Vorlage (Anlage zur Vorlage V-80/2011)

Anlage: Aufstellung der ansatzfähigen Kosten Abwasserbeseitigung Durchschnitt Bezeichnung Personalkosten Geschäftsaufwand Fahrzeugkosten Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen Kanalreinigung/TV Untersuchung Betriebskosten der RÜB Unterhaltung der Abwasserleitungen Kanalsanierungsmaßnahmen Überlassung von Hebedienstdaten Beiträge an den Erftverband Sachverständigen-, Gerichts- u.ä. Kosten Verwaltungsgemeinkosten kalkulatorische Abschreibungen kalkulatorische Verzinsung des Anlagekapitals Ausgleich Unterdeckung aus Vorjahren 2008 2009 2010 81.896,86 58.137,39 46.145,56 3.496,91 4.688,15 2.214,45 682,97 507,99 413,92 0,00 0,00 0,00 37.795,33 39.311,73 35.748,09 1.273,06 2.882,75 975,49 24.439,46 9.394,38 6.688,81 108.603,30 4.342,85 129.408,96 1.643,15 1.586,51 1.576,51 1.170.855,00 1.211.356,00 1.262.666,00 2.883,87 1.834,43 1.795,26 12.284,53 8.720,61 6.921,83 280.972,64 268.151,47 268.151,47 217.688,26 169.378,16 163.233,16 0,00 0,00 0,00 Gesamt ansatzfähige Kosten 1.944.515,34 1.780.292,42 1.925.939,51 Ausgleich Überdeckung aus Vorjahren Erstattung Rep. Kosten Hausanschlüsse Straßenentwässerung I.V. (ab 2009 bei Niederschlagswasser) Aktivierte Eigenleistung Sachkosten Aktivierte Eigenleistung Personalkosten Sonstige Finanzerträge 0,00 20.470,17 388.903,07 0,00 0,00 14,40 0,00 25.459,62 0,00 0,00 0,00 38,46 0,00 11.184,49 0,00 0,00 0,00 459,78 Gesamtkosten, durch Gebühren zu decken davon durch Schmutzwassergebühren zu decken davon durch Niederschlagswassergebühren zu decken 1.535.127,70 1.754.794,34 1.914.295,24 1.124.314,70 1.231.423,23 630.479,64 682.872,01 Kosten Schmutzwasser, durch Gebühren zu decken Gebühreneinnahmen Zwischenergebnis Gebührenausgleich Ergebnis 1.535.127,70 1.124.314,70 1.231.423,23 1.590.495,64 1.030.610,99 1.127.421,51 55.367,94 -93.703,71 -104.001,72 0,00 68.877,06 0,00 55.367,94 -24.826,65 -104.001,72 Rücklagenbestand Schmutzwasser 01.01. Entnahme aus der Rücklage Ausgleich Überdeckung Vorjahre Zuführung zur Rücklage Rücklagenbestand 31.12. Unterdeckung aus Vorjahren, Stand 01.01. verbleibende Unterdeckung lt.Gebührenabschluss Ausgleich Unterdeckung Vorjahre verbleibende Unterdeckung 31.12. Kosten Niederschlagswasser, durch Gebühren zu decken Straßenentwässerungsanteil Gebühreneinnahmen Zwischenergebnis Gebührenausgleich Ergebnis Rücklagenbestand Niederschlagswasser 01.01. Entnahme aus der Rücklage Ausgleich Überdeckung Vorjahre Zuführung zur Rücklage Rücklagenbestand 31.12. Unterdeckung aus Vorjahren, Stand 01.01. verbleibende Unterdeckung lt.Gebührenabschluss Ausgleich Unterdeckung Vorjahre verbleibende Unterdeckung 31.12. 52.388,31 0,00 0,00 55.367,94 107.756,25 68.877,06 68.877,06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -24.826,65 0,00 -24.826,65 -24.826,65 -104.001,72 0,00 -128.828,37 630.479,64 216.707,59 433.864,19 20.092,14 0,00 20.092,14 682.872,01 234.671,58 456.310,18 8.109,75 0,00 8.109,75 39.899,10 0,00 0,00 20.092,14 59.991,24 59.991,24 0,00 0,00 8.109,75 68.100,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 62.059,94 3.466,50 534,96 19.038,09 Kalkulation 2011 61.420,59 3.669,28 630,42 0,00 42.000,00 3.500,00 10.000,00 220.000,00 1.650,00 1.337.987,00 1.750,00 9.213,09 268.151,47 158.845,19 24.826,65 Kalkulation 2012 62.059,94 3.466,50 534,96 250,00 42.000,00 0,00 12.000,00 170.000,00 1.600,00 1.380.000,00 1.938,88 9.308,99 268.151,47 149.905,31 50.000,00 %-Anteil 2.143.643,69 2.151.216,05 100,00% 20.000,00 18.203,63 30.000,00 19.038,09 2.105.440,06 2.102.177,96 2,88% 0,16% 0,02% 0,01% 1,95% 0,00% 0,56% 7,90% 0,07% 64,15% 0,09% 0,43% 12,47% 6,97% 2,32% Im Jahr 2008 galt noch ein einheitlicher Gebührensatz für die Schmutzwasser- und Niederschlagswasserbeseitigung. Die Gebühreneinnahmen und das Ergebnis sind bei Schmutzwasser aufgeführt. Zum 31.12.2008 wurde die bestehende Rücklage "Abwasser" in die Rücklagen "Schmutzwasser" und "Niederschlagswasser" entsprechend den Kostenanteilen (damals 63,32% zu 36,68%) aufgeteilt. Anlage: Trennung der Kosten für Schmutz- und Niederschlagswasserbeseitigung und Berechnung der Gebührensätze Gesamtkosten Gesamt Personalkosten Geschäftsaufwand Fahrzeugkosten Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen Kanalreinigung/TV Untersuchung Betriebskosten der RÜB Unterhaltung der Abwasserleitungen Kanalsanierungsmaßnahmen Überlassung von Hebedienstdaten Sachverständigen-, Gerichts- u.ä. Kosten Beiträge an den Erftverband Verwaltungsgemeinkosten kalkulatorische Abschreibungen kalkulatorische Verzinsung des Anlagekapitals Ausgleich Unterdeckung aus Vorjahren 62.059,94 3.466,50 534,96 250,00 42.000,00 0,00 12.000,00 170.000,00 1.600,00 1.938,88 1.380.000,00 9.308,99 268.151,47 149.905,31 50.000,00 Gesamt ansatzfähige Kosten 2.151.216,05 Ausgleich Überdeckung aus Vorjahren Erstattung Rep. Kosten Hausanschlüsse Gesamtkosten Errechnung Gesamtschlüssel* SW NW 42.000,00 0,00 12.000,00 170.000,00 1.600,00 19.857,60 0,00 5.673,60 80.376,00 1.600,00 22.142,40 0,00 6.326,40 89.624,00 0,00 1.380.000,00 966.000,00 414.000,00 268.151,47 149.905,31 126.782,02 70.875,23 141.369,45 79.030,08 Schmutzwasserbeseitigung (SW) % Euro 63,14% 39.187,42 63,14% 2.188,91 63,14% 337,80 63,14% 157,86 47,28% 19.857,60 0,00% 0,00 47,28% 5.673,60 47,28% 80.376,00 100,00% 1.600,00 63,14% 1.224,30 70,00% 966.000,00 63,14% 5.878,11 47,28% 126.782,02 47,28% 70.875,23 50.000,00 Niederschlagswasserbeseitigung (NW) % Euro 36,86% 22.872,51 36,86% 1.277,60 36,86% 197,16 36,86% 92,14 52,72% 22.142,40 100,00% 0,00 52,72% 6.326,40 52,72% 89.624,00 0,00% 0,00 36,86% 714,58 30,00% 414.000,00 36,86% 3.430,88 52,72% 141.369,45 52,72% 79.030,08 0,00 1.370.138,84 781.077,21 30.000,00 19.038,09 2.102.177,96 1.981.656,78 100,00% 1.251.306,85 63,14% 730.349,93 36,86% 63,14% 0,00 12.021,50 36,86% 30.000,00 7.016,59 63,14% 1.358.117,34 36,86% 744.060,62 * von den ermittelten Gesamtkosten der Abwasserbeseitigung fliessen die Kostenpunkte, bei denen die Aufteilung klar ist, in die Berechnung des Gesamtschlüssels ein. Die anderen Kostenpunkte werden dann anhand dieses Schlüssels verteilt. Durch eindeutige Zuordnung bzw. Gutachten zur Aufteilung der Kosten sind 94,27% der Gesamtkosten aufgeteilt worden. Durch den Gesamtschlüssel werden die restlichen 5,73% der Gesamtkosten verteilt. Die Positionen "Unterdeckung aus Vorjahren" und "Überdeckung aus Vorjahren" fliessen nicht in die Errechnung des Gesamtschlüssels ein, um eine unzulässige Verrechnung von Über/Unterdeckungen bei verschiedenen Gebührenarten zu vermeiden. Errechnung des Gebührensatzes für Schmutzwasserbeseitigung Zum Vergleich durch Gebühren zu deckende voraussichtliche Kosten für die Abwasserbeseitigung Bemessungsgrundlage = voraussichtlicher Frischwasserverbrauch in m³ Gebührensatz je m³ 1.358.117,34 343.500 ansatzfähige Kosten / Bemessungsgrundlage = Gebührensatz 1.358.117,34 343.500 3,95 € Gesamtfläche in m² x Äquivalenzziffer (ÄQZ) = gewichtete Fläche 313.287 743.909 13.221 1,25 1,00 0,50 Gesamtkosten NW / Gesamt gew. Fläche Gebühren pro m³ 2011 2010 3,87 € 3,43 € Errechnung der Gebührensätze für Niederschlagswasserbeseitigung Öffentliche Straßen, Wege und Plätze Abflusswirksame Dachflächen und stark versiegelte Flächen Abflusswirksame schwach versiegelte Flächen Gesamtsumme gewichteter Flächen in m² 391.609 743.909 6.611 1.142.128 Zum Vergleich Gebühren pro m² bzw. Straßenentwässerungsant. Gebührensatz je m² stark versiegelter Fläche, Dachfläche, öff. Straße Gebührensatz je m² schwach versiegelter Fläche Gebührensatz Straßenentwässerung (aus allgemeinen Haushaltsmitteln zu finanzieren) Straßenentwässerungsanteil (aus allgemeinen Haushaltsmitteln zu finanzieren) Schmutzwassergebühren Niederschlagswassergebühren Dachflächen und stark versiegelte Flächen Schwach versiegelte Flächen Gesamt Gebührenaufkommen Straßenentwässerungsanteil (aus allgemeinen Haushaltsmitteln zu finanzieren) = Gebührensatz 744.060,62 1.142.128 0,65 € normaler Gebührensatz x Äquivalenzziffer = ermäßigter Gebührensatz 0,65 0,50 0,32 € normaler Gebührensatz x Äquivalenzziffer = Gebührensatz 0,65 1,25 0,81 € Gesamtfläche in m² x Gebührensatz = Straßenentw.anteil 313.287 0,81 255.120,78 € Gebührensatz x Bemessungsgrundl = Gesamtbetrag 3,95 343.500 1.358.117,34 0,65 0,32 743.909 13.221 0,81 313.287 484.633,31 € 4.230,72 € 1.846.981,37 € 255.120,78 € 2.102.102,14 € 2011 0,67 € 2010 0,61 € 0,33 € 0,30 € 234.671,58 € 217.724,02 €