Beschlussvorlage (Anlage 3 zur Beschlussvorlage 38/2008)

Anlage III.1 Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling Anhang für das Geschäftsjahr vom 01.01.2006 - 31.12.2006 gemäß §§ 264 und 284-288 HGB A. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses Der Jahresabschluss wurde nach den Bestimmungen der Eigenbetriebsverordnung (EigVO) vom 16. November 2004 (GV. NRW. S. 644) erstellt. Soweit die Berichtspflichten wahlweise in der Bilanz/Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang erfüllt werden können, wurden die Angaben in den Anhang übernommen. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurde den geänderten Bestimmungen der EigVO NRW angepasst. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert. Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung, die im Geschäftsjahr keinen Betrag ausweisen, werden gemäß § 265 (8) HGB nicht angegeben. Der Eigenbetrieb gehörte im Geschäftsjahr mit einer Bilanzsumme von 2.958 T€ (Vorjahr 3.018 T€) gemäß § 267 HGB zu den kleinen Kapitalgesellschaften. B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften und orientieren sich an den steuerrechtlichen Bestimmungen. Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Nutzungsdauer der einzelnen Anlagengegenstände wurde auf der Basis der steuerlichen AfA-Tabellen geschätzt. Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände sowie Bank- und Kassenbestände werden zu Nennwerten angesetzt. Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. C. Angaben zur Bilanz 1. Aktiva: Das Anlagevermögen ist gemäß § 268 (2) HGB entwickelt und in einer Aufgliederung in der Anlage zum Anhang dargestellt. Es hat sich wie folgt entwickelt: Anlage III.2 a) Sachanlagen: Grundstücke ohne Bauten Grünanlagen Außenanlagen 31.12.2006 31.12.2005 2.119.802,00 € 337.231,80 € 95.870,09 € 2.552.903,89 € 2.119.802,00 € 342.124,47 € 82.919,00 € 2.544.845,47€ Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr ist in den Anlage III.2.1 und III.2.1.1, die Anlagenzugänge sind in der Anlage III.2.2.1 und die Anlagenabgänge in der Anlage III.2.2.2 dargestellt. Eine Übersicht über die geplanten Bauvorhaben ist in der Anlage III.2.3 beigefügt. b) Forderungen Zum Bilanzstichtag bestanden Forderungen von 404.902,61 € (ausschließlich gegenüber der Stadt Wesseling). 2. Passiva: a) Eigenkapital Gezeichnetes Kapital (Stammkapital) Kapitalrücklage zweckgebundene Rücklage Gewinnvortrag / Verlustvortrag Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag (-) 31.12.2006 31.12.2005 766.937,82 € 1.313.003,52 € 665.503,54 € 217.406,07 € -115.345,83 € 2.847.505,12 € 766.937,82 € 1.313.003,52 € 665.503,54 € 191.591,72 € -114.185,65 € 2.822.850,95 € Die Entwicklung des Eigenkapitals ist in der Anlage III.2.4 dargestellt. b) Rückstellungen Rückstellungen wurden gebildet für die voraussichtlichen Prüfungs- und Beratungskosten für das Berichtsjahr. Die Entwicklung der Rückstellungen ist in der Anlage III.2.5 dargestellt. c) Verbindlichkeiten Es bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von 103.801,38 € (Vorjahr: 189.824,07 €). Ein Verbindlichkeitenspiegel ist als Anlage III.2.6 beigefügt. Anlage III.3 D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung Materialaufwand Der Materialaufwand im Geschäftsjahr von 83.918,13 € betrifft im Wesentlichen die Aufwendungen für die Unterhaltung der Grünflächen durch den Betriebshof. Sonstige betriebliche Aufwendungen Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten die Aufwendungen für die Unterhaltung und Bewirtschaftung der WC-Anlage in der Naherholungsanlage Entenfang (10.481,14 €) sowie die Prüfungs- und Beratungskosten (7.824,72 €). E. Sonstige Angaben Organe a) Betriebsleitung: Die Aufgaben der Betriebsleitung nach der Eigenbetriebsverordnung werden vom Bürgermeister, Herrn Günter Ditgens, wahrgenommen. Seine Vertretung richtet sich nach § 68 Abs. 1 und 2 GO NW. b) Betriebsausschuss: Die Aufgaben des Betriebsausschusses nach der Eigenbetriebsverordnung obliegen dem Hauptausschuss. Ihm gehörten im Berichtsjahr an: Bürgermeister Günter Ditgens, Vorsitzender Georg Böhner, Rechtsanwalt Theodor Engels, Gärtnermeister Friedrich Graf, Bauingenieur Hans-Peter Haupt, Dipl. Ing. Nachrichtentechnik Winfried Marx, Pharmakaufmann Karl-Peter Nahlen, Zahntechniker Josef Recht, Studiendirektor Hans-Wilhelm Simons, Friseurmeister Irmtraut Tóth, Realschuldirektorin Stefan Andreas, Dipl. Volkswirt Monika Bobowk, Altenpflegerin Helmut Halbritter, Dipl.-Verwaltungswirt Helmut Latak, grad. Sozialarbeiter Hans Mauel, kfm. Angestellter Heidi Meyn, Bankkauffrau Brigitte Sombrowski, kfm. Angestellte Bernd Pesch, Betriebswirt Detlef Troppens, Bundesbeamter Elmar Gillet, Musikproduzent Maria Therese Kutzer, Lehrerin Anlage III.4 F. Behandlung des Jahresverlusts Die bereits im Wirtschaftsjahr zu Lasten des städtischen Haushalts vorgenommene Verlustabdeckung von 140.000,00 € reichte zur vollständigen Abdeckung des Jahresverlusts von 115.345,83 € aus. Die Betriebsleitung wird vorschlagen, den nach Abzug der vorläufigen Verlustabdeckung verbleibenden Überschuss von 24.654,17 € zusammen mit dem Überschuss aus dem Vorjahr von 77.406,07 €, insgesamt 102.060,24 €, auf neue Rechnung vorzutragen. Wesseling, den 30.01.2008 Wald- und Parkanlagen der Stadt Wesseling Der Bürgermeister In Vertretung gez. Bernhard Hadel Erster Beigeordneter und Stadtkämmerer