Beschlussvorlage (Anlage zur Beschlussvorlage 32/2011)

Seite 1 Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling Lagebericht zum Jahresabschluss 2009 A. Grundlagen des Betriebes I. Rechtliche Grundlagen Die Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling sind ein rechtlich unselbständiges Sondervermögen i.S.d. § 107 Abs. 2 Nr. 2 GO NRW, das nach den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung (EigVO) des Landes Nordrhein-Westfalen sowie den Bestimmungen der Betriebssatzung geführt wird. II. Technisch-wirtschaftliche Grundlagen Dem Betrieb obliegt die Unterhaltung und Erweiterung von Grünanlagen im Stadtgebiet. B. Geschäftsverlauf und -lage I. Ertragslage Die Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2009 bis 31.12.2009 weist einen Verlust in Höhe von 147.808,52 € aus. Durch die im Wirtschaftsjahr zur vorläufigen Abdeckung des Jahresverlusts geleistete Zuführung aus dem städtischen Haushalt in Höhe von 178.000,00 € wird der Verlust vollständig ausgeglichen. Unter Berücksichtigung des Gewinnvortrags aus dem Vorjahr von 208.934,81 € verbleibt ein Überschuss von 239.126,29 €. Die Betriebsleitung wird vorschlagen, von diesem Überschuss einen Teilbetrag in Höhe von 150.000,00 € an den städtischen Haushalt zurückzuerstatten und den Rest (89.126,29 €) zur Stärkung des Eigenkapitals im Betrieb zu belassen und auf neue Rechnung vorzutragen. Seite 2 II. Vermögenslage In der folgenden Übersicht zum Vermögensaufbau und zur Kapitalstruktur sind die Bilanzzahlen nach betriebswirtschaftlichen Kriterien dargestellt: Vermögensaufbau 31.12.2009 T€ % Anlagevermögen Sachanlagen langfristig gebundenes Vermögen Umlaufvermögen Forder ungen gegen Dr itte Flüssige Mittel kurzfritig gebundenes Vermögen Gesamt 31.12.2008 T€ % Veränderungen T€ %-Punkte 2.638 76,2 2.611 83,5 27 -7,3 2.638 76,2 2.611 83,5 27 -7,3 0 824 0,0 23,8 26 490 0,8 15,7 -26 334 -0,8 8,1 824 23,8 516 16,5 308 7,3 3.462 100,0 3.127 100,0 335 0,0 Kapitalstruktur 31.12.2009 T€ % Eigenkapital Verbindlichkeiten gegenüber Dritten gegenüber der Stadt W esseling / Eigenbetrieben der Stadt W esseling Gesamt 31.12.2008 T€ % Veränderungen T€ %-Punkte 3.426 98,9 3.078 98,4 348 0,5 22 0,7 31 1,0 -9 -0,3 14 36 3.462 0,4 1,1 100,0 18 49 3.127 0,6 1,6 100,0 -4 -13 335 -0,2 -0,5 0,0 Das langfristig gebundene Vermögen ist zu 129,9% durch Eigenkapital gedeckt und damit langfristig finanziert. Seite 3 III. Finanzlage Kapitalflussrechnung 2009 T€ Langfristiger Bereich (1) Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit Jahresfehlbetrag Abschreibungen -148 38 -110 (2) Investitionsbereich Investitonen in das Anlagevermögen (3) Finanzierungslücke -65 -65 -175 (4) Veränderung des langfristigen Kapitals Eigenkapitalzuführung 497 Kapitalzufluss / -abfluss (-) 497 Veränderung des Netto-Umlaufvermögens 322 Kurzfristiger Bereich (5) Mittelherkunft Abbau der Forderungen gegen Dritte 26 26 (6) Mittelverwendung Abbau der Verbindlichkeiten gegnüber Dritten Abbau der Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Wesseling -9 -5 -14 (7) Finanzmittelbestand Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes (Zwischensumme 4-6) Finanzmittelbestand am Anfang des Geschäftsjahres Finanzmittelbestand am Ende des Geschäftsjahres 334 490 824 Seite 4 C. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich nach dem Schluss des Wirtschaftsjahres nicht mehr ergeben. D. Risikobericht Es besteht ein Risikomanagementsystem. Im Risikomanagementsystem werden alle bestandsgefährdenden Risiken erfasst. Die Risiken werden bewertet und zeitgerecht an die jeweiligen Entscheidungsträger kommuniziert. E. Prognosebericht Der Wirtschaftsplan der Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling für das Wirtschaftsjahr 2009 sieht im Erfolgsplan einen Verlust von 185.800 € vor, der durch eine Zuweisung aus dem städtischen Haushalt in Höhe von 190.100 € ausgeglichen wird. Der Vermögensplan sieht Investitionen von 39.000 € vor, die über Abschreibungen von 38.800 € und den um 4.300 € überhöhten Verlustausgleich der Stadt gedeckt sind. Da auch künftig mit ausreichenden Betriebserträgen nicht gerechnet werden kann, werden Verluste des Sondervermögens auch in Zukunft aus dem städtischen Haushalt auszugleichen sein. Wesseling, den 16.12.2010 Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling Der Bürgermeister In Vertretung gez. Bernhard Hadel Erster Beigeordneter und Stadtkämmerer