Beschlussvorlage (Anlage 3 zur Beschlussvorlage 109/2010)

I/3 Seite 1 Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling Anhang für das Geschäftsjahr vom 01.01.2008 - 31.12.2008 gemäß §§ 264 und 284-288 HGB A. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses Der Jahresabschluss wurde nach den Bestimmungen der Eigenbetriebsverordnung (EigVO) vom 16. November 2004 (GV. NRW. S. 644) erstellt. Soweit die Berichtspflichten wahlweise in der Bilanz/Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang erfüllt werden können, wurden die Angaben in den Anhang übernommen. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert. Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung, die im Geschäftsjahr keinen Betrag ausweisen, werden gemäß § 265 (8) HGB nicht angegeben. B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften und orientieren sich an den steuerrechtlichen Bestimmungen. Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Nutzungsdauer der einzelnen Anlagengegenstände wurde auf der Basis der steuerlichen AfA-Tabellen geschätzt. Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände sowie Bank- und Kassenbestände werden zu Nennwerten angesetzt. Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. C. Angaben zur Bilanz 1. Aktiva: Das Anlagevermögen ist gemäß § 268 (2) HGB entwickelt und in einer Aufgliederung in der Anlage zum Anhang dargestellt. Es hat sich wie folgt entwickelt: I/3 Seite 2 a) Sachanlagen: Grundstücke ohne Bauten Grünanlagen Außenanlagen 31.12.2008 31.12.2007 2.118.079,02 € 339.455,00 € 153.300,00 € 2.610.834,02 € 2.119.802,00 € 323.714,66 € 83.561,63 € 2.527.078,29€ Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr ist in der Anlage I/4, die Anlagenzugänge sind in der Anlage I/5 dargestellt. Die Anlagenabgänge betreffen eine Ausgleichsmaßnahme (41.197,80 €) sowie die Übertragung eines Grundstücks an den Rhein-Erft-Kreis (1.722,98 €). Eine Übersicht über die geplanten Bauvorhaben ist in der Anlage I/6 beigefügt. b) Forderungen Zum Bilanzstichtag bestanden Forderungen von 490.317,14 € gegenüber der Stadt Wesseling und von 26.125,35 € gegenüber Dritten aus Ausgleichsmaßnahmen (sonstige Vermögensgegenstände). 2. Passiva: a) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital (Stammkapital) Kapitalrücklage Allgemeine Rücklage Zweckgebundene Rücklage Gewinnvortrag Vortrag Jahresfehlbetrag des Vorjahres Vorläufige Verlustabdeckung Jahresfehlbetrag 31.12.2008 31.12.2007 3.078.679,69 € 2.849.290,12 € 766.937,82 € 766.937,82 € 1.437.303,52 € 665.503,54 € 2.102.807,06 € 1.313.003,52 € 665.503,54 € 1.978.507,06 € 243.060,24 € -139.215,00 € 250.600,00 € 354.445,24 € 217.406,07 € -115.345,83 € 141.000,00 € 243.060,24 € -145.510,43 € -139.215,00 € b) Rückstellungen Prüfungskosten Vortrag 14.400,00 € Verbrauch V Auflösung A 12.858,54 € V 1.041,46 € A Zuführung 6.000,00 € Endstand 6.500,00 € I/3 Seite 3 Rückstellungen wurden gebildet für die voraussichtlichen Prüfungs- und Beratungskosten für das Berichtsjahr. c) Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Wesseling / Eigenbetrieben der Stadt Wesseling Sonstige Verbindlichkeiten 31.12.2008 24.071,64 € 18.025,18 € 31.12.2007 6.952,79 € 12.464,20 € 0,00 € 42.096,82 € 15.479,42 € 34.896,41 € D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung Materialaufwand Der Materialaufwand im Geschäftsjahr von 106.212,74 € betrifft im Wesentlichen die Aufwendungen für die Unterhaltung der Grünflächen durch den Betriebshof. Sonstige betriebliche Aufwendungen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten die Aufwendungen für die Unterhaltung und Bewirtschaftung der WC-Anlage in der Naherholungsanlage Entenfang (14.149,89 €) sowie die Prüfungs- und Beratungskosten (6.000,00 €). E. Sonstige Angaben Organe a) Betriebsleitung: Die Aufgaben der Betriebsleitung nach der Eigenbetriebsverordnung werden vom Bürgermeister wahrgenommen. Seine Vertretung richtet sich nach § 68 Abs. 1 und 2 GO NW. b) Betriebsausschuss: Die Aufgaben des Betriebsausschusses nach der Eigenbetriebsverordnung obliegen dem Hauptausschuss. Ihm gehörten im Berichtsjahr an: Bürgermeister Günter Ditgens, Vorsitzender Georg Böhner, Rechtsanwalt Martina Engels-Bremer, Bilanzbuchhalterin Friedrich Graf, Bauingenieur Hans-Peter Haupt, Dipl. Ing. Nachrichtentechnik Winfried Marx, Pharmakaufmann I/3 Seite 4 Karl-Peter Nahlen, Zahntechniker Josef Recht, Studiendirektor Hans-Wilhelm Simons, Friseurmeister Irmtraut Tóth, Realschuldirektorin Monika Bobowk, Altenpflegerin Helmut Halbritter, Dipl.-Verwaltungswirt Helmut Latak, grad. Sozialarbeiter Hans Mauel, kfm. Angestellter Heidi Meyn, Bankkauffrau Johann Reiner, Lehrer Brigitte Sombrowski, kfm. Angestellte Bernd Pesch, Betriebswirt Detlef Troppens, Bundesbeamter Elmar Gillet, Musikproduzent Maria Therese Kutzer, Lehrerin F. Behandlung des Jahresverlusts Die bereits im Wirtschaftsjahr zu Lasten des städtischen Haushalts vorgenommene Verlustabdeckung von 250.600,00 € reichte zur vollständigen Abdeckung des Jahresverlusts von 145.510,43 € aus. Die Betriebsleitung wird vorschlagen, den nach Abzug der vorläufigen Verlustabdeckung verbleibenden Überschuss von 105.089,57 € zusammen mit dem Überschuss aus dem Vorjahr von 103.845,24 €, insgesamt 208.934,81 €, auf neue Rechnung vorzutragen. Wesseling, den 21.01.2010 Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling Der Bürgermeister In Vertretung gez. Bernhard Hadel Erster Beigeordneter und Stadtkämmerer