Vorlage (Anlage zur Vorlage V-133/2010)

Anlage: Aufstellung der ansatzfähigen Kosten Friedhofswesen Personalkosten Sächliche Ausgaben Fahrzeugkosten Unterhaltung Friedhöfe Bewirtschaftung der Grundstücke, bauliche Anlagen, Anteil Friedhof Beiträge Gartenbauberufsgenossenschaft Verwaltungsgemeinkosten Neuanschaffung bewegliches Vermögen Abschreibungen Verzinsung des Anlagekapitals sonstige Kosten (Bestattungskosten, Bürobedarf u.ä.) nur bis 2007 Unterdeckung aus Vorjahren Gesamt ansatzfähige Kosten Überdeckung aus Vorjahren Verwaltungsgebühren für Grabmale und dergleichen Erstattung Verwaltungs- und Betriebsausgaben ( Einebnungen) Erstattung Grünflächenanteil Aktivierte Eigenleistungen Personalkosten Aktivierte Eigenleistungen Sach-/Fahrzeugkosten Insgesamt durch Gebühren zu decken Gebühreneinnahmen Zwischenergebnis Gebührenausgleich Ergebnis Rücklagenbestand 01.01. Entnahme aus der Rücklage Zuführung zur Rücklage Rücklagenbestand 31.12. 2007 88.315,14 2.241,79 5.038,16 12.077,11 6.454,33 625,43 14.159,67 286,02 3.259,00 8.917,00 20.776,31 Abschluss 2008 85.373,98 2.118,24 2.785,07 5.289,04 5.180,71 0,00 12.806,10 0,00 4.030,83 12.480,41 Durchschnitt 2009 90.805,59 2.547,50 4.184,38 10.027,56 13.291,22 686,58 13.620,83 211,36 4.140,78 10.796,59 162.149,96 130.064,38 150.312,39 2.180,00 5.118,63 21.752,73 1.580,00 2.100,00 13.006,44 1.650,08 668,50 1.910,00 0,00 15.010,10 0,00 0,00 133.098,60 117.098,05 -16.000,55 16.000,55 0,00 111.059,36 97.892,63 -13.166,73 13.166,73 0,00 133.392,29 102.026,84 -31.365,45 1.110,44 -30.255,01 34.417,81 8.884,90 0,00 25.532,91 25.532,91 16.000,55 5.701,89 15.234,25 14.277,17 13.166,73 0,00 1.110,44 88.164,90 2.302,51 4.002,54 9.131,24 8.308,75 1.890,00 2.406,21 Kalkulation 2010 83.045,65 1.868,45 3.710,92 7.610,68 6.337,11 700,00 12.456,85 229,13 4.057,43 10.382,68 Kalkulation 2011 88.164,90 2.302,51 4.002,54 9.131,24 13.500,00 700,00 13.224,74 0,00 4.393,88 11.732,45 %-Anteil 54,04% 1,41% 2,45% 5,60% 8,27% 0,43% 8,11% 0,00% 2,69% 7,19% 16.000,00 9,81% 130.398,89 163.152,25 100,00% 2.295,00 2.000,00 11.572,97 1.890,00 2.000,00 14.702,59 114.530,93 144.559,66 Kalkulation 2010 4.250,00 31,00 67,51 650,31 3.761,05 637,50 496,73 Kalkulation 2011 3.726,64 37,41 190,06 685,41 3.761,05 559,00 633,48 9.894,10 9.593,04 281,16 370,42 9.612,94 9.222,63 Der Rücklagenbestand 01.01.2008 wurde nach Anteil an den Gesamtkosten aufgeteilt auf Friedhof und Leichenhalle (93,72% zu 6,28%) Beim Gebührenabschluss 2006 wurde die Unterdeckung falsch berechnet, dies wurde 2007 berichtigt (Zuführung zur Rücklage) Leichenhallen Personalkosten Sächliche Ausgaben Fahrzeugkosten Unterhaltung Leichenhallen Bewirtschaftung der Grundstücke, bauliche Anlagen Anteil Leichenhalle Verwaltungsgemeinkosten Unterdeckung aus Vorjahren Gesamt ansatzfähige Kosten Überdeckung aus Vorjahren Kostenerstattungen Betriebsausgaben Insgesamt durch Gebühren zu decken Gebühreneinnahmen Zwischenergebnis Gebührenausgleich Ergebnis Rücklagenbestand 01.01. Entnahme aus der Rücklage Zuführung zur Rücklage Rücklagenbestand 31.12. erst ab 2008 separate Kalkulation und Abschluss Abschluss 2008 2009 4.098,55 3.354,72 31,00 43,82 67,51 312,61 308,49 1.062,33 3.598,64 3.923,46 614,78 503,21 8.718,97 9.200,15 281,16 459,67 8.437,81 6.984,00 -1.453,81 957,08 -496,73 8.740,48 8.107,00 -633,48 0,00 -633,48 Durchschnitt 3.726,64 37,41 190,06 685,41 3.761,05 559,00 370,42 957,08 957,08 0,00 0,00 Der Rücklagenbestand 01.01.2008 wurde nach Anteil an den Gesamtkosten aufgeteilt auf Friedhof und Leichenhalle (93,72% zu 6,28%) %-Anteil 38,85% 0,39% 1,98% 7,14% 39,21% 5,83% 6,60% 100,00% 10 8 0 0 0 0 10 1 0 36 30 30 30 30 30 30 30 30 25 10 1,20 1,20 1,20 1,20 1,20 1,20 1,20 1,20 1,00 0,40 1,5 3 4,5 6 7,5 9 1 1 1 3 7 6 9 20 0,80 6 12 0 0 3 6 1 0 30 30 30 15 0 0 Kosten pro Recheneinheit 67 79 voraussichtl. Anzahl Nutzungen Gebühr Nutzung Leichenhalle (gerundet) P V NxGxWx PxV=ÄQ ÄQZ x F Z 50,63 471,55 23.850,00 2.650,00 1,25 1 1 1,25 4,50 1,20 4,80 2,25 13,50 7,20 4,80 0,00 471,55 471,55 471,55 471,55 6.360,00 3.420,00 2.260,00 0,00 2.120,00 570,00 2.260,00 1.060,00 1,25 1,50 0,00 471,55 0,00 710,00 1 4,80 0,00 471,55 0,00 2.260,00 normal normal normal normal normal normal normal groß normal normal 1 1 1 1 1 1 1 3 1 1 ja ja ja ja ja ja nein nein ja ja 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 1 1 1,25 1,25 4,22 8,44 12,66 16,88 21,09 25,31 1,50 4,50 1,25 2,81 3 Standard 1,25 3,75 ja 1,5 normal 1 ja 1,25 1,20 1,20 1,20 0,60 2 1 1 2 Urnengrab Urnengrab Urnengrab Urnengrab 1,00 1,00 1,00 1,00 2 1 1 2 ja nein nein ja 1,5 1 1 1,5 1 1 4 1 ja nein nein ja 10 0,40 2 Urnengrab 1,00 2 ja 1,5 normal 1 ja 30 1,20 1 Größe wie Urnengrab 1,00 1 nein 4 nein 75 42,19 67,50 0,00 0,00 0,00 0,00 15,00 4,50 0,00 101,25 306,56 144.559,66 471,55 9.222,63 64 144,00 € Gebührensätze 2010 Gebührensätze 2011 5,63 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1 1 1 1,5 sehr groß Gesamt Gebühreneinnahmen 1.990,00 3.980,00 5.970,00 7.960,00 9.950,00 11.940,00 710,00 2.120,00 590,00 1.330,00 ja ja ja ja ja ja nein nein nein ja 1 Kosten pro Recheneinheit 19.900,00 31.840,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.100,00 2.120,00 0,00 47.880,00 1,875 3,75 5,625 7,5 9,375 11,25 1,25 1,25 1 3,75 5.870,00 21.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.830,00 0,00 0,00 48.782,63 14.160,00 24.780,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.300,00 0,00 0,00 37.480,17 10.000,00 11.486,67 3.200,00 3.210,00 0,00 0,00 11.340,00 6.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 97.892,63 111.546,84 R 471,55 471,55 471,55 471,55 471,55 471,55 471,55 471,55 471,55 471,55 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 1,00 1,25 normal normal sehr groß normal Recheneinheit ÄQZ Produkt ÄQZ Verlängerung Verlängerung des Nutzungsrechtes möglich ÄQZ Pflegeaufwand Pflegeaufwand Gemeinde ÄQZ Wahlmöglichkeit ÄQZ Grabgröße/Belegung Grabgröße Wahlmöglichkeit W Standard Standard Standard Standard Standard Standard Standard Standard Kindergrab, klein Standard (Gesamtkosten / Summe Recheneinheit) Gesamtkosten Leichenhallennutzung G1xG2 =G Tats. Einnahmen 2009 (Soll) 8 7 0 0 0 0 10 0 0 36 Verstreuungen Aschen Gesamtkosten Grabnutzung (lt Kostenrechnung) G1 G2 3 7 0 0 0 0 11 0 0 37 Urne Urnenbestattung im zweistelligen Urnenwahlgrab 2 Urnenbestattung im Urnenreihengrab (priv. Pflege) 7 Urnenbestattung im Urnenreihengrab (in gemeindlicher Pflege) 0 Beibestattungen 0 nur Verlängerung des Nutzungsrechtes ohne Beibestattung Gesamt N Tatsächliche Einnahmen 2008 (Soll) Sarg Erdbestattung im Einzelwahlgrab Erdbestattung im Doppelwahlgrab Erdbestattung im 3-stelligen Wahlgrab Erdbestattung im 4-stelligen Wahlgrab Erdbestattung im 5-stelligen Wahlgrab Erdbestattung im 6-stelligen Wahlgrab Erdbestattung im Reihengrab (priv. Pflege) Erdbestattung im Reihengrab (in gemeindlicher Pflege) Erdbestattung im Kindergrab Beibestattungen nur Verlängerung des Nutzungsrechtes ohne Beibestattung (in der Gesamtsumme Fallzahlen nicht berücksichtigt) Belegung F ÄQZ Nutzungsdauer Nutzungsdauer Plan Fallzahlen 2011 Bestattungen 2009 Bestattungen 2008 Anlage: Berechnung der Grabnutzungsgebühren und der Leichenhallengebühren 144.730,00 1.770,00 3.540,00 5.320,00 7.090,00 8.860,00 10.630,00 630,00 1.890,00 520,00 1.890,00 500,00 2.020,00 2.020,00