Beschlussvorlage (Anlage zur Beschlussvorlage 32/2011)

Seite 1 Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling Anhang für das Geschäftsjahr vom 01.01.2009 - 31.12.2009 gemäß §§ 264 und 284-288 HGB A. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses Der Jahresabschluss wurde nach den Bestimmungen der Eigenbetriebsverordnung (EigVO) vom 16. November 2004 (GV. NRW. S. 644) erstellt. Soweit die Berichtspflichten wahlweise in der Bilanz/Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang erfüllt werden können, wurden die Angaben in den Anhang übernommen. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert. Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung, die im Geschäftsjahr keinen Betrag ausweisen, werden gemäß § 265 (8) HGB nicht angegeben. B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften und orientieren sich an den steuerrechtlichen Bestimmungen. Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Nutzungsdauer der einzelnen Anlagengegenstände wurde auf der Basis der steuerlichen AfA-Tabellen geschätzt. Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände sowie Bank- und Kassenbestände werden zu Nennwerten angesetzt. Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. C. Angaben zur Bilanz 1. Aktiva: Das Anlagevermögen ist gemäß § 268 (2) HGB entwickelt und in einer Aufgliederung in der Anlage zum Anhang dargestellt. Es hat sich wie folgt entwickelt: a) Sachanlagen: Grundstücke ohne Bauten Grünanlagen Außenanlagen Geleistete Anzahlungen 31.12.2009 31.12.2008 2.150.069,17 € 345.475,00 € 140.487,00 € 2.650,73 € 2.638.681,90 € 2.118.079,02 € 339.455,00 € 153.300,00 € 0,00 € 2.610.834,02 € Seite 2 Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr ist in der Anlage I/4, die Anlagenzugänge sind in der Anlage I/5 dargestellt. Eine Übersicht über die geplanten Bauvorhaben ist in der Anlage I/6 beigefügt. b) Forderungen Zum Bilanzstichtag bestanden Forderungen von 823.697,80 € gegenüber der Stadt Wesseling und von 57,70 € gegenüber Dritten aus Ausgleichsmaßnahmen (sonstige Vermögensgegenstände). 2. Passiva: a) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital (Stammkapital) Kapitalrücklage Allgemeine Rücklage Zweckgebundene Rücklage Ausgleichsmaßnahmen Gewinnvortrag Vortrag Jahresverlust des Vorjahres Vorläufige Verlustabdeckung Jahresverlust 31.12.2009 31.12.2008 3.426.565,30 € 3.078.679,69 € 766.937,82 € 766.937,82 € 1.689.503,52 € 699.007,52 € 31.990,15 € 2.420.501,19 € 1.437.303,52 € 665.503,54 € 0,00 € 2.102.807,06 € 354.445,24 € -145.510,43 € 178.000,00 € 386.934,81 € 243.060,24 € -139.215,00 € 250.600,00 € 354.445,24 € -147.808,52 € -145.510,43 € b) Rückstellungen Prüfungskosten Vortrag 6.500,00 € Verbrauch V Auflösung A 3.921,00 € V 2.579,00 € A Zuführung 4.500,00 € Endstand 4.500,00 € Rückstellungen wurden gebildet für die voraussichtlichen Prüfungs- und Beratungskosten für das Berichtsjahr. Seite 3 c) Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Wesseling / Eigenbetrieben der Stadt Wesseling 31.12.2009 17.327,27 € 31.12.2008 24.071,64 € 14.044,83 € 31.372,10 € 18.025,18 € 42.096,82 € D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung Materialaufwand Der Materialaufwand im Geschäftsjahr von 96.498,78 € betrifft im Wesentlichen die Aufwendungen für die Unterhaltung der Grünflächen durch den Betriebshof. Sonstige betriebliche Aufwendungen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten die Aufwendungen für die Unterhaltung und Bewirtschaftung der WC-Anlage in der Naherholungsanlage Entenfang (13.983,49 €) sowie die Prüfungs- und Beratungskosten (4.500,00 €). Das Prüfungshonorar des Abschlussprüfers beläuft sich auf 2.975 €. E. Sonstige Angaben Organe a) Betriebsleitung: Die Aufgaben der Betriebsleitung nach der Eigenbetriebsverordnung werden vom Bürgermeister wahrgenommen. Seine Vertretung richtet sich nach § 68 Abs. 1 und 2 GO NW. b) Betriebsausschuss: Die Aufgaben des Betriebsausschusses nach der Eigenbetriebsverordnung obliegen dem Hauptausschuss. Ihm gehörten im Berichtsjahr an: 01.01.-20.10.2009 Bürgermeister Günter Ditgens, Vorsitzender Georg Böhner, Rechtsanwalt Martina Engels-Bremer, Geschäftsführerin Friedrich Graf, Bauingenieur Hans-Peter Haupt, Dipl. Ing. Nachrichtentechnik Winfried Marx, Betriebsratsvorsitzender Karl-Peter Nahlen, Zahntechniker Josef Recht, Oberstudiendirektor Hans-Wilhelm Simons, Friseurmeister Irmtraut Tóth, Realschuldirektorin a.D. Monika Bobowk, Schwesternhelferin Helmut Halbritter, Dipl.-Verwaltungswirt Helmut Latak, Rentner Hans Mauel, kfm. Angestellter Heidi Meyn, Bankkauffrau Seite 4 Johann Reiner, Pensionär (Lehrer i.R.) Brigitte Sombrowski, Versicherungsangestellte Bernd Pesch, Rentner Detlef Troppens, Pensionär Elmar Gillet, Musikproduzent Maria Therese Kutzer, Lehrerin 21.10.-31.12.2009 Bürgermeister Hans-Peter Haupt, Vorsitzender Stephan Auge, Sicherheitsbevollmächtigter Georg Böhner, Rechtsanwalt Martina Engels-Bremer, Geschäftsführerin Olaf Krah, Bankkaufmann Karl-Peter Nahlen, Zahntechniker Josef Recht, Oberstudiendirektor Manfred Rothermund, Bauingenieur Irmtraut Tóth, Realschulrektorin a.D. Sabine Geyr, Dipl.-Finanzwirtin Helmut Halbritter, Dipl.-Verwaltungswirt Helge Herrwegen, Gewerkschaftssekretär Helmut Latak, Rentner Hans Mauel, kfm. Angestellter Heidi Meyn, Bankkauffrau Bernd Pesch, Rentner Detlef Troppens, Pensionär Maria Therese Kutzer, Lehrerin Ludger Strobel, Immobilienverwalter Sascha Jügel, Unternehmensberater Klaus Meschwitz, Bautechniker F. Behandlung des Jahresverlusts Die Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2009 bis 31.12.2009 weist einen Verlust in Höhe von 147.808,52 € aus. Durch die im Wirtschaftsjahr zur vorläufigen Abdeckung des Jahresverlusts geleistete Zuführung aus dem städtischen Haushalt in Höhe von 178.000,00 € wird der Verlust vollständig ausgeglichen. Unter Berücksichtigung des Gewinnvortrags aus dem Vorjahr von 208.934,81 € verbleibt ein Überschuss von 239.126,29 €. Die Betriebsleitung wird vorschlagen, von diesem Überschuss einen Teilbetrag in Höhe von 150.000,00 € an den städtischen Haushalt zurückzuerstatten und den Rest (89.126,29 €) zur Stärkung des Eigenkapitals im Betrieb zu belassen und auf neue Rechnung vorzutragen. Wesseling, den 16.12.2010 Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling Der Bürgermeister In Vertretung gez. Bernhard Hadel Erster Beigeordneter und Stadtkämmerer