Vorlage (Anlage zur Vorlage V-83/2011)

Anlage: Aufstellung der ansatzfähigen Kosten Friedhofswesen 2010 91.494,50 858,42 2.586,48 3.441,79 14.904,13 783,42 1.428,00 13.724,18 0,00 4.393,88 11.897,29 Durchschnitt Kalkulation 2011 89.224,69 88.164,90 1.841,39 2.302,51 3.185,31 4.002,54 6.252,80 9.131,24 14.097,68 13.500,00 700,00 0,00 13.224,74 0,00 4.393,88 11.732,45 16.000,00 Kalkulation 2012 89.224,69 1.841,39 3.185,31 6.252,80 14.097,68 700,00 0,00 13.383,70 0,00 4.393,88 11.567,61 16.000,00 130.064,38 150.312,39 145.512,09 163.152,25 160.647,06 1.890,00 2.000,00 14.702,59 1.896,67 2.960,00 14.468,56 144.559,66 141.321,83 Personalkosten Sächliche Ausgaben Fahrzeugkosten Unterhaltung Leichenhallen Bewirtschaftung der Grundstücke, baul. Anl. Anteil Leichenhalle Verwaltungsgemeinkosten Unterdeckung aus Vorjahren 2008 4.098,55 31,00 67,51 308,49 3.598,64 614,78 0,00 Abschluss Durchschnitt Kalkulation 2009 2010 2011 3.354,72 5.125,23 4.192,83 3.726,64 43,82 45,26 40,03 37,41 312,61 28,30 136,14 190,06 1.062,33 453,36 608,06 685,41 3.923,46 4.040,61 3.854,24 3.761,05 503,21 768,78 559,00 0,00 496,73 633,48 Kalkulation 2012 4.192,83 40,03 136,14 608,06 3.854,24 628,93 1.483,32 Gesamt ansatzfähige Kosten 8.718,97 9.200,15 10.958,27 281,16 459,67 368,95 8.437,81 6.984,00 -1.453,81 957,08 -496,73 8.740,48 8.107,00 -633,48 0,00 -633,48 10.589,32 9.106,00 -1.483,32 0,00 -1.483,32 Rücklagenbestand 01.01. Entnahme aus der Rücklage Ausgleich Überdeckung Vorjahre Zuführung zur Rücklage Rücklagenbestand 31.12. 957,08 -957,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Unterdeckung aus Vorjahren, Stand 01.01. verbleibende Unterdeckung lt.Gebührenabschluss Ausgleich Unterdeckung Vorjahre verbleibende Unterdeckung 31.12. 0,00 -496,73 0,00 -496,73 -496,73 -633,48 0,00 -1.130,21 -1.130,21 -1.483,32 496,73 -2.116,81 Personalkosten Sächliche Ausgaben Fahrzeugkosten Unterhaltung Friedhöfe Bewirtschaftung der Grundstücke, baul. Anl., Anteil Friedhof Beiträge Gartenbauberufsgenossenschaft Anschaffung Friedhofssoftware JPax Verwaltungsgemeinkosten Neuanschaffung bewegliches Vermögen kalkulatorische Abschreibung Kalkulatorische Verzinsung Ausgleich Unterdeckung aus Vorjahren Gesamt ansatzfähige Kosten Ausgleich Überdeckung aus Vorjahren Verwaltungsgebühren für Grabmale und dergleichen Erstattung Verwaltungs- und Betriebsausgaben ( Einebnungen) Erstattung Grünflächenanteil Aktivierte Eigenleistungen Personalkosten Aktivierte Eigenleistungen Sach-/Fahrzeugkosten 2008 85.373,98 2.118,24 2.785,07 5.289,04 5.180,71 0,00 0,00 12.806,10 0,00 4.030,83 12.480,41 1.580,00 2.100,00 13.006,44 1.650,08 668,50 Insgesamt durch Gebühren zu decken Gebühreneinnahmen Zwischenergebnis Gebührenausgleich Ergebnis 111.059,36 97.892,63 -13.166,73 13.166,73 0,00 Rücklagenbestand 01.01. Entnahme aus der Rücklage Ausgleich Überdeckung Vorjahre Zuführung zur Rücklage Rücklagenbestand 31.12. 14.277,17 -13.166,73 0,00 0,00 1.110,44 Unterdeckung aus Vorjahren, Stand 01.01. verbleibende Unterdeckung lt.Gebührenabschluss Ausgleich Unterdeckung Vorjahre verbleibende Unterdeckung 31.12. Insgesamt durch Gebühren zu decken Gebühreneinnahmen Zwischenergebnis Gebührenausgleich Ergebnis 1.910,00 0,00 15.010,10 0,00 0,00 2.200,00 2.700,00 14.551,21 0,00 0,00 1.896,67 1.600,00 133.392,29 126.060,88 102.026,84 116.292,00 -31.365,45 -9.768,88 1.110,44 0,00 -30.255,01 -9.768,88 1.110,44 -1.110,44 0,00 0,00 0,00 %-Anteil 55,54% 1,15% 1,98% 3,89% 8,78% 0,44% 0,00% 8,33% 0,00% 2,74% 7,20% 9,96% 100,00% 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -30.255,01 0,00 -30.255,01 -9.768,88 0,00 0,00 0,00 0,00 -30.255,01 -40.023,89 Leichenhallen Überdeckung aus Vorjahren Kostenerstattungen Betriebsausgaben Abschluss 2009 90.805,59 2.547,50 4.184,38 10.027,56 13.291,22 686,58 0,00 13.620,83 211,36 4.140,78 10.796,59 369,93 9.593,04 10.943,54 370,42 369,93 9.222,63 10.573,62 %-Anteil 38,31% 0,37% 1,24% 5,56% 35,22% 5,75% 13,55% 100,00% P 5,63 45,00 519,18 23.360,00 2.920,00 2.650,00 10.000,00 11.486,67 1,25 1 1 1,25 4,50 1,20 4,80 2,25 16,50 11,20 0,00 0,00 519,18 519,18 519,18 519,18 8.580,00 5.786,67 0,00 0,00 2.340,00 620,00 2.490,00 1.170,00 2.120,00 570,00 2.260,00 1.060,00 3.200,00 3.210,00 0,00 0,00 12.720,00 6.840,00 0,00 0,00 1,25 1,50 0,00 519,18 0,00 780,00 710,00 0,00 0,00 1 4,80 0,00 519,18 0,00 2.490,00 2.260,00 0,00 0,00 97.892,63 119.406,84 6 3 1 0 0 0 3 0 0 46 6 6 0 0 0 0 8 0 0 40 30 30 30 30 30 30 30 30 25 10 1,20 1,5 Standard 1,20 3 Standard 1,20 4,5 Standard 1,20 6 Standard 1,20 7,5 Standard 1,20 9 Standard 1,20 1 Standard 1,20 1 Standard 1,00 1 Kindergrab, klein 0,40 3 Standard 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 1,00 1,25 1,875 3,75 5,625 7,5 9,375 11,25 1,25 1,25 1 3,75 ja ja ja ja ja ja nein nein nein ja 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1 1 1 1,5 normal normal normal normal normal normal normal groß normal normal 1 1 1 1 1 1 1 3 1 1 ja ja ja ja ja ja nein nein ja ja 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 1 1 1,25 1,25 4,22 8,44 12,66 16,88 21,09 25,31 1,50 4,50 1,25 2,81 nur Verlängerung des Nutzungsrechtes ohne Beibestattung (in der Gesamtsumme Fallzahlen nicht berücksichtigt) 7 6 11 8 20 0,80 3 Standard 1,25 3,75 ja 1,5 normal 1 ja 1,25 Urne Urnenbestattung im zweistelligen Urnenwahlgrab Urnenbestattung im Urnenreihengrab (priv. Pflege) Urnenbestattung im Urnenreihengrab (in gemeindlicher Pflege) Beibestattungen 2 7 0 0 6 12 0 0 3 9 0 0 4 9 0 0 30 30 30 15 1,20 1,20 1,20 0,60 2 1 1 2 Urnengrab Urnengrab Urnengrab Urnengrab 1,00 1,00 1,00 1,00 2 1 1 2 ja nein nein ja 1,5 1 1 1,5 1 1 4 1 ja nein nein ja nur Verlängerung des Nutzungsrechtes ohne Beibestattung 0 0 0 0 10 0,40 2 Urnengrab 1,00 2 ja 1,5 normal 1 ja Verstreuungen Aschen 0 0 0 0 30 1,20 1 Größe wie Urnengrab 1,00 1 nein 4 nein Gesamt 67 79 71 Gesamtkosten Grabnutzung (lt Kostenrechnung) Kosten pro Recheneinheit 72 voraussichtl. Anzahl Nutzungen Gebühr Nutzung Leichenhalle (gerundet) sehr groß 272,20 141.321,83 519,18 (Gesamtkosten / Summe Recheneinheit) Gesamtkosten Leichenhallennutzung 1 normal normal sehr groß normal 23,91 47,81 4,22 0,00 0,00 0,00 12,00 0,00 0,00 111,56 10.573,62 60 176,00 € Gebührensätze 2011 15.920,00 27.860,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.100,00 0,00 0,00 37.480,17 8 7 0 0 0 0 10 0 0 36 Gebührensätze 2012 5.870,00 21.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.830,00 0,00 0,00 48.782,63 3 7 0 0 0 0 11 0 0 37 Gesamt Gebühreneinnahmen 1.990,00 3.980,00 5.970,00 7.960,00 9.950,00 11.940,00 710,00 2.120,00 590,00 NxGxWx PxV=ÄQ ÄQZ x F Z Kosten pro Recheneinheit 2.190,00 4.380,00 6.570,00 8.760,00 10.950,00 13.140,00 780,00 2.340,00 650,00 1.460,00 Recheneinheit 12.410,00 24.820,00 2.190,00 0,00 0,00 0,00 6.240,00 0,00 0,00 57.913,33 V ÄQZ Produkt 519,18 519,18 519,18 519,18 519,18 519,18 519,18 519,18 519,18 519,18 ÄQZ Verlängerung Verlängerung des Nutzungsrechtes möglich ÄQZ Pflegeaufwand Pflegeaufwand Gemeinde W Tats. Einnahmen 2009 (Soll) G1xG2 =G ÄQZ Wahlmöglichkeit Wahlmöglichkeit ÄQZ Grabgröße/Belegung G1 G2 Grabgröße N Tatsächliche Einnahmen 2008 (Soll) Sarg Erdbestattung im Einzelwahlgrab Erdbestattung im Doppelwahlgrab Erdbestattung im 3-stelligen Wahlgrab Bewirtschaftung der Grundstücke, baul. Anl., Anteil Friedhof Erdbestattung im 5-stelligen Wahlgrab Erdbestattung im 6-stelligen Wahlgrab Erdbestattung im Reihengrab (priv. Pflege) Erdbestattung im Reihengrab (in gemeindlicher Pflege) Erdbestattung im Kindergrab Beibestattungen Belegung F ÄQZ Nutzungsdauer Nutzungsdauer Plan Fallzahlen 2012 Bestattungen 2010 Bestattungen 2009 Bestattungen 2008 Anlage: Berechnung der Grabnutzungsgebühren und der Leichenhallengebühren R 141.300,00