Beschlussvorlage (Anlage zur Vorlage WP7-934/2007)

Fachbereich 200 FB II - Schule, Kultur, Ordnung, Soziales Berichtsumlauf Text4: Kurzbeschreibung Der Fachbereich II übernimmt überwiegend die Aufgaben der Ordnungs- und Sozialverwaltung. Weiterhin werden die Aufgaben der Schulverwaltung vom Fachbereich II wahrgenommen. Kulturelle Maßnahmen und Förderungen fallen ebenfalls in die Zuständigkeit des Fachbereichs II. Die Veranlagung der gebührenrechtlichen Tatbestände des Bestattungswesens werden durch den Fachbereich II vorgenommen. Politisches Gremium Ausschuss für Schule, Kultur, Jugend, Freizeit und Soziales / Wahlausschuss, Wahlprüfungsausschuss / Rat Kostenstellen Unter "Kennzahlen" sind die im Budget vorhandenen Salden der einzelnen Kostenstellen angegeben. Budgetbewirtschaftungsregeln Deckungskreise Das Fachbereichsbudget wird in mehrere Deckungskreise unterteilt: - Personalaufwendungen - Abschreibungen / Sonderposten - Sonstige Ergebniskonten (ohne Schulbudgets) - konsumtive Finanzkonten - Schulbudgets (Ergebniskonten) - investive Finanzkonten (ohne Schulbudgets) - investive Finanzkonten der Schulbudgets Notwendige Verschiebungen zwischen den einzelnen Deckungskreisen werden manuell vorgenommen. Die Erfolgsermittlung erfolgt nach dem Zuschussbedarf. Die Zuschussbedarfe sind die Salden aus Erträgen und Aufwendungen bzw. Ein- und Auszahlungen, die vom Rat festgesetzt werden. Die Höhe der Zuschussbedarfe sind bindend und dürfen grundsätzlich nicht überschritten werden. Mehrerträge/-einzahlungen berechtigen grundsätzlich zu Mehraufwendungen/-auszahlungen. Zweckbindung Zweckgebundene Erträge/Einzahlungen sind zweckentsprechend zu verwenden. Die "besonderen" Bewirtschaftungsregeln in den Teilplänen sind zu beachten. Im Investitionsbudget sind außerplanmäßige Bereitstellungen von Mitteln für nicht vorgesehene Baumaßnahmen nur im Rahmen der gesetzlichen Bestimmungen möglich. Deckungsfähigkeit Die einzelnen Teilpläne des Fachbereichs II werden zu einem Fachbereichsbudget zusammengefasst. Notwendige Einrichtungen neuer Sachkonten sind während des laufenden Haushaltsjahres grundsätzlich zulässig, sofern sie der sachlichen Zuordnung förderlich sind. Besondere Bewirtschaftungsregeln Bestimmte Ansätze (Erträge/Einzahlungen und Aufwendungen/Auszahlungen) werden den einzelnen Schulen zur eigenverantwortlichen Bewirtschaftung übertragen. Diese sogenannten "Schulbudgets" bilden eine Art "Unterbudget". 50% der am Jahresende eingesparten Mittel der Ergebnisrechnung werden den Schulen in kommenden Jahren freiverfügbar überlassen. Teilpläne Produktbereiche Teilpläne Produktgruppen 120 - Sicherheit und Ordnung 120.121 - Statistik und Wahlen 120.122 - Ordnungsangelegenheiten 120.126 - Brandschutz 210.211 - Grundschulen 210.212 - Hauptschule 210.215 - Realschule 210.217 - Gymnasium 210.221 - Sonderschule 210.241 - Schülerbeförderung 210.243 - Sonstige schulische Aufgaben 250.271 - Sonstige Volksbildung 250.281 - Heimat und sonstige Kulturpflege 310.311 - Grundversorgung und Leistungen n.d. 12. SGB 310.312 - Grundsicherungsleistungen n.d. 2. SGB 310.313 - Leistungen für Asylbewerber 310.315 - Soziale Einrichtungen 360.365 - Tageseinrichtungen für Kinder 360.366 - Einrichtungen der Jugendarbeit 420.421 - Förderung des Sports 520.522 - Wohnungsbauförderung 550.553 - Friedhofs- und Bestattungswesen 710.710 - Stiftungen 210 - Schulträgeraufgaben 250 - Kultur 310 - Soziale Leistungen 360 - Kinder-, Jugend-, Familienhilfe 420 - Sportförderung 520 - Bauen und Wohnungen 550 - Natur- und Landschaftspflege 710 - Stiftungen Ergebnisplan Ertrags- und Aufwandsarten Plan 31.12. Zuwendungen und allgemeine Umlagen Sonstige Transfererträge Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte Privatrechtliche Leistungsentgelte Prognose 31.12. Abweichung Plan Stichtag Ist Stichtag Abweichung 268.359 253.697 -14.662 66.201 94.099 27.898 800 400 -400 400 0 -400 523.650 519.597 -4.053 467.026 409.135 -57.890 21.000 27.650 6.650 10.608 32.860 22.252 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 350.800 355.265 4.465 94.956 329.137 234.180 Sonstige ordentliche Erträge 130.938 133.066 2.128 56.121 81.091 24.970 Ordentliche Erträge 1.295.547 1.289.675 -5.872 695.311 946.322 251.011 Personalaufwendungen 1.152.960 1.147.217 5.743 531.209 525.466 5.743 Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 1.019.177 969.778 49.399 447.297 454.195 -6.898 164.197 160.060 4.137 7.318 6.035 1.284 7.990.400 5.140.075 2.850.325 4.247.769 4.380.019 -132.251 243.967 252.914 -8.947 161.453 130.586 30.867 Ordentliche Aufwendungen 10.570.701 7.670.043 2.900.658 5.395.046 5.496.301 -101.255 Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit -9.275.154 -6.380.368 2.894.786 -4.699.735 -4.549.979 149.756 12.800 12.800 0 0 0 0 Finanzergebnis Ordentliches Jahresergebnis 12.800 -9.262.354 12.800 -6.367.568 0 2.894.786 0 -4.699.735 0 -4.549.979 0 149.756 Finanzplan Einzahlungs- und Auszahlungsarten Plan 31.12. Bilanzielle Abschreibungen Transferaufwendungen Sonstige ordentliche Aufwendungen Finanzerträge Prognose 31.12. Abweichung Plan Stichtag Ist Stichtag Abweichung aus Zuwendungen für Investitionsmaßnahmen 63.000,00 63.000 0 0 0 0 Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 63.000,00 63.000 0 0 0 0 183.900,00 174.583 9.317 91.950 45.560 46.390 4.000,00 0 4.000 4.000 0 4.000 187.900,00 174.583 13.317 95.950 45.560 50.390 Saldo der Investitionstätigkeit -124.900,00 -111.583 13.317 -95.950 -45.560 -95.950 Finanzmittelüberschuß/-fehlbetrag -124.900,00 -111.583 13.317 -95.950 -45.560 -95.950 für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen von aktivierbaren Zuwendungen Auszahlungen aus Investitionstätigkeit Jahresabschluss Ergebnisplan Oberbudget Einheit: € Saldo: Plan 31.12 Prognose Ist 31.12 Stand zum 6/2007 Prognose Abw -4.699.735 -4.549.979 149.756 -3,2 -31,3 -4.699.735 -4.549.979 149.756 -3,2 0 0 0 2.894.786 200.000 Budget 000 0 0 0 Jahresabschluss Finanzplan Plan 31.12 Prognose Ist 31.12 Stand zum 6/2007 Prognose Abw % Plan -32,2 -4.767.631 -4.718.006 49.626 -1,0 -32,2 -4.767.631 -4.718.006 49.626 -1,0 0 0 0 -6.419.179 3.042.137 200.000 Budget 000 0 0 0 Jahresabschluss Erg Budget 000 Finanzsaldo: % 3.042.137 -9.461.316 Saldo: Abw -6.419.179 Budget 000 Einheit: Ist -9.461.316 200.000 Oberbudget % -31,3 -6.367.568 Saldo: Abw 2.894.786 -9.262.354 Einheit: € Ist -6.367.568 Budget 000 200.000 Plan -9.262.354 200.000 Oberbudget % Plan 31.12 Prognose Ist 31.12 0 0 0 -18.723.670 Stand zum 6/2007 Prognose Abw % Plan Ist Abw 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -12.786.747 5.936.923 -9.467.366 -9.267.985 199.381 % -2,1