Daten
Kommune
Wesseling
Größe
104 kB
Datum
26.05.2009
Erstellt
21.06.10, 20:23
Aktualisiert
21.06.10, 20:23
Stichworte
Inhalt der Datei
Anlage III.1.1
Kulturbetriebe der Stadt Wesseling
Anhang für das Geschäftsjahr vom 01.01.2007 - 31.12.2007
gemäß §§ 264 und 284-288 HGB
A. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses
Der Jahresabschluss wurde nach den Bestimmungen der Eigenbetriebsverordnung (EigVO)
vom 16. November 2004 (GV. NRW. S. 644) erstellt.
Soweit die Berichtspflichten wahlweise in der Bilanz/Gewinn- und Verlustrechnung oder im
Anhang erfüllt werden können, wurden die Angaben in den Anhang übernommen.
Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurde den geänderten
Bestimmungen der EigVO NRW angepasst.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.
Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung, die im Geschäftsjahr keinen Betrag
ausweisen, werden gemäß § 265 (8) HGB nicht angegeben.
Der Eigenbetrieb gehörte mit 5 Mitarbeitern (Angestellten) am Bilanzstichtag, Umsatzerlösen
von 141 T€ (Vorjahr 152 T€) und einer Bilanzsumme von 6.936 T€ (Vorjahr 6.911 T€) im
Geschäftsjahr gemäß § 267 HGB zu den kleinen Kapitalgesellschaften.
B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den handelsrechtlichen
Vorschriften und orientieren sich an den steuerrechtlichen Bestimmungen.
Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten,
vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Nutzungsdauer der einzelnen
Anlagengegenstände wurde auf der Basis der AfA-Tabellen nach dem kommunalen
Haushaltsrecht geschätzt.
Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände sowie Bank- und Kassenbestände wurden
zu Nennwerten angesetzt.
Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.
C. Angaben zur Bilanz
1. Aktiva:
Das Anlagevermögen ist gemäß § 268 (2) HGB entwickelt und in einer Aufgliederung in der
Anlage zum Anhang dargestellt. Es hat sich wie folgt entwickelt:
Anlage III.1.2
a) Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und
ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten
31.12.2007
31.12.2006
17.521,00 €
20.346,00 €
31.12.2007
31.12.2006
4.013.866,05 €
152.660,00 €
4.109.761,05 €
142.108,00 €
179.741,00 €
0,00 €
4.346.267,05 €
183.310,00 €
1.954,00 €
4.437.133,05 €
b) Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und
Bauten einschl. der Bauten auf fremden Grundst.
technische Anlagen und Maschinen
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung
geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau
c) Finanzanlagen
Wertpapiere des Anlagevermögens
31.12.2007
31.12.2006
2.063.409,59 €
2.063.409,59 €
Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in der Anlage III.2.1, die Änderungen im Bestand
der zum Eigenbetrieb gehörenden Grundstücke und grundstücksgleichen Rechte sowie die
Änderungen in Bestand, Leistungsfähigkeit und Ausnutzungsgrad der wichtigsten Anlagen
(Zugänge, Abgänge, Umbuchungen) sind in der Anlage III.2.2 dargestellt.
d) Forderungen
Zum Bilanzstichtag bestanden Forderungen in Höhe von 503.085,38 € (davon gegenüber
der Stadt Wesseling: 492.490,88 €).
2. Passiva:
a) Eigenkapital
Gezeichnetes Kapital (Stammkapital)
Kapitalrücklage
Gewinnrücklage
Gewinnvortrag / Verlustvortrag
Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag (-)
31.12.2007
31.12.2006
511.291,88 €
6.268.594,96 €
19.915,94 €
785.032,08 €
-805.692,68 €
6.779.142,18 €
511.291,88 €
6.191.893,96 €
19.915,94 €
573.368,55 €
-482.536,47 €
6.813.933,86 €
Die Entwicklung des Eigenkapitals ist in der Anlage III.2.3 dargestellt.
Anlage III.1.3
b) Rückstellungen
Rückstellungen wurden gebildet für voraussichtliche Prüfungs- und Beratungskosten für das
Berichtsjahr, für Verpflichtungen aus Resturlaubsansprüchen der Arbeitnehmer und für
Altersteilzeitverpflichtungen.
Die Entwicklung der Rückstellungen ist in der Anlage III.2.4 dargestellt.
c) Verbindlichkeiten
Es bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von 96.843,86 € (Vorjahr: 50.962,10 €). Ein Verbindlichkeitenspiegel ist als Anlage III.2.5 beigefügt.
D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
1. Umsatzerlöse
Benutzungsgebühren städtische Büchereien
Benutzungsentgelte Artothek
Mieten und Pachten Schwingeler Hof
Internetnutzung pp. städtische Büchereien
Mieten und Pachten Rheinforum
Mieten und Pachten Kunstgalerie
Einnahmen Veranstaltungen
Mieten und Pachten Haus Sonnenberg
Berichtsjahr
Vorjahr
3.372,35 €
470,00 €
1.280,11 €
1.923,65 €
106.930,27 €
250,50 €
23.899,04 €
4.500,00 €
142.625,92 €
3.332,00 €
425,00 €
1.360,07 €
1.314,90 €
128.133,32 €
70,00 €
17.412,60 €
0,00 €
152.047,89 €
Berichtsjahr
Vorjahr
155.105,29 €
175.933,80 €
40.914,69 €
196.019,98 €
39.887,80 €
215.821,60 €
2. Personalaufwand
Löhne und Gehälter
(einschl. Veränderung Urlaubsrückstellung und
Rückstellung für Altersteilzeit)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und Unterstützung
3. Sonstige betriebliche Erträge
Die sonstigen betrieblichen Erträge belaufen sich auf 14.088,26 € (Vorjahr: 11.223,20 €).
Anlage III.1.4
4. Sonstige betriebliche Aufwendungen
In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen ist der Verwaltungskostenbeitrag an die Stadt
(128.400,00 €), der die anteiligen Personalkosten und Sachkosten für Leitung des Betriebes
beinhaltet, enthalten.
Weitere regelmäßig anfallende Kosten betreffen Entgelte für die Zahlbarmachung der
Personalausgaben durch die Rheinische Versorgungskasse (921,96 €), Wasser- und
Energieversorgung (77.237,08 €), Gebäudeinstandhaltung (387.959,54 €), Versicherungen
(7.278,40 €), Prüfung und Beratung (10.000,00 €), Reinigung (2.126,79 €) sowie die
sonstigen ordentlichen Geschäftsaufwendungen (Bürobedarf, Porto, Telefon usw.).
E. Sonstige Angaben
Organe
Betriebsleitung:
Die Aufgaben der Betriebsleitung nach der Eigenbetriebsverordnung werden vom Bürgermeister, Herrn Günter Ditgens, wahrgenommen. Seine Vertretung richtet sich nach § 68 Abs.
1 und 2 GO NW.
Betriebsausschuss:
Die Aufgaben des Betriebsausschusses nach der Eigenbetriebsverordnung obliegen dem
Kultur- und Partnerschaftsausschuss. Dem Ausschuss gehörten im Berichtsjahr an:
Heidi Meyn, Vorsitzende,
Bankkauffrau
Georg Böhner, Rechtsanwalt
Theodor Engels, Gärtnermeister
Irmtraut Tóth, Realschulrektorin
Hubert Wanner, Arbeitsmedizinischer Assistent
Joachim Weik, Journalist
Martina Engels-Bremer, Bilanzbuchhalterin
Maria Elisabeth Nettersheim, Lehrerin
Gisela Halbritter, Erzieherin
Hans Mauel, kfm. Angestellter
Brigitte Sombrowski, kfm. Angestellte
Torsten Gripp
Otto Scholtes, Pensionär
Ilse Schellschmidt, Lehrerin i.R.
Wolfgang Streit, Diplom-Ingenieur
M’hamed Bouiaala
Frank Engels
Karl Kutsch
Anna Maria Potthoff
Jürgen Schaaff
Hartmut Schielke,
Benjamin Streit
Claudia Troppens
Anlage III.1.5
F. Behandlung des Jahresverlusts
Die Betriebsleitung wird vorschlagen, das nach Saldierung des Jahresverlusts von
805.692,68 € mit dem Gewinnvortrag aus dem Vorjahr von 90.832,08 € und der durch die
Stadt vorgenommenen Verlustabdeckung von 694.200,00 € verbleibende Defizit von
20.660,60 € durch die Entnahme eines Betrages von 19.915,94 € aus der Gewinnrücklage
zu decken und den Restbetrag von 744.66 € auf neue Rechnung vorzutragen.
Wesseling, den 30.09.2008
Kulturbetriebe der Stadt Wesseling
Der Bürgermeister
In Vertretung
gez.
Bernhard Hadel
Erster Beigeordneter und Stadtkämmerer