Vorlage (Kalk Friedhof 16)

Anlage: Aufstellung der ansatzfähigen Kosten Friedhofswesen Personalkosten sonstige Beschäftigte (Aushilfsarbeiter) Unterhaltung Friedhöfe Beseitigung von Grabstellen Sächliche Ausgaben Bew. Grundstücke und bauliche Anlagen Innere Verrechnung Geschäftsaufwand Unterhaltung Innere Verrechnung Verwaltungsgemeinkosten Unterhaltung Innere Verrechnung Fahrzeugkosten Unterhaltung Innere Verrechnung Personalaufwand Unterhaltung Beiträge Gartenbauberufsgenossenschaft Innere Verrechnung Geschäftsaufwand Bestattungen Innere Verrechnung Verwaltungsgemeinkosten Bestattung Innere Verrechnung Personalaufwand Bestattungen Unterhaltung Leichenhallen Bew. Grundstücke und bauliche Anlagen, Leichenhallen kalkulatorische Abschreibung Verzinsung des Anlagekapitals Neuanschaffung bewegl. Vermögen Unterdeckung aus Vorjahren Gesamt ansatzfähige Kosten Erträge Erstattung Energie, Wasser, Abgaben Erträge Erstattung Energie, Wasser, Abgaben Leichenhalle Geb. für Beseitigung von Gräbern Verwaltungsgebühren Erstattung Grünflächenanteil Aktivierte Eigenleistungen Personalkosten Aktivierte Eigenleistungen Fahrzeugkosten/Sachkosten Ausgleich Überdeckung aus Vorjahren Insgesamt durch Gebühren zu decken Gebühreneinnahmen Ergebnis Rücklagenbestand 01.01. Entnahme aus der Rücklage Ausgleich Überdeckung Vorjahre Zuführung zur Rücklage Rücklagenbestand 31.12. Unterdeckung aus Vorjahren, Stand 01.01. Ergebnis lt.Gebührenabschluss Ausgleich Unterdeckung Vorjahre verbleibende Unterdeckung 31.12. 2012 19.195,05 14.893,37 0,00 13.930,39 226,49 10.781,73 3.185,74 52.683,17 634,76 1.284,63 2.671,17 17.807,79 4.393,88 11.567,61 0,00 16.000,00 2013 2014 0,00 0,00 5.775,46 1.469,06 2.891,70 1.927,80 0,00 0,00 13.611,87 14.519,32 288,81 346,11 9.668,43 15.023,49 3.219,61 7.489,37 64.456,21 100.156,62 529,10 947,43 845,57 777,90 3.544,34 2.064,37 23.628,94 13.762,47 666,11 3.999,99 4.057,61 4.393,88 5.687,92 11.402,77 13.114,29 0,00 0,00 8.023,89 0,00 Gesamt ansatzfähige Kosten Erträge aus Kostenerstattung Betriebskosten Sonstige Finanzerträge Insgesamt durch Gebühren zu decken Gebühreneinnahmen Ergebnis Rücklagenbestand 01.01. Entnahme aus der Rücklage Ausgleich Überdeckung Vorjahre Zuführung zur Rücklage Rücklagenbestand 31.12. Unterdeckung aus Vorjahren, Stand 01.01. verbleibende Unterdeckung/Überdeckung lt.Gebührenabschluss Ausgleich Unterdeckung Vorjahre verbleibende Unterdeckung 31.12. Kalkulation 2016 41,70 2.110,00 2.070,00 15.329,43 0,00 0,00 173,57 100,55 2.220,00 1.630,00 13.648,39 0,00 0,00 37,30 137,62 2.325,00 1.500,00 15.848,39 32.533,49 3.302,41 0,00% 2,11% 4,52% 14.020,53 287,14 10.197,88 4.631,57 67.985,85 703,76 969,37 2.759,96 18.399,73 437,56 4.200,00 6.500,00 14.000,00 8,44% 0,17% 6,14% 2,79% 40,93% 0,42% 0,58% 1,66% 11,08% 0,26% 2,53% 3,91% 8,43% 10.000,00 10.000,00 6,02% 166.969,30 166.093,35 100,00% 3.800,00 1.875,00 14.631,48 2.500,00 1.733,33 14.095,58 146.662,82 147.764,44 Durchschnitt Kalkulation 2015 1.708,19 38,74 449,02 67,38 2.993,47 1.224,19 Kalkulation 2016 0,00 0,00 0,00 52,96 572,79 81,48 3.818,58 959,99 5.485,79 84,19 2.218,33 1.733,33 149.704,65 138.508,06 126.325,66 122.131,50 148.907,51 128.284,58 -27.573,15 10.399,45 1.958,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 %-Anteil 3.500,00 7.500,00 169.255,78 156.280,57 182.009,87 0,00 0,00 1,00 0,00 0,00 -36.622,28 -48.195,43 -29.772,09 -27.573,15 10.399,45 1.958,92 16.000,00 8.023,89 0,00 -48.195,43 -29.772,09 -27.813,17 Leichenhallen Personalkosten sonstige Beschäftigte Unterhaltung Leichenhallen Bew. Grundstücke und bauliche Anlagen Innere Verrechnung Geschäftsaufwand Innere Verrechnung Verwaltungskostenanteil Innere Verrechnung Fahrzeugkosten Innere Verrechnung Personalaufwand Unterdeckung aus Vorjahren Durchschnitt Kalkulation 2015 6.398,35 7.379,30 3.500,00 2.409,75 7.400,00 0,00 14.020,53 14.132,98 287,14 318,88 10.356,87 4.631,57 3.283,17 61.587,50 69.045,77 703,76 653,31 969,37 1.056,12 3.465,35 18.399,73 23.102,31 437,56 4.200,00 4.943,88 11.073,10 2012 0,00 415,70 3.758,62 53,02 683,76 78,54 4.558,38 1.483,32 2013 0,00 371,57 0,00 58,26 606,53 99,25 4.043,55 894,53 2014 0,00 0,00 0,00 47,60 428,07 66,64 2.853,80 1.224,19 11.031,34 6.073,69 4.620,30 6.480,99 188,34 122,61 0,00 0,00 0,00 0,00 186,64 189,33 10.720,39 8.272,00 -2.448,39 6.073,69 4.532,00 -1.541,69 4.620,30 5.202,00 581,70 6.105,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.377,85 -2.448,39 1.483,32 -3.342,92 -3.342,92 -1.541,69 894,53 -3.990,08 -3.990,08 581,70 1.224,19 -2.184,18 52,96 572,79 81,48 3.818,58 %-Anteil 0,00% 0,00% 0,00% 0,97% 10,44% 1,49% 69,61% 17,50% 100,00% 0,00% 0,00% 5.485,79 e1 f f1 d1-d4 3.449,33 0,00 1,1 1,1 1,1 3,09 6,19 4,13 9,28 699,62 18,56 699,62 8,25 699,62 2.164,44 4.328,88 2.885,92 6.480,00 12.960,00 5.780,00 2.160,00 4.320,00 2.890,00 2.190,00 4.380,00 0,00 10.950,00 13.140,00 0,00 4.380,00 41.610,00 0,00 4.380,00 13.140,00 0,00 ja ja 1,1 1,1 4,95 2,68 4,95 699,62 88,48 699,62 3.463,11 1.875,85 3.460,00 62.040,00 3.460,00 1.880,00 0,00 1.460,00 0,00 60.188,50 0,00 62.056,08 0,00 62.287,25 1 ja 1,1 2,06 16,50 699,62 1.442,96 11.520,00 1.440,00 2.920,00 13.505,00 10.950,00 14.600,00 1 2 nein nein 1 1 1,20 2,40 14,40 699,62 0,00 699,62 839,54 1.679,08 10.080,00 0,00 840,00 1.680,00 620,00 1.560,00 6.200,00 0,00 8.060,00 0,00 6.820,00 0,00 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 1,1 2,48 3,96 4,95 3,96 0,25 0,83 12,38 11,88 9,90 11,88 0,25 0,00 699,62 699,62 699,62 699,62 699,62 699,62 1.731,55 2.770,48 3.463,11 2.770,48 173,16 577,18 8.650,00 8.310,00 6.920,00 8.310,00 170,00 0,00 1.730,00 2.770,00 3.460,00 2.770,00 170,00 580,00 2.340,00 0,00 0,00 0,00 390,00 780,00 14.040,00 0,00 0,00 0,00 208,00 0,00 18.640,00 0,00 0,00 0,00 103,56 0,00 23.400,00 0,00 0,00 0,00 208,00 0,00 1 1,20 0,00 699,62 839,54 0,00 840,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,1 1,1 1,10 0,44 0,00 699,62 0,00 699,62 769,58 307,83 0,00 0,00 770,00 310,00 650,00 780,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 122.131,50 148.919,64 128.284,58 108.626,50 137.969,64 113.684,58 13.505,00 10.950,00 14.600,00 0,00 0,00 0,00 1,25 1,25 1,25 1,25 6 2 0 4 4 0 5 3 0 2 9 0 2 3 0 3,8 4,2 0 3 3 2 30 30 30 1,20 1,5 Standard 1,20 3 Standard 1,20 1 Standard 1,25 1,25 1,25 1,875 ja 3,75 ja 1,25 nein 1,25 normal 1,25 normal 1 groß+ 0 48 0 31 0 0 0 0 35 38 32 37 1 33 30 13 1,20 0,52 1 3 Standard Standard 1,25 1,25 1,25 3,75 nein ja 1 sehr groß+ 1,25 normal 3 1 nur Verlängerung des Nutzungsrechtes Wahlgräber ohne Beibestattung (in der Gesamtsumme Fallzahlen nicht berücksichtigt) 7 14 7 8 8 10 0,40 3 Standard 1,25 3,75 ja 1,25 normal Urnenreihengrabstätten Urnenreihengrabstätte Urnenreihengrabstätte als anonyme Grabstätte 9 0 12 0 10 13 11 11 0 0 0 0 12 0 30 30 1,20 1,20 1 1 Urnengrab Urnengrab 1,00 1,00 1 1 nein nein 1 1 Urnenwahlgrabstätten Urnenwahlgrabstätte Urnenwahlgrabstätte als Rasengrab Urnenwahlgrabstätte in einem gestalteten Wahlgrabfeld Urnenwahlgrabstätte als Baumgrab Beibestattungen nur Verlängerung des Nutzungsrechtes ohne Beibestattung Urnengemeinschaftsgräber 3 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 6 0 0 0 2 0 8 0 0 0 1 0 10 7,4 0 0 0 0 0 0 3 1,2 0 0 5 3 2 3 1 0 30 30 30 30 3 10 1,20 1,20 1,20 1,20 0,12 0,40 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 Urnengrab Urnengrab Urnengrab Urnengrab Urnengrab Urnengrab 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,00 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 ja nein nein nein ja ja 1,25 1 1 1 1,25 1,25 Urnengrabstätte im Urnengemeinschaftsgrab 0 0 0 0 0 0 0 30 1,20 1 Gemeinschaftsgrab 0,50 0,5 nein 1 groß 2 nein Kindergrabstätten Kindergrabstätte für Erdbestattung Verlängerung des Nutzungsrechtes 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0,4 0 0 0 25 10 1,00 0,40 1 1 Kindergrab Kindergrab 1,00 1,00 1 1 nein nein 1 1 normal normal 1 1 ja ja Gesamtkosten Grabnutzung (lt Kostenrechnung) Kosten pro Recheneinheit 71 69 66 75 66 69 normal groß normal groß sehr groß groß normal normal 71 voraussichtl. Anzahl Nutzungen Gebühr Nutzung Leichenhalle (gerundet) 1 ja 1 ja 2,5 ja 1 2 2,5 2 1 1 ja ja ja ja ja ja 211,21 147.830,00 147.764,44 699,62 Die Grabnutzungsbeühren für Grabstätten mit mehr als zwei Stellen berechnen sich aus der Anzahl der Stellen multipliziert mit der Gebühr für ein Einzelwahlgrab. (Gesamtkosten / Summe Recheneinheit) Gesamtkosten Leichenhallennutzung 1 nein 2,5 nein Gebührensätze 2015 3.120,00 0,00 Standard Standard ÄQZ x R Gebührensätze 2016 3.900,00 0,00 1,20 1,20 R Gesamt Gebühreneinnahmen 780,00 1.950,00 30 30 Einzel Gebühren 1.050,00 2.620,00 3 0 NxGxWx PxV=ÄQ ÄQZ x F Z Kosten pro Recheneinheit 3.150,00 0,00 4,4 0,2 Recheneinheit 1.049,43 2.623,57 5 0 ÄQZ Produkt 4,50 699,62 0,00 699,62 ÄQZ Verlängerung 1,50 3,75 Verlängerung des Nutzungsrechtes möglich 1 1 4 0 Gesamt normal groß+ V 5 0 6 1 1 P 5 1 6 nein nein ÄQZ Pflegeaufwand Pflegeaufwand Gemeinde ÄQZ Wahlmöglichkeit ÄQZ Grabgröße/Belegung Grabgröße Wahlmöglichkeit W 3 0 Wahlgrabstätten Wahlgrabstätte für Erdbestattung , einstellig Wahlgrabstätte für Erdbestattung , zweistellig Wahlgrabstätten für Erdbestattung als Rasengrab Wahlgrabstätten für Erdbestattung in einem gestalteten Wahlgrabfeld Beibestattungen in Wahlgräbern 1 1 G1xG2 =G Tatsächliche Veranlagung 2014 (Soll) b1-b3 c c1 c2 d d1 d2 d3 d4 d1-d4 d1-d4 e G1 G2 Tatsächliche Veranlagung 2013 (Soll) b3 b1-b3 Reihengrabstätten Reihengrabstätte für Erdbestattung Reihengrabstätte für Erdbestattung als anonyme Grabstätte N Tatsächliche Veranlagung 2012 (Soll) a a1 a2 b b1 b1 b2 Belegung F ÄQZ Nutzungsdauer Nutzungsdauer Plan Fallzahlen 2016 5 Jahres Durchschnitt Bestattungen 2014 Bestattungen 2013 Bestattungen 2012 Bestattungen 2011 Bestattungen 2010 Anlage: Berechnung der Grabnutzungsgebühren und der Leichenhallengebühren 5.485,79 30 183,00 € 42,25% Anteil an Gesamtbestattungen Entwicklung der Fallzahlen NUR Beerdigun Benut g mit zung Benutzung LH LH Jahr 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Durchschnitt 2010-2014 5 3 5 0 1 1 2 1 1 2 75 43 59 59 69 56 54 46 44 32 1,40 46,40 Urne Sarg 4 8 14 18 13 22 12 23 36 36 33 37 39 Urne URG nwa UW pflege hlgra G URG frei b Verl 64 63 71 61 40 44 55 56 35 33 33 38 27 2 7 9 10 10 10 7 12 9 12 10 13 11 36,20 33,20 11,00 KG RG 0 0 0 0 0 1 0 0 0 2 0 0 0 9 23 18 10 10 7 11 10 3 5 5 4 5 0,00 7,40 1,20 0,40 4,40 0 0 0 0 0 0 0 2 6 3 10 6 8 10 0 0 0 0 2 1 3 Beerdigung RG ohne pflege EWG EWG 3-er WG 4-er WG 5-er WG 6-er WG Benutzung nur frei neu Verl. DWG neu DWG verl. 3-er WG Verl 4-er WG Verl 5-er WG Verl 6-er WG Verl Gesamt LH Verlängerung 1 4 7 3 4 2 2 15 13 18 19 10 9 7 7 2 4 3 8 3 31 23 28 26 16 26 33 27 37 22 26 34 24 8 3 5 7 3 0 0 0 0 0 0 1 0 0,20 3,80 3,60 4,00 28,60 0,20 0 0 0 1 0 0 0 2 1 5 6 4 11 3 8 6 4 5 2 2 3,80 0,00 0 0 0 2 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,40 0,00 0 1 0 1 0 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,40 0,00 Beibestattungen Erdwahlgräber 31 23 4 10 7 8 10 15 15 20 31 34 10 10 0 0 0 0 0 0 0 68 71 85 79 53 66 67 79 71 69 66 75 66 7 6 7 14 7 6 6 28 26 16 26 37 36 48 31 35 39 32 0,00 69,40 23,00 8,00 37,00 80 90 80 3 4 4 3 5 1 6 1 0 1 1 0 2 0 0 0 0 0 0 0 70 Bestattungen 70 60 60 50 Nutzung Leichenhalle 50 Sargbestattungen 40 40 30 30 20 20 10 10 Urnen 0 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Entwicklung Fallzahlen gesamt / Nutzung Leichenhalle 2012 2013 2014 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Entwicklung Urnenbestattung/ Sargbestattung 2012 2013 2014