 114 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 03.211.305 GS Kirdorf einschl. Mehrzweckhalle Gebäudebewirtschaftung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 45.369,78 46.179,79 0,00 85.455,81 0,00 -39.276,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 76,65 10,00 0,00 110,39 0,00 -100,39 10.118,00 10.200,00 0,00 11.008,37 0,00 -808,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.511,90 40,00 0,00 1.900,85 0,00 -1.860,85 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 57.076,33 56.429,79 0,00 98.475,42 0,00 -42.045,63 11 - Personalaufwendungen -114.070,03 -96.200,00 0,00 -59.029,77 0,00 -37.170,23 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -81.836,53 -123.110,00 0,00 -173.838,41 0,00 50.728,41 14 - Bilanzielle Abschreibungen -77.987,17 -78.915,09 0,00 -78.347,80 0,00 -567,29 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -822,29 -1.820,00 0,00 -3.641,01 -436,34 1.821,01 17 = Ordentliche Aufwendungen -274.716,02 -300.045,09 0,00 -314.856,99 -436,34 14.811,90 -217.639,69 -243.615,30 0,00 -216.381,57 -436,34 -27.233,73 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -217.639,69 -243.615,30 0,00 -216.381,57 -436,34 -27.233,73 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -217.639,69 -243.615,30 0,00 -216.381,57 -436,34 -27.233,73 0,00 0,00 0,00 171,86 0,00 -171,86 -69.895,00 -72.822,00 0,00 -69.071,99 0,00 -3.750,01 -287.534,69 -316.437,30 0,00 -285.281,70 -436,34 -31.155,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 115 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 03.211.305 GS Kirdorf einschl. Mehrzweckhalle Gebäudebewirtschaftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 -19.920,12 -14.563,98 19.920,12 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -440,00 -18.513,98 -14.563,98 -526,02 0,00 -17.987,96 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -440,00 -18.513,98 -14.563,98 -20.446,14 -14.563,98 1.932,16 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -440,00 -18.513,98 -14.563,98 -20.446,14 -14.563,98 1.932,16 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 116 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 03.211.305 GS Kirdorf einschl. Mehrzweckhalle Gebäudebewirtschaftung Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage VI Seite 117 17.314 14.564 19.920 14.564 -2.606 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 03.211.306 GS Kaster einschl. Turnhalle Gebäudebewirtschaftung Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 7 - Hochbau Verantwortliche Person(en ): Hermann-Josef Frenken Kurzbeschreibung Die Stadt Bedburg ist Trägerin von 7 Schulen. Der Fachbereich IV unterhält und bewirtschaftet sämtliche außerhalb des Schulzentrums gelegenen Schulgebäude sowie die Mensa des Schulzentrums und die angebundenen Turn- und Mehrzweckhallen. Zielgruppe Fachbereich II, Schüler Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen 306.001 – Grundschule Kaster 306.002 – Turnhalle Kaster 306.003 – OGS Erläuterungen Für 2014 ist die Erneuerung der WC-Anlage Verwaltung geplant (5.000 Euro). Darüber hinaus ist die Sanierung des Schulhofes vorgesehen (65.000 Euro). Der Schulhof wird in den Sommerferien 2014 erneuert. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 118 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 03.211.306 GS Kaster einschl. Turnhalle Gebäudebewirtschaftung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 43.976,21 48.376,14 0,00 67.633,30 0,00 -19.257,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 272,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.186,85 10,00 0,00 1.761,32 0,00 -1.751,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 4.048,59 30,00 0,00 7.516,28 0,00 -7.486,28 08 + Aktivierte Eigenleistungen 18.289,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 68.773,75 48.416,14 0,00 76.910,90 0,00 -28.494,76 11 - Personalaufwendungen -117.225,25 -122.900,00 0,00 -121.106,86 0,00 -1.793,14 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -247.709,86 -174.130,00 0,00 -99.223,73 -200,22 -74.906,27 14 - Bilanzielle Abschreibungen -90.534,06 -139.700,30 0,00 -140.828,64 0,00 1.128,34 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -2.017,73 -2.850,00 0,00 -1.711,05 -436,34 -1.138,95 17 = Ordentliche Aufwendungen -457.486,90 -439.580,30 0,00 -362.870,28 -636,56 -76.710,02 -388.713,15 -391.164,16 0,00 -285.959,38 -636,56 -105.204,78 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -388.713,15 -391.164,16 0,00 -285.959,38 -636,56 -105.204,78 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -388.713,15 -391.164,16 0,00 -285.959,38 -636,56 -105.204,78 0,00 0,00 0,00 134,22 0,00 -134,22 -81.274,00 -84.503,00 0,00 -77.649,02 0,00 -6.853,98 -469.987,15 -475.667,16 0,00 -363.474,18 -636,56 -112.192,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 119 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 03.211.306 GS Kaster einschl. Turnhalle Gebäudebewirtschaftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -1.083.630,38 -517.368,13 -517.368,13 -488.847,34 -488.847,34 -28.520,79 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -4.701,31 -55.700,00 -50.000,00 -35.905,61 -35.179,76 -19.794,39 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -1.088.331,69 -573.068,13 -567.368,13 -524.752,95 -524.027,10 -48.315,18 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -1.088.331,69 -573.068,13 -567.368,13 -524.752,95 -524.027,10 -48.315,18 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 120 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 03.211.306 GS Kaster einschl. Turnhalle Gebäudebewirtschaftung Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M11133165 Erweiterung Turnhalle Kaster 1.088.832 M11133166 Einrichtung Erweiterung TH Kaster Summe UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage VI Seite 121 1.088.832 517.368 517.368 479.397 479.397 37.971 50.000 50.000 44.630 44.630 5.370 567.368 567.368 524.027 524.027 43.341 106.413 5.843 -5.413 101.000 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 03.211.307 GS Kirchherten einschl. Mehrzweckhalle Gebäudebewirtschaftung Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 7 - Hochbau Verantwortliche Person(en ): Hermann-Josef Frenken Kurzbeschreibung Die Stadt Bedburg ist Trägerin von 7 Schulen. Der Fachbereich IV unterhält und bewirtschaftet sämtliche außerhalb des Schulzentrums gelegenen Schulgebäude sowie die Mensa des Schulzentrums und die angebundenen Turn- und Mehrzweckhallen. Zielgruppe Schüler Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Erläuterungen Die Installation gem. Trinkwasserverordnung wurde bei der Mehrzweckhalle Kirchherten in Höhe von rd. 3.000 Euro durchgeführt. Für 2014 sind bei der Mehrzweckhalle Kirchherten folgende Maßnahmen vorgesehen: 24.000 Euro Fassade mit WDVS (Betonsanierung erforderlich) und 3.000 Euro Brandschutzkonzept Kostenstellen 307.001 – Grundschule Kirchherten 307.002 – Mehrzweckhalle Kirchherten Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 122 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 03.211.307 GS Kirchherten einschl. Mehrzweckhalle Gebäudebewirtschaftung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.122,56 15.449,81 0,00 13.996,58 0,00 1.453,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 600,00 1.800,00 0,00 665,00 0,00 1.135,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 12.310,92 20,00 0,00 325,09 0,00 -305,09 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 27.033,48 17.269,81 0,00 14.986,67 0,00 2.283,14 11 - Personalaufwendungen -87.551,97 -89.800,00 0,00 -91.784,10 0,00 1.984,10 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -88.517,78 -92.510,00 0,00 -70.194,72 0,00 -22.315,28 14 - Bilanzielle Abschreibungen -42.091,72 -43.537,99 0,00 -41.963,72 0,00 -1.574,27 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -2.799,90 -2.200,00 0,00 -1.539,33 -436,30 -660,67 17 = Ordentliche Aufwendungen -220.961,37 -228.047,99 0,00 -205.481,87 -436,30 -22.566,12 -193.927,89 -210.778,18 0,00 -190.495,20 -436,30 -20.282,98 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -193.927,89 -210.778,18 0,00 -190.495,20 -436,30 -20.282,98 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -193.927,89 -210.778,18 0,00 -190.495,20 -436,30 -20.282,98 0,00 0,00 0,00 26,16 0,00 -26,16 -58.296,00 -60.804,00 0,00 -58.916,10 0,00 -1.887,90 -252.223,89 -271.582,18 0,00 -249.385,14 -436,30 -22.197,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 123 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 03.211.307 GS Kirchherten einschl. Mehrzweckhalle Gebäudebewirtschaftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -126,00 -4.150,00 0,00 0,00 0,00 -4.150,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -126,00 -4.150,00 0,00 0,00 0,00 -4.150,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -126,00 -4.150,00 0,00 0,00 0,00 -4.150,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 124 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 03.211.307 GS Kirchherten einschl. Mehrzweckhalle Gebäudebewirtschaftung Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage VI Seite 125 13.283 1.661 11.623 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 03.212.211 Hauptschule - Schulbetrieb Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 4 – Kinder, Jugend und Bildung Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Klaus Brunken Die Gebäudebewirtschaftung erfolgt unter Federführung des Betreiber. FB IV und durch einen privaten Im Bereich der Sachkonten wird zwischen den gesetzlich vorgeschriebenen Schülerbeförderungsaufwendungen von und zur Schule (für Bus und Eltern) und den sonstigen Beförderungsaufwendungen (z.B. zum Schwimmunterricht und Besuch der Praktika) unterschieden. Auftragsgrundlage Schulgesetz NRW, u.a. Zielgruppe Hauptschüler, Erziehungsberechtigte, Schulleitungen, Lehrer, andere Behörden Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen Bewirtschaftungsregeln 211.001 – Hauptschule allgemein 211.002 – Hauptschule (Schulbudget) Das Schulbudget wird eigenverantwortlich durch die Schulleitung der Hauptschule bewirtschaftet, hierunter fallen auch notwendige Kosten zum Erhalt und Ausbau der IT-Infrastruktur. Die ersparten konsumtiven Mittel am Ende des Haushaltsjahres werden zu 50%, die im investiven Bereich eingesparten Mittel zu 80% der Schule zur Verwendung in den kommenden Jahren zur Verfügung gestellt. Die Zuweisung „Geld oder Stelle“ wird vollständig über den Träger der Maßnahme Caritasverband für den Rhein-Erft-Kreis abgewickelt. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Kennzahlen Schüler Veränderung in % zum Vorjahr 2011/ 2012 2012/ 2013 2013/ 2014 2014/ 2015 2015/ 2016 2016/ 2017 2017/ 2018 370 348 352 305 275 246 231 -5,9% 1,1% -13,4% -9,8% -10,5% -6,1% Anlage VI Seite 126 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 03.212.211 Hauptschule - Schulbetrieb Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 58.389,98 61.887,90 0,00 55.574,08 0,00 6.313,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 60,60 0,00 0,00 49,30 0,00 -49,30 1.616,39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 107,10 50,00 0,00 92,25 0,00 -42,25 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 60.174,07 61.937,90 0,00 55.715,63 0,00 6.222,27 11 - Personalaufwendungen -70.358,05 -73.500,00 0,00 -50.385,80 0,00 -23.114,20 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -114.820,48 -181.900,00 0,00 -115.860,36 0,00 -66.039,64 14 - Bilanzielle Abschreibungen -4.925,93 -7.969,82 0,00 -4.680,82 0,00 -3.289,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -7.107,69 -9.380,00 0,00 -6.464,91 0,00 -2.915,09 17 = Ordentliche Aufwendungen -197.212,15 -272.749,82 0,00 -177.391,89 0,00 -95.357,93 -137.038,08 -210.811,92 0,00 -121.676,26 0,00 -89.135,66 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -137.038,08 -210.811,92 0,00 -121.676,26 0,00 -89.135,66 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -137.038,08 -210.811,92 0,00 -121.676,26 0,00 -89.135,66 0,00 0,00 0,00 97,23 0,00 -97,23 -11.213,00 -10.004,00 0,00 -5.561,03 0,00 -4.442,97 -148.251,08 -220.815,92 0,00 -127.140,06 0,00 -93.675,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 127 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 03.212.211 Hauptschule - Schulbetrieb Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -3.405,39 -8.208,06 0,00 -2.293,85 0,00 -5.914,21 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -3.405,39 -8.208,06 0,00 -2.293,85 0,00 -5.914,21 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -3.405,39 -8.208,06 0,00 -2.293,85 0,00 -5.914,21 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 128 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 03.212.211 Hauptschule - Schulbetrieb Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage VI Seite 129 Ergebnis Vorjahr 3.073 Fortg. Ansatz 2013 5.958 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 1.558 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 4.400 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 03.212.308 Hauptschule - Gebäudebewirtschaftung Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 7 - Hochbau Verantwortliche Person(en ): Leonard Karren Hermann-Josef Frenken Kurzbeschreibung Die Stadt Bedburg ist Trägerin von 7 Schulen. Der Fachbereich IV unterhält und bewirtschaftet sämtliche außerhalb des Schulzentrums gelegenen Schulgebäude sowie die Mensa des Schulzentrums und die angebundenen Turn- und Mehrzweckhallen. Zielgruppe Schüler Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen 308.001 – Hauptschule Erläuterungen Die Aufwendungen für den Betrieb des Schulzentrums (PPP-Modell) sind komplett dem Produkt „Gymnasium“ zugeordnet. Hier wurden innere Verrechnungen (s. Anlage „Innerbetriebliche Verrechnungen“) zu den Produkten Haupt- und Realschule vorgenommen. Bewirtsch.-Regeln Die Schulpauschale wird zur Finanzierung der Aufwendungen der Bewirtschaftung des Schulzentrums durch einen privaten Dritten verwendet. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. (X) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 130 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 03.212.308 Hauptschule - Gebäudebewirtschaftung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 79,62 4.104,62 0,00 79,62 0,00 4.025,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 156,00 10,00 0,00 0,00 0,00 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 10,00 0,00 0,00 0,00 10,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 235,62 4.124,62 0,00 79,62 0,00 4.045,00 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -48.230,08 -30.860,00 0,00 -54.638,50 0,00 23.778,50 14 - Bilanzielle Abschreibungen -133.014,80 -136.986,45 0,00 -132.961,45 0,00 -4.025,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -5.399,15 -230,00 0,00 -192,84 0,00 -37,16 17 = Ordentliche Aufwendungen -186.644,03 -168.076,45 0,00 -187.792,79 0,00 19.716,34 -186.408,41 -163.951,83 0,00 -187.713,17 0,00 23.761,34 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -186.408,41 -163.951,83 0,00 -187.713,17 0,00 23.761,34 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -186.408,41 -163.951,83 0,00 -187.713,17 0,00 23.761,34 0,00 0,00 0,00 0,14 0,00 -0,14 -297.072,00 -307.919,00 0,00 -311.381,54 0,00 3.462,54 -483.480,41 -471.870,83 0,00 -499.094,57 0,00 27.223,74 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 131 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 03.212.308 Hauptschule - Gebäudebewirtschaftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 -4.500,00 0,00 0,00 0,00 -4.500,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 -4.500,00 0,00 0,00 0,00 -4.500,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 -4.500,00 0,00 0,00 0,00 -4.500,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 132 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 03.212.308 Hauptschule - Gebäudebewirtschaftung Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage VI Seite 133 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 500 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 500 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 03.215.212 Realschule - Schulbetrieb Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 4 – Kinder, Jugend und Bildung Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Klaus Brunken Die Gebäudebewirtschaftung erfolgt unter Federführung des FB IV durch einen privaten Betreiber. Im Bereich der Sachkonten wird zwischen den gesetzlich vorgeschriebenen Schülerbeförderungsaufwendungen von und zur Schule (für Bus und Eltern) und den sonstigen Beförderungsaufwendungen (z.B. zum Schwimmunterricht und Besuch der Praktika) unterschieden. Auftragsgrundlage Schulgesetz Zielgruppe Realschüler, Erziehungsberechtigte, Schulleitungen, Lehrer, andere Behörden Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen Bewirtschaftungsregeln 212.001 – Realschule allgemein 212.002 – Realschule (Schulbudget) Das Schulbudget wird eigenverantwortlich durch die Schulleitung der Realschule bewirtschaftet, hierunter fallen auch notwendige Kosten zum Erhalt und Ausbau der IT-Infrastruktur. Die ersparten konsumtiven Mittel am Ende des Haushaltsjahres werden zu 50%, die im investiven Bereich eingesparten Mittel zu 80% der Schule zur Verwendung in den kommenden Jahren zur Verfügung gestellt. Die Zuweisung „Geld oder Stelle“ wird vollständig über den Träger der Maßnahme Caritasverband für den Rhein-Erft-Kreis abgewickelt. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Kennzahlen Schüler Veränderung in % zum Vorjahr 2011/ 2012 2012/ 2013 2013/ 2014 2014/ 2015 2015/ 2016 2016/ 2017 2017/ 2018 559 568 555 521 490 462 439 +1,6% -2,3% -6,1% -6,0% -5,7% -5,0% Anlage VI Seite 134 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 03.215.212 Realschule - Schulbetrieb Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 73.746,63 63.857,53 0,00 58.552,46 0,00 5.305,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.441,90 0,00 -1.441,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.155,59 50,00 0,00 97,00 0,00 -47,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 74.902,22 63.907,53 0,00 60.091,36 0,00 3.816,17 11 - Personalaufwendungen -39.780,06 -40.700,00 0,00 -34.369,80 0,00 -6.330,20 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -168.165,87 -241.840,00 0,00 -173.296,14 0,00 -68.543,86 14 - Bilanzielle Abschreibungen -19.852,36 -15.464,19 0,00 -6.958,97 0,00 -8.505,22 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -9.231,14 -7.800,00 0,00 -10.864,17 0,00 3.064,17 17 = Ordentliche Aufwendungen -237.029,43 -305.804,19 0,00 -225.489,08 0,00 -80.315,11 -162.127,21 -241.896,66 0,00 -165.397,72 0,00 -76.498,94 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -162.127,21 -241.896,66 0,00 -165.397,72 0,00 -76.498,94 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -162.127,21 -241.896,66 0,00 -165.397,72 0,00 -76.498,94 0,00 0,00 0,00 104,87 0,00 -104,87 -10.893,00 -9.615,00 0,00 -6.606,34 0,00 -3.008,66 -173.020,21 -251.511,66 0,00 -171.899,19 0,00 -79.612,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 135 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 03.215.212 Realschule - Schulbetrieb Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -13.667,72 -14.550,00 0,00 -642,79 0,00 -13.907,21 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -13.667,72 -14.550,00 0,00 -642,79 0,00 -13.907,21 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -13.667,72 -14.550,00 0,00 -642,79 0,00 -13.907,21 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 136 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 03.215.212 Realschule - Schulbetrieb Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage VI Seite 137 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 6.050 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 6.050 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 03.215.309 Realschule - Gebäudebewirtschaftung Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 7 - Hochbau Verantwortliche Person(en ): Leonard Karren Hermann-Josef Frenken Kurzbeschreibung Die Stadt Bedburg ist Trägerin von 7 Schulen. Der Fachbereich IV unterhält und bewirtschaftet sämtliche außerhalb des Schulzentrums gelegenen Schulgebäude sowie die Mensa des Schulzentrums und die angebundenen Turn- und Mehrzweckhallen. Zielgruppe Schüler Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen 309.001 – Realschule Erläuterungen Die Aufwendungen für den Betrieb des Schulzentrums (PPP-Modell) sind komplett dem Produkt „Gymnasium“ zugeordnet. Hier wurden innere Verrechnungen (s. Anlage „Innerbetriebliche Verrechnungen“) zu den Produkten Haupt- und Realschule vorgenommen. Bewirtsch.-Regeln Bindungsgrad Die Schulpauschale wird zur Finanzierung der Aufwendungen der Bewirtschaftung des Schulzentrums durch einen privaten Dritten verwendet. ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. (X) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Kennzahlen Schüler Veränderung in % zum Vorjahr 2011/ 2012 2012/ 2013 2013/ 2014 2014/ 2015 2015/ 2016 2016/ 2017 2017/ 2018 559 568 555 521 490 462 439 +1,6% -2,3% -6,1% -6,0% -5,7% -5,0% Anlage VI Seite 138 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 03.215.309 Realschule - Gebäudebewirtschaftung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33.796,26 36.821,27 0,00 33.796,27 0,00 3.025,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10,00 0,00 0,00 0,00 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 2.507,84 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 36.304,10 36.831,27 0,00 33.796,27 0,00 3.035,00 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -79.799,20 -82.490,00 0,00 -66.424,63 0,00 -16.065,37 14 - Bilanzielle Abschreibungen -79.191,23 -82.100,58 0,00 -79.075,58 0,00 -3.025,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -392,84 -200,00 0,00 -192,84 0,00 -7,16 17 = Ordentliche Aufwendungen -159.383,27 -164.790,58 0,00 -145.693,05 0,00 -19.097,53 -123.079,17 -127.959,31 0,00 -111.896,78 0,00 -16.062,53 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -123.079,17 -127.959,31 0,00 -111.896,78 0,00 -16.062,53 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -123.079,17 -127.959,31 0,00 -111.896,78 0,00 -16.062,53 0,00 0,00 0,00 58,98 0,00 -58,98 -503.883,85 -522.242,00 0,00 -489.988,96 0,00 -32.253,04 -626.963,02 -650.201,31 0,00 -601.826,76 0,00 -48.374,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 139 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 03.215.309 Realschule - Gebäudebewirtschaftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 -3.500,00 0,00 0,00 0,00 -3.500,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 -3.500,00 0,00 0,00 0,00 -3.500,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 -3.500,00 0,00 0,00 0,00 -3.500,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 140 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 03.215.309 Realschule - Gebäudebewirtschaftung Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage VI Seite 141 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 766 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 766 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 03.217.213 Gymnasium - Schulbetrieb Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 4 – Kinder, Jugend und Bildung Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Klaus Brunken Die Gebäudebewirtschaftung erfolgt unter Federführung des FB IV und durch einen privaten Betreiber. Im Bereich der Sachkonten wird zwischen den gesetzlich vorgeschriebenen Schülerbeförderungsaufwendungen von und zur Schule (für Bus und Eltern) und den sonstigen Beförderungsaufwendungen (z.B. zum „externen“ Schwimmunterricht und Besuch der Praktika sowie „Koop-Fahrten“) unterschieden. Auftragsgrundlage Schulgesetz Zielgruppe Gymnasiasten, Erziehungsberechtigte, Schulleitungen, Lehrer, andere Behörden Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen Bewirtschaftungsregeln 213.001 – Gymnasium allgemein 213.002 – Gymnasium Bedburg (Schulbudget) 213.003 – Dreifachsporthalle 213.004 – Turnhalle Eichendorffstraße 213.006 – Schulzentrum Bürgerhalle 213.007 – Mensa Das Schulbudget wird eigenverantwortlich durch die Schulleitung des Gymnasiums bewirtschaftet, hierunter fallen auch notwendige Kosten zum Erhalt und Ausbau der IT-Infrastruktur. Die ersparten konsumtiven Mittel am Ende des Haushaltsjahres werden zu 50%, die im investiven Bereich eingesparten Mittel zu 80% der Schule zur Verwendung in den kommenden Jahren zur Verfügung gestellt. Die Zuweisung „Geld oder Stelle“ wird vollständig über den Träger der Maßnahme Caritasverband für den Rhein-Erft-Kreis abgewickelt. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Kennzahlen 2011/ 2012 2012/ 2013 2013/ 2014 2014/ 2015 2015/ 2016 2016/ 2017 2017/ 2018 Schüler Sek I 702 677 639 629 597 587 545 Schüler Sek II 403 469 420 406 378 343 340 Summe Veränderung in % zum Vorjahr 1.105 1.146 1.074 1.035 975 930 885 +3,7% -6,3% -3,6% -5,8% -4,6% -4,8% Anlage VI Seite 142 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 03.217.213 Gymnasium - Schulbetrieb Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 92.526,17 76.186,59 0,00 68.328,00 0,00 7.858,59 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15.338,70 5.150,00 0,00 5.112,90 0,00 37,10 07 + Sonstige ordentliche Erträge 441,25 50,00 0,00 352,95 0,00 -302,95 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 108.306,12 81.386,59 0,00 73.793,85 0,00 7.592,74 11 - Personalaufwendungen -72.620,94 -76.000,00 0,00 -72.264,84 0,00 -3.735,16 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -354.912,48 -443.350,00 0,00 -396.491,76 0,00 -46.858,24 14 - Bilanzielle Abschreibungen -18.252,15 -36.848,97 0,00 -18.077,37 -433,16 -18.771,60 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -23.039,81 -23.700,00 0,00 -26.663,47 0,00 2.963,47 17 = Ordentliche Aufwendungen -468.825,38 -579.898,97 0,00 -513.497,44 -433,16 -66.401,53 -360.519,26 -498.512,38 0,00 -439.703,59 -433,16 -58.808,79 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -360.519,26 -498.512,38 0,00 -439.703,59 -433,16 -58.808,79 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -360.519,26 -498.512,38 0,00 -439.703,59 -433,16 -58.808,79 0,00 0,00 0,00 128,77 0,00 -128,77 -21.658,00 -18.276,00 0,00 -14.920,62 0,00 -3.355,38 -382.177,26 -516.788,38 0,00 -454.495,44 -433,16 -62.292,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 143 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 03.217.213 Gymnasium - Schulbetrieb Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -10.465,37 -33.408,85 -718,80 -7.590,79 0,00 -25.818,06 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -10.465,37 -33.408,85 -718,80 -7.590,79 0,00 -25.818,06 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -10.465,37 -33.408,85 -718,80 -7.590,79 0,00 -25.818,06 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 144 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 03.217.213 Gymnasium - Schulbetrieb Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage VI Seite 145 Ergebnis Vorjahr 4.426 Fortg. Ansatz 2013 8.920 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 942 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 7.978 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 03.217.310 Gymnasium einschl. Turn- und Dreifachhalle Gebäudebewirtschaftung Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 7 - Hochbau Verantwortliche Person(en ): Leonard Karren Hermann-Josef Frenken Kurzbeschreibung Die Stadt Bedburg ist Trägerin von 7 Schulen. Der Fachbereich IV unterhält und bewirtschaftet sämtliche außerhalb des Schulzentrums gelegenen Schulgebäude sowie die Mensa des Schulzentrums und die angebundenen Turn- und Mehrzweckhallen. Zielgruppe Schüler Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen 310.001 – Gymnasium 310.002 – Gymnastikhalle Eichendorffstraße 310.003 – Turnhalle Eichendorffstraße 310.004 – Dreifachhalle Schulzentrum 310.005 – Mensa 310.999 – Schulzentrum allgemein Erläuterungen Die Aufwendungen für den Betrieb des Schulzentrums (PPP-Modell) sind komplett dem Produkt „Gymnasium“ zugeordnet. Hier wurden innere Verrechnungen (s. Anlage „Innerbetriebliche Verrechnungen“) zu den Produkten Haupt- und Realschule vorgenommen. Bewirtsch.-Regeln Die Schulpauschale wird zur Finanzierung der Aufwendungen der Bewirtschaftung des Schulzentrums durch einen privaten Dritten verwendet. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. (X) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 146 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 03.217.310 Gymnasium einschl. Turn- und Dreifachhalle - Gebäudebewirtschaftung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 911.288,01 912.271,21 0,00 900.108,02 0,00 12.163,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 824,53 10,00 0,00 690,31 0,00 -680,31 171,45 20,00 0,00 85,73 0,00 -65,73 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 8.920,00 120,00 0,00 248,18 0,00 -128,18 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 921.203,99 912.421,21 0,00 901.132,24 0,00 11.288,97 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -254.464,73 -279.563,97 -1.945,97 -251.953,28 -823,15 -27.610,69 14 - Bilanzielle Abschreibungen -325.007,11 -334.885,63 0,00 -323.114,15 0,00 -11.771,48 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.525.807,80 -1.566.000,00 0,00 -1.522.020,07 0,00 -43.979,93 17 = Ordentliche Aufwendungen -2.105.279,64 -2.180.449,60 -1.945,97 -2.097.087,50 -823,15 -83.362,10 -1.184.075,65 -1.268.028,39 -1.945,97 -1.195.955,26 -823,15 -72.073,13 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -613.458,44 -592.816,00 0,00 -592.815,50 0,00 -0,50 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) -613.458,44 -592.816,00 0,00 -592.815,50 0,00 -0,50 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -1.797.534,09 -1.860.844,39 -1.945,97 -1.788.770,76 -823,15 -72.073,63 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.797.534,09 -1.860.844,39 -1.945,97 -1.788.770,76 -823,15 -72.073,63 1.739.092,00 1.804.787,00 0,00 1.733.477,65 0,00 71.309,35 -1.141.099,68 -1.184.107,00 0,00 -1.129.886,24 0,00 -54.220,76 -1.199.541,77 -1.240.164,39 -1.945,97 -1.185.179,35 -823,15 -54.985,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 147 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 03.217.310 Gymnasium einschl. Turn- und Dreifachhalle - Gebäudebewirtschaftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -155.156,74 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -9.577,72 -13.550,00 0,00 -2.310,54 0,00 -11.239,46 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -164.734,46 -13.550,00 0,00 -2.310,54 0,00 -11.239,46 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -164.734,46 -13.550,00 0,00 -2.310,54 0,00 -11.239,46 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen -445.233,40 -465.877,00 0,00 -465.876,34 0,00 -0,66 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit -445.233,40 -465.877,00 0,00 -465.876,34 0,00 -0,66 Anlage VI Seite 148 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 03.217.310 Gymnasium einschl. Turn- und Dreifachhalle Gebäudebewirtschaftung Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M21730001 Bau einer Mensa am Schulzentrum M21738100 Einrichtung der Mensa Summe UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage VI Seite 149 155.157 8.793 163.950 1.045 1.831 -786 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 03.221.214 Förderschule Elsdorf (Zweckverband) Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 4 – Kinder, Jugend und Bildung Verantwortliche Person(en ): Klaus Brunken Kurzbeschreibung Zusammen mit der Stadt Elsdorf ist die Stadt Bedburg Träger einer Förderschule für lernbehinderte Kinder in Elsdorf. Die Stadt Bedburg trägt die anteiligen Aufwendungen über die Verbandsumlage. Auftragsgrundlage Schulgesetz Zielgruppe Schüler mit besonderem Förderbedarf Rat Politisches Gremium Verbandsversammlung, Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat Kostenstellen 214.001 – Förderschule Bedburg/Elsdorf Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Schülerzahl 2011 befanden sich insgesamt 136 Schüler in der Förderschule, wobei 56 (41%) aus Bedburg kamen. 2012 befanden sich insgesamt 129 Schüler in der Förderschule, wobei 56 ( 43 %) aus Bedburg kamen. 2013 befanden sich insgesamt 133 Schüler in der Förderschule, wobei 52 ( 39 %) aus Bedburg kamen. Anlage VI Seite 150 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 03.221.214 Förderschule Elsdorf (Zweckverband) Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -196.058,00 -201.000,00 0,00 -200.911,00 0,00 -89,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -196.058,00 -201.000,00 0,00 -200.911,00 0,00 -89,00 -196.058,00 -201.000,00 0,00 -200.911,00 0,00 -89,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -196.058,00 -201.000,00 0,00 -200.911,00 0,00 -89,00 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -196.058,00 -201.000,00 0,00 -200.911,00 0,00 -89,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -7.522,00 -4.940,00 0,00 -4.769,35 0,00 -170,65 -203.580,00 -205.940,00 0,00 -205.680,35 0,00 -259,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 151 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 03.221.214 Förderschule Elsdorf (Zweckverband) Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 152 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 03.243.216 Zentrale Schulverwaltung und sonstige schulische Aufgaben Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 4 – Kinder, Jugend und Bildung Verantwortliche Person(en ): Klaus Brunken Kurzbeschreibung Im Rahmen der Schulträgerschaft für die 7 städtischen Schulen sowie für die Trägerschaft der Förderschule Bedburg/ Elsdorf werden die zentral im Fachbereich II übernommenen Aufgaben, die nicht direkt einer bestimmten Schule zuzuordnen sind, in diesem Produkt zusammengefasst (Schulverwaltung, Schulentwicklungsplanung etc.). Auftragsgrundlage Schulgesetz Zielgruppe Schüler, Schulen, Schulleitungen Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen 216.001 – Sonstige Schulische Aufgaben Bewirtschaftungsregeln Die Zuweisungen des Landes (4141000) sind zweckgebunden für Aufwendungen für Aus- und Fortbildung (5411100). Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Kennzahlen 2011/ 2012 2012/ 2013 2014/ 2015 209 2015/ 2016 193 2016/ 2017 2017/ 2018 252 2013/ 2014 228 GS Bedburg 270 GS Kirdorf 239 195 210 196 194 178 181 180 GS Kaster 173 298 299 296 275 275 265 270 GS Kirchherten 123 113 102 89 96 108 115 Grundschulen 930 860 820 751 745 748 768 -7,5% -4,7% -8,4% -0,8% +0,4% +2,7% Veränderung in % zum Vorjahr Anlage VI Seite 153 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 03.243.216 Zentrale Schulverwaltung und sonstige schulische Aufgaben Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 56.520,27 3.393,75 0,00 2.993,75 0,00 400,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 988,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 57.508,92 3.393,75 0,00 2.993,75 0,00 400,00 11 - Personalaufwendungen -64.593,70 -80.400,00 0,00 -73.924,75 0,00 -6.475,25 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -3.104,50 -78.544,65 -57.544,65 -19.668,90 0,00 -58.875,75 14 - Bilanzielle Abschreibungen -2.510,69 -3.659,13 0,00 -3.259,13 0,00 -400,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -173,61 -330,00 0,00 -1.058,97 0,00 728,97 17 = Ordentliche Aufwendungen -70.382,50 -162.933,78 -57.544,65 -97.911,75 0,00 -65.022,03 -12.873,58 -159.540,03 -57.544,65 -94.918,00 0,00 -64.622,03 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -12.873,58 -159.540,03 -57.544,65 -94.918,00 0,00 -64.622,03 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -12.873,58 -159.540,03 -57.544,65 -94.918,00 0,00 -64.622,03 0,00 0,00 0,00 5,22 0,00 -5,22 -40.116,00 -40.220,00 0,00 -34.870,08 0,00 -5.349,92 -52.989,58 -199.760,03 -57.544,65 -129.782,86 0,00 -69.977,17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 154 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 03.243.216 Zentrale Schulverwaltung und sonstige schulische Aufgaben Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -23.950,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -23.950,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -23.950,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 155 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 03.243.216 Zentrale Schulverwaltung und sonstige schulische Aufgaben Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe 23.950 Anlage VI Seite 156 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 04.271.217 Sonstige Volksbildung Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 4 – Kinder, Jugend und Bildung Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Klaus Brunken Die Volkshochschule wird in Kooperation mit den Städten Bergheim, Elsdorf und Kerpen getragen. Die Stadt Bedburg ist durch die Verbandsumlage sowie über die unentgeltliche Gestellung von Unterrichtsräumen (überwiegend in den Schulräumen und somit aus dem Budget des Fachbereiches IV) belastet. Die Verbandsumlage errechnet sich einwohnerbezogen. Die „Musikschule La Musica“ wird in Kooperation den Städten Bergheim, Elsdorf, Kerpen und Pulheim unterhalten. Das Angebot umfasst u.a. die musikalische Früherziehung und die musikalische Grundausbildung. Zielgruppe Erwachsene und jugendliche Schüler Politisches Gremium Verbandsversammlung, Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen Bindungsgrad Anlage VI Seite 157 217.001 – Volkshochschule 217.002 – Jugendmusikschule / La Musica ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 04.271.217 Sonstige Volksbildung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 200,00 0,00 0,00 0,00 200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 11.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 11.500,00 200,00 0,00 0,00 0,00 200,00 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) + Finanzerträge 0,00 -200,00 0,00 0,00 0,00 -200,00 -148.726,03 -153.000,00 0,00 -144.744,46 0,00 -8.255,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -148.726,03 -153.200,00 0,00 -144.744,46 0,00 -8.455,54 -137.226,03 -153.000,00 0,00 -144.744,46 0,00 -8.255,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -137.226,03 -153.000,00 0,00 -144.744,46 0,00 -8.255,54 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -137.226,03 -153.000,00 0,00 -144.744,46 0,00 -8.255,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.417,00 -3.762,00 0,00 -3.414,07 0,00 -347,93 -142.643,03 -156.762,00 0,00 -148.158,53 0,00 -8.603,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 158 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 04.271.217 Sonstige Volksbildung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 159 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 04.281.218 Kultur Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Rats- und Kulturbüro Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Hermann Jürgen Schmitz Das Rats- und Kulturbüro plant das kulturelle Angebot des Gesamtjahres und gibt halbjährllich den Kulturflyer “Kulturbunt“ heraus, der kostenlos an alle Haushalte verteilt wird. Die Stadt übernimmt die Koordination von Veranstaltungen und unterstützt die Vereine und Akteure vor Ort bei deren Planungen, tritt als Kooperationspartner auf, organisiert eigene Veranstaltungen und entwickelt neue Veranstaltungsformate, um ein kulturelles Angebot für alle Alters- und Gesellschaftsschichten – auch unter dem Aspekt der kulturellen Bildung – zur Verfügung zu stellen. Kulturelle Initiativen von Vereinen und Institutionen werden durch Zuschüsse nach einem Verteilungsmaßstab gefördert. Der Förderschwerpunkt der Richtlinien liegt hierbei insbesondere auf der Jugendarbeit. Zielgruppe Kulturell interessierte Bürger/innen und Besucher, Künstler/rinnen, Schulen, Kindergärten, Vereinsmitglieder, Akteure vor Ort Politisches Gremium Haupt- und Finanzausschuss, Rat Politische Ziele Der Aufgabenbereich Kultur ist ein wichtiger Baustein der städtischen Öffentlichkeitsarbeit. Ziel der Kulturarbeit als sog. weicher Standortfaktor ist es, für die Bürgerinnen und Bürger der Stadt Bedburg, ebenso wie für mögliche Neubürger, ein attraktives Freizeit- und Kulturangebot bereit zu halten. Die Ansiedlung im Rats- und Kulturbüro ermöglicht dabei, die einzelnen Veranstaltungen unmittelbar in den Medien zu bewerben. Die Synergien aus Kultur- und Öffentlichkeitsarbeit sind Garant für eine bestmögliche Vermarktung – regional wie überregional – der Kultur Bedburg. Darüber hinaus wird grundsätzlich angestrebt, das kulturelle Angebot in der Stadt möglichst kostenneutral über Kooperationen mit Vereinen sowie durch Sponsoring zu gewährleisten Kostenstellen 218.001 – Kultur / Förderung von Vereinen Erläuterungen Nachfolgend aufgeführte Veranstaltungen haben sich in den vergangenen Jahren als feste Bestandteile des kulturellen Lebens in Bedburg etabliert: - Kindertheater unter Einbeziehung der Schulen und Kindergärten - Theatersommer am Bedburger Schloss - Literaturherbst in Kooperation mit dem Rhein-Erft-Kreis - Werkschau der Kunst Bedburg - Klassikkonzertreihe in Zusammenarbeit mit der Bedburger Konzertgesellschaft - Kabarettreihe in Zusammenarbeit mit der Rurtal Produktion Darüber hinaus wurden und werden auch Veranstaltungen mit überregionaler Strahlkraft geplant und durchgeführt (u.a. Musicalaufführungen). Die Kulturarbeit der Stadt Bedburg wird über Sponsoringverträge unterstützt. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. (X) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 160 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 04.281.218 Kulturveranstaltungen Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13.500,00 12.000,00 0,00 12.404,10 0,00 -404,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 155,17 500,00 0,00 565,82 0,00 -65,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 12.608,00 5.120,00 0,00 15.109,38 0,00 -9.989,38 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 26.263,17 17.620,00 0,00 28.079,30 0,00 -10.459,30 11 - Personalaufwendungen -60.728,53 -62.700,00 0,00 -62.696,57 0,00 -3,43 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -19.026,35 -40.000,00 0,00 -25.040,81 0,00 -14.959,19 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) + Finanzerträge -605,52 -605,52 0,00 -605,52 0,00 0,00 -13.505,00 -9.300,00 0,00 -6.707,50 0,00 -2.592,50 -6.237,50 -15.600,00 0,00 -12.163,86 0,00 -3.436,14 -100.102,90 -128.205,52 0,00 -107.214,26 0,00 -20.991,26 -73.839,73 -110.585,52 0,00 -79.134,96 0,00 -31.450,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -73.839,73 -110.585,52 0,00 -79.134,96 0,00 -31.450,56 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -73.839,73 -110.585,52 0,00 -79.134,96 0,00 -31.450,56 0,00 0,00 0,00 2.837,61 0,00 -2.837,61 -24.944,00 -39.223,00 0,00 -34.240,09 0,00 -4.982,91 -98.783,73 -149.808,52 0,00 -110.537,44 0,00 -39.271,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 161 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 04.281.218 Kulturveranstaltungen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 162 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 05.311.219 Grundversorgung nach dem SGB XII Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 3 – Ordnung und Soziales Verantwortliche Person(en ): Christoph Schmitz Kurzbeschreibung Bedürftigen Personen, die arbeitsunfähig sind, wird Hilfe nach dem SGB XII gewährt. Die Gewährung der Leistungen wird in einem „Sonderhaushalt Sozialhilfe“ geführt (seit der Einführung Infoma über Durchlaufende Gelder), die mit dem Rhein-Erft-Kreis abgerechnet werden. Auftragsgrundlage 12. Buch Sozialgesetzbuch (SGB) Zielgruppe Hilfebedürftige Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen 219.001 – Grundversorgung und Leistung nach dem XII. Buch Sozialgesetzbuch Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 163 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 05.311.219 Grundversorgung nach dem SGB XII Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 523,79 0,00 0,00 5.397,12 0,00 -5.397,12 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 523,79 0,00 0,00 5.397,12 0,00 -5.397,12 11 - Personalaufwendungen -87.205,88 -90.400,00 0,00 -70.734,30 0,00 -19.665,70 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.884,19 0,00 0,00 -995,00 0,00 995,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -659,49 -1.720,00 0,00 -49,60 0,00 -1.670,40 17 = Ordentliche Aufwendungen -89.749,56 -92.120,00 0,00 -71.778,90 0,00 -20.341,10 -89.225,77 -92.120,00 0,00 -66.381,78 0,00 -25.738,22 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -89.225,77 -92.120,00 0,00 -66.381,78 0,00 -25.738,22 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -89.225,77 -92.120,00 0,00 -66.381,78 0,00 -25.738,22 0,00 0,00 0,00 9,42 0,00 -9,42 -52.730,00 -41.654,00 0,00 -35.916,56 0,00 -5.737,44 -141.955,77 -133.774,00 0,00 -102.288,92 0,00 -31.485,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 164 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 05.311.219 Grundversorgung nach dem SGB XII Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 165 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 05.311.220 Grundsicherung nach dem SGB II Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 3 – Ordnung und Soziales Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Klaus Brunken Arbeitssuchende fallen seit dem 01.01.2005 unter die Bestimmungen des SGB II. Die eingerichtete Arbeitsgemeinschaft Rhein-Erft (ARGE), Geschäftsstelle Bedburg ist u.a. mit Bediensteten der Stadt Bedburg besetzt. Der Personalaufwand belastet zunächst den städtischen Haushalt. Von der ARGE Rhein-Erft (ab 01.01.2011 JobCenter Rhein-Erft) werden die Personal- und Sachaufwendungen nach pauschalen Sätzen erstattet. Die Aufwendungen gemäß SGB II werden bereits seit 2007 wieder über die allgem. Kreisumlage abgerechnet. Auftragsgrundlage Zweites Buch Sozialgesetzbuch (SGB), Personalstellungsvertrag Zielgruppe Hilfebedürftige Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen 220.001 – Grundsicherungsleistungen nach dem 2. Buch Sozialgesetzbuch Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 166 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 05.312.220 Grundsicherung nach dem SGB II Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 161.044,05 180.000,00 0,00 190.117,00 0,00 -10.117,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 161.044,05 180.000,00 0,00 190.117,00 0,00 -10.117,00 11 - Personalaufwendungen -124.762,54 -126.300,00 0,00 -131.168,47 0,00 4.868,47 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -124.762,54 -126.300,00 0,00 -131.168,47 0,00 4.868,47 36.281,51 53.700,00 0,00 58.948,53 0,00 -5.248,53 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 36.281,51 53.700,00 0,00 58.948,53 0,00 -5.248,53 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 36.281,51 53.700,00 0,00 58.948,53 0,00 -5.248,53 0,00 0,00 0,00 331,79 0,00 -331,79 -85.943,00 -72.550,00 0,00 -68.406,98 0,00 -4.143,02 -49.661,49 -18.850,00 0,00 -9.126,66 0,00 -9.723,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 167 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 05.312.220 Grundsicherung nach dem SGB II Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 168 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 05.313.221 Leistungen für Asylbewerber Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 3 – Ordnung und Soziales Verantwortliche Person(en ): Christoph Schmitz Kurzbeschreibung Gewährung von Geldleistungen an Ausländer, Asylbewerberleistungsgesetz (AsylbLG) haben. Auftragsgrundlage Asylbewerberleistungsgesetz Zielgruppe Hilfebedürftige, Asylbewerber Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat welche Ansprüche nach Politische Ziele Kostenstellen 221.001 – Leistungen für Asylbewerber Erläuterungen Die Fallzahl im September 2011 betrug 23. Die Fallzahl im September 2012 betrug 28 (32 Personen). Die Fallzahl im September 2013 betrug 44 (56 Personen). Bindungsgrad (X) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 169 dem Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 05.313.221 Leistungen für Asylbewerber Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 94.483,67 90.000,00 0,00 111.897,63 0,00 -21.897,63 1.063,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 15.200,00 0,00 0,00 4.100,00 0,00 -4.100,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 110.746,71 90.000,00 0,00 115.997,63 0,00 -25.997,63 11 - Personalaufwendungen -21.167,65 -22.500,00 0,00 -17.607,06 0,00 -4.892,94 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -3.368,18 -8.000,00 0,00 -5.342,41 0,00 -2.657,59 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -221.902,70 -412.500,00 0,00 -372.358,93 0,00 -40.141,07 -8.200,00 -80,00 0,00 0,00 0,00 -80,00 -254.638,53 -443.080,00 0,00 -395.308,40 0,00 -47.771,60 -143.891,82 -353.080,00 0,00 -279.310,77 0,00 -73.769,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -143.891,82 -353.080,00 0,00 -279.310,77 0,00 -73.769,23 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -143.891,82 -353.080,00 0,00 -279.310,77 0,00 -73.769,23 0,00 0,00 0,00 202,44 0,00 -202,44 -38.904,00 -53.216,00 0,00 -42.408,80 0,00 -10.807,20 -182.795,82 -406.296,00 0,00 -321.517,13 0,00 -84.778,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 170 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 05.313.221 Leistungen für Asylbewerber Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 -3.812,90 0,00 3.812,90 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 -3.812,90 0,00 3.812,90 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 -3.812,90 0,00 3.812,90 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 171 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 05.315.222 Soziale Einrichtungen Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 3 – Ordnung und Soziales Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Heinz Hamacher Unterstützung von Einrichtungen, die Senioren und behinderte Menschen pflegen und fördern. Betreuung der Wohnungslosen und Zuweisung einer Unterkunft. Die Unterhaltung der Gebäude zur Unterbringung von Wohnungslosen erfolgt durch den Fachbereich IV (Gebäude-Management). Betreuung der Aussiedler und Zuweisung einer Unterkunft. Die Unterhaltung der Gebäude zur Unterbringung von Aussiedlern erfolgt durch den Fachbereich IV (Gebäude-Management). Auftragsgrundlage Ordnungsbehördengesetz, Flüchtlingsaufnahmegesetz, Landesaufnahmegesetz, Bundesvertriebenengesetz, Satzungen Zielgruppe Senioren und behinderte Menschen, Wohnungslose, Aussiedler, Asylbewerber, Soziale Einrichtungen, Vereine Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen 222.001 – Soziale Einrichtungen für Asylbewerber 222.002 – Soziale Einrichtungen für Aussiedler 222.003 – Soziale Einrichtungen für Wohnungslose 222.004 – Unterstützung von Senioren und behinderten Menschen 222.005 – Sonstige Unterstützung sozialer Einrichtungen Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 172 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 05.315.222 Soziale Einrichtungen Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.945,49 3.000,00 0,00 9.274,46 0,00 -6.274,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 111.859,92 117.000,00 0,00 120.728,02 0,00 -3.728,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 34.612,19 0,00 0,00 18.497,80 0,00 -18.497,80 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 150.417,60 120.000,00 0,00 148.500,28 0,00 -28.500,28 11 - Personalaufwendungen -9.543,69 -18.200,00 0,00 -17.653,21 0,00 -546,79 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -32,39 -1.700,00 0,00 -957,67 0,00 -742,33 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 17 18 19 0,00 -4.000,00 0,00 -4.001,80 0,00 1,80 -5.501,00 -8.000,00 0,00 -4.460,00 0,00 -3.540,00 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -49.760,12 -41.800,00 0,00 -30.035,15 0,00 -11.764,85 = Ordentliche Aufwendungen -64.837,20 -73.700,00 0,00 -57.107,83 0,00 -16.592,17 85.580,40 46.300,00 0,00 91.392,45 0,00 -45.092,45 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 85.580,40 46.300,00 0,00 91.392,45 0,00 -45.092,45 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 85.580,40 46.300,00 0,00 91.392,45 0,00 -45.092,45 0,00 0,00 0,00 10.312,80 0,00 -10.312,80 1.647,00 -6.960,00 0,00 -10.745,52 0,00 3.785,52 87.227,40 39.340,00 0,00 90.959,73 0,00 -51.619,73 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 173 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 05.315.222 Soziale Einrichtungen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 -3.000,00 0,00 -188,90 0,00 -2.811,10 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 -3.000,00 0,00 -188,90 0,00 -2.811,10 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 -3.000,00 0,00 -188,90 0,00 -2.811,10 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 174 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 05.315.311 Soziale Einrichtungen (Gebäudebewirtschaftung) Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 7 - Hochbau Verantwortliche Person(en ): Helga Agethen Kurzbeschreibung Die Gebäude werden unterschiedlichen Personenkreisen zur Verfügung gestellt. Die einzelnen Gebäude und deren Nutzung sind der Rubrik „Kostenstellen“ zu entnehmen. Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen Erläuterungen 311.001 – Gommershovener Weg (Asylbewerberwohnheim) 311.002 – Pannengasse (Asylbewerberwohnheim) 311.006 – Kurt-Schumacher-Straße (Obdachlosenunterkunft) Der Fachbereich II ist grundsätzlich für die Belange der Asylbewerber, Aussiedler und Wohnungslosen zuständig. Die Unterkunft in der Kurt-Schumacher-Straße befindet sich nicht im städtischen Eigentum, sondern ist gemietet. Für das Objekt „Gommershovener Weg“ ist in 2014 eine Giebelsanierung geplant (10.000 Euro). Gleiches ist bei dem Objekt „Pannengasse“ geplant. Aufgrund eines Versicherungsschadens wurden die beiden Objekte in der Pannengasse in 2013/14 saniert. Die Arbeiten sind soweit abgeschlossen. Darüber hinaus ist beim Objekt „Gommmershovener Weg“ in 2013 die Verlegung des Gastanks (5.000 Euro) erfolgt. Bindungsgrad Anlage VI Seite 175 ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 05.315.311 Soziale Einrichtungen (Gebäudebewirtschaftung) Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16.830,52 14.706,52 0,00 14.706,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.107,20 13.500,00 0,00 12.566,04 0,00 933,96 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 14.869,26 20,00 0,00 23.699,94 0,00 -23.679,94 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 39.806,98 28.226,52 0,00 50.972,50 0,00 -22.745,98 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -56.464,04 -87.729,00 -1.569,00 -83.093,25 0,00 -4.635,75 14 - Bilanzielle Abschreibungen -12.457,78 -10.071,12 0,00 -10.071,12 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -29.731,40 -32.200,00 0,00 -30.855,35 0,00 -1.344,65 17 = Ordentliche Aufwendungen -98.653,22 -130.000,12 -1.569,00 -124.019,72 0,00 -5.980,40 -58.846,24 -101.773,60 -1.569,00 -73.047,22 0,00 -28.726,38 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -58.846,24 -101.773,60 -1.569,00 -73.047,22 0,00 -28.726,38 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -58.846,24 -101.773,60 -1.569,00 -73.047,22 0,00 -28.726,38 0,00 0,00 0,00 88,95 0,00 -88,95 -38.440,00 -41.232,00 0,00 -39.827,87 0,00 -1.404,13 -97.286,24 -143.005,60 -1.569,00 -112.786,14 0,00 -30.219,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 176 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 05.315.311 Soziale Einrichtungen (Gebäudebewirtschaftung) Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -1.945,00 0,00 0,00 -179,00 0,00 179,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -1.945,00 0,00 0,00 -179,00 0,00 179,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -1.945,00 0,00 0,00 -179,00 0,00 179,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 177 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 05.341.230 Leistungen Unterhaltsvorschussgesetz Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 4 – Kinder, Jugend und Bildung Verantwortliche Person(en ): Ilka Metter Kurzbeschreibung Gewährung von Leistungen nach dem Unterhaltsvorschussgesetz (UVG) Kinder alleinerziehender Mütter oder Väter unter 12 Jahren haben einen Anspruch auf Unterhaltsvorschussleistungen, wenn der andere Elternteil keinen oder nicht ausreichend Unterhalt leistet. Bei der Durchführung des UVG handelt es sich um eine Auftragsverwaltung des Bundes. Die Kosten finanziert der Bund zu 33,33%, das Land zu 13,33% und die Stadt zu 53,34%. Auftragsgrundlage Unterhaltsvorschussgesetz (UVG) in Verbindung mit den hierzu erlassenen Richtlinien Zielgruppe Kinder alleinerziehender Mütter oder Väter unter 12 Jahren Politisches Gremium Jugendhilfeausschuss, Rat Politische Ziele Erläuterungen Kostenstellen 230.001 – Leistungen nach dem Unterhaltsvorschussgesetz (UVG) Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Kennzahlen Fallzahl Rückholquote Ist 2011 IST 2012 IST 2013 Plan 2014 Plan 2015 Plan 2016 Plan 2017 128 111 130 110 110 105 105 25,2% 24,7% 23,6% 30,0% 30,0% 30,0% 30,0% Anlage VI Seite 178 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 05.341.230 Leistungen nach dem Unterhaltsvorschussgesetz Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 96.261,89 100.300,00 0,00 90.168,74 0,00 10.131,26 151.322,30 65.300,00 0,00 108.438,09 0,00 -43.138,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.160,00 0,00 -2.160,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 278,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 247.862,26 165.600,00 0,00 200.766,83 0,00 -35.166,83 11 - Personalaufwendungen -61.440,31 -45.000,00 0,00 -41.919,45 0,00 -3.080,55 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -37.798,68 -28.100,00 0,00 -28.246,89 0,00 146,89 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -194.042,22 -215.000,00 0,00 -247.589,83 0,00 32.589,83 -1.177,49 -7.200,00 0,00 0,00 0,00 -7.200,00 -294.458,70 -295.300,00 0,00 -317.756,17 0,00 22.456,17 -46.596,44 -129.700,00 0,00 -116.989,34 0,00 -12.710,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -46.596,44 -129.700,00 0,00 -116.989,34 0,00 -12.710,66 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -46.596,44 -129.700,00 0,00 -116.989,34 0,00 -12.710,66 0,00 0,00 0,00 350,37 0,00 -350,37 -17.354,00 -16.325,00 0,00 -14.264,27 0,00 -2.060,73 -63.950,44 -146.025,00 0,00 -130.903,24 0,00 -15.121,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 179 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 05.341.230 Leistungen nach dem Unterhaltsvorschussgesetz Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 180 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 06.361.240 Tagespflege Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 4 – Kinder, Jugend und Bildung Verantwortliche Person(en ): Kristina Gloyer Kurzbeschreibung Vermittlung, fachliche Beratung und Begleitung sowie Qualifizierung von Tagespflegepersonen für Kindertagesbetreuung; Zuteilung von Plätzen in finanziell geförderter Kindertagespflege. Auftragsgrundlage Achtes Sozialgesetzbuch (Kinder und Jugendhilfe) §§ 22 – 24a SGB VIII und § 43 SGB VIII, Gesetz zur frühen Förderung von Kindern (Kinderbildungsgesetz – KiBiz) Zielgruppe - Eltern mit Kindern im Alter von 0 – zum vollendeten 14. Lebensjahr - Tagespflegepersonen Politisches Gremium Jugendhilfeausschuss, Rat Politische Ziele Durch die Verwaltung ist eine engmaschige Qualitätskontrolle und eine damit verbundene Qualitätssicherung der Tagespflege sowie der Tagespflegeeltern zu gewährleisten und das Angebot bedarfsgerecht auszubauen. Erläuterungen - Vermittlung, fachliche Beratung und Begleitung sowie Qualifizierung von Tagespflegepersonen für Kindertagesbetreuung (wird aktuell vorrangig auf Vertragsbasis durch einen freien Träger geleistet) - Beratung von Eltern in allen Fragen der Tagespflege (wird aktuell vorrangig auf Vertragsbasis durch einen freien Träger geleistet) - Erteilung der Erlaubnis zur Kindertagespflege - Zuteilung von Plätzen in finanziell geförderter Kindertagespflege - Gewährung einer laufenden Geldleistung für Tagespflegepersonen - Erhebung von Elternbeiträgen Kostenstellen 240.001 – Tagespflege Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 181 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 06.361.240 Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen und in Tagespflege Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32.615,21 43.200,00 0,00 50.655,50 0,00 -7.455,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26.942,24 64.000,00 0,00 50.123,51 0,00 13.876,49 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 3.969,81 0,00 -3.969,81 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 59.557,45 107.200,00 0,00 104.748,82 0,00 2.451,18 11 - Personalaufwendungen -15.378,64 -20.600,00 0,00 -20.675,66 0,00 75,66 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -188.655,75 -220.000,00 0,00 -436.188,13 0,00 216.188,13 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 -1.500,00 0,00 1.500,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -676,39 -2.800,00 0,00 -3.978,00 0,00 1.178,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -204.710,78 -243.400,00 0,00 -462.341,79 0,00 218.941,79 -145.153,33 -136.200,00 0,00 -357.592,97 0,00 221.392,97 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -145.153,33 -136.200,00 0,00 -357.592,97 0,00 221.392,97 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -145.153,33 -136.200,00 0,00 -357.592,97 0,00 221.392,97 0,00 0,00 0,00 182,81 0,00 -182,81 -16.781,00 -15.718,00 0,00 -18.749,08 0,00 3.031,08 -161.934,33 -151.918,00 0,00 -376.159,24 0,00 224.241,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 182 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 06.361.240 Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen und in Tagespflege Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 5.024,48 11.000,00 0,00 3.000,00 0,00 8.000,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 5.024,48 11.000,00 0,00 3.000,00 0,00 8.000,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -8.024,48 -23.818,84 0,00 -23.818,84 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -8.024,48 -23.818,84 0,00 -23.818,84 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -3.000,00 -12.818,84 0,00 -20.818,84 0,00 8.000,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 183 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 06.361.240 Förderung von Kindern in Tageseinrichtungen und in Tagespflege Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze Z36120001 Zuweisung des Landes U3Betreuung Tagespflege -5.024 -11.000 -3.000 -8.000 Summe -5.024 -11.000 -3.000 -8.000 8.024 23.819 23.819 UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage VI Seite 184 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 06.363.250 Allgemeiner Sozialer Dienst Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 4 – Kinder, Jugend und Bildung Verantwortliche Person(en ): Dagmar Niederlein Kurzbeschreibung Durch die Sozialen Dienste erhalten Kinder, Jugendliche und deren Erziehungsberechtigte sowie Pflegeeltern Unterstützung und Beratung in allen Fragen der Erziehung und Partnerschaft. Bei Bedarf berät und unterstützt das Jugendamt auch bei der Vaterschaftsfeststellung und der Geltendmachung von Unterhaltsansprüchen und kann für Kinder und Jugendliche einen Beistand einsetzen. Auftragsgrundlage Achtes Sozialgesetzbuch (Kinder und Jugendhilfe) insbesondere §§ 8a, 16 -21 SGB VIII, §§ 27-35, 36, 37, 39, 40, 41 und 44sowie §§ 50 und 52 Zielgruppe Kinder, Jugendliche, junge Erwachsene Politisches Gremium Jugendhilfeausschuss, Rat Politische Ziele Gemäß den gesetzlichen Anforderungen nach SGB VIII sind die auszuführenden Tätigkeitsbereiche des ASD durch qualifiziertes Personal sicherzustellen und durch entsprechende Fortbildungsangebote zu erweitern. Verteilung Babybegrüßungspaket Erläuterungen Kostenstellen Bindungsgrad Anlage VI Seite 185 -Beratung und Unterstützung von Familien in Fragen der Erziehung und der Partnerschaft -Schutz von Kindern und Jugendlichen vor Gewalt und Missbrauch -Beratung und Unterstützung in gerichtlichen Verfahren 250.001 – Allgemeiner Sozialer Dienst (ASD) 250.002 – Erziehungsberatungsstelle (EB) ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 06.363.250 Soziale Dienste (ASD) Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20.746,47 22.000,00 0,00 51.062,00 0,00 -29.062,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 584.792,80 340.000,00 0,00 434.433,13 0,00 -94.433,13 07 + Sonstige ordentliche Erträge 6.149,10 7.000,00 0,00 2.551,33 0,00 4.448,67 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 611.688,37 369.000,00 0,00 488.046,46 0,00 -119.046,46 11 - Personalaufwendungen -574.467,55 -686.100,00 0,00 -655.166,32 0,00 -30.933,68 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -70.665,94 -108.290,00 0,00 -286.057,32 0,00 177.767,32 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -296,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.776.315,61 -2.950.000,00 0,00 -3.149.035,16 0,00 199.035,16 -28.147,43 -39.045,23 -925,23 -44.826,00 -925,23 5.780,77 -3.449.893,00 -3.783.435,23 -925,23 -4.135.084,80 -925,23 351.649,57 -2.838.204,63 -3.414.435,23 -925,23 -3.647.038,34 -925,23 232.603,11 52,62 0,00 0,00 24,51 0,00 -24,51 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 52,62 0,00 0,00 24,51 0,00 -24,51 -2.838.152,01 -3.414.435,23 -925,23 -3.647.013,83 -925,23 232.578,60 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.838.152,01 -3.414.435,23 -925,23 -3.647.013,83 -925,23 232.578,60 0,00 0,00 0,00 851,77 0,00 -851,77 -306.717,00 -272.466,00 0,00 -258.304,34 0,00 -14.161,66 -3.144.869,01 -3.686.901,23 -925,23 -3.904.466,40 -925,23 217.565,17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 186 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 06.363.250 Soziale Dienste (ASD) Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -296,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -296,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -296,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 187 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 06.365.223 Kindertageseinrichtungen freier Träger Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 4 – Kinder, Jugend und Bildung Kurzbeschreibung Auftragsgrundlage Verantwortliche Person(en ): Carsten Esser Beratung und Förderung von Kindertageseinrichtungen, Schaffung eines bedarfsgerechten Angebotes an Plätzen in Kindertageseinrichtungen. Die Plätze in Kindertageseinrichtungen werden von freien Trägern (Kirchen, AWO, Privatinitiativen) bereit gestellt. Die Stadt Bedburg beteiligt sich über Zuschussgewährungen an den Betriebskosten. SGB VIII (Kinder- u. Jugendhilfegesetz) Gesetz zur frühen Bildung und Förderung von Kindern - Kinderbildungsgesetz (KiBiz) Betriebskostenverordnung (BKVO) Verträge Zielgruppe Eltern mit Kindern im Alter von 0 Jahren bis zum Einschulungsalter Politisches Gremium Jugendhilfeausschuss, Rat Politische Ziele - bedarfsgerechte Angebote auch für über 3 jährige vorhalten weiterer Ausbau der U3 Plätze Der Rechtsanspruch eines Kindergartenjahr zu erfüllen. Kindergartenplatzes für Dreijährige ist auch im laufenden Erläuterungen - Erstellung bzw. Fortschreibung der Kindergartenbedarfsplanung - Fachberatung von Trägern und pädagogischen Fachkräften - Fortbildung der pädagogischen Fachkräfte - Vermittlung von Plätzen in Kindertageseinrichtungen - Finanzielle Förderung der Tageseinrichtungen für Kinder Kostenstellen 223.001 – KiTA der Katholischen Kirche 223.002 – KiTA der AWO 223.003 – KiTA der evangelischen Kirche 223.004 – KiTA von Initiativen 223.005 – Kita freier Träger 223.999 – Kindertageseinrichtungen allgemein Bewirtschaftungsregeln Investive Zuschüsse sind durch entsprechende Verträge für die Laufzeit einer Zweckbindung zu sichern. Erläuterungen Es sind umfangreiche Investitionen in die U3-Betreuung in Verbindung mit Zuwendungen des Landes durchzuführen. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 188 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 06.365.223 Kindertageseinrichtungen freier Träger Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.998.527,99 2.174.331,58 0,00 2.307.619,46 0,00 -133.287,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 620.516,60 621.000,00 0,00 747.597,15 0,00 -126.597,15 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 21.106,43 0,00 -21.106,43 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 2.619.044,59 2.795.331,58 0,00 3.076.323,04 0,00 -280.991,46 11 - Personalaufwendungen -44.850,24 -13.800,00 0,00 -13.974,59 0,00 174,59 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -3.910,40 -20.000,00 0,00 0,00 0,00 -20.000,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.368.273,97 -4.751.600,00 0,00 -4.848.138,30 0,00 96.538,30 -18.487,94 -61.560,94 0,00 -34.117,79 0,00 -27.443,15 -4.435.522,55 -4.846.960,94 0,00 -4.896.230,68 0,00 49.269,74 -1.816.477,96 -2.051.629,36 0,00 -1.819.907,64 0,00 -231.721,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -1.816.477,96 -2.051.629,36 0,00 -1.819.907,64 0,00 -231.721,72 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.816.477,96 -2.051.629,36 0,00 -1.819.907,64 0,00 -231.721,72 0,00 0,00 0,00 8.101,93 0,00 -8.101,93 -131.273,00 -103.556,00 0,00 -97.182,05 0,00 -6.373,95 -1.947.750,96 -2.155.185,36 0,00 -1.908.987,76 0,00 -246.197,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 189 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 06.365.223 Kindertageseinrichtungen freier Träger Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 522.360,28 370.361,00 0,00 253.361,00 0,00 117.000,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 522.360,28 370.361,00 0,00 253.361,00 0,00 117.000,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -250.551,35 -1.191.460,54 0,00 -1.066.460,54 0,00 -125.000,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -250.551,35 -1.191.460,54 0,00 -1.066.460,54 0,00 -125.000,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 271.808,93 -821.099,54 0,00 -813.099,54 0,00 -8.000,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 190 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 06.365.223 Kindertageseinrichtungen freier Träger Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M36540000 Investitionszuschuss U3Betreuung pauschal 160.461 M36540001 Investitionszuschuss U3Betreuung AWO 59.425 M36540005 Investitionszuschuss U3Betreuung ev. Kirche 99.450 M36540010 Investitionszuschuss U3Betreuung kath. Kirche 91.677 160.461 71.860 -71.860 565.000 645.601 -80.601 80.000 80.000 M36540035 Investitionszuschuss U3Betreuung St. Antonius 180.000 63.000 M36540040 Investitionszuschuss U3Betreuung St. Martinus 206.000 206.000 Z36540035 Zuweisung des Landes U3Betreuung St. Antonius -180.000 -63.000 -117.000 Z36540040 Zuweisung des Landes U3Betreuung St. Martinus -86.460 -190.361 103.901 925.001 813.100 111.901 M36540025 Investitionszuschuss Neubau / Kita Pusteblume M36540030 Investitionszuschuss Erweiterung Waldwichtel Z36540001 Zuweisung des Landes U3Betreuung AWO -81.034 Z36540005 Zuweisung des Landes U3Betreuung ev. Kirche -171.309 Z36540010 Zuweisung des Landes U3Betreuung kath. Kirche -91.677 Summe Anlage VI Seite 191 -93.469 117.000 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 06.365.312 Kindergärten - Gebäudebewirtschaftung Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 7 - Hochbau Verantwortliche Person(en ): Leonard Karren Kurzbeschreibung Die im Eigentum der Stadt Bedburg befindlichen Gebäude werden vom Fachbereich IV verwaltet. Zielgruppe Kinder Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Die Gebäude für Kinder und Jugendliche werden auch zukünftig betrieben. Die Alte Schule Lipp ist grundsätzlich seit dem 01.01.2012 stillgelegt. Der Kindergarten an der Alten Schule Lipp wurde bis zum 30.06.2013 weiterbetrieben. Aufgrund steigender Zuweisungen von Asylbewerbern soll das Gebäude zukünftig als Asylantenunterkunft genutzt werden. Kostenstellen 312.001 – Alte Schule Lipp 312.003 – Familienzentrum Rath Erläuterungen Bei dem „Familienzentrum Rath“ handelt es sich um das ehemalige Kindergartengebäude in Rath. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 192 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 06.365.312 Kindergärten - Gebäudebewirtschaftung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.828,76 14.828,75 0,00 14.828,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.739,09 7.680,00 0,00 7.680,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 607,76 0,00 0,00 407,13 0,00 -407,13 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 25.175,61 22.508,75 0,00 22.915,88 0,00 -407,13 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -13.477,91 -11.910,00 0,00 -16.650,29 0,00 4.740,29 14 - Bilanzielle Abschreibungen -17.662,76 -17.662,75 0,00 -17.662,75 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 -56,80 0,00 56,80 17 = Ordentliche Aufwendungen -31.140,67 -29.572,75 0,00 -34.369,84 0,00 4.797,09 -5.965,06 -7.064,00 0,00 -11.453,96 0,00 4.389,96 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -5.965,06 -7.064,00 0,00 -11.453,96 0,00 4.389,96 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.965,06 -7.064,00 0,00 -11.453,96 0,00 4.389,96 0,00 0,00 0,00 39,99 0,00 -39,99 -12.352,00 -13.090,00 0,00 -12.627,74 0,00 -462,26 -18.317,06 -20.154,00 0,00 -24.041,71 0,00 3.887,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 193 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 06.365.312 Kindergärten - Gebäudebewirtschaftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 194 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 06.366.115 Öffentliche Kinderspielplätze Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 8 - Tiefbau und Bauhof Verantwortliche Person(en ): Sandra Dolfen Kurzbeschreibung Bedarfsplanung und Unterhaltung der Spiel- und Bolzplätze. Die Unterhaltung erfolgt überwiegend durch den Bauhof. Zielgruppe Kinder und Jugendliche, Familien Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Die Verwaltung erarbeitet für die politischen Gremien ein Spielplatzkonzept. Die Attraktivität der im Konzept zur Erhaltung vorgesehenen Spielplätze ist regelmäßig zu prüfen und zu erhalten. Eine Kostenminimierung ist anzustreben. Von Patenschaften wird aus Gründen der Verkehrssicherheitspflicht abgesehen. Kostenstellen 115.001 – Kinderspielplätze Erläuterungen Die Aufwendungen des Bauhofes wurden über interne Leistungsverrechnungen eingebucht. Zwischenzeitlich hat der Fachbereich II das Spielplatzkonzept vorgelegt. Das Spielplatzkonzept sieht die Reduzierung der Spielplätze (quantitativer Aspekt) bei gleichzeitiger Steigerung der Attraktivität der vorhandenen Spielplätze durch Aufwertung und Investition in neues Spielplatzmobiliär (qualitativer Aspekt) vor. Bindungsgrad Kennzahl Anzahl Kinderspielplätze Anlage VI Seite 195 ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anzahl 38 Darin enthalten sind die Spielplätze in den Schulen und im Freibad. Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 06.366.115 Öffentliche Kinderspielplätze Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.853,59 4.592,18 0,00 1.823,63 0,00 2.768,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 369,38 0,00 -369,38 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 4.853,59 4.592,18 0,00 2.193,01 0,00 2.399,17 11 - Personalaufwendungen -14.860,58 -15.600,00 0,00 -15.198,37 0,00 -401,63 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -10.123,26 -11.330,00 0,00 -7.488,79 0,00 -3.841,21 14 - Bilanzielle Abschreibungen -28.590,20 -24.643,46 0,00 -26.360,37 0,00 1.716,91 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -255,65 0,00 0,00 -357,91 0,00 357,91 17 = Ordentliche Aufwendungen -53.829,69 -51.573,46 0,00 -49.405,44 0,00 -2.168,02 -48.976,10 -46.981,28 0,00 -47.212,43 0,00 231,15 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -48.976,10 -46.981,28 0,00 -47.212,43 0,00 231,15 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -48.976,10 -46.981,28 0,00 -47.212,43 0,00 231,15 0,00 0,00 0,00 3,83 0,00 -3,83 -186.820,00 -206.356,00 0,00 -153.094,70 0,00 -53.261,30 -235.796,10 -253.337,28 0,00 -200.303,30 0,00 -53.033,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 196 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 06.366.115 Öffentliche Kinderspielplätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 1.321,67 0,00 -1.321,67 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 1.321,67 0,00 -1.321,67 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -1.164,20 0,00 0,00 -24.675,55 0,00 24.675,55 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -42.956,92 -40.000,00 0,00 -1.185,88 0,00 -38.814,12 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -44.121,12 -40.000,00 0,00 -25.861,43 0,00 -14.138,57 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -44.121,12 -40.000,00 0,00 -24.539,76 0,00 -15.460,24 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 197 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 06.366.115 Öffentliche Kinderspielplätze Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Ergebnis Vorjahr 40.050 Fortg. Ansatz 2013 41.251 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 24.676 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 16.576 Anlage VI Seite 198 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 06.366.224 Jugendzentren Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 4 – Kinder, Jugend und Bildung Verantwortliche Person(en ): Carsten Esser Kurzbeschreibung Die Stadt Bedburg unterstützt freie Träger (Caritas, Kirchen) bezüglich der freizeitorientierten und sozialpädagogischen Einrichtungen der offenen Kinder- und Jugendarbeit. Sie dienen zur Unterstützung und Förderung von Schülern, Jugendlichen und jungen Erwachsenen. Auftragsgrundlage Achtes Sozialgesetzbuch (Kinder und Jugendhilfe) Zielgruppe Kinder, Jugendliche, junge Erwachsene Politisches Gremium Jugendhilfeausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen Bindungsgrad Anlage VI Seite 199 224.001 – Jugendzentren der Caritas 224.002 – Jugendzentren der Kath. Kirche 224.999 – Jugendzentren allgemein ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 06.366.224 Jugendzentren Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19.576,00 19.236,00 0,00 19.576,00 0,00 -340,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 19.576,00 19.236,00 0,00 19.576,00 0,00 -340,00 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -358.069,75 -342.500,00 0,00 -343.038,71 0,00 538,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -358.069,75 -342.500,00 0,00 -343.038,71 0,00 538,71 -338.493,75 -323.264,00 0,00 -323.462,71 0,00 198,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -338.493,75 -323.264,00 0,00 -323.462,71 0,00 198,71 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -338.493,75 -323.264,00 0,00 -323.462,71 0,00 198,71 0,00 0,00 0,00 34,16 0,00 -34,16 -13.306,00 -8.198,00 0,00 -7.916,30 0,00 -281,70 -351.799,75 -331.462,00 0,00 -331.344,85 0,00 -117,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 200 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 06.366.224 Jugendzentren Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 201 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 06.366.225 Sonstige Jugendarbeit Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 4 – Kinder, Jugend und Bildung Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Harald Bürdek 1. Förderung von Jugendverbänden 2. Durchführung von Jugendfreizeitmaßnahmen & Jugendschutzveranstaltungen Auftragsgrundlage Achtes Sozialgesetzbuch (Kinder und Jugendhilfe) Kinder- und Jugendhilfegesetz (KJHG), § 1 Recht auf „Entwicklungshilfe“ / § 11 Jugendarbeit / § 12 Förderung der Jugendverbände / § 14 Jugendschutz / § 74 Förderung der freien Jugendhilfe / § 75 Anerkennung als Träger der freien Jugendhilfe Zielgruppe Kinder, Jugendliche, Heranwachsende und Familien zwischen 8 und 21 Jahren (in Ausnahmefällen bis 25 Jahre) Politisches Gremium Jugendhilfeausschuss, Rat Politische Ziele Dauerhafte Sicherstellung eines flächendeckenden, qualitativ hochwertigen, „benutzerorientierten“ Angebots. Erläuterungen Kostenstellen 225.001 – Sonstige Jugendarbeit Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 202 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 06.366.225 Sonstige Jugendarbeit Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 594,52 4.000,00 0,00 0,00 0,00 4.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 127,31 0,00 0,00 548,34 0,00 -548,34 4.685,00 0,00 0,00 238,15 0,00 -238,15 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 5.406,83 4.000,00 0,00 786,49 0,00 3.213,51 11 - Personalaufwendungen -152.247,57 -214.400,00 0,00 -165.705,41 0,00 -48.694,59 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -2.807,50 -300,00 0,00 -1.529,45 0,00 1.229,45 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 -4.000,00 0,00 0,00 0,00 -4.000,00 15 - Transferaufwendungen -19.452,73 -35.000,00 0,00 -23.282,12 0,00 -11.717,88 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -12.597,09 -1.300,00 0,00 -8.482,05 0,00 7.182,05 17 = Ordentliche Aufwendungen -187.104,89 -255.000,00 0,00 -198.999,03 0,00 -56.000,97 -181.698,06 -251.000,00 0,00 -198.212,54 0,00 -52.787,46 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -181.698,06 -251.000,00 0,00 -198.212,54 0,00 -52.787,46 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -181.698,06 -251.000,00 0,00 -198.212,54 0,00 -52.787,46 0,00 0,00 0,00 1,37 0,00 -1,37 -76.171,00 -78.749,00 0,00 -49.475,27 0,00 -29.273,73 -257.869,06 -329.749,00 0,00 -247.686,44 0,00 -82.062,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 203 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 06.366.225 Sonstige Jugendarbeit Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 -20.000,00 0,00 0,00 0,00 -20.000,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 -20.000,00 0,00 0,00 0,00 -20.000,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 -20.000,00 0,00 0,00 0,00 -20.000,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 204 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 06.366.225 Sonstige Jugendarbeit Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage VI Seite 205 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 20.000 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 20.000 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 06.366.313 Jugendzentren - Gebäudebewirtschaftung Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 7 - Hochbau Verantwortliche Person(en ): Helga Agethen Kurzbeschreibung Die im Eigentum der Stadt Bedburg befindlichen Gebäude werden vom Fachbereich IV verwaltet. Zielgruppe Kinder und Jugendliche Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Für das Jugendzentrum Kaster soll eine räumliche Optimierung dergestalt geprüft werden, dass die vorhandenen freien Raumkapazitäten in der Grundschule Kaster oder im Kindergarten Kaster genutzt werden. Kostenstellen 313.001 – Jugendzentrum Burgundische Straße Erläuterungen Für 2014 ist die Ertüchtigung des Sonnenschutzes vorgesehen (20.000 Euro). Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 206 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 06.366.313 Jugendzentren - Gebäudebewirtschaftung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.430,88 6.780,89 0,00 6.430,89 0,00 350,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.359,15 20,00 0,00 642,60 0,00 -622,60 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 7.790,03 6.800,89 0,00 7.073,49 0,00 -272,60 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -31.654,34 -51.390,00 0,00 -29.954,16 0,00 -21.435,84 14 - Bilanzielle Abschreibungen -12.609,58 -12.959,57 0,00 -12.609,57 0,00 -350,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 -46,96 0,00 46,96 17 = Ordentliche Aufwendungen -44.263,92 -64.349,57 0,00 -42.610,69 0,00 -21.738,88 -36.473,89 -57.548,68 0,00 -35.537,20 0,00 -22.011,48 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -36.473,89 -57.548,68 0,00 -35.537,20 0,00 -22.011,48 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -36.473,89 -57.548,68 0,00 -35.537,20 0,00 -22.011,48 0,00 0,00 0,00 12,34 0,00 -12,34 -18.080,00 -19.510,00 0,00 -17.932,73 0,00 -1.577,27 -54.553,89 -77.058,68 0,00 -53.457,59 0,00 -23.601,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 207 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 06.366.313 Jugendzentren - Gebäudebewirtschaftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 -1.300,00 0,00 0,00 0,00 -1.300,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 -1.300,00 0,00 0,00 0,00 -1.300,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 -1.300,00 0,00 0,00 0,00 -1.300,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 208 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 06.366.313 Jugendzentren - Gebäudebewirtschaftung Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage VI Seite 209 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 1.000 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 1.000 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 08.421.226 Förderung von Sportverbänden und -vereinen Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 3 – Ordnung und Soziales Verantwortliche Person(en ): Monika Möcker Kurzbeschreibung Aufgrund von Richtlinien werden die Sportvereine u. a. durch Zuschüsse gefördert. Zielgruppe Sportvereine, Sporttreibende Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat Politische Ziele Es werden insgesamt 8.000 € pro Jahr im Haushalt 2013/2014 für beantragte Vereinszuschüsse bereitgestellt. Kostenstellen 226.001 – Förderung von Verbänden und Vereinen Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 210 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 08.421.226 Förderung von Sportverbänden und vereinen Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 - Personalaufwendungen -17.820,56 -20.000,00 0,00 -20.081,81 0,00 81,81 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -35.192,19 0,00 0,00 -73.261,49 0,00 73.261,49 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -7.960,04 -8.000,00 0,00 -7.866,60 0,00 -133,40 -727,14 -3.758,33 0,00 -1.258,33 0,00 -2.500,00 -61.699,93 -31.758,33 0,00 -102.468,23 0,00 70.709,90 -61.699,93 -31.758,33 0,00 -102.468,23 0,00 70.709,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -61.699,93 -31.758,33 0,00 -102.468,23 0,00 70.709,90 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -61.699,93 -31.758,33 0,00 -102.468,23 0,00 70.709,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -25.770,00 -16.898,00 0,00 -20.106,74 0,00 3.208,74 -87.469,93 -48.656,33 0,00 -122.574,97 0,00 73.918,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 211 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 08.421.226 Förderung von Sportverbänden und vereinen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen -25.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -25.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -25.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 212 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 08.421.226 Förderung von Sportverbänden und -vereinen Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage VI Seite 213 Ergebnis Vorjahr 25.000 Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 08.424.105 Unterhaltung der Sportplätze Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 8 - Tiefbau und Bauhof Verantwortliche Person(en ): Jürgen Schorn Kurzbeschreibung Die Stadt stellt der Bevölkerung insbesondere über die Vereine zur sportlichen Betätigung Sportplätze zur Verfügung, die überwiegend durch die Stadt selbst betrieben werden. Im einzelnen wird geleistet: - Koordination von Sportstättenpflegemaßnahmen - Beschaffung, Unterhaltung und Verwaltung des beweglichen Inventars. Die städtische Pflege der Sportanlagen wird durch den Bauhof vorgenommen. Die Pflegeleistungen des Bauhofes werden entsprechend der Stundenanzahl verrechnet. Der Pflegeaufwand der Rasenplätze ist deutlich höher als der Aufwand für die Tennenplätze. Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Der Sportplatz Lipp wird aufgegeben und als Bauland vermarktet werden. Kostenstellen 105.001 – Sportzentrum Bedburg-West (Kunstrasenplatz) 105.002 – Sportanlage Burgundische Straße (Kunstrasen- und Rasenplatz) 105.003 – Sportplatz „Am Tiergarten“ (Rasenplatz) 105.004 – Sportplatz Kirdorf (Tennenplatz) 105.005 – Sportanlage Kirchherten (Tennen- und Rasenplatz) 105.006 – Sportplatz Kirchtroisdorf (Rasenplatz) 105.007 – Sportplatz Lipp (Tennenplatz) 105.008 – Sportplatz Rath (Tennenplatz) 105.999 – Sportplätze allgemein (Vorkostenstelle) Bewirtsch.-Regeln Bindungsgrad Die Mittel der Sportpauschale wurden in der Entwurfsfassung noch nicht zu entsprechenden „Maßnahmen“ zugeordnet. ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 214 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 08.424.105 Unterhaltung der Sportplätze Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13.611,84 50.611,80 0,00 23.028,65 0,00 27.583,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 326,72 0,00 0,00 292,81 0,00 -292,81 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 13.938,56 50.611,80 0,00 23.321,46 0,00 27.290,34 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -32.094,43 -30.790,00 0,00 -41.209,27 0,00 10.419,27 14 - Bilanzielle Abschreibungen -36.558,35 -56.064,89 0,00 -59.962,21 0,00 3.897,32 15 - Transferaufwendungen -7.529,16 -7.900,00 0,00 -9.225,36 0,00 1.325,36 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -181.240,00 -3.000,00 0,00 0,00 0,00 -3.000,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -257.421,94 -97.754,89 0,00 -110.396,84 0,00 12.641,95 -243.483,38 -47.143,09 0,00 -87.075,38 0,00 39.932,29 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -243.483,38 -47.143,09 0,00 -87.075,38 0,00 39.932,29 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -243.483,38 -47.143,09 0,00 -87.075,38 0,00 39.932,29 0,00 0,00 0,00 39,48 0,00 -39,48 -64.937,00 -68.801,00 0,00 -33.559,75 0,00 -35.241,25 -308.420,38 -115.944,09 0,00 -120.595,65 0,00 4.651,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 215 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 08.424.105 Unterhaltung der Sportplätze Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 67.045,00 67.000,00 0,00 66.925,00 0,00 75,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 67.045,00 67.000,00 0,00 66.925,00 0,00 75,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -5.097,46 -204.198,71 -204.198,71 0,00 0,00 -204.198,71 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -745.801,29 0,00 0,00 -186.269,60 -185.350,60 186.269,60 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -1.153,32 -4.902,54 -4.902,54 -11.775,47 -4.902,54 6.872,93 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 -30.000,00 0,00 0,00 0,00 -30.000,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -752.052,07 -239.101,25 -209.101,25 -198.045,07 -190.253,14 -41.056,18 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -685.007,07 -172.101,25 -209.101,25 -131.120,07 -190.253,14 -40.981,18 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 216 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 08.424.105 Unterhaltung der Sportplätze Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M42410040 Flutlichtanlage Sportplatz Am Tiergarten M42418010 Bau eines Kunstrasenplatzes in Bedburg 1.025 745.801 204.199 919 204.199 185.351 106 185.351 18.848 Z42410010 Sportpauschale -67.045 -67.000 Summe 678.756 138.223 204.199 119.345 185.351 18.879 5.097 34.903 4.903 11.775 4.903 23.127 UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage VI Seite 217 -66.925 -75 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 08.424.314 Sportplätze - Gebäudebewirtschaftung Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 7 - Hochbau Verantwortliche Person(en ): Hermann-Josef Frenken Helga Agethen Kurzbeschreibung Die Unterhaltung der Gebäude auf Sportanlagen fällt in die Zuständigkeit des Fachbereich IV. Die Unterhaltung der Sportanlagen fällt generell in die Zuständigkeit des Geschäftsbereich 8. Zielgruppe Sporttreibende Bevölkerung, Vereinsmitglieder Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen 314.001 – Sportzentrum Bedburg-West 314.002 – Sportlerheim Kirdorf 314.003 – Umkleiden Burgundische Straße, Kaster 314.005 – Sportlerheim Rath 314.007 – Toilettenanlage Kirchtroisdorf 314.008 – Sportlerheim Kaster (Epprather Alm) 314.009 – Sonstige Gebäude auf Sportplätzen 314.010 – Grillhütte Kirchherten 314.011 – Am Tiergarten Kaster 318.019 – Sportlerumkleide Kirchtroisdorf Erläuterungen Die Nettoaufwendungen der neuen Sportlerumkleide Kirchtroisdorf (Betrieb) sind nun richtigerweise bei diesem Produkt veranschlagt.. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 218 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 08.424.314 Sportplätze - Gebäudebewirtschaftung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.481,91 15.681,91 0,00 14.481,91 0,00 1.200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.752,77 6.600,00 0,00 7.164,98 0,00 -564,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 3.956,94 80,00 0,00 1.851,85 0,00 -1.771,85 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 25.191,62 22.361,91 0,00 23.498,74 0,00 -1.136,83 11 - Personalaufwendungen -4.952,75 -5.200,00 0,00 -5.364,59 0,00 164,59 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -93.757,58 -85.210,00 0,00 -50.975,98 0,00 -34.234,02 14 - Bilanzielle Abschreibungen -25.596,89 -28.439,88 0,00 -28.223,85 0,00 -216,03 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -5.518,61 -1.550,00 0,00 -1.700,23 0,00 150,23 17 = Ordentliche Aufwendungen -129.825,83 -120.399,88 0,00 -86.264,65 0,00 -34.135,23 -104.634,21 -98.037,97 0,00 -62.765,91 0,00 -35.272,06 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -104.634,21 -98.037,97 0,00 -62.765,91 0,00 -35.272,06 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -104.634,21 -98.037,97 0,00 -62.765,91 0,00 -35.272,06 0,00 0,00 0,00 41,01 0,00 -41,01 -71.164,00 -76.108,00 0,00 -73.020,86 0,00 -3.087,14 -175.798,21 -174.145,97 0,00 -135.745,76 0,00 -38.400,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 219 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 08.424.314 Sportplätze - Gebäudebewirtschaftung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 -3.100,00 0,00 0,00 0,00 -3.100,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 -3.100,00 0,00 0,00 0,00 -3.100,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 -3.100,00 0,00 0,00 0,00 -3.100,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 220 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 08.424.314 Sportplätze - Gebäudebewirtschaftung Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage VI Seite 221 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 2.000 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 2.000 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 08.424.315 Bäderwesen - Gebäudebewirtschaftung und Betrieb Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 7 - Hochbau Verantwortliche Person(en ): Hermann-Josef Frenken Kurzbeschreibung Die Stadt Bedburg betreibt ein Freibad, das saisonbedingt geöffnet ist. Die angesetzten Beträge beziehen sich auf den durch die Stadt Bedburg gesicherten Betrieb des Freibades sowie die vertraglichen Verpflichtungen aus dem Betrieb des Sport- und Wellnessbades. Zielgruppe Schüler, Vereine, Badbesucher Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Das Freibad soll weiter betrieben werden. Zwecks Kosten – Nutzen –Optimierung hat der Rat der Stadt Bedburg beschlossen, dass die Öffnung des Freibades grundsätzlich im Zeitraum 01.06. – 31.08. zu erfolgen hat.. Kostenstellen 315.001 – Sport- und Wellnessbad (Monte Mare) 315.002 – Freibad 315.901 – Kiosk Freibad Erläuterungen Im Jahr 2013 wurde eine Wertberichtung auf Pachtforderungen der Jahre 2012 und 2013 vorgenommen. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 222 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 08.424.315 Bäderwesen - Gebäudebewirtschaftung und Betrieb Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.979,02 5.000,00 0,00 417,59 0,00 4.582,41 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 52.032,95 64.000,00 0,00 58.394,40 0,00 5.605,60 755.089,09 836.150,00 0,00 834.895,31 0,00 1.254,69 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.030,72 30.050,00 0,00 88.011,51 0,00 -57.961,51 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 810.131,78 935.200,00 0,00 981.718,81 0,00 -46.518,81 11 - Personalaufwendungen -119.436,65 -123.600,00 0,00 -113.877,56 0,00 -9.722,44 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -181.340,88 -209.950,00 0,00 -171.710,63 0,00 -38.239,37 14 - Bilanzielle Abschreibungen -452.457,59 -454.830,13 0,00 -452.027,13 0,00 -2.803,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -4.504,16 -27.650,00 -4.000,00 -510.333,90 0,00 482.683,90 17 = Ordentliche Aufwendungen -757.739,28 -816.030,13 -4.000,00 -1.247.949,22 0,00 431.919,09 52.392,50 119.169,87 -4.000,00 -266.230,41 0,00 385.400,28 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -884.722,87 -867.898,00 0,00 -867.897,61 0,00 -0,39 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) -884.722,87 -867.898,00 0,00 -867.897,61 0,00 -0,39 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -832.330,37 -748.728,13 -4.000,00 -1.134.128,02 0,00 385.399,89 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -832.330,37 -748.728,13 -4.000,00 -1.134.128,02 0,00 385.399,89 0,00 0,00 0,00 1.632,17 0,00 -1.632,17 -87.099,00 -86.759,00 0,00 -75.798,91 0,00 -10.960,09 -919.429,37 -835.487,13 -4.000,00 -1.208.294,76 0,00 372.807,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 223 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 08.424.315 Bäderwesen - Gebäudebewirtschaftung und Betrieb Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -12.852,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -19.580,53 -33.500,00 0,00 -6.406,76 0,00 -27.093,24 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -32.432,53 -33.500,00 0,00 -6.406,76 0,00 -27.093,24 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -32.432,53 -33.500,00 0,00 -6.406,76 0,00 -27.093,24 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen -225.633,46 -354.570,00 0,00 -353.074,95 0,00 -1.495,05 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit -225.633,46 -354.570,00 0,00 -353.074,95 0,00 -1.495,05 Anlage VI Seite 224 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 08.424.315 Bäderwesen - Gebäudebewirtschaftung und Betrieb Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M11133740 Ersatzbeschaffung Computerkasse Freibad M42431501 Aktivierbare Kosten Bad 12.852 Summe 12.852 UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe 17.226 Anlage VI Seite 225 31.000 35 -35 35 -35 5.875 25.125 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 09.511.106 Räumliche Planung und Entwicklung Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 5 – Stadt- und Verkehrsplanung Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Rainer Köster Die Produktgruppe umfasst alle Planungen auf der Ebene des Flächennutzungsplanes sowie der Bebauungspläne und der sonstigen Satzungen: - Erstellung, Änderung und Fortschreibung des Flächennutzungsplans - Erstellung, Änderung und Fortschreibung der Bebauungspläne - Erstellung städtebaulicher Rahmenpläne - Gutachten - Planungs- und Gestaltungsberatung bei städtebaulichen Umgestaltungen - Informelle Planungskonzepte - Umsetzung ökologischer Ausgleichsmaßnahmen Auftragsgrundlage Baugesetzbuch Zielgruppe Bürger/innen, Gewerbe- und Industriebetriebe, Vorhabenträger Politisches Gremium Stadtentwicklungsausschuss, Rat Politische Ziele • Verstärkung der Fremdvergabe für Bebauungspläne zur Verkürzung der Bearbeitungszeiten Abschluss und Umsetzung des Stadtentwicklungsplans (Siedlungsflächenkonzept) • Umsetzung des Rahmenplans Kaster • Begleitung der Folgeprojekte der Regionale 2010 • Aufstellung eines Vergnügungsstättenkonzeptes • Fortführung des Projektes „Umgestaltung Bahnhaltepunkt Bedburg“ • Fortführung der Projekte „Umbau BÜ Erkelenzer Straße und BÜ Lindenstraße“ Der Strukturwandel im Rheinischen Revier muss in Bedburg aktiv betrieben werden. Erste Erfolge sind mit der Ansiedlung des Unternehmens Sany erzielt worden. Mit der Realisierung des interkommunalen Gewerbegebietes „Terra Nova“ und der Umsetzung des Vorhabens „Terra Nova Science“ zur Erforschung und Nutzung von nachwachsenden Rohstoffen für die Energiegewinnung wird ein weiterer bedeutender Schritt folgen. Die Verwaltung soll das Potenzial des neuen Landesprogramms „Innovationsregion Rheinisches Revier“ für den Strukturwandel vor Ort nutzen und prüfen, mit welchen Vorschlägen sich die Stadt in das Programm aktiv einbringen kann. Die Infrastruktur für eine nachhaltige Breitbandversorgung (NGA) soll in den nächsten Jahren ausgebaut werden. Hierzu wird ein Masterplan als Grundlage der Gesamtplanung und Ausführung erarbeitet. Der Rahmenplan Kaster ist mit Priorität in den Fachausschüssen zu behandeln, um die Umsetzung der infrastrukturellen Maßnahmen zeitnah zum Erfolg zu führen. Das Projekt „Windpark Königshoven“ ist in Zusammenarbeit mit dem Energieversorgungsunternehmen weiter zu untersuchen. Anlage VI Seite 226 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 09.511.106 Räumliche Planung und Entwicklung Stadt Bedburg Erläuterungen Der Stadtentwicklungsplan wurde aufgrund der parallelen Aufstellung des Gewerbeflächenentwicklungskonzeptes des Rhein-Erft-Kreises sowie des kommunalen Gewerbeflächenkonzeptes sowie des Antrags auf Änderung des Regionalplans zum Flächentausch eines GIB noch nicht abgeschlossen. Die Aufstellung des Vergnügungsstättenkonzeptes wurde aufgrund der Priorisierung anderer Projekte zunächst zurückgestellt. Das Projekt Bedburger Höfe wurde noch nicht fortgesetzt, da seitens der Zuckerfabrik noch kein Investor für das Gebiet gefunden wurde. Die Umsetzung des Rahmenplans Bedburg läuft sukzessive in den Folgejahren weiter. Die Vorgehensweise zur Umsetzung des Rahmenplans Kaster wird aktuell beraten. Das Konzept zur Umsetzung eines leistungsfähigen Internets in Bedburg wurde begonnen und läuft in den Folgejahren weiter. Bindungsgrad Anlage VI Seite 227 ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 09.511.106 Räumliche Planung und Entwicklung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.456,10 2.000,00 0,00 1.505,15 0,00 494,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.067,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 2.523,85 2.000,00 0,00 1.505,15 0,00 494,85 11 - Personalaufwendungen -79.058,04 -81.900,00 0,00 -80.587,40 0,00 -1.312,60 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -2.124,00 0,00 0,00 -11.089,12 0,00 11.089,12 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 17 18 19 -348,00 -348,00 0,00 -348,00 0,00 0,00 -50.000,00 -75.000,00 0,00 -51.403,59 0,00 -23.596,41 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -100.229,74 -235.400,00 -100.000,00 -157.205,21 -43.404,34 -78.194,79 = Ordentliche Aufwendungen -231.759,78 -392.648,00 -100.000,00 -300.633,32 -43.404,34 -92.014,68 -229.235,93 -390.648,00 -100.000,00 -299.128,17 -43.404,34 -91.519,83 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -229.235,93 -390.648,00 -100.000,00 -299.128,17 -43.404,34 -91.519,83 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -229.235,93 -390.648,00 -100.000,00 -299.128,17 -43.404,34 -91.519,83 0,00 0,00 0,00 2,63 0,00 -2,63 -111.093,00 -103.523,00 0,00 -85.296,59 0,00 -18.226,41 -340.328,93 -494.171,00 -100.000,00 -384.422,13 -43.404,34 -109.748,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 228 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 09.511.106 Räumliche Planung und Entwicklung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 -70.000,00 0,00 0,00 0,00 -70.000,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -64.390,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 -25.000,00 0,00 -25.000,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -64.390,00 -95.000,00 0,00 -25.000,00 0,00 -70.000,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -64.390,00 -95.000,00 0,00 -25.000,00 0,00 -70.000,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 229 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 09.511.106 Räumliche Planung und Entwicklung Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M11110015 Schaffung von Ausgleichsflächen 70.000 70.000 Summe 70.000 70.000 UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe 25.000 25.000 Anlage VI Seite 230 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 10.521.107 Bauordnung Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 6 – Bauordnung und Gewerbe Verantwortliche Person(en ): Jürgen Schmeier Kurzbeschreibung Die Stadt Bedburg nimmt seit dem 01.01.2011 die Aufgaben der „Unteren Bauaufsichtsbehörde“ wahr. Auftragsgrundlage Baugesetzbuch, Bauordnung NRW Zielgruppe Bauherren, Architekten Politisches Gremium Stadtentwicklungsausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstelle 107.001 – Bauordnung Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 231 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 10.521.107 Bauordnung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 89.528,05 110.000,00 0,00 161.179,04 0,00 -51.179,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 20.756,65 4.000,00 0,00 -150,00 0,00 4.150,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 110.284,70 114.000,00 0,00 161.029,04 0,00 -47.029,04 11 - Personalaufwendungen -169.755,06 -225.200,00 0,00 -189.720,54 0,00 -35.479,46 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 -5.200,00 0,00 0,00 0,00 -5.200,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -13.336,13 -21.700,00 0,00 -36.490,56 0,00 14.790,56 17 = Ordentliche Aufwendungen -183.091,19 -252.100,00 0,00 -226.211,10 0,00 -25.888,90 -72.806,49 -138.100,00 0,00 -65.182,06 0,00 -72.917,94 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -72.806,49 -138.100,00 0,00 -65.182,06 0,00 -72.917,94 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -72.806,49 -138.100,00 0,00 -65.182,06 0,00 -72.917,94 0,00 0,00 0,00 281,02 0,00 -281,02 -126.938,00 -122.520,00 0,00 -147.174,97 0,00 24.654,97 -199.744,49 -260.620,00 0,00 -212.076,01 0,00 -48.543,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 232 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 10.521.107 Bau- und Grundstücksordnung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 233 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 10.522.227 Subjektbezogene Förderung von Wohnraum Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 3 – Ordnung und Soziales Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Heinz Hamacher Bearbeitung von Wohngeldanträgen, Unterstützungen bei Wohnungssuchen (insbesondere im sozialen Wohnungsbau), Mietspiegel. Bei Wohngeld handelt es sich um die Gewährung von Landesmitteln an den jeweils berechtigten Personenkreis. Die Mittel werden als durchlaufende Posten entsprechend § 16 GemHVO nicht im Haushaltsplan veranschlagt. Sicherung des geförderten Wohnungsbestandes in Bedburg Bezugsberechtigung und Durchführung von örtlichen Kontrollen, Aufwendungssubventionen, Wertverbesserungen mit Mietgenehmigung durch Prüfung Weitergewährung Auftragsgrundlage WoGG, Wohnraumförderungsgesetz (WoFG), Wohnungsbauförderungsgesetz ZuständigkeitsVO vom 02.06.1992, Wohnungsbindungsgesetz (WoBindG), 1 ZinsVO Zielgruppe Berechtigte gemäß WoGG, Wohnungssuchende, Einwohner Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat der von (WBFG), Politische Ziele Kostenstellen 227.001 – Subjektbez. Förderung von Wohnraum Bindungsgrad (X) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 234 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 10.522.227 Subjektbezogene Förderung von Wohnraum Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.020,00 1.200,00 0,00 1.551,30 0,00 -351,30 235,95 150,00 0,00 193,06 0,00 -43,06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 2.462,20 1.000,00 0,00 3.082,35 0,00 -2.082,35 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 3.718,15 2.350,00 0,00 4.826,71 0,00 -2.476,71 11 - Personalaufwendungen -52.975,62 -45.600,00 0,00 -46.670,79 0,00 1.070,79 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -401,38 -300,00 0,00 -561,00 0,00 261,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -53.377,00 -45.900,00 0,00 -47.231,79 0,00 1.331,79 -49.658,85 -43.550,00 0,00 -42.405,08 0,00 -1.144,92 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -49.658,85 -43.550,00 0,00 -42.405,08 0,00 -1.144,92 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -49.658,85 -43.550,00 0,00 -42.405,08 0,00 -1.144,92 0,00 0,00 0,00 8,42 0,00 -8,42 -40.729,00 -31.622,00 0,00 -29.803,80 0,00 -1.818,20 -90.387,85 -75.172,00 0,00 -72.200,46 0,00 -2.971,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 235 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 10.522.227 Subjektbezogene Förderung von Wohnraum Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 236 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 10.523.108 Denkmalschutz und -pflege Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 6 – Bauordnung und Gewerbe Verantwortliche Person(en ): Reinhard Stroben Kurzbeschreibung Denkmalschutz und -pflege Bearbeitung von Anträgen zu Bauvorhaben an denkmalgeschützten Gebäuden. Denkmalpflegerische Begleitung von Baumaßnahmen an Denkmälern. Gewährung von Zuschüssen. - Beratung privater Denkmaleigentümer - Genehmigungen nach § 9 Denkmalschutzgesetz - Zuschüsse für denkmalpflegerische Maßnahmen - steuerliche Bescheinigungen für Baumaßnahmen an Denkmälern - Denkmalurkunden - Organisation „Tag des offenen Denkmals“ - Mitwirkung an Eintragungsverfahren für Baudenkmäler - Pflege städtischer Denkmäler Auftragsgrundlage Denkmalschutzgesetz Politisches Gremium Stadtentwicklungsausschuss, Rat Politische Ziele Städtische Denkmäler (nicht Gebäude) sind nur bei äußerster Dringlichkeit instand zusetzen. Im Haushaltsplan werden vorsorglich 20.000 € für die Unterhaltung der Denkmäler eingestellt. Die Liste zur Unterhaltung der städtischen Denkmäler wird regelmäßig fortgeschrieben. Kostenstelle 108.001 – Denkmalschutz und -pflege Erläuterungen Bindungsgrad Anlage VI Seite 237 Die unbedingt erforderlichen Sanierungsmaßnahmen an städtischen Denkmälern, die vom Land mit 50 % bezuschusst werden, wurden bisher im Ergebnishaushalt unter dem Aufwandskonto 5211000 eingeplant. Die zur Restauration anstehenden Denkmäler (i.d.R. Kreuzwegstationen) sind bilanziell bisher nur mit Erinnerungswerten erfasst. Aufgrund der Restaurierungen werden die damit verbundenen Kosten als Herstellungskosten aktiviert. ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 10.523.108 Denkmalschutz und -pflege Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.076,50 1.000,00 0,00 687,00 0,00 313,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 1.076,50 11.000,00 0,00 687,00 0,00 10.313,00 11 - Personalaufwendungen -26.820,88 -28.600,00 0,00 -33.181,38 0,00 4.581,38 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -680,49 -20.560,00 0,00 -662,00 0,00 -19.898,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 -150,00 0,00 -3.184,44 0,00 3.034,44 17 = Ordentliche Aufwendungen -27.501,37 -49.310,00 0,00 -37.027,82 0,00 -12.282,18 -26.424,87 -38.310,00 0,00 -36.340,82 0,00 -1.969,18 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -26.424,87 -38.310,00 0,00 -36.340,82 0,00 -1.969,18 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -26.424,87 -38.310,00 0,00 -36.340,82 0,00 -1.969,18 0,00 0,00 0,00 1,20 0,00 -1,20 -32.740,00 -27.659,00 0,00 -43.596,61 0,00 15.937,61 -59.164,87 -65.969,00 0,00 -79.936,23 0,00 13.967,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 238 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 10.523.108 Denkmalschutz und -pflege Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 239 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 10.523.316 Denkmalgeschützte Gebäude (Bewirtschaftung) Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 7 - Hochbau Verantwortliche Person(en ): Helga Agethen Kurzbeschreibung Einige der städtischen Gebäude sind „Denkmalgeschützte Gebäude“. Die einzelnen Gebäudearten und deren Nutzung sind der Rubrik „Kostenstellen“ zu entnehmen. Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen 316.001 – Historische Gebäude 316.002 – Kapellen Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 240 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 10.523.316 Denkmalgeschützte Gebäude (Bewirtschaftung) Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 584,79 584,79 0,00 584,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 302,64 800,00 0,00 0,00 0,00 800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 515,29 30,00 0,00 23,84 0,00 6,16 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 1.402,72 1.414,79 0,00 608,63 0,00 806,16 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -3.146,52 -3.630,00 0,00 -1.439,08 0,00 -2.190,92 14 - Bilanzielle Abschreibungen -1.389,65 -1.389,65 0,00 -1.389,65 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -4.536,17 -5.019,65 0,00 -2.828,73 0,00 -2.190,92 -3.133,45 -3.604,86 0,00 -2.220,10 0,00 -1.384,76 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -3.133,45 -3.604,86 0,00 -2.220,10 0,00 -1.384,76 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -3.133,45 -3.604,86 0,00 -2.220,10 0,00 -1.384,76 0,00 0,00 0,00 1,06 0,00 -1,06 -20.351,00 -21.905,00 0,00 -21.870,94 0,00 -34,06 -23.484,45 -25.509,86 0,00 -24.089,98 0,00 -1.419,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 241 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 10.523.316 Denkmalgeschützte Gebäude (Bewirtschaftung) Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 242 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 11.537.413 Abfallbeseitigung Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 8 - Tiefbau und Bauhof Verantwortliche Person(en ): Thomas Jütten Kurzbeschreibung Beratung und Information im Entsorgungsbereich inkl. Abfallkalender. Überwachung von geschlossenen Vereinbarungen, Satzungswesen, Abrechnung vertraglicher Leistungen. Das Einsammeln und Abtransportieren der verschiedenen Abfallarten wird durch einen privaten Dritten vorgenommen. Um wilde Müllablagerungen und die Entleerung der Straßenpapierkörbe kümmert sich der städtische Bauhof. Auftragsgrundlage Kreislaufwirtschaftsgesetz, Landesabfallgesetz, Satzungen, Vertragsgrundlagen Zielgruppe Einwohner, Gewerbetreibende, Abgabepflichtige Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Es ist zu prüfen, ob eine Kooperation mit der Landwirtschaft zur Bekämpfung des Wilden Mülls umsetzbar ist. Ziel ist, eine Kosteneinsparung zu erreichen. Kostenstellen 413.001 – Abfallbeseitigung Restmüll 413.002 – Abfallbeseitigung Bioabfall 413.003 – Abfallbeseitigung Grünabfall 413.004 – Abfallbeseitigung Haushaltsgroßgeräte 413.005 – Abfallbeseitigung Sperrgut 413.006 – Abfallbeseitigung Papierabfall 413.007 – Abfallbeseitigung Schadstoffe 413.008 – Abfallbeseitigung Wilder Müll 413.999 – Abfallbeseitigung allgemein Erläuterungen Bindungsgrad Anlage VI Seite 243 ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 11.537.413 Abfallbeseitigung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.486.880,01 1.591.900,00 0,00 1.507.506,28 0,00 84.393,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 90.724,54 87.000,00 0,00 68.500,54 0,00 18.499,46 07 + Sonstige ordentliche Erträge 598,58 0,00 0,00 44,61 0,00 -44,61 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 1.578.203,13 1.678.900,00 0,00 1.576.051,43 0,00 102.848,57 11 - Personalaufwendungen -52.489,34 -53.900,00 0,00 -47.302,54 0,00 -6.597,46 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.358.342,89 -1.401.634,20 -7.354,20 -1.325.297,54 -1.801,78 -76.336,66 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -1.625,54 -270,00 0,00 -216,92 0,00 -53,08 17 = Ordentliche Aufwendungen -1.412.457,77 -1.455.804,20 -7.354,20 -1.372.817,00 -1.801,78 -82.987,20 165.745,36 223.095,80 -7.354,20 203.234,43 -1.801,78 19.861,37 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 165.745,36 223.095,80 -7.354,20 203.234,43 -1.801,78 19.861,37 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 165.745,36 223.095,80 -7.354,20 203.234,43 -1.801,78 19.861,37 0,00 0,00 0,00 2.957,17 0,00 -2.957,17 -166.094,00 -163.454,00 0,00 -149.679,36 0,00 -13.774,64 -348,64 59.641,80 -7.354,20 56.512,24 -1.801,78 3.129,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 244 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 11.537.413 Abfallbeseitigung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 245 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 11.538.109 Abwasserbeseitigung Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 8 - Tiefbau und Bauhof Verantwortliche Person(en ): Jürgen Schorn Kurzbeschreibung Unterhaltung, Sanierung und Neubau der Abwasseranlagen für den Abwassertransport. Auftragsgrundlage Landeswassergesetz, Kommunalabgabengesetz Zielgruppe Einwohner, Abgabepflichtige Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Auflistung der SüwV-Kan-Sanierungsmaßnahmen und des Abwasserbeseitigungskonzeptes für Bedburg nach zeitlicher Abfolge einmal jährlich Kostenstelle 109.001 – Abwasserbeseitigung Erläuterungen Die Aufwendungen des Bauhofes für die Abwasserbeseitigung wurden verrechnet. Die Generalentwässerungspläne für Rath und Blerichen werden in 2014 überarbeitet. Hier sind jährlich folgende sonstige ordentliche Aufwendungen auf dem Sachkonto 5429000 veranschlagt: 2013 Überrechnung bestehendes Kanalnetz in Weiler Hohenholz 2014 2015 2016 15.000 Auswertung Hauptkanäle 12.000 20.000 20.000 20.000* Kanaldatenbank 10.000 10.000 10.000 10.000 Datenbank getrennte Gebühr 8.000 8.000 8.000 8.000 Verl. Einleitungserlaubnisse 10.000 10.000 10.000 Gewässerschutzbeauftragte 3.000 3.000 3.000 3.000 Abwasserbeseitigungskonzept Überrechnung Rath/RÜB ** Kanalnetz 15.000 50.000 * Änderung SüwVKan ** irrtümlich in 2013 nicht aufgeführt (50.000 Euro in 2013 veranschlagt, wurden nach 2014 übertragen) Anlage VI Seite 246 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 11.538.109 Abwasserbeseitigung Stadt Bedburg Spezielle Budgetregelungen Die einzelnen Investitionen der unterschiedlichen Baugebiete werden im Rahmen von § 21 Abs. 1 GemHVO zu Budgets zusammengefasst und decken sich im Rahmen des Budgets (siehe allgemeine Regelungen für das Budget des Geschäftsbereich 8). Folgende Budgets werden für den Haushalt 2012 gebildet: Teilbudget Baugebiet Bedburg-West (M53880450 Kanalbau, M54110470 Straßenendausbau und M54110480 Beleuchtung) M54180010 Erschließung, Teilbudget Baugebiet Gommershovener Weg (M53880440 Kanalisierung und M54180440 Erschließung) Teilbudget Baugebiet Straßenausbau) „An der Wildhecke“ (M53810440 Kanalisierung und M54140260 Teilbudget Baugebiet Weidgasse (M53810160 Kanalisierung und M54110390 Straßenausbau) Bindungsgrad Anlage VI Seite 247 ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 11.538.109 Abwasserbeseitigung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 336.704,89 346.705,27 0,00 336.705,27 0,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.535.034,83 4.541.468,66 0,00 4.252.470,31 0,00 288.998,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 37.000,00 37.000,00 0,00 36.279,00 0,00 721,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 33.588,95 138,82 0,00 242.018,94 0,00 -241.880,12 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 4.942.328,67 4.925.312,75 0,00 4.867.473,52 0,00 57.839,23 11 - Personalaufwendungen -86.229,14 -89.900,00 0,00 -92.312,06 0,00 2.412,06 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -320.611,85 -306.399,78 -6.759,78 -380.838,73 0,00 74.438,95 14 - Bilanzielle Abschreibungen -1.009.908,20 -1.011.625,44 0,00 -1.014.350,37 0,00 2.724,93 15 - Transferaufwendungen -2.347.954,37 -2.400.000,00 0,00 -2.395.354,00 0,00 -4.646,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -53.343,01 -117.916,03 -41.816,03 -55.702,78 -25.052,48 -62.213,25 17 = Ordentliche Aufwendungen -3.818.046,57 -3.925.841,25 -48.575,81 -3.938.557,94 -25.052,48 12.716,69 1.124.282,10 999.471,50 -48.575,81 928.915,58 -25.052,48 70.555,92 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 1.124.282,10 999.471,50 -48.575,81 928.915,58 -25.052,48 70.555,92 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.124.282,10 999.471,50 -48.575,81 928.915,58 -25.052,48 70.555,92 847.681,26 910.000,00 0,00 914.040,53 0,00 -4.040,53 -266.829,00 -234.993,00 0,00 -216.698,69 0,00 -18.294,31 1.705.134,36 1.674.478,50 -48.575,81 1.626.257,42 -25.052,48 48.221,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 248 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 11.538.109 Abwasserbeseitigung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 19.332,00 5.000,00 0,00 13.032,00 0,00 -8.032,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 19.332,00 5.000,00 0,00 13.032,00 0,00 -8.032,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -57.322,36 -332.000,00 -130.500,00 -119.103,08 -108.543,37 -212.896,92 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -57.322,36 -332.000,00 -130.500,00 -119.103,08 -108.543,37 -212.896,92 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -37.990,36 -327.000,00 -130.500,00 -106.071,08 -108.543,37 -220.928,92 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 249 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 11.538.109 Abwasserbeseitigung Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M53810090 Kanalsanierungen M53810450 Bau RÜB Kirchtroisdorf -10 30.422 10 70.500 10.500 11.132 10.500 59.368 M53880090 Aktivierbare Kanalsanierungen 200.000 100.000 79.263 79.263 120.737 R53810002 Kanalsanierung Grottenherten 100.000 100.000 5.386 80.000 80.000 R53810004 Kanalsanierung Kirchherten Z53810001 Kanalanschlussbeiträge 94.614 80.000 -19.465 -5.000 -13.032 Summe 10.956 445.500 290.500 82.740 89.763 362.760 8.032 UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe 80.504 431.179 254.396 163.241 66.728 267.937 Anlage VI Seite 250 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 12.541.110 Öffentliche Verkehrsflächen Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 8 - Tiefbau und Bauhof Verantwortliche Person(en ): Herbert Wahner Kurzbeschreibung Betrieb, Unterhaltung, Sanierung, Bau und Erweiterung des städtischen Straßennetzes einschließlich der dazugehörigen Verkehrsanlagen, der Wirtschaftswege und der Parkplatzanlagen sowie der Straßenbeleuchtung. Im Rahmen des Baus bzw. der Sanierung von Straßen erfolgt die Erhebung der Beiträge nach dem Kommunalabgabengesetz. Zielgruppe Teilnehmer am Straßenverkehr, Anlieger, Einwohner Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen 110.001 – Öffentliche Verkehrsflächen 110.002 – Parkplätze 110.003 – Wirtschaftswege 110.004 – Straßenbeleuchtung Erläuterungen Spezielle Budgetregelungen Die einzelnen Investitionen der unterschiedlichen Baugebiete werden im Rahmen von § 21 Abs. 1 GemHVO zu Budgets zusammengefasst und decken sich im Rahmen des Budgets (siehe allgemeine Regelungen für das Budget des Geschäftsbereich 8). Folgende Budgets werden für den Haushalt 2012 gebildet: Teilbudget Baugebiet Bedburg-West (M53880450 Kanalbau, M54110470 Straßenendausbau und M54110480 Beleuchtung) M54180010 Erschließung, Teilbudget Baugebiet Gommershovener Weg (M53880440 Kanalisierung und M54180440 Erschließung) Teilbudget Baugebiet Straßenausbau) „An der Wildhecke“ (M53810440 Kanalisierung und M54140260 Teilbudget Baugebiet Weidgasse (M53810160 Kanalisierung und M54110390 Straßenausbau) Bindungsgrad Anlage VI Seite 251 ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 12.541.110 Öffentliche Verkehrsflächen Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 686.393,30 668.772,70 0,00 694.745,10 0,00 -25.972,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 332.937,31 317.787,33 0,00 335.894,79 0,00 -18.107,46 17,90 0,00 0,00 17,90 0,00 -17,90 11.257,98 0,00 0,00 10.288,69 0,00 -10.288,69 07 + Sonstige ordentliche Erträge 175.837,16 24.500,00 0,00 70.112,32 0,00 -45.612,32 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 1.206.443,65 1.011.060,03 0,00 1.111.058,80 0,00 -99.998,77 11 - Personalaufwendungen -76.195,91 -79.700,00 0,00 -81.010,66 0,00 1.310,66 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -915.371,81 -482.048,16 -24.598,16 -358.255,22 -654,50 -123.792,94 14 - Bilanzielle Abschreibungen -1.509.307,71 -1.517.381,30 -36.553,62 -1.511.582,78 -23.370,46 -5.798,52 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -9.671,04 -6.500,00 0,00 -54.104,58 0,00 47.604,58 17 = Ordentliche Aufwendungen -2.510.546,47 -2.085.629,46 -61.151,78 -2.004.953,24 -24.024,96 -80.676,22 -1.304.102,82 -1.074.569,43 -61.151,78 -893.894,44 -24.024,96 -180.674,99 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -1.304.102,82 -1.074.569,43 -61.151,78 -893.894,44 -24.024,96 -180.674,99 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.304.102,82 -1.074.569,43 -61.151,78 -893.894,44 -24.024,96 -180.674,99 0,00 0,00 0,00 1.906,07 0,00 -1.906,07 -1.204.601,26 -1.274.951,00 0,00 -1.167.189,44 0,00 -107.761,56 -2.508.704,08 -2.349.520,43 -61.151,78 -2.059.177,81 -24.024,96 -290.342,62 0,00 -57.749,00 0,00 0,00 0,00 -57.749,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 252 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 12.541.110 Öffentliche Verkehrsflächen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 48.502,25 50.000,00 0,00 0,00 0,00 50.000,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 292.629,25 50.000,00 0,00 202.553,98 0,00 -152.553,98 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 1.000.000,00 0,00 0,00 0,00 1.000.000,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 341.131,50 1.100.000,00 0,00 202.553,98 0,00 897.446,02 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden -4.294,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -671.690,62 -1.327.245,10 -266.245,10 -197.958,58 -185.032,16 -1.129.286,52 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -23.367,59 -51.553,62 -36.553,62 -23.453,22 -23.370,46 -28.100,40 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -699.352,96 -1.378.798,72 -302.798,72 -221.411,80 -208.402,62 -1.157.386,92 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -358.221,46 -278.798,72 -302.798,72 -18.857,82 -208.402,62 -259.940,90 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 253 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 12.541.110 Öffentliche Verkehrsflächen Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M54110250 Austausch von Staßenlaternen 216 216 8.206 8.206 M54110390 Straßenausbau Weidgasse 100.000 100.000 M54110400 Straßenendausbau GottliebDaimler-Straße 100.000 100.000 M54110420 Kreisverkehr Erkelenzer Straße / Neusser Straße 600.000 M54110350 Lärmschutzmaßnahmen „Kasterer Acker“ M54110500 Umgestaltung St.-RochusStraße M54140260 Straßenausbau BP4 „An der Wildhecke“ M54140290 Erweiterung Parkpl. St.Rochus-Str. incl.Schalts. M54140320 Brücke Kasterer See (Brücke 22) M54140350 Brückengeländer Brücke 16 (Mühlenerft) 19.628 13.211 -6.417 1.123 120.000 168.241 27.034 27.034 21.102 21.102 5.932 21.321 146.000 135.000 120.884 120.884 25.116 120.000 130.000 5.022 124.978 -2.850 -4.535 4.535 -65.506 -9.991 9.991 -13.488 13.488 98.502 169.575 Z54110060 Erschließungsbeiträge Breite Straße -19.484 Z54110120 Beiträge § 8 KAG Agathastraße 596.882 13.211 M54180310 Rad-/Wirtschaftsweg nach Rath Z54110110 Beiträge nach § 8 KAG Auf dem Mertesberg 3.118 63.138 M54140330 Brücke Schloßpark (Brücke 33) 13.211 3.118 Z54110130 Beiträge nach § 8 KAG Hochstraße Z54110150 Erschließungsbeiträge Meftlergasse -4.636 -3.506 3.506 Z54110170 Erschließungsbeiträge Kasterer Straße -9.611 -1.774 1.774 Z54140350 Zuschuss Brückengeländer Brücke 16 (Mühlenerft) -48.502 Z54180200 Zuweisung des Landes, Kreisel Erkelenzer Straße Z54180450 Veräußerung Straßenbeleuchtungsnetz -50.000 -50.000 -1.000.000 -1.000.000 Summe 371.313 194.667 175.245 136.459 158.314 58.209 UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe -80.596 124.879 174.879 -92.236 27.350 217.114 Anlage VI Seite 254 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 12.541.111 Verkehrssicherung und -planung Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 5 – Stadt- und Verkehrsplanung Verantwortliche Person(en ): Angelika Metzmacher Kurzbeschreibung Durchführung der Verkehrssicherung, Verkehrsplanung, Verkehrslenkung, Wahrnehmung der Aufgaben der Verkehrsanordnungsbehörde Politisches Gremium Stadtentwicklungsausschuss, Rat Politische Ziele Aufstellung eines Verkehrsentwicklungsplanes zur Ableitung von verkehrlichen Einzelmaßnahmen Erläuterungen Die Erarbeitung des VEP läuft und wird in den nachfolgenden Jahren abgeschlossen Kostenstellen 111.001 – Verkehrssicherung und -planung Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 255 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 12.541.111 Verkehrssicherung und -planung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13.641,76 11.000,00 0,00 260,74 0,00 10.739,26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.939,00 8.000,00 0,00 8.844,00 0,00 -844,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 818,64 0,00 -818,64 07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.452,75 200,00 0,00 1.663,88 0,00 -1.463,88 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 23.033,51 19.200,00 0,00 11.587,26 0,00 7.612,74 -41.828,38 -42.200,00 0,00 -38.694,57 0,00 -3.505,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 - Personalaufwendungen 12 - Versorgungsaufwendungen 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -19.184,10 -13.530,00 0,00 -11.007,16 0,00 -2.522,84 14 - Bilanzielle Abschreibungen -14.458,30 -11.785,22 0,00 -11.754,11 0,00 -31,11 15 - Transferaufwendungen -200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -925,65 -75.660,00 -25.000,00 -563,07 0,00 -75.096,93 17 = Ordentliche Aufwendungen -76.596,43 -143.175,22 -25.000,00 -62.018,91 0,00 -81.156,31 -53.562,92 -123.975,22 -25.000,00 -50.431,65 0,00 -73.543,57 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -53.562,92 -123.975,22 -25.000,00 -50.431,65 0,00 -73.543,57 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -53.562,92 -123.975,22 -25.000,00 -50.431,65 0,00 -73.543,57 0,00 0,00 0,00 38,83 0,00 -38,83 -81.287,00 -84.591,00 0,00 -79.845,26 0,00 -4.745,74 -134.849,92 -208.566,22 -25.000,00 -130.238,08 0,00 -78.328,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 256 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 12.541.111 Verkehrssicherung und -planung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 2.607,48 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 2.607,48 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -17.102,44 -11.000,00 0,00 -10.592,57 0,00 -407,43 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -17.102,44 -11.000,00 0,00 -10.592,57 0,00 -407,43 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -14.494,96 -11.000,00 0,00 -10.592,57 0,00 -407,43 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 257 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 12.541.111 Verkehrssicherung und -planung Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 3.548 Anlage VI Seite 258 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 12.545.112 Straßenreinigung und Winterdienst Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 8 - Tiefbau und Bauhof Verantwortliche Person(en ): Birger Vehstedt Kurzbeschreibung Die Straßenreinigung ist durch Satzung teilweise auf die Anlieger übertragen. Der Winterdienst wird überwiegend durch den städtischen Bauhof durchgeführt. Die Heranziehung zu Gebühren erfolgt durch die städtische Steuerabteilung. Auftragsgrundlage Straßenreinigungsgesetz, Straßenreinigungssatzung Zielgruppe Anlieger, Einwohner, Abgabepflichtige Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen 112.001 – Straßenreinigung 112.002 – Winterdienst 112.999 – Straßenreinigung und Winterdienst allgemein Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 259 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 12.545.112 Straßenreinigung und Winterdienst Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.785,24 6.785,23 0,00 6.785,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 181.233,41 320.000,00 0,00 326.782,77 0,00 -6.782,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 188.018,65 326.785,23 0,00 333.568,00 0,00 -6.782,77 11 - Personalaufwendungen -17.176,79 -18.000,00 0,00 -16.732,82 0,00 -1.267,18 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -60.858,67 -82.350,00 0,00 -87.691,42 0,00 5.341,42 14 - Bilanzielle Abschreibungen -12.109,36 -13.459,37 0,00 -13.014,76 0,00 -444,61 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -2,16 0,00 0,00 -30,00 0,00 30,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -90.146,98 -113.809,37 0,00 -117.469,00 0,00 3.659,63 97.871,67 212.975,86 0,00 216.099,00 0,00 -3.123,14 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 97.871,67 212.975,86 0,00 216.099,00 0,00 -3.123,14 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 97.871,67 212.975,86 0,00 216.099,00 0,00 -3.123,14 0,00 0,00 0,00 556,01 0,00 -556,01 -72.104,00 -79.286,00 0,00 -128.122,62 0,00 48.836,62 25.767,67 133.689,86 0,00 88.532,39 0,00 45.157,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 260 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 12.545.112 Straßenreinigung und Winterdienst Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -10.222,10 -38.000,00 -11.000,00 -9.877,00 -9.877,00 -28.123,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -10.222,10 -38.000,00 -11.000,00 -9.877,00 -9.877,00 -28.123,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -10.222,10 -38.000,00 -11.000,00 -9.877,00 -9.877,00 -28.123,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 261 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 12.545.112 Straßenreinigung und Winterdienst Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M54519020 Anschaffung Aufsatzstreuer 2.927 2.927 Summe 2.927 2.927 UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe 10.222 38.000 11.000 9.877 9.877 28.123 Anlage VI Seite 262 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 12.547.113 ÖPNV Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 5 – Stadt- und Verkehrsplanung Verantwortliche Person(en ): Angelika Metzmacher Kurzbeschreibung Die Durchführung des öffentlichen Personennahverkehrs wird durch die REVG vorgenommen. Die hierfür anfallenden Aufwendungen werden über die allgemeine und eine differenzierte Kreisumlage abgewickelt. Zielgruppe Einwohner, Besucher, Fahrgäste, Schüler, Pendler Politisches Gremium Stadtentwicklungsausschuss, Rat Politische Ziele Berücksichtigung der Ergebnisse der Machbarkeitsstudie zum S-Bahnausbau der RB 38 (Erstellung durch den NVR) Kostenstelle 113.001 – ÖPNV Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 263 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 12.547.113 ÖPNV Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 78.000,00 0,00 0,00 0,00 78.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 0,00 78.000,00 0,00 0,00 0,00 78.000,00 11 - Personalaufwendungen -4.529,83 -4.800,00 0,00 -6.671,05 0,00 1.871,05 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 -8,82 0,00 8,82 14 - Bilanzielle Abschreibungen -99.000,00 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) + Finanzerträge -365,81 -99.365,81 0,00 -365,81 0,00 -302.828,00 -330.000,00 0,00 -357.588,00 0,00 27.588,00 -37.204,47 -21.295,53 -21.295,53 -14,80 0,00 -21.280,73 -344.928,11 -455.461,34 -21.295,53 -364.648,48 0,00 -90.812,86 -344.928,11 -377.461,34 -21.295,53 -364.648,48 0,00 -12.812,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -344.928,11 -377.461,34 -21.295,53 -364.648,48 0,00 -12.812,86 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -344.928,11 -377.461,34 -21.295,53 -364.648,48 0,00 -12.812,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -11.271,00 -11.741,00 0,00 -19.477,52 0,00 7.736,52 -356.199,11 -389.202,34 -21.295,53 -384.126,00 0,00 -5.076,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 264 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 12.547.113 ÖPNV Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 1.796.198,00 2.566.000,00 0,00 2.566.012,00 0,00 -12,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.796.198,00 2.566.000,00 0,00 2.566.012,00 0,00 -12,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 -8.000,00 0,00 0,00 0,00 -8.000,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -1.247.437,90 -1.638.000,00 -225.000,00 -1.146.572,89 -225.000,00 -491.427,11 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 -4.330.000,00 -500.000,00 -3.220.493,25 -500.000,00 -1.109.506,75 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -1.247.437,90 -5.976.000,00 -725.000,00 -4.367.066,14 -725.000,00 -1.608.933,86 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 548.760,10 -3.410.000,00 -725.000,00 -1.801.054,14 -725.000,00 -1.608.945,86 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 265 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 12.547.113 ÖPNV Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M57558010 Umbau Bahnhof Bedburg Erft Baukosten 495.215 1.630.000 225.000 1.146.573 225.000 483.427 M57558030 Umbau Bahnhof Bedburg Erft Investitionszuschuss 752.223 4.330.000 500.000 3.220.493 500.000 1.109.507 Z57558010 Umbau Bahnhof Bedburg Erft Zuschuss Landesbetrieb -1.796.198 -2.566.000 -548.760 3.394.000 Summe UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe 16.000 -2.566.012 725.000 1.801.054 12 725.000 1.592.946 16.000 Anlage VI Seite 266 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 13.551.114 Öffentliches Grün, Wasserflächen Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 8 - Tiefbau und Bauhof Verantwortliche Person(en ): Herbert Wahner Kurzbeschreibung Die städtischen Grünflächen und Parkanlagen dienen der Naherholung der Bevölkerung. Mit der Grünflächenunterhaltung ist überwiegend der Bauhof beauftragt. Unterhaltung der fließenden Gewässer: - Alte Betonstraße Rath bis Rather Mühle - Totengraben von Kläranlage bis Nord-Südbahn und dahinter bis Landstraße Richtung Rheidt (Bedburg-Rath), Südumgehung Schlossparkplatz bis Kreisel - Graben Schirkerhof-Friedhof Broich - Titzer Graben (Breite Straße/Dr.-Hubert-Lesaar-Straße, Weidgasse, Am Harffer Kreuz, Hohlweg in Verlängerung der Kreuzgasse Richtung Am Fließ, Am Bahndamm, Rübenbusch, Butterstraße bis Kläranlage – Kirch-/Grottenherten) Zielgruppe Bevölkerung Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen 114.001 – Park- und sonstige Grünflächen 114.003 – Wasserflächen 114.004 – Wald- und Forstwirtschaft 114.999 – Grünflächen allgemein Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 267 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 13.551.114 Öffentliches Grün, Wasserflächen Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.403,86 0,00 0,00 2.093,24 0,00 -2.093,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 6.642,38 0,00 0,00 1.746,07 0,00 -1.746,07 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 8.046,24 0,00 0,00 3.839,31 0,00 -3.839,31 11 - Personalaufwendungen -13.284,00 -13.900,00 0,00 -13.852,28 0,00 -47,72 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -95.974,26 -87.690,00 0,00 -77.833,36 0,00 -9.856,64 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) + Finanzerträge -3.627,63 -5.201,63 0,00 -3.864,67 0,00 -1.336,96 -392.117,00 -404.000,00 0,00 -416.297,39 0,00 12.297,39 -1.534,50 0,00 0,00 -3.070,78 0,00 3.070,78 -506.537,39 -510.791,63 0,00 -514.918,48 0,00 4.126,85 -498.491,15 -510.791,63 0,00 -511.079,17 0,00 287,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -498.491,15 -510.791,63 0,00 -511.079,17 0,00 287,54 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -498.491,15 -510.791,63 0,00 -511.079,17 0,00 287,54 0,00 0,00 0,00 6,70 0,00 -6,70 -1.043.963,00 -1.152.060,00 0,00 -1.000.451,10 0,00 -151.608,90 -1.542.454,15 -1.662.851,63 0,00 -1.511.523,57 0,00 -151.328,06 0,00 -82.529,00 0,00 0,00 0,00 -82.529,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 268 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 13.551.114 Öffentliches Grün, Wasserflächen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen -193,75 0,00 0,00 2.318,78 0,00 -2.318,78 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit -193,75 0,00 0,00 2.318,78 0,00 -2.318,78 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -2.553,25 0,00 0,00 -456,14 0,00 456,14 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -2.553,25 0,00 0,00 -456,14 0,00 456,14 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -2.747,00 0,00 0,00 1.862,64 0,00 -1.862,64 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 269 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 13.553.116 Unterhaltung der Friedhöfe, Bestattungen etc. Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 8 - Tiefbau und Bauhof Kurzbeschreibung Unterhaltung der Friedhöfe Zielgruppe Bevölkerung Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Verantwortliche Person(en ): Thomas Jütten Politische Ziele Kostenstellen Erläuterungen Bindungsgrad 116.001 – Unterhaltung der Friedhöfe 116.002 – Ehrenfriedhöfe 116.003 – Judenfriedhöfe 116.004 – Einebnungen 116.999 – Friedhöfe allgemein Die für die Friedhofsunterhaltung anfallenden Personalaufwendungen werden bei Produkt 01.111.102 - Bauhof - verbucht. Über interne Leistungsverrechnungen wurden diese verursachungsgerecht eingestellt (s. Anlage „Innerbetriebliche Verrechnungen“). ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 270 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 13.553.116 Unterhaltung der Friedhöfe, Bestattungen etc. Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18.980,98 18.491,47 0,00 18.969,20 0,00 -477,73 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16.383,62 0,00 -16.383,62 07 + Sonstige ordentliche Erträge 495,78 0,00 0,00 5,95 0,00 -5,95 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 19.476,76 18.491,47 0,00 35.358,77 0,00 -16.867,30 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -37.351,40 -55.550,00 0,00 -53.676,13 0,00 -1.873,87 14 - Bilanzielle Abschreibungen -11.757,72 -11.038,60 0,00 -14.905,98 0,00 3.867,38 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -5.256,67 -4.705,00 0,00 -2.972,62 0,00 -1.732,38 17 = Ordentliche Aufwendungen -54.365,79 -71.293,60 0,00 -71.554,73 0,00 261,13 -34.889,03 -52.802,13 0,00 -36.195,96 0,00 -16.606,17 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -34.889,03 -52.802,13 0,00 -36.195,96 0,00 -16.606,17 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -34.889,03 -52.802,13 0,00 -36.195,96 0,00 -16.606,17 0,00 0,00 0,00 61,70 0,00 -61,70 -329.253,00 -364.399,00 0,00 -370.901,94 0,00 6.502,94 -364.142,03 -417.201,13 0,00 -407.036,20 0,00 -10.164,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 271 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 13.553.116 Unterhaltung der Friedhöfe, Bestattungen etc. Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 25.455,00 0,00 -25.455,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 25.455,00 0,00 -25.455,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 -29.199,64 -29.199,64 -644,00 -644,00 -28.555,64 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -74.800,36 -8.000,00 0,00 -36.519,18 -29.199,64 28.519,18 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -20.594,79 -8.451,00 -3.451,00 -3.451,00 -3.451,00 -5.000,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -95.395,15 -45.650,64 -32.650,64 -40.614,18 -33.294,64 -5.036,46 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -95.395,15 -45.650,64 -32.650,64 -15.159,18 -33.294,64 -30.491,46 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 272 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 13.553.116 Unterhaltung der Friedhöfe, Bestattungen etc. Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M55319050 Friedhofsmauer Friedhofstr. 74.800 29.200 29.200 36.519 29.200 -7.320 Summe 74.800 29.200 29.200 36.519 29.200 -7.320 UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe 20.595 17.033 3.451 3.451 3.451 13.582 Anlage VI Seite 273 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 13.553.228 Bestattungswesen (Veranlagungen etc.) Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 8 - Tiefbau und Bauhof Verantwortliche Person(en ): Thomas Jütten Kurzbeschreibung Das Bestattungswesen ist im Rahmen der Daseinsvorsorge Aufgabe der Stadt. Mit der Unterhaltung der Friedhöfe und den notwendigen manuellen Tätigkeiten der Beerdigungen und sonstigen Aufgaben ist der Bauhof betraut. Auftragsgrundlage Friedhofssatzung Zielgruppe Angehörige Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Kostenstellen 228.001 – Nutzung Friedhofseinrichtungen 228.002 – Grabanfertigung 228.003 – Einebnungen 228.004 – Umbettungen 228.005 – Grabmale 228.006 – Grabnutzungen 228.999 – Bestattunggswesen allgemein Erläuterungen Die Aufwendungen des Bauhofes wurden verrechnet. Bewirtsch.-Regeln Die Benutzungsgebühren für die Nutzungen der Grabstätten sind jährlich abzugrenzen (Passive Rechnungsabgrenzungsposten). Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 274 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 13.553.228 Bestattungswesen (Veranlagungen etc.) Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 353.156,19 446.500,00 0,00 320.741,58 0,00 125.758,42 13.400,02 0,00 0,00 18.930,00 0,00 -18.930,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 1.973,00 0,00 0,00 695,90 0,00 -695,90 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 368.529,21 446.500,00 0,00 340.367,48 0,00 106.132,52 11 - Personalaufwendungen -36.574,49 -38.000,00 0,00 -32.246,37 0,00 -5.753,63 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 -52,24 0,00 52,24 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -132,30 0,00 0,00 -4.755,95 0,00 4.755,95 17 = Ordentliche Aufwendungen -36.706,79 -38.000,00 0,00 -37.054,56 0,00 -945,44 331.822,42 408.500,00 0,00 303.312,92 0,00 105.187,08 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 331.822,42 408.500,00 0,00 303.312,92 0,00 105.187,08 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 331.822,42 408.500,00 0,00 303.312,92 0,00 105.187,08 0,00 0,00 0,00 594,00 0,00 -594,00 -68.242,00 -72.214,00 0,00 -67.762,25 0,00 -4.451,75 263.580,42 336.286,00 0,00 236.144,67 0,00 100.141,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 275 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 13.553.228 Bestattungswesen (Veranlagungen etc.) Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 276 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 13.553.317 Friedhofs- und Aufbahrungshallen (Gebäudebewirtschaftung) Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 7 - Hochbau Verantwortliche Person(en ): Hermann-Josef Frenken Helga Agethen Kurzbeschreibung Es werden 9 Leichen- und Aufbahrungshallen vom Fachbereich IV unterhalten und betrieben. Die Leichen- und Aufbahrungshallen sind so zu unterhalten, dass sie jederzeit betriebsbereit sind. Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Das Friedhofswesen ist im Sinne einer angepassten Umstrukturierung gemäß dem in der Hauptund Finanzausschusssitzung vom 27.11.2012 unter TOP 9 vorgestellten Friedhofsbedarfsanalyse, Szenario 3, unter Modifikation i. S. des Ratsbeschlusses vom 11.12.2012 gemäß den von der Verwaltung in der diesbezüglichen Sitzungsvorlage ausgeführten Modifikationen / Erörterungen vorzunehmen. Hieraus folgt unter anderem, dass -Pflegefreie Gräber angeboten werden sollen -Baumbstattungen angeboten werden sollen -von der Einrichtung von Kolumbarien bis aus Weiteres abgesehen wird -auf dem Friedhof Kaster die Einrichtung eines "Gärtnerbetreuten Grabfeldes" ausgeschrieben wird -auf dem Friedhof Bedburg-West eine Ferntrauerhalle eingerichtet wird. Kostenstellen 317.001 – Friedhof Kölner Straße 317.002 – Friedhof Broich 317.003 – Friedhof Bedburg-West 317.004 – Friedhof Kirdorf 317.005 – Friedhof Kaster 317.006 – Friedhof Königshoven 317.007 – Friedhof Kirchherten 317.008 – Friedhof Kirchtroisdorf 317.009 – Friedhof Rath 317.010 – Friedhof Lipp Erläuterungen Die Neuorganisation des Friedhofswesen ist abgeschlossen. Die neuen Bestattungsformen werden ab dem 01.01.2014 auf den Friedhöfen in Bedburg-West und Kaster angeboten. Das gärtnerbetreute Grabfeld wird ab Mitte 2014 durch einen Kooperationspartner zur Verfügung stehen. Im Jahr 2014 ist aufgrund der schlechten Substanz der Abbruch des Funktonsgebäudes (Friedhof) Kölner Straße vorgesehen (5.000 Euro). Beim Friedhof Bedburg West sollen 2014 die Toiletten erneuert werden inkl. Abbau der Urinalrinne (5.000 Euro), das Tor zum Geräteraum muss erneuert (4.000 Euro) und die Fenster müssen gestrichen werden (1.000 Euro). Bei der Halle des Friedhofes Königshoven ist in 2014 die Sanierung des Flachdachs vorgesehen (5.000 Euro). Bei der Halle des Friedhofes Broich ist in 2014 ebenfalls eine Dachsanierung vorgesehen (5.000 Euro). Bindungsgrad Anlage VI Seite 277 ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 13.553.317 Friedhofs- und Aufbahrungshallen (Gebäudebewirtschaftung) Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 376,00 0,00 0,00 0,00 376,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 792,17 10,00 0,00 0,00 0,00 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 244,21 40,00 0,00 2.831,13 0,00 -2.791,13 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 1.036,38 426,00 0,00 2.831,13 0,00 -2.405,13 11 - Personalaufwendungen -13.990,19 -12.500,00 0,00 -12.561,32 0,00 61,32 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -8.009,69 -31.750,00 0,00 -16.120,99 0,00 -15.629,01 14 - Bilanzielle Abschreibungen -8.951,34 -9.652,71 0,00 -9.054,52 0,00 -598,19 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -3.600,00 -3.600,00 0,00 -3.600,00 0,00 0,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -34.551,22 -57.502,71 0,00 -41.336,83 0,00 -16.165,88 -33.514,84 -57.076,71 0,00 -38.505,70 0,00 -18.571,01 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -33.514,84 -57.076,71 0,00 -38.505,70 0,00 -18.571,01 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -33.514,84 -57.076,71 0,00 -38.505,70 0,00 -18.571,01 0,00 0,00 0,00 4,95 0,00 -4,95 -18.788,00 -18.757,00 0,00 -15.714,55 0,00 -3.042,45 -52.302,84 -75.833,71 0,00 -54.215,30 0,00 -21.618,41 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 278 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 13.553.317 Friedhofs- und Aufbahrungshallen (Gebäudebewirtschaftung) Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 -20.000,00 0,00 0,00 0,00 -20.000,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -2.476,14 -10.000,00 0,00 0,00 0,00 -10.000,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -2.476,14 -30.000,00 0,00 0,00 0,00 -30.000,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -2.476,14 -30.000,00 0,00 0,00 0,00 -30.000,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 279 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 13.553.317 Friedhofs- und Aufbahrungshallen (Gebäudebewirtschaftung) Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Ergebnis Vorjahr 2.476 Fortg. Ansatz 2013 30.000 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 30.000 Anlage VI Seite 280 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 14.561.117 Umweltschutzmaßnahmen Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 5 – Stadt- und Verkehrsplanung Verantwortliche Person(en ): Markus Teich Harald Schreier Kurzbeschreibung Schutz der Umwelt und der Natur Auftragsgrundlage Baumschutzsatzung, Wasserrecht Zielgruppe Bevölkerung Politisches Gremium Stadtentwicklungsausschuss, Rat Kostenstelle 117.001 - Umweltschutzmaßnahmen Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 281 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 14.561.117 Umweltschutzmaßnahmen Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 333,60 0,00 0,00 2.556,45 0,00 -2.556,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 333,60 0,00 0,00 2.556,45 0,00 -2.556,45 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17 = Ordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 333,60 0,00 0,00 2.556,45 0,00 -2.556,45 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 333,60 0,00 0,00 2.556,45 0,00 -2.556,45 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 333,60 0,00 0,00 2.556,45 0,00 -2.556,45 0,00 0,00 0,00 4,46 0,00 -4,46 -3,00 0,00 0,00 -15,29 0,00 15,29 330,60 0,00 0,00 2.545,62 0,00 -2.545,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 282 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 14.561.117 Umweltschutzmaßnahmen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 283 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 15.571.118 Wirtschaftsförderung Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Büro für Standortförderung Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Silke Koehl Udo Schmitz Das Büro für Standortförderung ist erster Ansprechpartner für Gewerbetreibende und ansiedlungswillige Unternehmen. Die Wirtschaftsförderung der Stadt Bedburg ist mittel- bis langfristig darauf ausgerichtet, eine Sicherung und die Mehrung gemeindlicher Einnahmen zu gewährleisten. Bedingt durch Standortkonkurrenzen sowie notwendiger Generierung zusätzlicher Einnahmen muss der nun überregionale Bekanntheitsgrad der Stadt weiter ausgebaut werden. Insbesondere dem Erfordernis zur Akquise von Investoren zur Umsetzung von Städtebauprojekten muss Rechnung getragen werden. Das Aufgabengebiet Europaangelegenheiten ist der Einheit u.a. ebenfalls zugeordnet und umfasst die grundsätzliche Prüfung der Förderfähigkeit von Projekten. Durch die organisatorische Zuordnung der Demographie / Statistik kann eine vertiefte Untersuchung der Aufgabenbereiche als zentrales Steuerungsinstrument erfolgen. Zielgruppe Gewerbetreibende / Ansiedlungswillige Unternehmen / Investoren Politisches Gremium Haupt- und Finanzausschuss, Rat Politische Ziele Strategischer Austausch mit der Verwaltungsführung zur Vorbereitung von Maßnahmen und Beschlüssen in den politischen Gremien Durch organisatorische Maßnahmen ist – entsprechend der seinerzeitigen Zielvorgabe - eine Verzahnung der Bereiche Wirtschaftsförderung, Tourismus und Stadtmarketing erreicht worden. Das Ergebnis der Wirtschaftsförderung kann mittelfristig am Aufwand für die Wirtschaftsförderung je geschaffenem Arbeitsplatz bzw. je angesiedeltem Betrieb gemessen werden. Im Bereich der Wirtschaftsförderung ist offensiv weiter zu arbeiten. Darüber hinaus soll weiterhin ein verstärkter Kontakt mit bestehenden Unternehmen im Rahmen der Bestandspflege angestrebt werden, um rechtzeitig auf betriebliche Belange und Wünsche reagieren zu können. Die Vernetzung der Betriebe untereinander soll ebenfalls angestrebt werden. Im Rahmen der erfolgten Übernahme des Aufgabengebietes „Demographie“ ist die Fortschreibung des Demographieberichtes im Jahr 2012 umgesetzt woden. Einforderung der Dienstleistung durch die WFG des Rhein-Erft-Kreises. Mitwirkung bei der Erarbeitung eines Gewerbeflächenentwicklungskonzeptes für den Rhein-ErftKreis über die WfG Rhein- Erft zur Generierung von künftigen Flächenpotentialen im gewerblichen Bereich. Schaffung von künftigen Entwicklungsflächen im regionalen Konsens unter Berücksichtigung landesplanerischer Vorgaben und der besonderen Situation der Stadt Bedburg und damit der Nordkreiskommunen. Kostenstellen 118.001 – Wirtschaftsförderung Anlage VI Seite 284 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 15.571.118 Wirtschaftsförderung Stadt Bedburg Erläuterungen In der Stadt vorhandene mit Planungsrecht belegte innerörtliche – endogene - Flächenpotentiale (Crown & Bender), Gelände St.-Florian-Straße sowie im Industriepark Bedburg /Bergheim Mühlenerft gelegene gewerbliche Bauflächen sollen intensiv einer Vermarktung zugeführt und verstärkt beworben werden. Dabei ist es aus Gründen der Ansiedlungspolitik nicht von Belang, ob die Flächen sich im städtischen Eigentum befinden. Die veraltete Internet-Präsenz wurde vereinfacht und zielorientiert neu aufgebaut und weitergeführt. Ein Gewerbeflächenkataster für das RLB- Gelände wird erstellt. Direkte Zugriffe auf verfügbare Flächen werden zeitnah ermöglicht. Der teilweise Zugriff auf bereits veräußerte aber nicht bebaute Flächen im Industriepark wurde realisiert, um vorhandene Potentiale ausschöpfen zu können. Die Stärkung der Stadtteilzentren durch die Akquise von Investoren ist hier von besonderer stadtentwicklungspolitischer Bedeutung. Durch die verstärkte Teilnahme an Messen und Ausstellungen, sowie im Bereich des Marketings (Messe Bergheim -Fachbereich III- / EXPO Real / Tourismusmesse Niederrhein / „Energiemesse Bedburg“ unter Beteiligung überörtlicher Partner). Eine Zusammenarbeit mit dem Wirtschaftsblatt als überregionales Printmedium wird weiter intensiviert, um entsprechend bestehende Kontakte zu aktivieren, neue Partner zu generieren und Synergien für die Stadt zu nutzen. Temporär wird in regionalen Fachzeitschriften die Marke Bedburg mit den Standortvorteilen und deren Entwicklung präsentiert. Ein Standortmagazin / Imagebroschüre wird derzeit unter fachlicher Begleitung – nach derzeitigem Sachstand – werbefinanziert und ergänzend in englischer Sprache – erarbeitet. Digitalisiert wird dieses Magazin künftig primär auf der Internetseite der Stadt Bedburg gegen Jahresende 2014 zur Verfügung gestellt. Derzeit wird ein Wirtschaftsförderungsbericht erarbeitet. Dieser soll anhand statistischer Erhebungen einen Überblick über den Wirtschaftsstandort Bedburg geben. Bindungsgrad Anlage VI Seite 285 ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 15.571.118 Wirtschaftsförderung Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 120,00 120,00 0,00 180,00 0,00 -60,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 120,00 120,00 0,00 180,00 0,00 -60,00 11 - Personalaufwendungen -55.170,59 -57.900,00 0,00 -57.099,60 0,00 -800,40 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -1.136,65 -1.800,00 0,00 -1.573,65 0,00 -226,35 14 - Bilanzielle Abschreibungen -464,66 -115,10 0,00 -115,10 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -16.801,14 -40.820,00 0,00 -10.154,04 0,00 -30.665,96 17 = Ordentliche Aufwendungen -73.573,04 -100.635,10 0,00 -68.942,39 0,00 -31.692,71 -73.453,04 -100.515,10 0,00 -68.762,39 0,00 -31.752,71 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -73.453,04 -100.515,10 0,00 -68.762,39 0,00 -31.752,71 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -73.453,04 -100.515,10 0,00 -68.762,39 0,00 -31.752,71 0,00 0,00 0,00 0,31 0,00 -0,31 -33.402,00 -33.466,00 0,00 -30.165,47 0,00 -3.300,53 -106.855,04 -133.981,10 0,00 -98.927,55 0,00 -35.053,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 286 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 15.571.118 Wirtschaftsförderung Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 287 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 15.571.506 Stadt- und Standortmarketing Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Büro für Standortförderung Verantwortliche Person(en ): Robert Heinen Silke Koehl Kurzbeschreibung Der Aufgabenbereich Stadt- und Standortmarketing ist ein Bestandteil zur Schaffung und Aktivierung sogenannter „Weicher Standortfaktoren“. Politisches Gremium Haupt- und Finanzausschuss, Rat Politische Ziele Durch organisatorische Maßnahmen ist eine Verzahnung der Bereiche Wirtschaftsförderung, Tourismus und Stadtmarketing erreicht worden. Die Erstellung bzw. die Fortschreibung des Stadtmarketingkonzeptes im Rahmen eines dynamischen Prozesses ist vorgesehen. Feste wiederkehrende Veranstaltungen wie die Musikmeile Bedburg, der Weinmarkt in Kooperation mit dem Rats- und Kulturbüro und der Weihnachtsmarkt sollten weitergeführt werden. Weitere Formate sollen in den Bereichen Sport und Freizeitgestaltung entwickelt werden. Kostenstellen 506.001 – Stadt- und Standortmarketing Erläuterungen Vereinswesen und bürgerschaftliches Engagement wurde im Rahmen der zum 01.01.2012 erfolgten Umstrukturierungsmaßnahmen dem Büro für Standortförderung zugeordnet. Das Aufgabengebiet Vereinswesen stellt ein Bindeglied zwischen Verwaltung und Vereinen dar. Dem bürgerschaftlichen Engagement als Motor der Gesellschaft wurde durch Einführung einer Ehrenamtswoche Rechnung getragen. Die Neuauflage der Image-Broschüre und von Printmedien für die Stadt Bedburg sowie die ständige Optimierung der Internetpräsenz der Stadt Bedburg sind Ziel der weiteren Arbeit. Es wurde sich an den Zielen aus dem Entwurf des Stadtmarketingkonzeptes 2008 orientiert. Eine qualifizierte Fortschreibung des Konzeptes kann jedoch nur durch externe Begleitung erfolgen.Haushalterisch stehen hier nur eingeschränkt Mittel zur Verfügung. Das Sponsoring und damit die Zusammenarbeit mit den maßgeblichen Akteuren vor Ort muss weiter ausgebaut werden, um die über die kommunalen finanziellen Möglichkeiten hinausgehenden Mittel zu generieren. Langfristiges Ziel ist die budgetunabhängige und damit sponsorengestützte Durchführung einzelner Formate. Der von einzelnen Formaten zu generierende enorme Imagegewinn mit einer positiven Strahlwirkung über die Grenzen Bedburgs hinaus ist für die Attraktivität der Stadt Bedburg unter Einbeziehung einer Vielzahl weiterer positiver Standortfaktoren von besonderer Bedeutung. Die im Rahmen des Stadtmarketings entwickelten Plakatwände für Bedburg und Kaster wurden nach der Startphase in das Sachgebiet „Kultur“ implementiert, da hier der Schwerpunkt der Nutzungen liegt. Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 288 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 15.571.506 Stadt- und Standortmarketing Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 46.427,00 36.000,00 0,00 57.418,91 0,00 -21.418,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.959,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 48.386,90 36.000,00 0,00 57.418,91 0,00 -21.418,91 11 - Personalaufwendungen -95.162,92 -101.600,00 0,00 -89.414,86 0,00 -12.185,14 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -87.024,09 -79.000,00 0,00 -52.061,95 0,00 -26.938,05 14 - Bilanzielle Abschreibungen -2.197,36 -1.829,40 0,00 -1.189,40 0,00 -640,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -27.677,68 -42.120,00 0,00 -37.099,84 0,00 -5.020,16 17 = Ordentliche Aufwendungen -212.062,05 -224.549,40 0,00 -179.766,05 0,00 -44.783,35 -163.675,15 -188.549,40 0,00 -122.347,14 0,00 -66.202,26 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -163.675,15 -188.549,40 0,00 -122.347,14 0,00 -66.202,26 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -163.675,15 -188.549,40 0,00 -122.347,14 0,00 -66.202,26 0,00 0,00 0,00 100,21 0,00 -100,21 -57.010,00 -57.754,00 0,00 -34.461,41 0,00 -23.292,59 -220.685,15 -246.303,40 0,00 -156.708,34 0,00 -89.595,06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 289 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 15.571.506 Stadt- und Standortmarketing Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 -3.200,00 0,00 0,00 0,00 -3.200,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 -3.200,00 0,00 0,00 0,00 -3.200,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 -3.200,00 0,00 0,00 0,00 -3.200,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 290 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 15.571.506 Stadt- und Standortmarketing Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage VI Seite 291 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 3.200 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 3.200 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 15.573.318 Mischgenutzte Gebäude (Bewirtschaftung) Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 7 - Hochbau Verantwortliche Person(en ): Leonard Karren Kurzbeschreibung Eine Vielzahl der städtischen Gebäude ist „mischgenutzt“, d.h. man kann die Gebäude nicht einem Produkt konkret zuordnen, da in einem Gebäude verschiedenartige Nutzungen stattfinden bzw. angeboten werden. Politisches Gremium Bauausschuss, Rat Politische Ziele Nach der Erweiterung der Turnhalle Kaster ist die Nutzung der Multihalle aufgegeben worden. Nach Freiwerden der Wohnungen Herderstraße 4 und Butterstraße soll ein Verkauf der Gebäude angestrebt werden. Der Abriss der alten Schule Kirchtroisdorf war für 2013 vorgesehen, wurde aber nicht realisiert. Entsprechend der Anlage 2 zur HFA Sitzung am 05.07.2012 wurde angeregt, vor dem Abriss zu versuchen, das Gebäude zu verkaufen, um die Abrisskosten einzusparen. Für das Objekt Butterstraße 48 ist am 18.03.2014 ein Kaufvertrag geschlossen worden. Kostenstellen 318.001 – Bürgerhalle Königshoven 318.002 – Multihalle Kaster 318.003 – Schloss Bedburg 318.004 – Turnhalle Rath 318.005 – Wohnung Wiesenstraße (Bauhof) 318.006 – Lindenstraße 34 318.009 – Alte Schüle Pütz 318.010 – Gebäude Lindenstraße 4 (ehemaliges Toom-Gebäude) 318.011 – Dienstwohnung Erftstraße 15 318.012 – Feuerwehrgerätehaus Bedburg (alt), Gartenstraße 318.014 – Herderstraße (sozialer Wohnungsbau) 318.015 – Butterstraße (sozialer Wohnungsbau) 318.016 – Lagerhalle Adolf-Silverberg-Straße 318.018 – Begegnungsstätte Kirchtroisdorf 312.002 – Alte Schule Kirchtroisdorf 318.020 – Lindenstraße 23 318.021 – Lagerhalle Kolpingstraße Das Objekt Herder Straße 6 wurde im Jahr 2011 verkauft. Erläuterungen ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Bindungsgrad Anlage VI Seite 292 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 15.573.318 Mischgenutzte Gebäude (Bewirtschaftung) Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 60.303,47 64.196,06 0,00 64.565,78 0,00 -369,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 102,00 0,00 0,00 31,00 0,00 -31,00 183.202,45 52.587,00 0,00 111.300,74 0,00 -58.713,74 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 14.582,15 97.657,00 0,00 103.532,84 0,00 -5.875,84 08 + Aktivierte Eigenleistungen 13.284,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 271.474,87 214.440,06 0,00 279.430,36 0,00 -64.990,30 11 - Personalaufwendungen -8.593,50 -2.700,00 0,00 -9.764,03 0,00 7.064,03 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -320.048,39 -433.011,47 -2.006,47 -346.550,20 0,00 -86.461,27 14 - Bilanzielle Abschreibungen -111.467,86 -133.709,44 0,00 -118.897,29 0,00 -14.812,15 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -161.742,86 -173.223,01 0,00 -171.815,19 -1.309,02 -1.407,82 17 = Ordentliche Aufwendungen -601.852,61 -742.643,92 -2.006,47 -647.026,71 -1.309,02 -95.617,21 -330.377,74 -528.203,86 -2.006,47 -367.596,35 -1.309,02 -160.607,51 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -330.377,74 -528.203,86 -2.006,47 -367.596,35 -1.309,02 -160.607,51 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -330.377,74 -528.203,86 -2.006,47 -367.596,35 -1.309,02 -160.607,51 0,00 0,00 0,00 487,66 0,00 -487,66 -209.216,00 -224.248,00 0,00 -236.970,48 0,00 12.722,48 -539.593,74 -752.451,86 -2.006,47 -604.079,17 -1.309,02 -148.372,69 0,00 344.000,00 0,00 0,00 0,00 344.000,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 293 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 15.573.318 Mischgenutzte Gebäude (Bewirtschaftung) Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 88.400,00 221.000,00 0,00 101.211,00 0,00 119.789,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 88.400,00 221.000,00 0,00 101.211,00 0,00 119.789,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen -535.969,48 -20.352,65 -20.352,65 -20.631,35 -19.755,39 278,70 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -1.108,80 -10.500,00 0,00 -7.823,03 0,00 -2.676,97 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 -1.681,26 0,00 1.681,26 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -537.078,28 -30.852,65 -20.352,65 -30.135,64 -19.755,39 -717,01 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) -448.678,28 190.147,35 -20.352,65 71.075,36 -19.755,39 119.071,99 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 294 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 15.573.318 Mischgenutzte Gebäude (Bewirtschaftung) Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M11130200 Investitionszuschuss Schloss Bedburg M57370010 Bau Begegnungsstätte in K`troisdorf M57370020 Bau einer Sportlerumkleide in Kirchtroisdorf 1.681 509.965 20.353 20.353 19.633 19.755 719 20.353 21.315 19.755 -962 25.531 Z31830008 Verkauf Alte Schule Kirdorf -88.400 Summe 447.096 20.353 3.276 -134.865 UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage VI Seite 295 -1.681 -96.169 -38.696 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 15.573.414 Beteiligungen Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 2 – Finanzen Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en): Uwe Eßer Die Stadt Bedburg ist an folgenden Gesellschaften beteiligt: Erftland Kommunale Wohnungsgesellschaft mbH Erftland Holding Radio Erft Wirtschaftsförderungsgesellschaft des Rhein-Erft-Kreises RWE Innorgy Windpark Bedburg GmbH & Co KG RWE Innorgy Windpark Bedburg Verwaltungs-GmbH Nachrichtlich: Die Stadt Bedburg ist an folgenden Zweckverbänden beteiligt: Förderschule Bedburg/Elsdorf KDVZ Rhein-Erft-Rur Volkshochschule Jugendmusikschule Zentralwerkstatt der Feuerwehren Bedburg/Bergheim/Kerpen Politisches Gremium Haupt- und Finanzausschuss; Rat Kostenstellen 414.001 – Beteiligungen 414.002 – Energiewirtschaftliche Betätigung Erläuterungen Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 296 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 15.573.414 Beteiligungen Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 0,00 -450.000,00 0,00 -152.963,88 0,00 -297.036,12 17 = Ordentliche Aufwendungen 0,00 -450.000,00 0,00 -152.963,88 0,00 -297.036,12 0,00 -450.000,00 0,00 -152.963,88 0,00 -297.036,12 13.894,68 1.000,00 0,00 9.388,63 0,00 -8.388,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 13.894,68 1.000,00 0,00 9.388,63 0,00 -8.388,63 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 13.894,68 -449.000,00 0,00 -143.575,25 0,00 -305.424,75 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13.894,68 -449.000,00 0,00 -143.575,25 0,00 -305.424,75 0,00 0,00 0,00 16,38 0,00 -16,38 -112,00 -2.909,00 0,00 -971,24 0,00 -1.937,76 13.782,68 -451.909,00 0,00 -144.530,11 0,00 -307.378,89 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 297 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 15.573.414 Beteiligungen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 -53.000.000,00 0,00 -1.487.150,00 0,00 -51.512.850,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 -53.000.000,00 0,00 -1.487.150,00 0,00 -51.512.850,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 -53.000.000,00 0,00 -1.487.150,00 0,00 -51.512.850,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 53.000.000,00 0,00 0,00 0,00 53.000.000,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 53.000.000,00 0,00 0,00 0,00 53.000.000,00 Anlage VI Seite 298 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 15.573.414 Beteiligungen Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze M11149000 Beteiligung Windpark 1.487.150 -1.487.150 Summe 1.487.150 -1.487.150 Anlage VI Seite 299 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 15.575.507 Tourismus Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Büro für Standortförderung Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en ): Robert Heinen Die Auswirkungen der Wirtschaftskrise sind weitreichend spürbar. Im Tourismussektor werden die Ausgaben von den Bürgern minimiert und insbesondere im Bereich der Kurzreisen konsequent knapp geplant. In dieser Situation kann ein gutes Angebot vor Ort mit gesteigerter Service-Qualität vor der gleichwertigen Konkurrenz anderer Städte überzeugen. Vorhandene Strukturen werden daher intensiv analysiert und verbessert, Synergien geschaffen und neue Projekte vorangetrieben. Tagesund Wochenendtourismus sind die zu bearbeitenden Aktionsbereiche. Die Übernachtungszahlen im Rhein- Erft- Kreis und auch in Bedburg sind gestiegen. Die Zielgruppen konnten durch eine Vielzahl von Messebesuchen/-teilnahmen bestimmt werden;. entsprechend wurden zielgruppenorientiert Angebote herausgearbeitet. Die spezifischen Stärken Bedburgs (historischer Orstkern Alt- Kaster/ Tagebaufolgelandschaften mit Naherholungsfunktion /historisches Wasserschloss Bedburg und Wellnessbad monte mare) werden hervorgehoben und als Alleinstellungsmerkmale beworben. Zielgruppe Einwohner, Besucher Politisches Gremium Haupt- und Finanzausschuss, Rat Politische Ziele Durch organisatorische Maßnahmen ist eine Bündelung der Bereiche Wirtschaftsförderung, Tourismus und Stadtmarketing erreicht worden. Die in der Stadt vorhandenen Potentiale müssen genutzt und ausgeschöpft werden. Eine Verzahnung soll erfolgen und ein Kombi-Angebot Kultur/Freizeit/Tourismus in Zusammenarbeit mit der Gastronomie bereitgestellt werden. Eine fortlaufende Zielgruppenanalyse ist durchzuführen. Kostenstellen 507.001 – Tourismus Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (X) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 300 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 15.575.507 Tourismus Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 324,51 324,51 0,00 324,51 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 324,51 324,51 0,00 324,51 0,00 0,00 11 - Personalaufwendungen -56.822,51 -59.700,00 0,00 -58.885,30 0,00 -814,70 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen -2.466,91 0,00 0,00 -2.404,00 0,00 2.404,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen -618,79 -868,80 0,00 -618,80 0,00 -250,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -668,93 -8.000,00 0,00 -660,58 0,00 -7.339,42 17 = Ordentliche Aufwendungen -60.577,14 -68.568,80 0,00 -62.568,68 0,00 -6.000,12 -60.252,63 -68.244,29 0,00 -62.244,17 0,00 -6.000,12 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Finanzerträge - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -60.252,63 -68.244,29 0,00 -62.244,17 0,00 -6.000,12 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -60.252,63 -68.244,29 0,00 -62.244,17 0,00 -6.000,12 0,00 0,00 0,00 0,57 0,00 -0,57 -15.638,00 -15.457,00 0,00 -11.998,05 0,00 -3.458,95 -75.890,63 -83.701,29 0,00 -74.241,65 0,00 -9.459,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 301 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 15.575.507 Tourismus Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 -16.000,00 0,00 0,00 0,00 -16.000,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 -16.000,00 0,00 0,00 0,00 -16.000,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 -16.000,00 0,00 0,00 0,00 -16.000,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 302 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 15.575.507 Tourismus Stadt Bedburg Investitionsnummer UNTERHALB Sammelausweis der Invest.; unterhalb Wertgrenze Summe Anlage VI Seite 303 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 16.000 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis 16.000 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 16.611.415 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 2 – Finanzen Verantwortliche Person(en): Uwe Eßer Kurzbeschreibung Verwaltung und Festsetzung der allgemeinen Deckungsmittel und der allgemeinen Zahlungsverpflichtungen. Im Wesentlichen handelt es sich hierbei um Gemeindesteuern und allgemeine Zuweisungen. Auftragsgrundlage Gewerbesteuergesetz, Grundsteuergesetz, Vergnügungssteuergesetz, Abgabenordnung, Haushaltssatzung, Gebührensatzungen, Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Gemeindefinanzierungsgesetz Politisches Gremium Haupt- und Finanzausschuss, Rat Kostenstellen 415.001 – Steuern, allgemeine Zuweisungen, Umlagen Erläuterungen Grundlage für die Veranlagungen der Realsteuern waren folgende Hebesätze: 2013 Grundsteuer A 300 Grundsteuer B 475 Gewerbesteuer 475 Rd. 50% der Grundsteuer A verteilt sich auf 30 der insgesamt 700 Veranlagungsobjekten. Das Aufkommen der Grundsteuer B verteilt sich zu 96% auf das Veranlagungsjahr 2013 (rd. 3,9 Mio. Euro). Dieses Aufkommen verteilt sich auf rd. 8600 Veranlagungsobjekte. Rd. 200 T€ entfällt auf Veranlagungen für Vorjahre. Vom Gewerbesteueraufkommen in Höhe von rd. 5 Mio. Euro entfielen rd. 3,7 Mio. Euro auf Vorauszahlungen. Diese verteilen sich auf 314 Gewerbebetriebe. Rd. 2,5 Mio. Euro der Vorauszahlungenwerden von den „TOP 30-Gewerbesteuerzahlern“ aufgebracht (68%). Das Hundesteueraufkommen verteilt sich zu rd. 80% auf „Ersthunde“ (rd. 2.100). „Zweithunde werden von 240 und „Dritthunde“ von 26 Haushalten gehalten. Als „gefährliche“ Hunde werden ingesamt 10 Hunde veranlagt. Politische Ziele: Siehe Haushaltssicherungskonzept Bindungsgrad (x) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 304 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 16.611.415 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 21.524.174,77 21.619.000,00 0,00 26.523.347,80 0,00 -4.904.347,80 1.744.943,00 5.159.000,00 0,00 5.335.077,18 0,00 -176.077,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 3.133.163,38 1.150.000,00 0,00 3.577.269,08 0,00 -2.427.269,08 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 26.402.281,15 27.928.000,00 0,00 35.435.694,06 0,00 -7.507.694,06 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) + Finanzerträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -11.797.035,38 -10.796.000,00 0,00 -10.701.167,00 0,00 -94.833,00 -1.444.907,98 -1.000.000,00 0,00 -1.768.203,85 0,00 768.203,85 -13.241.943,36 -11.796.000,00 0,00 -12.469.370,85 0,00 673.370,85 13.160.337,79 16.132.000,00 0,00 22.966.323,21 0,00 -6.834.323,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen -770.979,25 -20.000,00 0,00 -36.894,50 0,00 16.894,50 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) -770.979,25 -20.000,00 0,00 -36.894,50 0,00 16.894,50 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 12.389.358,54 16.112.000,00 0,00 22.929.428,71 0,00 -6.817.428,71 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.389.358,54 16.112.000,00 0,00 22.929.428,71 0,00 -6.817.428,71 0,00 0,00 0,00 49.842,22 0,00 -49.842,22 -405.581,00 -319.444,00 0,00 -277.741,79 0,00 -41.702,21 11.983.777,54 15.792.556,00 0,00 22.701.529,14 0,00 -6.908.973,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 305 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 16.611.415 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 19 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 783.179,26 836.000,00 0,00 836.161,44 0,00 -161,44 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 783.179,26 836.000,00 0,00 836.161,44 0,00 -161,44 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 783.179,26 836.000,00 0,00 836.161,44 0,00 -161,44 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 306 Jahresabschluss 2013 Investitionen Produkt 16.611.415 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen Stadt Bedburg Investitionsnummer Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon übertr. Erm. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Vergleich Ansatz Ergebnis OBERHALB Einzelausweis der Investition; oberhalb Wertgrenze Z61140001 Investitionspauschale -783.179 -836.000 -836.161 161 Summe -783.179 -836.000 -836.161 161 Anlage VI Seite 307 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 16.612.416 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 2 – Finanzen Kurzbeschreibung Verantwortliche Person(en): Uwe Eßer Verwaltung und Festsetzung der allgemeinen Deckungsmittel und der allgemeinen Zahlungsverpflichtungen. Im Wesentlichen handelt es sich um die Zinsen und Tilgungen für Investitionskredite. Der in der Regel positive Saldo dient dazu, im Idealfall die Fehlbedarfe der übrigen Produkte und Budgets zu decken. Auftragsgrundlage Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Gemeindefinanzierungsgesetz, Haushaltssatzung Politisches Gremium Haupt- und Finanzausschuss, Rat Kostenstellen 416.001 – Sonstige Allgemeine Finanzwirtschaft Erläuterungen Bei den Zinsen für Liquiditätskredite wurden aufgrund der Kapitalmarktlage, aufgrund der etwas verbesserten Kassenlage und aufgrund des aktiven Zinsmanagements Einsparungen in Höhe von rd. 185 T€ erzielt. Bei den Zinsen für Investitionskredite beträgt die Einsparung unter Berücksichtigung der erzielten Erträge aus den Derivaten rd. 100 T€. Insgesamt wurden Aufwendungen für Wertberichtigungen von Forderungen (unter Berücksichtigung der Zuschreibungen) zentral in Höhe von 1,1 Mio. Euro verbucht. Der Großteil entfällt hierbei auf Steuerforderungen und sonstige öffentlich-rechtliche Forderungen. Politische Ziele Bindungsgrad ( ) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. (x) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Anlage VI Seite 308 Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 16.612.416 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15 - Transferaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen -6.568,35 0,00 0,00 -24,00 0,00 24,00 17 = Ordentliche Aufwendungen -6.568,35 0,00 0,00 -24,00 0,00 24,00 -6.568,35 0,00 0,00 -24,00 0,00 24,00 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) + Finanzerträge 146.835,11 150.000,00 0,00 64.427,53 0,00 85.572,47 -1.073.089,52 -1.424.000,00 0,00 -1.029.483,59 0,00 -394.516,41 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) -926.254,41 -1.274.000,00 0,00 -965.056,06 0,00 -308.943,94 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) -932.822,76 -1.274.000,00 0,00 -965.080,06 0,00 -308.919,94 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 22 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -932.822,76 -1.274.000,00 0,00 -965.080,06 0,00 -308.919,94 0,00 0,00 0,00 112,44 0,00 -112,44 -9.588,00 -10.117,00 0,00 -6.544,23 0,00 -3.572,77 -942.410,76 -1.284.117,00 0,00 -971.511,85 0,00 -312.605,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 309 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 16.612.416 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 9.919.662,26 110.880,00 0,00 22.869.662,26 0,00 -22.758.782,26 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen -1.096.717,59 -1.133.000,00 0,00 -18.562.168,72 0,00 17.429.168,72 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 8.822.944,67 -1.022.120,00 0,00 4.307.493,54 0,00 -5.329.613,54 Anlage VI Seite 310 Jahresabschluss 2013 Produktbeschreibung 17.710.229 Stiftungen Stadt Bedburg Produktinformationen Verantwortliche Organisationseinheit Geschäftsbereich 3 – Ordnung und Soziales Verantwortliche Person(en ): Alexander Koehl Kurzbeschreibung Bewilligung von Leistungen an Bedürftige Personen aus Stiftungsmitteln Auftragsgrundlage Satzungen Zielgruppe Bedürftige Einwohner Politisches Gremium Familien-, Bildungs- und Sozialausschuss, Rat Kostenstellen 229.001 – Stiftung Silverberg 229.002 – Stiftung Rheinbraun Bewirtschaftungsregeln Die Verwaltung und Anlage des Stiftungsvermögens erfolgt durch die Stadtkasse. Vermögen Stiftung Silverberg 185.940,17 Euro (Stand 31.12.2013, Vorjahr 186.056,23 Euro) Vermögen Stiftung Rheinbraun 120.986,20 Euro (Stand 31.12.2013, Vorjahr 121.069,29 Euro) Bindungsgrad Anlage VI Seite 311 (X) Nach Art und Umfang gesetzlich bestimmt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art gesetzlich bestimmt. Umfang kommunal disponibel. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel, jedoch vertraglich festgelegt. ( ) Nach Art und Umfang kommunal disponibel. Jahresabschluss 2013 Teilergebnisrechnung Produkt 17.710.229 Stiftungen Ertrags- und Aufwandsarten Stadt Bedburg Nr. 01 02 03 04 05 06 Bezeichnung Steuern und ähnliche Abgaben + Zuwendungen und allgemeine Umlagen + Sonstige Transfererträge + Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte + Privatrechtliche Leistungsentgelte + Kostenerstattungen und Kostenumlagen Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 + Sonstige ordentliche Erträge 4.428,27 0,00 0,00 1.070,83 0,00 -1.070,83 08 + Aktivierte Eigenleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 09 +/-Bestandsveränderungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 4.428,27 0,00 0,00 1.070,83 0,00 -1.070,83 11 - Personalaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 - Versorgungsaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 - Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 - Bilanzielle Abschreibungen 15 - Transferaufwendungen 16 - Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 = Ordentliche Aufwendungen 18 19 = Ergebnis der laufenden Verwaltungstätigkeit (=Zeilen 10 und 17) + Finanzerträge 20 - Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen 21 = Finanzergebnis (=Zeilen 19 und 20) 22 =Ordentliches Jahresergebnis (=Zeilen 18 und 21) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -10.627,35 -7.500,00 0,00 -3.773,00 0,00 -3.727,00 -595,00 0,00 0,00 -575,68 0,00 575,68 -11.222,35 -7.500,00 0,00 -4.348,68 0,00 -3.151,32 -6.794,08 -7.500,00 0,00 -3.277,85 0,00 -4.222,15 6.794,08 7.500,00 0,00 3.277,85 0,00 4.222,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.794,08 7.500,00 0,00 3.277,85 0,00 4.222,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 + Außerordentliche Erträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7,59 0,00 -7,59 -211,00 -109,00 0,00 -57,14 0,00 -51,86 -211,00 -109,00 0,00 -49,55 0,00 -59,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 26 = Außerordentliches Ergebnis (=Zeilen 23 und 24) = Jahresergebnis (=Zeilen 22 und 25) 27 + Erträge aus int. Leistungsbeziehungen 28 - Aufwendungen aus int. Leistungsbeziehungen 29 30 = Ergebnis (Zeilen 26,27,28) nachrichtlich nach § 43 Abs. 3 GemHVO Anlage VI Seite 312 Jahresabschluss 2013 Teilfinanzrechnung Produkt 17.710.229 Stiftungen Einzahlungs- und Auszahlungsarten Stadt Bedburg Nr. Bezeichnung 18 + Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 + Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 + Sonstige Investitionseinzahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 - Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28 - Auszahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 - Sonstige Investitionsauszahlungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo aus Investitionstätigkeit (Zeilen 23 und 30) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 + Aufnahme und Rückflüsse von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 - Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35 = Saldo aus Finanzierungstätigkeit 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Anlage VI Seite 313 Ergebnis Vorjahr Fortg. Ansatz 2013 davon Erm.Übertr. IstErgebnis 2013 davon Anteil Erm.Übert. Verleich Ansatz/Ist Allgemeine Auftragsbedingungen für Wirtschaftsprüfer und Wirtschaftsprüfungsgesellschaften vom 1. Januar 2002 1. Geltungsbereich 7. Weitergabe einer beruflichen Äußerung des Wirtschaftsprüfers (1) Die Auftragsbedingungen gelten für die Verträge zwischen Wirtschaftsprüfern oder Wirtschaftsprüfungsgesellschaften (im nachstehenden zusammenfassend „Wirtschaftsprüfer“ genannt) und ihren Auftraggebern über Prüfungen, Beratungen und sonstige Aufträge, soweit nicht etwas anderes ausdrücklich schriftlich vereinbart oder gesetzlich zwingend vorgeschrieben ist. (1) Die Weitergabe beruflicher Äußerungen des Wirtschaftsprüfers (Berichte, Gutachten und dgl.) an einen Dritten bedarf der schriftlichen Zustimmung des Wirtschaftsprüfers, soweit sich nicht bereits aus dem Auftragsinhalt die Einwilligung zur Weitergabe an einen bestimmten Dritten ergibt. (2) Werden im Einzelfall ausnahmsweise vertragliche Beziehungen auch zwischen dem Wirtschaftsprüfer und anderen Personen als dem Auftraggeber begründet, so gelten auch gegenüber solchen Dritten die Bestimmungen der nachstehenden Nr. 9. 2. Umfang und Ausführung des Auftrages (1) Gegenstand des Auftrages ist die vereinbarte Leistung, nicht ein bestimmter wirtschaftlicher Erfolg. Der Auftrag wird nach den Grundsätzen ordnungsmäßiger Berufsausübung ausgeführt. Der Wirtschaftsprüfer ist berechtigt, sich zur Durchführung des Auftrages sachverständiger Personen zu bedienen. Alle Rechte vorbehalten. Ohne Genehmigung des Verlages ist es nicht gestattet, die Vordrucke ganz oder teilweise nachzudrucken bzw. auf fotomechanischem oder elektronischem Wege zu vervielfältigen und/oder zu verbreiten. © IDW Verlag GmbH . Tersteegenstraße 14 . 40474 Düsseldorf (2) Die Berücksichtigung ausländischen Rechts bedarf – außer bei betriebswirtschaftlichen Prüfungen – der ausdrücklichen schriftlichen Vereinbarung. (3) Der Auftrag erstreckt sich, soweit er nicht darauf gerichtet ist, nicht auf die Prüfung der Frage, ob die Vorschriften des Steuerrechts oder Sondervorschriften, wie z. B. die Vorschriften des Preis-, Wettbewerbsbeschränkungsund Bewirtschaftungsrechts beachtet sind; das gleiche gilt für die Feststellung, ob Subventionen, Zulagen oder sonstige Vergünstigungen in Anspruch genommen werden können. Die Ausführung eines Auftrages umfaßt nur dann Prüfungshandlungen, die gezielt auf die Aufdeckung von Buchfälschungen und sonstigen Unregelmäßigkeiten gerichtet sind, wenn sich bei der Durchführung von Prüfungen dazu ein Anlaß ergibt oder dies ausdrücklich schriftlich vereinbart ist. (4) Ändert sich die Rechtslage nach Abgabe der abschließenden beruflichen Äußerung, so ist der Wirtschaftsprüfer nicht verpflichtet, den Auftraggeber auf Änderungen oder sich daraus ergebende Folgerungen hinzuweisen. Gegenüber einem Dritten haftet der Wirtschaftsprüfer (im Rahmen von Nr. 9) nur, wenn die Voraussetzungen des Satzes 1 gegeben sind. (2) Die Verwendung beruflicher Äußerungen des Wirtschaftsprüfers zu Werbezwecken ist unzulässig; ein Verstoß berechtigt den Wirtschaftsprüfer zur fristlosen Kündigung aller noch nicht durchgeführten Aufträge des Auftraggebers. 8. Mängelbeseitigung (1) Bei etwaigen Mängeln hat der Auftraggeber Anspruch auf Nacherfüllung durch den Wirtschaftsprüfer. Nur bei Fehlschlagen der Nacherfüllung kann er auch Herabsetzung der Vergütung oder Rückgängigmachung des Vertrages verlangen; ist der Auftrag von einem Kaufmann im Rahmen seines Handelsgewerbes, einer juristischen Person des öffentlichen Rechts oder von einem öffentlich-rechtlichen Sondervermögen erteilt worden, so kann der Auftraggeber die Rückgängigmachung des Vertrages nur verlangen, wenn die erbrachte Leistung wegen Fehlschlagens der Nacherfüllung für ihn ohne Interesse ist. Soweit darüber hinaus Schadensersatzansprüche bestehen, gilt Nr. 9. (2) Der Anspruch auf Beseitigung von Mängeln muß vom Auftraggeber unverzüglich schriftlich geltend gemacht werden. Ansprüche nach Abs. 1, die nicht auf einer vorsätzlichen Handlung beruhen, verjähren nach Ablauf eines Jahres ab dem gesetzlichen Verjährungsbeginn. (3) Offenbare Unrichtigkeiten, wie z. B. Schreibfehler, Rechenfehler und formelle Mängel, die in einer beruflichen Äußerung (Bericht, Gutachten und dgl.) des Wirtschaftsprüfers enthalten sind, können jederzeit vom Wirtschaftsprüfer auch Dritten gegenüber berichtigt werden. Unrichtigkeiten, die geeignet sind, in der beruflichen Äußerung des Wirtschaftsprüfers enthaltene Ergebnisse in Frage zu stellen, berechtigen diesen, die Äußerung auch Dritten gegenüber zurückzunehmen. In den vorgenannten Fällen ist der Auftraggeber vom Wirtschaftsprüfer tunlichst vorher zu hören. 3. Aufklärungspflicht des Auftraggebers (1) Der Auftraggeber hat dafür zu sorgen, daß dem Wirtschaftsprüfer auch ohne dessen besondere Aufforderung alle für die Ausführung des Auftrages notwendigen Unterlagen rechtzeitig vorgelegt werden und ihm von allen Vorgängen und Umständen Kenntnis gegeben wird, die für die Ausführung des Auftrages von Bedeutung sein können. Dies gilt auch für die Unterlagen, Vorgänge und Umstände, die erst während der Tätigkeit des Wirtschaftsprüfers bekannt werden. (2) Auf Verlangen des Wirtschaftsprüfers hat der Auftraggeber die Vollständigkeit der vorgelegten Unterlagen und der gegebenen Auskünfte und Erklärungen in einer vom Wirtschaftsprüfer formulierten schriftlichen Erklärung zu bestätigen. 4. Sicherung der Unabhängigkeit Der Auftraggeber steht dafür ein, daß alles unterlassen wird, was die Unabhängigkeit der Mitarbeiter des Wirtschaftsprüfers gefährden könnte. Dies gilt insbesondere für Angebote auf Anstellung und für Angebote, Aufträge auf eigene Rechnung zu übernehmen. 5. Berichterstattung und mündliche Auskünfte Hat der Wirtschaftsprüfer die Ergebnisse seiner Tätigkeit schriftlich darzustellen, so ist nur die schriftliche Darstellung maßgebend. Bei Prüfungsaufträgen wird der Bericht, soweit nichts anderes vereinbart ist, schriftlich erstattet. Mündliche Erklärungen und Auskünfte von Mitarbeitern des Wirtschaftsprüfers außerhalb des erteilten Auftrages sind stets unverbindlich. 6. Schutz des geistigen Eigentums des Wirtschaftsprüfers Der Auftraggeber steht dafür ein, daß die im Rahmen des Auftrages vom Wirtschaftsprüfer gefertigten Gutachten, Organisationspläne, Entwürfe, Zeichnungen, Aufstellungen und Berechnungen, insbesondere Massen- und Kostenberechnungen, nur für seine eigenen Zwecke verwendet werden. Anlage VII Seite 1 9. Haftung (1) Für gesetzlich vorgeschriebene Prüfungen gilt die Haftungsbeschränkung des § 323 Abs. 2 HGB. (2) Haftung bei Fahrlässigkeit, Einzelner Schadensfall Falls weder Abs. 1 eingreift noch eine Regelung im Einzelfall besteht, ist die Haftung des Wirtschaftsprüfers für Schadensersatzansprüche jeder Art, mit Ausnahme von Schäden aus der Verletzung von Leben, Körper und Gesundheit, bei einem fahrlässig verursachten einzelnen Schadensfall gem. § 54 a Abs. 1 Nr. 2 WPO auf 4 Mio. € beschränkt; dies gilt auch dann, wenn eine Haftung gegenüber einer anderen Person als dem Auftraggeber begründet sein sollte. Ein einzelner Schadensfall ist auch bezüglich eines aus mehreren Pflichtverletzungen stammenden einheitlichen Schadens gegeben. Der einzelne Schadensfall umfaßt sämtliche Folgen einer Pflichtverletzung ohne Rücksicht darauf, ob Schäden in einem oder in mehreren aufeinanderfolgenden Jahren entstanden sind. Dabei gilt mehrfaches auf gleicher oder gleichartiger Fehlerquelle beruhendes Tun oder Unterlassen als einheitliche Pflichtverletzung, wenn die betreffenden Angelegenheiten miteinander in rechtlichem oder wirtschaftlichem Zusammenhang stehen. In diesem Fall kann der Wirtschaftsprüfer nur bis zur Höhe von 5 Mio. € in Anspruch genommen werden. Die Begrenzung auf das Fünffache der Mindestversicherungssumme gilt nicht bei gesetzlich vorgeschriebenen Pflichtprüfungen. (3) Ausschlußfristen Ein Schadensersatzanspruch kann nur innerhalb einer Ausschlußfrist von einem Jahr geltend gemacht werden, nachdem der Anspruchsberechtigte von dem Schaden und von dem anspruchsbegründenden Ereignis Kenntnis erlangt hat, spätestens aber innerhalb von 5 Jahren nach dem anspruchsbegründenden Ereignis. Der Anspruch erlischt, wenn nicht innerhalb einer Frist von sechs Monaten seit der schriftlichen Ablehnung der Ersatzleistung Klage erhoben wird und der Auftraggeber auf diese Folge hingewiesen wurde. Das Recht, die Einrede der Verjährung geltend zu machen, bleibt unberührt. Die Sätze 1 bis 3 gelten auch bei gesetzlich vorgeschriebenen Prüfungen mit gesetzlicher Haftungsbeschränkung. 52001 KND 1/2002 Lizenziert für BDO, Vertrag-Nr. 1602/0110/a/ff 10. Ergänzende Bestimmungen für Prüfungsaufträge (1) Eine nachträgliche Änderung oder Kürzung des durch den Wirtschaftsprüfer geprüften und mit einem Bestätigungsvermerk versehenen Abschlusses oder Lageberichts bedarf, auch wenn eine Veröffentlichung nicht stattfindet, der schriftlichen Einwilligung des Wirtschaftsprüfers. Hat der Wirtschaftsprüfer einen Bestätigungsvermerk nicht erteilt, so ist ein Hinweis auf die durch den Wirtschaftsprüfer durchgeführte Prüfung im Lagebericht oder an anderer für die Öffentlichkeit bestimmter Stelle nur mit schriftlicher Einwilligung des Wirtschaftsprüfers und mit dem von ihm genehmigten Wortlaut zulässig. (2) Widerruft der Wirtschaftsprüfer den Bestätigungsvermerk, so darf der Bestätigungsvermerk nicht weiterverwendet werden. Hat der Auftraggeber den Bestätigungsvermerk bereits verwendet, so hat er auf Verlangen des Wirtschaftsprüfers den Widerruf bekanntzugeben. (6) Soweit auch die Ausarbeitung der Umsatzsteuerjahreserklärung als zusätzliche Tätigkeit übernommen wird, gehört dazu nicht die Überprüfung etwaiger besonderer buchmäßiger Voraussetzungen sowie die Frage, ob alle in Betracht kommenden umsatzsteuerrechtlichen Vergünstigungen wahrgenommen worden sind. Eine Gewähr für die vollständige Erfassung der Unterlagen zur Geltendmachung des Vorsteuerabzuges wird nicht übernommen. 12. Schweigepflicht gegenüber Dritten, Datenschutz (3) Der Auftraggeber hat Anspruch auf fünf Berichtsausfertigungen. Weitere Ausfertigungen werden besonders in Rechnung gestellt. (1) Der Wirtschaftsprüfer ist nach Maßgabe der Gesetze verpflichtet, über alle Tatsachen, die ihm im Zusammenhang mit seiner Tätigkeit für den Auftraggeber bekannt werden, Stillschweigen zu bewahren, gleichviel, ob es sich dabei um den Auftraggeber selbst oder dessen Geschäftsverbindungen handelt, es sei denn, daß der Auftraggeber ihn von dieser Schweigepflicht entbindet. 11. Ergänzende Bestimmungen für Hilfeleistung in Steuersachen (2) Der Wirtschaftsprüfer darf Berichte, Gutachten und sonstige schriftliche Äußerungen über die Ergebnisse seiner Tätigkeit Dritten nur mit Einwilligung des Auftraggebers aushändigen. (1) Der Wirtschaftsprüfer ist berechtigt, sowohl bei der Beratung in steuerlichen Einzelfragen als auch im Falle der Dauerberatung die vom Auftraggeber genannten Tatsachen, insbesondere Zahlenangaben, als richtig und vollständig zugrunde zu legen; dies gilt auch für Buchführungsaufträge. Er hat jedoch den Auftraggeber auf von ihm festgestellte Unrichtigkeiten hinzuweisen. (2) Der Steuerberatungsauftrag umfaßt nicht die zur Wahrung von Fristen erforderlichen Handlungen, es sei denn, daß der Wirtschaftsprüfer hierzu ausdrücklich den Auftrag übernommen hat. In diesem Falle hat der Auftraggeber dem Wirtschaftsprüfer alle für die Wahrung von Fristen wesentlichen Unterlagen, insbesondere Steuerbescheide, so rechtzeitig vorzulegen, daß dem Wirtschaftsprüfer eine angemessene Bearbeitungszeit zur Verfügung steht. (3) Mangels einer anderweitigen schriftlichen Vereinbarung umfaßt die laufende Steuerberatung folgende, in die Vertragsdauer fallenden Tätigkeiten: a) Ausarbeitung der Jahressteuererklärungen für die Einkommensteuer, Körperschaftsteuer und Gewerbesteuer sowie der Vermögensteuererklärungen, und zwar auf Grund der vom Auftraggeber vorzulegenden Jahresabschlüsse und sonstiger, für die Besteuerung erforderlicher Aufstellungen und Nachweise b) Nachprüfung von Steuerbescheiden zu den unter a) genannten Steuern c) Verhandlungen mit den Finanzbehörden im Zusammenhang mit den unter a) und b) genannten Erklärungen und Bescheiden d) Mitwirkung bei Betriebsprüfungen und Auswertung der Ergebnisse von Betriebsprüfungen hinsichtlich der unter a) genannten Steuern e) Mitwirkung in Einspruchs- und Beschwerdeverfahren hinsichtlich der unter a) genannten Steuern. Der Wirtschaftsprüfer berücksichtigt bei den vorgenannten Aufgaben die wesentliche veröffentlichte Rechtsprechung und Verwaltungsauffassung. (4) Erhält der Wirtschaftsprüfer für die laufende Steuerberatung ein Pauschalhonorar, so sind mangels anderweitiger schriftlicher Vereinbarungen die unter Abs. 3 d) und e) genannten Tätigkeiten gesondert zu honorieren. (5) Die Bearbeitung besonderer Einzelfragen der Einkommensteuer, Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer, Einheitsbewertung und Vermögensteuer sowie aller Fragen der Umsatzsteuer, Lohnsteuer, sonstigen Steuern und Abgaben erfolgt auf Grund eines besonderen Auftrages. Dies gilt auch für a) die Bearbeitung einmalig anfallender Steuerangelegenheiten, z. B. auf dem Gebiet der Erbschaftsteuer, Kapitalverkehrsteuer, Grunderwerbsteuer, b) die Mitwirkung und Vertretung in Verfahren vor den Gerichten der Finanz- und der Verwaltungsgerichtsbarkeit sowie in Steuerstrafsachen und c) die beratende und gutachtliche Tätigkeit im Zusammenhang mit Umwandlung, Verschmelzung, Kapitalerhöhung und -herabsetzung, Sanierung, Eintritt und Ausscheiden eines Gesellschafters, Betriebsveräußerung, Liquidation und dergleichen. (3) Der Wirtschaftsprüfer ist befugt, ihm anvertraute personenbezogene Daten im Rahmen der Zweckbestimmung des Auftraggebers zu verarbeiten oder durch Dritte verarbeiten zu lassen. 13. Annahmeverzug und unterlassene Mitwirkung des Auftraggebers Kommt der Auftraggeber mit der Annahme der vom Wirtschaftsprüfer angebotenen Leistung in Verzug oder unterläßt der Auftraggeber eine ihm nach Nr. 3 oder sonstwie obliegende Mitwirkung, so ist der Wirtschaftsprüfer zur fristlosen Kündigung des Vertrages berechtigt. Unberührt bleibt der Anspruch des Wirtschaftsprüfers auf Ersatz der ihm durch den Verzug oder die unterlassene Mitwirkung des Auftraggebers entstandenen Mehraufwendungen sowie des verursachten Schadens, und zwar auch dann, wenn der Wirtschaftsprüfer von dem Kündigungsrecht keinen Gebrauch macht. 14. Vergütung (1) Der Wirtschaftsprüfer hat neben seiner Gebühren- oder Honorarforderung Anspruch auf Erstattung seiner Auslagen; die Umsatzsteuer wird zusätzlich berechnet. Er kann angemessene Vorschüsse auf Vergütung und Auslagenersatz verlangen und die Auslieferung seiner Leistung von der vollen Befriedigung seiner Ansprüche abhängig machen. Mehrere Auftraggeber haften als Gesamtschuldner. (2) Eine Aufrechnung gegen Forderungen des Wirtschaftsprüfers auf Vergütung und Auslagenersatz ist nur mit unbestrittenen oder rechtskräftig festgestellten Forderungen zulässig. 15. Aufbewahrung und Herausgabe von Unterlagen (1) Der Wirtschaftsprüfer bewahrt die im Zusammenhang mit der Erledigung eines Auftrages ihm übergebenen und von ihm selbst angefertigten Unterlagen sowie den über den Auftrag geführten Schriftwechsel zehn Jahre auf. (2) Nach Befriedigung seiner Ansprüche aus dem Auftrag hat der Wirtschaftsprüfer auf Verlangen des Auftraggebers alle Unterlagen herauszugeben, die er aus Anlaß seiner Tätigkeit für den Auftrag von diesem oder für diesen erhalten hat. Dies gilt jedoch nicht für den Schriftwechsel zwischen dem Wirtschaftsprüfer und seinem Auftraggeber und für die Schriftstücke, die dieser bereits in Urschrift oder Abschrift besitzt. Der Wirtschaftsprüfer kann von Unterlagen, die er an den Auftraggeber zurückgibt, Abschriften oder Fotokopien anfertigen und zurückbehalten. 16. Anzuwendendes Recht Für den Auftrag, seine Durchführung und die sich hieraus ergebenden Ansprüche gilt nur deutsches Recht. Anlage VII Seite 2 Lizenziert für BDO, Vertrag-Nr. 1602/0110/a/ff SONDERBEDINGUNGEN FÜR DIE ERHÖHUNG DER HAFTUNG IM RAHMEN DER ALLGEMEINEN AUFTRAGSBEDINGUNGEN VOM 1. JANUAR 2002 An die Stelle der in Nr. 9 Abs. 2 der beiliegenden Allgemeinen Auftragsbedingungen genannten Beträge von EUR 4 Mio. bzw. EUR 5 Mio. tritt einheitlich der Betrag von EUR 5 Mio. Falls nach Auffassung des Auftraggebers das voraussehbare Vertragsrisiko EUR 5 Mio. nicht unerheblich übersteigt, ist die BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft auf Verlangen des Auftraggebers bereit, bei Möglichkeit einer Höherversicherung bei einem deutschen Berufshaftpflichtversicherer dem Auftraggeber eine entsprechend höhere Haftungssumme anzubieten, wobei über einen dadurch entstehenden Prämienmehraufwand noch eine gesonderte Vereinbarung zwischen dem Auftraggeber und der BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft zu treffen wäre. Die vorstehenden Regelungen finden keine Anwendung, soweit für eine berufliche Leistung, insbesondere bei einer gesetzlichen Prüfung, eine höhere oder niedrigere Haftungssumme gesetzlich bestimmt ist. Hier muss es bei der gesetzlichen Haftungsregelung bleiben. Bei Zusammentreffen mehrerer Schadensursachen haftet die BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft im Rahmen der erhöhten Haftungssumme nur in dem Maße, in dem ein Verschulden ihrerseits oder ihrer Mitarbeiter im Verhältnis zu anderen Ursachen an der Entstehung des Schadens mitgewirkt hat; dies gilt insbesondere in jedem Falle der gemeinschaftlichen Auftragsdurchführung mit anderen Berufsangehörigen. Wird im Einvernehmen mit dem Auftraggeber zur Auftragsdurchführung ein Dritter eingeschaltet, so haftet die BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft nur für ein Verschulden bei der Auswahl des Dritten. BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Anlage Seite VII 3 BDO