Vorlage (Kalk Friedhof 18)

Anlage: Aufstellung der ansatzfähigen Kosten Friedhofswesen Personalkosten sonstige Beschäftigte (Aushilfsarbeiter) Unterhaltung Friedhöfe Beseitigung von Grabstellen Bew. Grundstücke und bauliche Anlagen Innere Verrechnung Geschäftsaufwand Unterhaltung Innere Verrechnung Verwaltungsgemeinkosten Unterhaltung Innere Verrechnung Fahrzeugkosten Unterhaltung Innere Verrechnung Personalaufwand Unterhaltung Grabherstellung Sachverständigenkosten Beiträge Gartenbauberufsgenossenschaft Innere Verrechnung Geschäftsaufwand Bestattungen Innere Verrechnung Verwaltungsgemeinkosten Bestattung Innere Verrechnung Personalaufwand Bestattungen Unterhaltung Leichenhallen Bew. Grundstücke und bauliche Anlagen, Leichenhallen kalkulatorische Abschreibung Verzinsung des Anlagekapitals Neuanschaffung bewegl. Vermögen Unterdeckung aus Vorjahren 2014 0,00 1.469,06 1.927,80 14.519,32 346,11 15.023,49 7.489,37 100.156,62 14.173,28 0,00 947,43 777,90 2.064,37 13.762,47 666,11 4.057,61 5.687,92 13.114,29 0,00 0,00 Gesamt ansatzfähige Kosten 196.183,15 178.029,26 160.028,60 Erträge Erstattung Energie, Wasser, Abgaben Erträge aus Kostenerstattung Erträge Erstattung Energie, Wasser, Abgaben Leichenhalle Geb. für Beseitigung von Gräbern Verwaltungsgebühren Erstattung Grünflächenanteil Korrektur aus Abschluss 2014 Aktivierte Eigenleistungen Personalkosten Aktivierte Eigenleistungen Fahrzeugkosten/Sachkosten Ausgleich Überdeckung aus Vorjahren Insgesamt durch Gebühren zu decken Gebühreneinnahmen Ergebnis Rücklagenbestand 01.01. Entnahme aus der Rücklage Ausgleich Überdeckung Vorjahre Zuführung zur Rücklage Rücklagenbestand 31.12. Unterdeckung aus Vorjahren, Stand 01.01. Ergebnis lt.Gebührenabschluss Ausgleich Unterdeckung Vorjahre verbleibende Unterdeckung 31.12. 2015 0,00 2.321,71 4.498,20 15.050,01 289,18 12.066,59 3.061,65 80.443,94 0,00 0,00 792,98 1.006,53 3.057,34 20.382,26 671,64 4.415,18 6.259,10 13.712,95 0,00 10.000,00 2016 0,00 7.369,27 4.522,00 14.430,41 395,59 10.711,45 3.585,68 71.409,66 0,00 89,54 81,76 2.540,54 2.553,49 17.023,29 221,16 4.212,64 6.616,49 14.265,63 0,00 0,00 10.000,00 10.000,00 14.393,73 308,03 10.247,93 3.182,04 68.319,56 10.000,00 5.000,00 14.666,58 343,63 9.926,71 3.023,92 66.178,09 0,00% 6,02% 3,01% 8,83% 0,21% 5,98% 1,82% 39,86% 756,50 876,67 2.888,68 19.257,89 569,77 4.200,00 6.500,00 14.000,00 607,39 1.441,66 2.558,40 17.056,01 519,64 4.200,00 6.500,00 14.000,00 0,37% 0,87% 1,54% 10,27% 0,31% 2,53% 3,92% 8,43% 0,00 10.000,00 6,02% 165.500,82 166.022,02 100,00% 2.500,00 1.680,00 157,49 86,51 108,13 2.500,00 1.705,00 3.023,92 69.661,15 607,39 1.441,66 17.056,01 519,64 4.228,48 17.265,72 0,00 32.533,49 3.302,41 14.297,04 14.173,28 7.564,59 922,11 13.471,27 0,00 2.928,69 840,42 14.023,10 14.080,24 139.081,61 133.717,92 138.790,63 128.284,58 157.517,86 127.702,94 -10.797,03 23.799,94 -11.087,69 147.297,71 147.384,66 Kalkulation 2017 0,00 0,00 0,00 47,89 489,89 77,84 3.265,95 0,00 Kalkulation 2018 0,00 0,00 0,00 45,79 525,46 73,37 3.503,05 0,00 3.881,58 4.147,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 157,49 86,51 108,13 3.620,00 1.705,00 %-Anteil 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -29.772,09 -40.569,12 -6.769,18 -10.797,03 23.799,94 -11.087,69 0,00 10.000,00 0,00 -40.569,12 -6.769,18 -17.856,88 Durchschnitt Personalkosten sonstige Beschäftigte Unterhaltung Leichenhallen Bew. Grundstücke und bauliche Anlagen Innere Verrechnung Geschäftsaufwand Innere Verrechnung Verwaltungskostenanteil Innere Verrechnung Fahrzeugkosten Innere Verrechnung Personalaufwand Unterdeckung aus Vorjahren 2016 0,00 0,00 0,00 51,97 713,23 85,84 4.754,85 0,00 Gesamt ansatzfähige Kosten 4.620,30 4.941,04 5.605,89 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.620,30 5.202,00 581,70 4.941,04 5.880,00 938,96 5.605,89 6.588,00 982,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 254,78 254,78 254,78 0,00 0,00 982,11 1.236,89 -3.990,08 581,70 1.224,19 -2.184,18 -2.184,18 684,18 1.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Unterdeckung aus Vorjahren, Stand 01.01. verbleibende Unterdeckung/Überdeckung lt.Gebührenabschluss Ausgleich Unterdeckung Vorjahre verbleibende Unterdeckung 31.12. 3.720,01 3.649,33 14.666,58 343,63 122,31 14,30 570,98 960,00 2.330,00 2015 0,00 0,00 0,00 37,81 435,08 67,64 2.900,51 1.500,00 Rücklagenbestand 01.01. Entnahme aus der Rücklage Ausgleich Überdeckung Vorjahre Zuführung zur Rücklage Rücklagenbestand 31.12. Kalkulation 2018 277,67 173,01 78,64 4.915,00 1.910,00 2014 0,00 0,00 0,00 47,60 428,07 66,64 2.853,80 1.224,19 Insgesamt durch Gebühren zu decken Gebühreneinnahmen Ergebnis Kalkulation 2017 37,30 0,00 137,62 2.325,00 1.500,00 Leichenhallen Erträge aus Kostenerstattung Betriebskosten Sonstige Finanzerträge Durchschnitt 45,79 525,46 73,37 3.503,05 %-Anteil 0,00% 0,00% 0,00% 1,10% 12,67% 1,77% 84,46% 0,00% 100,00% 0,00% 0,00% 3.881,58 4.147,68 a a1 a2 b b1 b1 b2 b3 b1-b3 b1-b3 c c1 c2 d d1 d2 d3 d4 d1-d4 d1-d4 e e1 f f1 f1 Reihengrabstätten Reihengrabstätte für Erdbestattung Reihengrabstätte für Erdbestattung als anonyme Grabstätte 1 1 5 1 5 0 4 0 5 0 5 0 3 4 0 3 0 30 30 1,20 1,20 Standard Standard 1,25 1,25 1,25 1,25 4 4 0 5 3 0 2 9 0 2 3 0 2 4 0 4 3 0 nein nein 1 1 V normal groß+ 1 2 nein nein 1 1 2 Gebührensätze 2016 Gebührensätze 2017 ÄQZ x R Gebührensätze 2018 R Gesamt Gebühreneinnahmen Recheneinheit ÄQZ Produkt NxGxWx PxV=ÄQ ÄQZ x F Z Einzel Gebühren P ÄQZ Verlängerung ÄQZ Pflegeaufwand Verlängerung des Nutzungsrechtes möglich Pflegeaufwand Gemeinde W Kosten pro Recheneinheit G1xG2 =G ÄQZ Wahlmöglichkeit Wahlmöglichkeit G1 G2 ÄQZ Grabgröße/Belegung N Grabgröße Belegung F ÄQZ Nutzungsdauer Nutzungsdauer Plan Fallzahlen 2018 5 Jahres Durchschnitt Bestattungen 2016 Bestattungen 2015 Bestattungen 2014 Bestattungen 2013 Bestattungen 2012 Bestattungen 2011 Anlage: Berechnung der Grabnutzungsgebühren und der Leichenhallengebühren 1 1 1,50 3,00 4,50 696,90 0,00 696,90 1.045,36 2.090,71 3.150,00 0,00 1.050,00 2.090,00 1.050,00 2.090,00 1.050,00 2.090,00 ja ja ja 1,1 1,1 1,1 3,09 6,19 3,30 9,28 696,90 24,75 696,90 3,30 696,90 2.156,05 4.312,09 2.299,78 6.480,00 17.280,00 2.300,00 2.160,00 4.320,00 2.300,00 2.160,00 4.320,00 2.300,00 2.160,00 4.320,00 2.300,00 2,5 ja 1 ja 1,1 1,1 4,13 2,68 0,00 696,90 88,48 696,90 2.874,73 1.868,57 0,00 61.710,00 2.880,00 1.870,00 2.880,00 1.870,00 2.880,00 1.870,00 1,1 2,06 14,44 696,90 1.437,36 10.080,00 1.440,00 1.440,00 1.440,00 1 1 1,20 1,80 10,80 696,90 0,00 696,90 836,28 1.254,43 7.560,00 0,00 840,00 1.260,00 840,00 1.260,00 840,00 1.260,00 Wahlgrabstätten Wahlgrabstätte für Erdbestattung , einstellig Wahlgrabstätte für Erdbestattung , zweistellig Wahlgrabstätten für Erdbestattung als Rasengrab Wahlgrabstätten für Erdbestattung in einem gestalteten Wahlgrabfeld Beibestattungen in Wahlgräbern 3 4 0 3 4 1 30 30 30 1,20 1,5 Standard 1,20 3 Standard 1,20 1 Standard 1,25 1,25 1,25 1,875 ja 3,75 ja 1,25 nein 1,25 normal 1,25 normal 1 groß+ 0 0 0 0 0 0 0 31 35 38 32 27 35 33 0 33 30 13 1,20 0,52 1 3 Standard Standard 1,25 1,25 1,25 3,75 nein ja 1 sehr groß+ 1,25 normal nur Verlängerung des Nutzungsrechtes Wahlgräber ohne Beibestattung (in der Gesamtsumme Fallzahlen nicht berücksichtigt) 14 7 7 10 0,40 3 Standard 1,25 3,75 ja 1,25 normal Urnenreihengrabstätten Urnenreihengrabstätte Urnenreihengrabstätte als anonyme Grabstätte 12 10 13 11 18 12 13 0 0 0 0 0 0 0 9 0 30 30 1,20 1,20 1 1 Urnengrab Urnengrab 1,00 1,00 1 1 nein nein 10 0 6 0 8 0 10 0 9 0 9 0 8 0 7 0 30 30 1,20 1,5 Urnengrab 1,20 1,5 Urnengrab 1,00 1,00 1,5 1,5 ja nein 1,25 normal 1 groß 1 ja 1,5 ja 1,1 1,1 2,48 2,97 17,33 696,90 0,00 696,90 1.724,84 2.069,80 12.110,00 0,00 1.730,00 2.070,00 1.730,00 2.070,00 1.730,00 2.070,00 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 1 0 0 0 3 0 0 9 5 0 0 3 1 0 0 2 2 0 5 8 0 0 30 30 3 10 1,20 1,20 0,12 0,40 1,5 1,5 1,5 1,5 Urnengrab Urnengrab Urnengrab Urnengrab 1,00 1,00 1,00 1,00 1,5 1,5 1,5 1,5 nein nein ja ja 1 1 1,25 1,25 groß groß normal normal 1,5 1,5 1 1 1,1 1,1 1,1 1,1 2,97 2,97 0,25 0,83 14,85 23,76 0,00 0,00 696,90 696,90 696,90 696,90 2.069,80 2.069,80 172,48 574,95 10.350,00 16.560,00 0,00 0,00 2.070,00 2.070,00 170,00 570,00 2.070,00 2.070,00 170,00 570,00 2.070,00 2.070,00 170,00 570,00 Urnengrabstätte im Urnengemeinschaftsgrab 0 0 0 0 0 0 0 0 30 1,20 1 Gemeinschaftsgrab 0,50 0,5 nein 1 groß 1,5 nein 1 0,90 0,00 696,90 627,21 0,00 630,00 630,00 630,00 Kindergrabstätten Kindergrabstätte für Erdbestattung Verlängerung des Nutzungsrechtes 2 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 25 10 1,00 0,40 1 1 Kindergrab Kindergrab 1,00 1,00 1 1 nein nein 1 1 normal normal 1,1 1,1 1,10 0,44 0,00 696,90 0,00 696,90 766,59 306,64 0,00 0,00 770,00 310,00 770,00 310,00 770,00 310,00 71 73 Urnenwahlgrabstätten Urnenwahlgrabstätte Urnenwahlgrabstätte als Rasengrab Urnenwahlgrabstätte in einem gestalteten Wahlgrabfeld (Urnenhochbeet) Urnenwahlgrabstätte als Baumgrab Beibestattungen nur Verlängerung des Nutzungsrechtes ohne Beibestattung Urnengemeinschaftsgräber Gesamt Gesamtkosten Grabnutzung (lt Kostenrechnung) Kosten pro Recheneinheit 7 6 6 11 3 69 66 75 66 80 1 1 normal groß voraussichtl. Anzahl Nutzungen Gebühr Nutzung Leichenhalle (gerundet) ja 1 nein 1,5 nein 1 1 ja ja ja ja ja ja 211,49 147.384,66 696,90 Die Grabnutzungsbeühren für Grabstätten mit mehr als zwei Stellen berechnen sich aus der Anzahl der Stellen multipliziert mit der Gebühr für ein Einzelwahlgrab. (Gesamtkosten / Summe Recheneinheit) Gesamtkosten Leichenhallennutzung 1 4.147,68 30 138,00 € 41,10% Anteil an Gesamtbestattungen 147.580,00 Entwicklung der Fallzahlen NUR Beerdigung Benut mit zung Benutzung LH LH Jahr 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 Durchschnitt 2012-2016 5 3 5 0 1 1 2 1 1 2 2 1 75 43 59 59 69 56 54 46 44 32 33 35 1,40 38,00 Urne Sarg 4 8 14 18 13 22 12 23 36 36 33 37 39 54 46 64 63 71 61 40 44 55 56 35 33 33 38 27 26 23 UWG Urne URG nwa UWG Bau pflege hlgra UWG Bau m m URG frei b Verl Verl KG 2 7 9 10 10 10 7 12 9 12 10 13 11 18 12 41,80 29,40 12,80 RG pflege EWG EWG 3-er WG 4-er WG 5-er WG 6-er WG frei neu Verl. DWG neu DWG verl. 3-er WG Verl 4-er WG Verl 5-er WG Verl 6-er WG Verl Gesamt RG 0 0 0 0 0 1 0 0 0 2 0 0 0 1 0 9 23 18 10 10 7 11 10 3 5 5 4 5 5 3 0,00 8,40 2,40 6,00 0,00 0,20 4,40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 6 3 10 6 8 10 9 9 0 0 0 0 2 1 3 5 1 9 3 0 0 1 4 7 3 4 2 2 2 6 15 13 18 19 10 9 7 7 2 4 3 8 3 4 3 31 23 28 26 16 26 33 27 37 22 26 34 24 25 26 8 3 5 7 3 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0,00 3,00 3,20 4,20 27,00 0,20 0 0 0 1 0 0 0 0 0 2 1 5 6 4 11 3 8 6 4 5 2 2 2 4 2,80 0,00 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0 1 0 1 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,20 0,00 nur Verlängerung Beibestattungen Erdwahlgräber 31 23 0 0 0 0 0 0 0 0 0 68 71 85 79 53 66 67 79 71 69 66 75 66 80 69 4 10 7 8 10 15 15 20 31 34 47 34 7 6 7 14 7 6 6 11 3 28 26 16 26 37 36 48 31 35 39 32 32 35 0,00 71,20 33,20 6,60 34,60 10 10 80 90 80 3 4 4 3 5 1 6 0 2 1 0 1 1 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Beerdigung ohne Benutzung LH 70 Bestattungen 70 60 60 50 Nutzung Leichenhalle 50 Sargbestattungen 40 40 30 30 20 20 10 10 Urnen 0 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Entwicklung Fallzahlen gesamt / Nutzung Leichenhalle 2012 2013 2014 2015 2016 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Entwicklung Urnenbestattung/ Sargbestattung 2013 2014 2015 2016