Beschlussvorlage (Anlage 4 zur Beschlussvorlage 109/2010)

Anlage II Seite 1 Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling Lagebericht zum Jahresabschluss 2008 A. Grundlagen des Betriebes I. Rechtliche Grundlagen Die Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling sind ein rechtlich unselbständiges Sondervermögen i.S.d. § 107 Abs. 2 Nr. 2 GO NRW, das nach den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung (EigVO) des Landes Nordrhein-Westfalen sowie den Bestimmungen der Betriebssatzung geführt wird. II. Technisch-wirtschaftliche Grundlagen Dem Betrieb obliegt die Unterhaltung und Erweiterung von Grünanlagen im Stadtgebiet. B. Geschäftsverlauf und -lage I. Ertragslage Die Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01.2008 bis 31.12.2008 weist einen Verlust in Höhe von 145.510,43 € aus. Durch die im Wirtschaftsjahr zur vorläufigen Abdeckung des Jahresverlusts geleistete Zuführung aus dem städtischen Haushalt in Höhe von 250.600,00 € wird der Verlust vollständig ausgeglichen. Unter Berücksichtigung des Gewinnvortrags aus dem Vorjahr von 103.845,24 € verbleibt ein Überschuss von 208.934,81 €. Die Betriebsleitung wird vorschlagen, diesen Überschuss zur Stärkung des Eigenkapitals im Betrieb zu belassen und auf neue Rechnung vorzutragen. Anlage II Seite 2 II. Vermögenslage In der folgenden Übersicht zum Vermögensaufbau und zur Kapitalstruktur sind die Bilanzzahlen nach betriebswirtschaftlichen Kriterien dargestellt: Vermögensaufbau 31.12.2008 T€ % Anlagevermögen Sachanlagen langfristig gebundenes Vermögen Umlaufvermögen Forderungen gegen Dr itte Flüssige Mittel kurzfritig gebundenes Vermögen Gesamt 31.12.2007 T€ % Veränderungen T€ %-Punkte 2.611 83,5 2.527 87,2 84 -3,7 2.611 83,5 2.527 87,2 84 -3,7 26 490 0,8 15,7 0 372 0,0 12,8 26 118 0,8 2,9 516 16,5 372 12,8 144 3,7 3.127 100,0 2.899 100,0 228 0,0 Kapitalstruktur 31.12.2008 T€ % Eigenkapital Verbindlichkeiten gegenüber Dritten gegenüber der Stadt W esseling / Eigenbetrieben der Stadt W esseling Gesamt 31.12.2007 T€ % Veränderungen T€ %-Punkte 3.078 98,4 2.849 98,3 229 0,1 31 1,0 37 1,3 -6 -0,3 18 49 3.127 0,6 1,6 100,0 13 50 2.899 0,4 1,7 100,0 5 -1 228 0,2 -0,1 0,0 Das langfristig gebundene Vermögen ist zu 117,9% durch Eigenkapital gedeckt und damit langfristig finanziert. Anlage II Seite 3 III. Finanzlage Kapitalflussrechnung 2008 T€ Langfristiger Bereich (1) Mittelabfluss aus laufender Geschäftstätigkeit Jahresfehlbetrag Abschreibungen -146 33 -113 (2) Investitionsbereich Investitonen in das Anlagevermögen -117 -117 (3) Finanzierungslücke -230 (4) Veränderung des langfristigen Kapitals Eigenkapitalzuführung 375 Kapitalzufluss / -abfluss (-) 375 Veränderung des Netto-Umlaufvermögens 145 Kurzfristiger Bereich (5) Mittelherkunft Abbau der Forderungen gegen Dritte Erhöhung der Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Wesseling / Eigenbetrieben der Stadt Wesseling 0 5 5 (6) Mittelverwendung Erhöhung der Forderungen gegen Dritte Abbau der Verbindlichkeiten gegenüber Dritten -26 -6 -32 (7) Finanzmittelbestand Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes (Zwischensumme 4-6) Finanzmittelbestand am Anfang des Geschäftsjahres Finanzmittelbestand am Ende des Geschäftsjahres 118 372 490 Anlage II Seite 4 C. Nachtragsbericht Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich nach dem Schluss des Wirtschaftsjahres nicht mehr ergeben. D. Risikobericht Es besteht ein Risikomanagementsystem. Im Risikomanagementsystem werden alle bestandsgefährdenden Risiken erfasst. Die Risiken werden bewertet und zeitgerecht an die jeweiligen Entscheidungsträger kommuniziert. E. Prognosebericht Der Wirtschaftsplan der Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling für das Wirtschaftsjahr 2009 sieht im Erfolgsplan einen Verlust von 173.700 € vor, der durch eine Zuweisung aus dem städtischen Haushalt in Höhe von 178.000 € ausgeglichen wird Der Vermögensplan sieht Investitionen von 290.000 € vor, die über Abschreibungen von 33.500 €, eine Investitionszuweisung aus dem städtischen Haushalt von 252.200 € und über den um 4.300 € überhöhten Verlustausgleich der Stadt gedeckt sind. Da auch künftig mit ausreichenden Betriebserträgen nicht gerechnet werden kann, werden Verluste des Sondervermögens auch in Zukunft aus dem städtischen Haushalt auszugleichen sein. Wesseling, den 21.01.2010 Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling Der Bürgermeister In Vertretung gez. Bernhard Hadel Erster Beigeordneter und Stadtkämmerer