Vorlage (Beratung der Haushaltssatzungen der Gemeinde Vettweiß für die Haushaltsjahre 2014 und 2015 (Doppelhaushalt) a) Haushaltsplan mit Ergebnis- und Finanzplan 2014/2015 b) Ergebnis- und Finanzplanung bis 2025 c) Investitionsprogramm für die Jahre 2014 bis 2018 d) Stellenplan 2014/2015 e) Fortschreibung Haushaltssicherungskonzept 2014 bis 2025)

Gemeinde Vettweiß Der Bürgermeister Vettweiß, den 06.02.2014 Fachbereich: II Az.: Tagesordnungspunkt: Vorlagennummer: V-16/2014 Vorlage für den Gemeinderat am 13.02.2014 - öffentlich - Beratung der Haushaltssatzungen der Gemeinde Vettweiß für die Haushaltsjahre 2014 und 2015 (Doppelhaushalt) a) Haushaltsplan mit Ergebnis- und Finanzplan 2014/2015 b) Ergebnis- und Finanzplanung bis 2025 c) Investitionsprogramm für die Jahre 2014 bis 2018 d) Stellenplan 2014/2015 e) Fortschreibung Haushaltssicherungskonzept 2014 bis 2025 Begründung: Unter Berücksichtigung der Haushaltsberatungen 2014/15 stellt sich das Ergebnis wie folgt dar: Ergebnisrechnung 2014 EURO 2015 EURO Die Erträge verändern sich von auf 14.125.678 14.016.679 14.907.968 14.372.706 Die Aufwendungen verschlechtern sich von auf 15.006.017 15.909.000 16.232.419 16.152.067 Es ergibt sich ein geplantes Jahresergebnis von -1.892.321 -1.779.361 Die Einzahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit verändern sich von auf 12.637.346 12.528.347 13.471.113 12.935.851 Die Auszahlungen aus lfd. Verwaltungstätigkeit verschlechtern sich von auf 13.875.049 13.818.032 14.202.352 14.122.000 Finanzrechnung Die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit verändern sich nicht 1.266.516 1.104.283 Die Auszahlungen aus Investitionstätigkeit verändern sich von auf 1.052.950 1.667.050 754.250 647.250 Eine Kreditaufnahme für die Finanzierung der Investitionen, insbesondere in 2014 ist nicht erforderlich, da die Finanzierung über noch nicht verwendete Investitionszuwendungen aus Vorjahren gesichert ist. Die Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit (Tilgung) in den Jahren 2014 und 2015 verändern sich nicht. Es ergibt sich ein neues Finanzergebnis (Cash Flow) von -1.764.119 -856.116 Ausgleichsrücklage und allg. Rücklage Die Ausgleichsrücklage ist aufgebraucht, so dass die allgemeine Rücklage in Anspruch genommen werden muss. Anhand des Schaubildes ist die nunmehr aktualisierte vorläufige Entwicklung des Eigenkapitales ersichtlich. Ü b e r s ic h t ü b e r d ie v o r lä u f ig e En t w ic k lu n g d e r A llg . R ü c k la g e Pr o z e n tu a le V e r ä n d e r u n g im lf d . in T € H a u s h a lts ja h r Allge m e in d e R ü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 0 9 19347 Au s gle ic h s rü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 0 9 2609 2010 -9 8 4 Allge m e in d e R ü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 1 0 19447 Au s gle ic h s rü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 1 0 1625 2011 -1 7 3 2 Allge m e in d e R ü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 1 1 19259 Au s gle ic h s rü c kla ge 0 1 .0 1 .2 0 1 1 0 2012 -1 5 4 2 Allge m e in d e R ü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 1 2 17717 Au s gle ic h s rü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 1 2 0 2013 -1 9 3 1 Allge m e in d e R ü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 1 3 15786 Au s gle ic h s rü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 1 3 0 Fe h lb e tra g Fe h lb e tra g Fe h lb e tra g ge p la n te r Fe h lb e tra g 0 ,0 0 % -0 , 5 5 % -8 , 0 1 % -1 0 , 9 0 % ge p la n te r Fe h lb e tra g 2014 -1 8 9 2 Allge m e in d e R ü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 1 4 13894 Au s gle ic h s rü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 1 4 0 2015 -1 7 7 9 Allge m e in d e R ü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 1 5 12114 Au s gle ic h s rü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 1 5 0 2016 -1 2 3 6 Allge m e in d e R ü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 1 6 10878 Au s gle ic h s rü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 1 6 0 2017 -9 8 0 Allge m e in d e R ü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 1 7 9899 Au s gle ic h s rü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 1 7 0 2018 -7 6 0 Allge m e in d e R ü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 1 8 9139 Au s gle ic h s rü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 1 8 0 2019 -4 5 1 Allge m e in d e R ü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 1 9 8688 Au s gle ic h s rü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 1 9 0 2020 -3 0 3 Allge m e in d e R ü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 2 0 8385 Au s gle ic h s rü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 2 0 0 2021 -1 2 0 Allge m e in d e R ü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 2 1 8266 Au s gle ic h s rü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 2 1 0 2022 54 Allge m e in d e R ü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 2 2 8266 Au s gle ic h s rü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 2 2 54 2023 248 Allge m e in d e R ü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 2 3 8266 Au s gle ic h s rü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 2 3 302 2024 449 Allge m e in d e R ü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 2 4 8266 Au s gle ic h s rü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 2 4 751 2025 651 Allge m e in d e R ü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 2 5 8266 Au s gle ic h s rü c kla ge 3 1 .1 2 .2 0 2 5 1403 ge p la n te r Fe h lb e tra g ge p la n te r Fe h lb e tra g ge p la n te r Fe h lb e tra g ge p la n te r Fe h lb e tra g ge p la n te r Fe h lb e tra g ge p la n te r Fe h lb e tra g ge p la n te r Fe h lb e tra g ge p la n te r Fe h lb e tra g ge p la n te r Fe h lb e tra g ge p la n te r Fe h lb e tra g ge p la n te r Fe h lb e tra g -1 1 , 9 9 % -1 2 , 8 1 % -1 0 , 2 0 % -9 , 0 1 % -7 , 6 8 % -4 , 9 3 % -3 , 4 8 % -1 , 4 3 % 0 ,0 0 % 0 ,0 0 % 0 ,0 0 % 0 ,0 0 % Wie aus obiger Tabelle ersichtlich ist, wird die Allgemeine Rücklage im Planungszeitraum bis 2018 als Bestandteil des bilanziellen Eigenkapitals in zwei aufeinander folgenden Jahren um jeweils mehr als 1/20 (5%) verringert werden müssen. Rechtsfolge hiervon ist, dass die Gemeinde Vettweiß gem. § 76 Abs. 1 Nr. 2 GO NRW der Verpflichtung unterliegt, ein Haushaltssicherungskonzept (HSK) aufzustellen. Die Gemeinde hat zur Sicherung ihrer dauerhaften Leistungsfähigkeit ein HSK aufzustellen und darin den nächstmöglichen Zeitpunkt zu bestimmen, bis zu dem der Haushaltsausgleich wieder hergestellt ist. Die Verpflichtung, ein HSK aufzustellen, beginnt ab dem Jahr, für das der Haushalt aufgestellt wird. Gem. § 76 Abs. 2 Satz 3 soll nur eine Genehmigung des HSK erteilt werden, wenn aus dem HSK hervorgeht, dass spätestens im zehnten auf das Haushaltsjahr folgende Jahr der Haushaltsausgleich nach § 75 Abs. 2 GO NRW wieder erreicht wird. Aus der Finanzplanung für die Jahre 2014 bis 2025 gem. Haushaltsplanentwurf ist ersichtlich, dass der Haushaltsausgleich im Planungsjahr 2022 wieder herbeigeführt wird und somit ein genehmigungsfähiges HSK vorliegt. Beschlussvorschlag: Der Rat der Gemeinde Vettweiß beschließt, die als Anlage 2 beigefügten Haushaltssatzungen der Gemeinde Vettweiß für die Haushaltsjahre 2014 und 2015 sowie die Finanzplanung bis 2025. Das Investitionsprogramm für die Jahre 2014 bis 2018 wird beschlossen. Der Stellenplan 2014/2015 wird beschlossen. Das fortgeschriebene Haushaltssicherungskonzept für die Jahre 2014 bis 2025 wird beschlossen. Auswirkungen auf den Haushalt: