Sitzungsvorlage (Teilplan61)

Teilplan 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Sachkonto Ergebnis 2016 Bezeichnung 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 ERGEBNISPLAN PRODUKTBEREICH 61 "ALLGEMEINE FINANZWIRTSCHAFT" SUMME ERTRÄGE AUS STEUERN UND ÄHNLICHEN ABGABEN 42.803.359,91 45.843.800 49.916.000 55.396.000 56.583.000 58.860.000 60.372.000 61.485.000 SUMME ERTRÄGE AUS ZUWENDUNGEN UND ALLGEMEINEN UMLAGEN 10.790.669,24 7.499.000 9.401.000 8.834.000 9.973.000 11.373.000 9.708.000 8.849.000 SUMME TRANSFERERTRÄGE 0,00 1.000.000 528.500 528.500 528.500 10.500 10.500 10.500 SUMME ERTRÄGE AUS ÖFFENTLICH-RECHTLICHEN LEISTUNGSENTGELTEN 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME ERTRÄGE AUS PRIVATRECHTLICHEN LEISTUNGSENTGELTEN 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME ERTRÄGE AUS KOSTENERSTATTUNGEN UND -UMLAGEN 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME SONSTIGE ORDENTLICHE ERTRÄGE 120.829,77 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 SUMME ERTRÄGE AUS AKTIVIERTEN EIGENLEISTUNGEN 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME ORDENTLICHE ERTRÄGE 53.714.858,92 54.642.800 60.145.500 65.058.500 67.384.500 70.543.500 70.390.500 70.644.500 0 SUMME PERSONALAUFWENDUNGEN 0,00 0 0 0 0 0 0 SUMME VERSORGUNGSAUFWENDUNGEN 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME AUFWENDUNGEN FÜR SACH- UND DIENSTLEISTUNGEN 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME AUFWENDUNGEN FÜR ABSCHREIBUNGEN 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME TRANSFERAUFWENDUNGEN 32.008.122,38 33.606.100 35.612.000 38.246.000 39.251.000 42.184.000 42.779.000 43.312.000 SUMME SONSTIGE AUFWENDUNGEN 279.840,13 0 0 0 0 0 0 0 SUMME ORDENTLICHE AUFWENDUNGEN 32.287.962,51 33.606.100 35.612.000 38.246.000 39.251.000 42.184.000 42.779.000 43.312.000 ERGEBNIS DER LAUFENDEN VERWALTUNGSTÄTIGKEIT 21.426.896,41 21.036.700 24.533.500 26.812.500 28.133.500 28.359.500 27.611.500 27.332.500 SUMME ERTRÄGE AUS INTERNEN LEISTUNGSBEZIEHUNGEN 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME FINANZERTRÄGE 1.524,00 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 SUMME AUFWENDUNGEN AUS INTERNEN LEISTUNGSBEZIEHUNGEN 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME FINANZAUFWENDUNGEN 2.115.607,76 2.211.800 1.891.700 2.001.600 2.031.500 2.011.400 2.021.300 2.071.200 ERGEBNIS PRODUKTBEREICH 61 "ALLGEMEINE FINANZWIRTSCHAFT" 19.312.812,65 18.827.200 22.644.100 24.813.200 26.104.300 26.350.400 25.592.500 25.263.600 VERRECHNETE ERTRÄGE BEI VERMÖGENSGEGENSTÄNDEN 0,00 0 0 0 0 0 0 0 VERRECHNETE ERTRÄGE BEI FINANZANLAGEN 0,00 0 0 0 0 0 0 0 VERRECHNETE AUFWENDUNGEN BEI VERMÖGENSGEGENSTÄNDEN 0,00 0 0 0 0 0 0 0 VERRECHNETE AUFWENDUNGEN BEI FINANZANLAGEN 0,00 0 0 0 0 0 0 0 VERRECHNUNGSSALDO 0,00 0 0 0 0 0 0 0 NACHRICHTLICH: VERRECHNUNG VON ERTRÄGEN UND AUFWENDUNGEN MIT DER ALLGEMEINEN RÜCKLAGE Ergebnis 2016 Bezeichnung 2017 2018 VE 2019 2020 2021 2022 2023 FINANZPLAN PRODUKTBEREICH 61 "ALLGEMEINE FINANZWIRTSCHAFT" SUMME EINZAHLUNGEN AUS STEUERN UND ÄHNLICHEN ABGABEN 42.982.110,07 45.843.800 49.916.000 55.396.000 56.583.000 58.860.000 60.372.000 61.485.000 SUMME EINZAHLUNGEN AUS ZUWENDUNGEN UND ALLGEMEINEN UMLAGEN 10.790.669,24 7.499.000 9.401.000 8.834.000 9.973.000 11.373.000 9.708.000 8.849.000 SUMME TRANSFEREINZAHLUNGEN 0,00 1.000.000 528.500 528.500 528.500 10.500 10.500 10.500 SUMME EINZAHLUNGEN AUS ÖFFENTLICH-RECHTLICHEN LEISTUNGSENTGELTEN 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME EINZAHLUNGEN AUS PRIVATRECHTLICHEN LEISTUNGSENTGELTEN 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME EINZAHLUNGEN AUS KOSTENERSTATTUNGEN UND -UMLAGEN 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME SONSTIGE ORDENTLICHE EINZAHLUNGEN 112.526,55 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 ZINSEN UND SONSTIGE FINANZEINZAHLUNGEN 1.540,31 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 SUMME ORDENTLICHE EINZAHLUNGEN 53.886.846,17 54.645.100 60.147.800 65.060.800 67.386.800 70.545.800 70.392.800 70.646.800 SUMME PERSONALAUSZAHLUNGEN 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME VERSORGUNGSAUSZAHLUNGEN 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME AUSZAHLUNGEN FÜR SACH- UND DIENSTLEISTUNGEN 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME FINANZAUSZAHLUNGEN 2.207.809,46 2.211.800 1.891.700 2.001.600 2.031.500 2.011.400 2.021.300 2.071.200 SUMME TRANSFERAUSZAHLUNGEN 31.369.688,95 33.606.100 35.612.000 38.246.000 39.251.000 42.184.000 42.779.000 43.312.000 SUMME SONSTIGE AUSZAHLUNGEN 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME ORDENTLICHE AUSZAHLUNGEN 33.577.498,41 35.817.900 37.503.700 40.247.600 41.282.500 44.195.400 44.800.300 45.383.200 SALDO DER LAUFENDEN VERWALTUNGSTÄTIGKEIT 20.309.347,76 18.827.200 22.644.100 24.813.200 26.104.300 26.350.400 25.592.500 25.263.600 SUMME EINZAHLUNGEN AUS INVESTITIONSTÄTIGKEIT 2.374.223,78 2.447.000 2.755.000 2.836.000 2.920.000 3.008.000 3.100.000 3.196.000 SUMME AUSZAHLUNGEN AUS INVESTITIONSTÄTIGKEIT 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SALDO AUS INVESTITIONSTÄTIGKEIT 2.374.223,78 2.447.000 2.755.000 2.836.000 2.920.000 3.008.000 3.100.000 3.196.000 FINANZMITTELÜBERSCHUSS / -FELBETRAG 22.683.571,54 21.274.200 25.399.100 27.649.200 29.024.300 29.358.400 28.692.500 28.459.600 Produktbeschreibung: 61 Allgemeine Finanzwirtschaft 611 Steuern, Zuweisungen, Umlagen 001 Steuern, Zuweisungen, Umlagen 01 Steuern, Zuweisungen, Umlagen Produktverantwortlicher: Herr Kohnen Beteiligte: Bund, Land, Kreis, Bürger Produktbeschreibung: Nachweis und Bereitstellung der allgemeinen Deckungsmittel (insbesondere Steuern und Zuweisungen) Verausgabung von allgemeinen Umlagen Auftragsgrundlage: Steuergesetze, Abgabenordnung, Gemeindefinanzierungsgesetz Zielgruppe: Verwaltungsführung, Abgabepflichtige Ziele: Ausgleich des Haushalts Sachkonto Ergebnis 2016 Bezeichnung 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 TEILERGEBNISPLAN PRODUKTBEREICH 61 "ALLGEMEINE FINANZWIRTSCHAFT" PRODUKTGRUPPE 61 611 "STEUERN, ZUWEISUNGEN UND UMLAGEN" PRODUKT 61 611 01 "STEUERN, ZUWEISUNGEN UND UMLAGEN" KOSTENTRÄGER 061 611 001 001 "STEUERN, ZUWEISUNGEN UND UMLAGEN" 4011000 4012000 4013000 4021000 4022000 4031000 4032000 4034000 4051000 GRUNDSTEUER A GRUNDSTEUER B GEWERBESTEUER GEMEINDEANTEIL AN DER EINKOMMENSSTEUER GEMEINDEANTEIL AN DER UMSATZSTEUER VERGNÜGUNGSSTEUER HUNDESTEUER ZWEITWOHNUNGSSTEUER KOMPENSATIONSZAHLUNG FAMILIENLEISTUNGSAUSGLEICH SUMME ERTRÄGE AUS STEUERN UNDÄHNLICHEN ABGABEN 177.827,97 6.398.778,50 16.475.745,01 15.460.098,91 2.348.786,82 202.047,90 197.118,17 12.704,27 1.530.252,36 42.803.359,91 205.000 7.634.000 16.599.000 16.435.800 2.945.000 200.000 200.000 15.000 1.610.000 45.843.800 238.000 8.363.000 18.500.000 17.092.000 3.652.000 220.000 204.000 15.000 1.632.000 49.916.000 260.000 10.548.000 20.806.000 18.083.000 3.557.000 225.000 209.000 15.000 1.693.000 55.396.000 264.000 10.706.000 20.651.000 19.113.000 3.646.000 230.000 214.000 15.000 1.744.000 56.583.000 267.000 11.135.000 21.250.000 20.203.000 3.730.000 235.000 219.000 15.000 1.806.000 58.860.000 270.000 11.422.000 21.953.000 20.590.000 3.818.000 240.000 224.000 15.000 1.840.000 60.372.000 254.000 11.508.000 22.466.000 20.985.000 3.908.000 245.000 229.000 15.000 1.875.000 61.485.000 4111000 4141026 4141029 4141037 SCHLÜSSELZUWEISUNGEN EINNAHMEN GEMÄSS EINHEITSLASTENÄNDERUNGSGESETZ KONNEXITÄTSAUSGLEICH TVGG NRW ZUWEISUNGEN NACH DEM KOMMUNALINVESTITIONSFÖRDERUNGSGESETZ SUMME ERTRÄGE AUS ZUWEISUNGEN UND ALLGEMEINEN UMLAGEN 10.417.296,00 373.373,24 0,00 0,00 10.790.669,24 7.391.000 85.000 23.000 0 7.499.000 8.751.000 250.000 0 400.000 9.401.000 8.184.000 250.000 0 400.000 8.834.000 9.479.000 0 0 494.000 9.973.000 11.373.000 0 0 0 11.373.000 9.708.000 0 0 0 9.708.000 8.849.000 0 SUMME TRANSFERERTRÄGE 0,00 0,00 0,00 203.000 797.000 1.000.000 528.500 0 528.500 528.500 0 528.500 528.500 0 528.500 10.500 0 10.500 10.500 0 10.500 10.500 0 10.500 SUMME SONSTIGE ORDENTLICHE ERTRÄGE 105.387,95 15.441,82 120.829,77 300.000 0 300.000 300.000 0 300.000 300.000 0 300.000 300.000 0 300.000 300.000 0 300.000 300.000 0 300.000 300.000 0 300.000 SUMME ORDENTLICHE ERTRÄGE 53.714.858,92 54.642.800 60.145.500 65.058.500 67.384.500 70.543.500 70.390.500 70.644.500 SUMME TRANSFERAUFWENDUNGEN 1.141.778,54 1.109.156,27 19.000.482,82 10.379.571,75 377.133,00 32.008.122,38 1.132.000 1.084.000 19.579.000 11.423.000 388.100 33.606.100 1.262.000 1.208.000 20.651.000 12.067.000 424.000 35.612.000 1.324.000 1.248.000 22.004.000 13.140.000 530.000 38.246.000 1.364.000 0 23.372.000 13.957.000 558.000 39.251.000 1.403.000 0 25.184.000 15.039.000 558.000 42.184.000 1.450.000 0 25.527.000 15.244.000 558.000 42.779.000 1.498.000 0 25.831.000 15.425.000 558.000 43.312.000 SUMME SONSTIGE AUFWENDUNGEN 279.840,13 279.840,13 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 SUMME ORDENTLICHE AUFWENDUNGEN 32.287.962,51 33.606.100 35.612.000 38.246.000 39.251.000 42.184.000 42.779.000 43.312.000 ERGEBNIS DER LAUFENDEN VERWALTUNGSTÄTIGKEIT 21.426.896,41 21.036.700 24.533.500 26.812.500 28.133.500 28.359.500 27.611.500 27.332.500 SUMME FINANZAUFWENDUNGEN 17.613,75 17.613,75 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 ERGEBNIS KOSTENTRÄGER "STEUERN, ZUWEISUNGEN UND UMLAGEN" 21.409.282,66 20.996.700 24.493.500 26.772.500 28.093.500 28.319.500 27.571.500 27.292.500 4230000 SCHULDENDIENSTHILFE PROGRAMM "GUTE SCHULE 2020" 4291000 ERSTATTUNG KREISUMLAGE (AUFLÖSUNG RÜCKSTELLUNG LVR) 4562000 GEWERBESTEUERZINSEN FÜR STEUERNACHFORDERUNGEN 4581100 ERTRÄGE AUS ZUSCHREIBUNGEN 5341000 5342000 5372000 5372001 5391000 GEWERBESTEUERUMLAGE FINANZIERUNGSBETEILIGUNG FONDS DEUTSCHE EINHEIT ALLGEMEINE KREISUMLAGE JUGENDAMTSUMLAGE KRANKENHAUSUMLAGE AN DAS LAND 5474000 WERTBERICHTIGUNG VON FORDERUNGEN 5518000 GEWERBESTEUERZINSEN FÜR STEUERERSTATTUNGEN 0 8.849.000 HAUSHALT 2018 Kostenträgergruppe 1 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Kostenträgergruppe 2 611 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Kostenträgergruppe 3 001 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Kostenträger 01 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Sachkonto Bezeichnung Ansatz Ergebnisplan 2018 ______________________________________________________________________________________________________________________ 4011000 Grundsteuer A Der Ansatz 2018 berücksichtigt eine Erhöhung des Hebesatzes von 350 % auf 400 %. Für 2019 ist eine weitere Erhöhung auf 430 % vorgesehen, die veranschlagten Mehreinnahmen in den übrigen Jahren resultieren aus den laut Orientierungsdaten ansetzbaren Steigerungen; mit den Steuererhöhungen soll einerseits ein Haushaltsausgleich erreicht werden, andererseits die Fehlbeträge in den jeweiligen Jahren verringert und damit ein völliger Verzehr des Eigenkapitals verhindert werden 238.000 € 4012000 Grundsteuer B Der Ansatz 2018 berücksichtigt eine Erhöhung des Hebesatzes von 630 % auf 680 %; im letztjährigen HSK war für 2018 ein Wert von 750 % vorgesehen. Für 2019 ist eine weitere Erhöhung auf 845 % vorgesehen. die veranschlagten Mehreinnahmen in den übrigen Jahren resultieren aus den laut Orientierungsdaten ansetzbaren Steigerungen; mit den Steuererhöhungen soll einerseits ein Haushaltsausgleich erreicht werden, andererseits die Fehlbeträge in den jeweiligen Jahren verringert und damit ein völliger Verzehr des Eigenkapitals verhindert werden 4013000 Gewerbesteuer 18.500.000 € Der Ansatz 2018 berücksichtigt einen unveränderten Hebesatz von 513 %. Aufgrund der tatsächlichen Einnahmen in den Vorjahren kann dennoch eine deutliche Anhebung des Ansatzes erfolgen (noch über den Wert hinaus, der bei Erhöhung des Hebesatzes auf 550 % vorgesehen war). Für die Folgejahre sind die Hebesatzsteigerungen aus der HSK-Fortschreibung 2016 veranschlagt. Im Rahmen der Haushaltsberatungen der Folgejahre sollten Verbesserungen dazu genutzt werden, diese Erhöhungen zu vermeiden. die veranschlagten Mehreinnahmen in den übrigen Jahren resultieren aus den laut Orientierungsdaten ansetzbaren Steigerungen; mit den Steuererhöhungen soll einerseits ein Haushaltsausgleich erreicht werden, andererseits die Fehlbeträge in den jeweiligen Jahren verringert und damit ein völliger Verzehr des Eigenkapitals verhindert werden 4021000 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 17.092.000 € Ansatz 2018 auf der Grundlage der vom Städte- und Gemeindebund prognostizierten Steigerung von 4,7 % gegenüber dem Ergebnis 2017. Der Anteil der Stadt Jülich an der Verteilungsmasse beträgt 0,19915 %. Für die Folgejahre sind die Steigerungssätze gemäß den Orientierungsdaten angesetzt. Diese belaufen sich auf + 5,8 % für 2019, +5,7 % für 2020 und 2021; für die danach folgenden Jahre bis 2023 ist nach den Vorgaben des Innenministeriums aus den durchschnittlichen Steigerungsraten der letzten 10 Jahre ein Steigerungsfaktor zu berechnen. Dieser beläuft sich hier auf 1,92 %. 8.363.000 € HAUSHALT 2017 Kostenträgergruppe 1 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Kostenträgergruppe 2 611 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Kostenträgergruppe 3 001 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Kostenträger 01 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Sachkonto Bezeichnung Ansatz Ergebnisplan 2017 ______________________________________________________________________________________________________________________ 4022000 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer Ansatz 2018 auf der Grundlage der vom Städte- und Gemeindebund prognostizierten Steigerung von 24,0 % gegenüber dem Ergebnis 2017. Der Anteil der Stadt Jülich an der Verteilungsmasse beträgt 0,2028065 %. Für die Folgejahre bis 2020 sind die Ansätze auf der Grundlage der für diese Jahre mitgeteilten Verteilungsmassen ermittelt; für die danach folgenden Jahre bis 2023 ist nach den Vorgaben des Innenministeriums aus den durchschnittlichen Steigerungsraten der letzten 10 Jahre ein Steigerungsfaktor zu berechnen. Dieser beläuft sich hier auf 2,35 %. 3.652.000 € 4051000 Kompensationszahlung Familienleistungsausgleich Ansatz 2017 auf der Grundlage der vom Städte- und Gemeindebund mitgeteilten Verteilungsmasse. Der Anteil der Stadt Jülich an der Verteilungsmasse beträgt 0,19915 %. Für die Folgejahre sind die Steigerungssätze gemäß den Orientierungsdaten angesetzt. Diese belaufen sich auf + 3,7 % für 2019, +3,0 % für 2020 und + 3,5 % für das Jahr 2021; für die danach folgenden Jahre bis 2023 ist nach den Vorgaben des Innenministeriums aus den durchschnittlichen Steigerungsraten der letzten 10 Jahre ein Steigerungsfaktor zu berechnen. Dieser beläuft sich hier auf 1,86 %. 1.632.000 € 4110000 5372000 5372001 Schlüsselzuweisungen Allgemeine Kreisumlage Jugendamtsumlage zur Ermittlung der Ansätze wird auf die nachfolgenden Seiten verwiesen 4230000 Schuldendiensthilfen Programm „Gute Schule 2020“ Veranschlagung der Zins- und Tilgungsübernahmen für die vorgesehenen Sanierungs- und Investitionsmaßnahmen aus dem Programm gemäß den Vorgaben des MIK 8.751.000 € 20.651.000 € 12.067.000 € 424.000 € HAUSHALT 2017 Kostenträgergruppe 1 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Kostenträgergruppe 2 611 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Kostenträgergruppe 3 001 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Kostenträger 01 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Sachkonto Bezeichnung Ansatz Ergebnisplan 2017 ______________________________________________________________________________________________________________________ 4291000 Erstattung durch den Kreis Düren Weiterleistung der Einnahmen aus der Auflösung einer Rückstellung beim LVR an die kreisangehörigen Kommunen (einmalig in 2017) 0€ 4562000 Zinsen Gewerbesteuernachforderung Verzinsung von Gewerbesteuernachforderungen gemäß der Abgabenordnung (siehe aber auch Aufwandskonto für die Verzinsung von Steuererstattungen); Mehreinnahmen 2015 resultierten aus einer Nachzahlung eines großen Steuerzahlers 5341000 Gewerbesteuerumlage Einnahme dividiert durch den örtlichen Hebesatz, multipliziert mit dem Umlagesatz von 35 % 1.262.000 € 5342000 Finanzierungsbeteiligung Fond Deutsche Einheit Einnahme dividiert durch den örtlichen Hebesatz multipliziert mit dem Umlagesatz von 33,5 %; Zum Jahr 2020 wird die Finanzierungsbeteiligung nach derzeitigem Stand entfallen 1.208.000 € 5391000 Krankenhausumlage an das Land Anteil der kommunen 2018 gemäß Krankenhausfinanzierungsgesetz = 232.413.300 €; Anteil der Stadt Jülich gemäß Verteilungsschlüssel (nach Einwohnerzahl) = 0,1824 % 5518000 Zinsen Gewerbesteuererstattungen Verzinsung von Gewerbesteuererstattungen gemäß der Abgabenordnung (siehe auch Ertragskonto für die Verzinsung von Steuernachforderungen) 300.000 € 424.000 € 40.000 € 2. Halbjahr 2014 Steuereinnahmen Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuern abzüglich Umlagen Anteil Einkommensteuer Kompensationszahlung Anteil Umsatzsteuer Einheitslastenausgleich Summe IS T FIKTIV Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuern abzüglich Umlagen Anteil Einkommensteuer Kompensationszahlung Anteil Umsatzsteuer Einheitslastenausgleich Summe Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuern abzüglich Umlagen Anteil Einkommensteuer Kompensationszahlung Anteil Umsatzsteuer Einheitslastenausgleich Summe Steuereinnahmen Summe IS T FIKTIV 2. Halbjahr 2018 Steuereinnahmen 75.056 € 2.643.882 € 3.435.464 € 476.956 € 7.823.708 € 743.405 € 1.119.120 € 54.839 € 2.193.860 € 2.882.472 € 476.956 € 7.823.708 € 743.405 € 1.119.120 € 146.011 € 5.463.979 € 10.150.273 € 1.484.177 € 14.520.551 € 1.472.577 € 2.103.439 € 112.941,67 € 4.714.321,23 € 8.969.592,14 € 1.484.177,12 € 14.520.551,00 € 1.472.577,01 € 2.103.438,92 € 43.501,98 € Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuern abzüglich Umlagen Anteil Einkommensteuer Kompensationszahlung Anteil Umsatzsteuer Einheitslastenausgleich 17.008.974 € 16.068.798 € 15.363.679 € 14.340.447 € 32.372.653 € 30.452.746,83 € Summe IS T FIKTIV 1. Halbjahr 2016 IST FIKTIV IST FIKTIV FIKTIV Summe Referenzperiode GFG 2020 IST FIKTIV 64.558 € 2.639.035 € 7.519.006 € 1.235.136 € 8.368.000 € 816.000 € 1.826.000 € 130.000 € 5.274.000 € 10.403.000 € 1.286.189 € 9.223.000 € 846.500 € 1.778.500 € 65.605 € 2.677.569 € 7.887.365 € 1.286.189 € 9.223.000 € 846.500 € 1.778.500 € 249.000 € 9.456.500 € 19.653.000 € 2.521.326 € 17.591.000 € 1.662.500 € 3.604.500 € 130.162 € 5.316.604 € 15.406.371 € 2.521.326 € 17.591.000 € 1.662.500 € 3.604.500 € 250.000 € 23.326.364 € 19.997.461 € 26.368.811 € 21.192.350 € 49.695.174 € 41.439.812 € 2. Halbjahr 2019 Steuereinnahmen 1. Halbjahr 2019 IST 119.000 € 4.182.500 € 9.250.000 € 1.235.136 € 8.368.000 € 816.000 € 1.826.000 € Summe Referenzperiode GFG 2017 IS T FIKTIV IST FIKTIV 1. Halbjahr 2020 IST FIKTIV Summe Referenzperiode GFG 2021 IST FIKTIV 91.261 € 3.391.997 € 5.777.316 € 802.082 € 7.341.392 € 759.814 € 1.160.559 € 66.679 € 2.814.636 € 4.847.366 € 802.082 € 7.341.392 € 759.814 € 1.160.559 € 86.545 € 3.151.043 € 9.372.297 € 1.260.601 € 7.837.560 € 755.528 € 1.163.669 € 61.174 € 2.526.724 € 7.618.417 € 1.260.601 € 7.837.560 € 755.528 € 1.163.669 € 177.806 € 6.543.040 € 15.149.613 € 2.062.683 € 15.178.952 € 1.515.342 € 2.324.228 € 127.852 € 5.341.360 € 12.465.783 € 2.062.683 € 15.178.952 € 1.515.342 € 2.324.228 € 373.373 € Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuern abzüglich Umlagen Anteil Einkommensteuer Kompensationszahlung Anteil Umsatzsteuer 130.000 € 5.274.000 € 10.403.000 € 1.286.189 € 8.853.000 € 846.500 € 1.778.500 € 65.605 € 2.677.569 € 7.887.365 € 1.286.189 € 8.853.000 € 846.500 € 1.778.500 € 132.000 € 5.353.000 € 10.325.500 € 681.873 € 9.750.000 € 872.000 € 1.823.000 € 66.614 € 2.717.677 € 8.124.025 € 681.873 € 9.750.000 € 872.000 € 1.823.000 € 262.000 € 10.627.000 € 20.728.500 € 1.968.062 € 18.603.000 € 1.718.500 € 3.601.500 € 132.219 € 5.395.246 € 16.011.391 € 1.968.062 € 18.603.000 € 1.718.500 € 3.601.500 € 17.720.257 € 16.188.364 € 21.106.041 € 18.702.470 € 38.826.298 € 35.264.207 € Summe 25.998.811 € 20.822.350 € 27.573.627 € 22.671.444 € 53.572.438 € 43.493.794 € IS T FIKTIV 1. Halbjahr 2017 IST FIKTIV 91.440 € 3.295.671 € 7.389.489 € 993.908 € 7.643.072 € 774.724 € 1.184.685 € 64.633 € 2.642.697 € 6.006.661 € 993.908 € 7.643.072 € 774.724 € 1.184.685 € 93.165 € 3.286.331 € 11.506.184 € 1.536.401 € 8.332.952 € 802.816 € 1.462.601 € 57.762 € 2.237.835 € 9.352.980 € 1.536.401 € 8.332.952 € 802.816 € 1.462.601 € 19.385.174 € 17.322.565 € 23.947.648 € 20.710.545 € 2. Halbjahr 2017 Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuern abzüglich Umlagen Anteil Einkommensteuer Kompensationszahlung Anteil Umsatzsteuer Einheitslastenausgleich Summe Referenzperiode GFG 2016 58.103 € 2.520.462 € 6.087.120 € 1.007.221 € 6.696.843 € 729.172 € 984.319 € 2. Halbjahr 2016 Steuereinnahmen FIKTIV 70.955 € 2.820.097 € 6.714.809 € 1.007.221 € 6.696.843 € 729.172 € 984.319 € 2. Halbjahr 2015 Steuereinnahmen 1. Halbjahr 2015 IST IS T FIKTIV 1. Halbjahr 2018 IST FIKTIV Summe Referenzperiode GFG 2018 IS T FIKTIV 2. Halbjahr 2020 Steuereinnahmen IST FIKTIV 1. Halbjahr 2021 IST FIKTIV 184.605 € 6.582.002 € 18.895.673 € 2.530.309 € 15.976.025 € 1.577.540 € 2.647.286 € 122.396 € 4.880.532 € 15.359.641 € 2.530.309 € 15.976.025 € 1.577.540 € 2.647.286 € 85.232 € Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuern abzüglich Umlagen Anteil Einkommensteuer Kompensationszahlung Anteil Umsatzsteuer 132.000 € 5.353.000 € 10.325.500 € 681.873 € 9.357.000 € 872.000 € 1.823.000 € 66.614 € 2.717.677 € 8.124.025 € 681.873 € 9.357.000 € 872.000 € 1.823.000 € 133.500 € 5.567.500 € 10.625.000 € 701.651 € 10.306.000 € 903.000 € 1.865.000 € 67.371 € 2.826.577 € 8.359.670 € 701.651 € 10.306.000 € 903.000 € 1.865.000 € 43.332.822 € 38.118.342 € Summe 27.180.627 € 22.278.444 € 28.698.349 € 23.625.967 € Summe Referenzperiode GFG 2019 IS T FIKTIV 2. Halbjahr 2021 Steuereinnahmen IST FIKTIV 1. Halbjahr 2022 IST FIKTIV Summe Referenzperiode GFG 2022 IST FIKTIV 265.500 € 10.920.500 € 20.950.500 € 1.383.524 € 19.663.000 € 1.775.000 € 3.688.000 € 133.985 € 5.544.254 € 16.483.695 € 1.383.524 € 19.663.000 € 1.775.000 € 3.688.000 € 55.878.976 € 45.904.410 € Summe Referenzperiode GFG 2023 IST FIKTIV 110.697 € 4.267.502 € 8.718.344 € 1.164.145 € 7.992.734 € 802.816 € 1.462.601 € 68.632 € 2.905.966 € 7.086.841 € 1.164.145 € 7.992.734 € 802.816 € 1.462.601 € 119.000 € 4.181.500 € 9.250.000 € 1.235.136 € 8.719.000 € 816.000 € 1.826.000 € 64.558 € 2.638.035 € 7.519.006 € 1.235.136 € 8.719.000 € 816.000 € 1.826.000 € 229.697 € 8.449.002 € 17.968.344 € 2.399.282 € 16.711.734 € 1.618.816 € 3.288.601 € 133.190 € 5.544.000 € 14.605.847 € 2.399.282 € 16.711.734 € 1.618.816 € 3.288.601 € 250.000 € Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuern abzüglich Umlagen Anteil Einkommensteuer Kompensationszahlung Anteil Umsatzsteuer 133.500 € 5.567.500 € 10.625.000 € 701.651 € 9.890.000 € 903.000 € 1.865.000 € 67.371 € 2.826.577 € 8.359.670 € 701.651 € 9.890.000 € 903.000 € 1.865.000 € 135.000 € 5.711.000 € 10.976.500 € 724.863 € 10.508.000 € 920.000 € 1.909.000 € 68.128 € 2.899.431 € 8.636.227 € 724.863 € 10.508.000 € 920.000 € 1.909.000 € 268.500 € 11.278.500 € 21.601.500 € 1.426.514 € 20.398.000 € 1.823.000 € 3.774.000 € 135.499 € 5.726.008 € 16.995.897 € 1.426.514 € 20.398.000 € 1.823.000 € 3.774.000 € 22.190.548 € 19.155.444 € 23.676.364 € 20.347.461 € 45.866.912 € 39.752.905 € Summe 28.282.349 € 23.209.967 € 29.434.637 € 24.215.923 € 57.716.986 € 47.425.890 € Ermittlung Schlüsselzuweisungen und Kreisumlagen 2017 -2023 2017 Einwohnerzahl 32.601 Hundertsatz Hauptansatz 101,40 Hauptansatz 2018 32.569 101,30 2019 32.569 101,30 2020 32.569 101,30 2021 32.569 101,30 2022 32.569 101,30 2023 32.569 101,30 33.057,41 32.992,40 32.992 32.992 32.992 32.992 32.992 3.640 3.846 3.846 3.846 3.846 3.846 3.846 Soziallastenansatz 20.821 21.614 21.614 21.614 21.614 21.614 21.614 Zentralitätsansatz 7.578 7.686 7.686 7.686 7.686 7.686 7.686 65.096,50 66.138,53 66.138 66.138 66.138 66.138 66.138 gewichteter Schüleransatz Gesamtansatz Grundbetrag *) 667,8639088 € 723,3563643 € 738,5468480 € 785,8138462 € 848,6789539 € 857,1657435 € 865,7374009 € Ausgangsmeßzahl 43.475.603 € 47.841.727 € 48.846.107 € 51.972.258 € 56.130.039 € 56.691.339 € 57.258.253 € Steuerkraftmeßzahl **) 35.264.207 € 38.118.342 € 39.752.905 € 41.439.812 € 43.493.794 € 45.904.410 € 47.425.890 € Schlüsselzuweisungen 7.390.256 € 8.751.046 € 8.183.882 € 9.479.202 € 11.372.621 € 9.708.236 € 8.849.127 € Ansatz Haushalt gerundet 7.391.000 € 8.751.000 € 8.184.000 € 9.479.000 € 11.373.000 € 9.708.000 € 8.849.000 € 42.654.500 € 46.869.000 € 47.937.000 € 50.919.000 € 54.866.000 € 55.613.000 € 56.275.000 € Umlagegrundlage Kreisumlage Allgemeine Kreisumlage Satz ***) Allgemeine Kreisumlage Betrag Jugendamtsumlage Satz ***) Jugendamtsumlage Betrag 45,90% 19.579.000,00 € 26,78% 11.423.000,00 € 45,90% 20.651.000,00 € 27,41% 12.067.000,00 € 45,90% 22.004.000,00 € 27,41% 13.140.000,00 € 45,90% 23.372.000,00 € 27,41% 13.957.000,00 € 45,90% 25.184.000,00 € 27,41% 15.039.000,00 € 45,90% 25.527.000,00 € 27,41% 15.244.000,00 € 45,90% 25.831.000,00 € 27,41% 15.425.000,00 € *) Bei der Ermittlung der Grundbeträge für die Jahre 2018 bis 2020 wurden die Steigerungsraten "Schlüsselzuweisungen" aus den Orientierungsdaten angesetzt. In den Jahren 2021 bis 2023 ist eine jährliche Steigerung von 2 % angesetzt. **) Die Steuerkraftmeßzahl errechnet sich aus den tatsächlich im Haushalt veranschlagten Einnahmen unter Berücksichtigung der angesetzten Hebesatzerhöhungen und der fiktiven Hebesätze aus dem GFG 2018. ***) Bei den Umlagesätzen für die Kreis- und Jugendamtsumlage der Folgejahre wird mangels anderer bekannter Daten von unveränderten Sätzen ausgegangen. Ist den Ansätzen für die Kreisumlage und die Jugendamtsumlage 2018 ist der Verzicht auf Umlagen in Höhe von 862.000 € bzw. 780.000 € aufgrund der zugunsten des Kreises verbesserten Umlagegrundlagen berücksichtigt. Ergebnis 2016 Bezeichnung 2017 2018 VE 2019 2020 2021 2022 2023 TEILFINANZPLAN PRODUKTBEREICH 61 "ALLGEMEINE FINANZWIRTSCHAFT" PRODUKTGRUPPE 61 611 "STEUERN, ZUWEISUNGEN UND UMLAGEN" PRODUKT 61 611 01 "STEUERN, ZUWEISUNGEN UND UMLAGEN" KOSTENTRÄGER 061 611 001 001 "STEUERN, ZUWEISUNGEN UND UMLAGEN" SUMME EINZAHLUNGEN AUS STEUERN UNDÄHNLICHEN ABGABEN SUMME EINZAHLUNGEN AUS ZUWEISUNGEN UND ALLGEMEINEN UMLAGEN SUMME TRANSFEREINZAHLUNGEN SUMME SONSTIGE ORDENTLICHE EINZAHLUNGEN 42.982.110,07 10.790.669,24 0,00 112.526,55 45.843.800 7.499.000 1.000.000 300.000 49.916.000 9.401.000 528.500 300.000 55.396.000 8.834.000 528.500 300.000 56.583.000 9.973.000 528.500 300.000 58.860.000 11.373.000 10.500 300.000 60.372.000 9.708.000 10.500 300.000 61.485.000 8.849.000 10.500 300.000 SUMME ORDENTLICHE EINZAHLUNGEN 53.885.305,86 54.642.800 60.145.500 65.058.500 67.384.500 70.543.500 70.390.500 70.644.500 SUMME FINANZAUSZAHLUNGEN SUMME TRANSFERAUSZAHLUNGEN 17.613,75 31.369.688,95 40.000 33.606.100 40.000 35.612.000 40.000 38.246.000 40.000 39.251.000 40.000 42.184.000 40.000 42.779.000 40.000 43.312.000 SUMME ORDENTLICHE AUSZAHLUNGEN 31.387.302,70 33.646.100 35.652.000 38.286.000 39.291.000 42.224.000 42.819.000 43.352.000 SALDO LAUFENDE VERWALTUNGSTÄTIGKEIT KOSTENTRÄGER "STEUERN, ZUWEISUNGEN UND UMLAGEN" 22.498.003,16 20.996.700 24.493.500 26.772.500 28.093.500 28.319.500 27.571.500 27.292.500 1.486.465,78 799.065,00 88.693,00 1.555.000 812.000 80.000 1.830.000 835.000 90.000 1.911.000 835.000 90.000 1.995.000 835.000 90.000 2.083.000 835.000 90.000 2.175.000 835.000 90.000 2.271.000 835.000 90.000 SUMME EINZAHLUNGEN AUS INVESTITIONSTÄTIGKEIT 2.374.223,78 2.447.000 2.755.000 2.836.000 2.920.000 3.008.000 3.100.000 3.196.000 SALDO AUS INVESTITIONSTÄTIGKEIT 2.374.223,78 2.447.000 2.755.000 2.836.000 2.920.000 3.008.000 3.100.000 3.196.000 EINNAHMEN AUS DER ALLGEMEINEN INVESTITIONSPAUSCHALE EINNAHMEN AUS DER SCHULPAUSCHALE EINNHAMEN AUS DER SPORTPAUSCHALE Produktbeschreibung: 61 Allgemeine Finanzwirtschaft 612 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 001 Kredite einschließlich Schuldendienst 01 Kredite einschließlich Schuldendienst Produktverantwortlicher: Herr Kohnen Beteiligte: Kreditinstitute Produktbeschreibung: Aufnahme und Rückzahlung von Krediten (Kreditmanagement) Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Haushaltssatzung Zielgruppe: Verwaltungsführung Ziele: Sicherung der Liquidität Sachkonto Ergebnis 2016 Bezeichnung 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 TEILERGEBNISPLAN PRODUKTBEREICH 61 "ALLGEMEINE FINANZWIRTSCHAFT" PRODUKTGRUPPE 61 612 "SONSTIGE ALLGEMEINE FINANZWIRTSCHAFT" PRODUKT 61 612 001 "KREDITE UND SCHULDENDIENST" KOSTENTRÄGER 61 612 001 01 "KREDITE UND SCHULDENDIENST" SUMME FINANZERTRÄGE 342,60 1.181,40 1.524,00 1.000 1.300 2.300 1.000 1.300 2.300 1.000 1.300 2.300 1.000 1.300 2.300 1.000 1.300 2.300 1.000 1.300 2.300 1.000 1.300 2.300 SUMME FINANZAUFWENDUNGEN 1.940,57 1.450.970,14 645.083,30 2.097.994,01 1.800 1.370.000 800.000 2.171.800 1.700 950.000 900.000 1.851.700 1.600 960.000 1.000.000 1.961.600 1.500 990.000 1.000.000 1.991.500 1.400 970.000 1.000.000 1.971.400 1.300 980.000 1.000.000 1.981.300 1.200 1.030.000 1.000.000 2.031.200 ERGEBNIS KOSTENTRÄGER "STEUERN, ZUWEISUNGEN UND UMLAGEN" -2.096.470,01 -2.169.500 -1.849.400 -1.959.300 -1.989.200 -1.969.100 -1.979.000 -2.028.900 4617000 ALLGEMEINE ZINSEINNAHMEN 4618001 ZINSERTRÄGE DARLEHEN DORFGEMEINSCHAFSTVEREIN KOSLAR 5511000 ZINSAUFWENDUNGEN FÜR DARLEHEN VOM LAND 5517000 ZINSAUFWENDUNGEN FÜR DARLEHEN VOM KREDITMARKT 5517100 ZINSAUFWENDUNGEN FÜR KASSENKREDITE HAUSHALT 2018 Kostenträgergruppe 1 061 Allgemeine Finanzwirtschaft Kostenträgergruppe 2 612 sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Kostenträgergruppe 3 001 Kredite einschließlich Schuldendienst Kostenträger 01 Kredite einschließlich Schuldendienst Sachkonto Bezeichnung Ansatz Ergebnisplan 2018 ______________________________________________________________________________________________________________________ 4618000 Zinsen Darlehen Dorfgemeinschaftsverein Koslar Die Stadt hat dem Verein in 2007 für die Sanierung des Daches der Bürgerhalle ein Darlehen in Höhe von knapp 39.000 € gewährt. 1.300 € 5517000 Zinsen an Kreditinstitute Zinsen gemäß den vorliegenden Zins- und Tilgungsplänen; aufgrund des anhaltend niedrigen Zinsniveaus kann eine deutliche Verringerung des Ansatzes 2018 erfolgen 5517100 Verzinsung der Kassenkredite 900.000 € Zinsen für Liquiditätskredite; mit Stand von Mitte Dezember 2017sind hier 98 Millionen € aufgenommen; ab dem Jahr 2019 weist die Finanzplanung einen Überschuss aus; einen weiteren Anstieg der Liquiditätskredite dürfte es danach nicht mehr geben; 950.000 € Ergebnis 2016 Bezeichnung 2017 2018 VE 2019 2020 2021 2022 2023 TEILFINANZPLAN PRODUKTBEREICH 61 "ALLGEMEINE FINANZWIRTSCHAFT" PRODUKTGRUPPE 61 612 "SONSTIGE ALLGEMEINE FINANZWIRTSCHAFT" PRODUKT 61 612 001 "KREDITE UND SCHULDENDIENST" KOSTENTRÄGER 61 612 001 01 "KREDITE UND SCHULDENDIENST" SUMME FINANZEINZAHLUNGEN 1.540,31 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 SUMME ORDENTLICHE EINZAHLUNGEN 1.540,31 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 SUMME FINANZAUSZAHLUNGEN 2.190.195,71 2.171.800 1.851.700 1.961.600 1.991.500 1.971.400 1.981.300 2.031.200 SUMME ORDENTLICHE AUSZAHLUNGEN 2.190.195,71 2.171.800 1.851.700 1.961.600 1.991.500 1.971.400 1.981.300 2.031.200 SALDO LAUFENDE VERWALTUNGSTÄTIGKEIT KOSTENTRÄGER "KREDITE UND SCHULENDIENST" -2.188.655,40 -2.169.500 -1.849.400 -1.959.300 -1.989.200 -1.969.100 -1.979.000 -2.028.900 685,00 0,00 0,00 0 1.445.900 315.000 0 3.628.000 0 0 273.500 0 0 1.250.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 685,00 1.760.900 3.628.000 273.500 1.250.000 0 0 0 1.979.456,33 40.000,00 2.070.000 0 2.010.000 0 2.020.000 0 2.055.000 0 2.085.000 0 2.125.000 0 2.170.000 0 SUMME AUSZAHLUNGEN AUS FINANZIERUNGSTÄTIGKEIT 2.019.456,33 2.070.000 2.010.000 2.020.000 2.055.000 2.085.000 2.125.000 2.170.000 SALDO FINANZIERUNGSTÄTIGKEIT KOSTENTRÄGER "KREDITE UND SCHULENDIENST" -1.978.771,33 -309.100 1.618.000 -1.746.500 -805.000 -2.085.000 -2.125.000 -2.170.000 EINZAHLUNGEN AUS DER RÜCKZAHLUNG VON DARLEHEN EINZAHLUNGEN AUS KREDITAUFNAHMEN EINZAHLUNGEN AUS KREDITAUFNAHMEN (INVESTITIONSKREDITE "GUTE SCHULE 2020") SUMME EINZAHLUNGEN AUS FINANZIERUNGSTÄTIGKEIT TILGUNG VON DARLEHEN GEWÄHRUNG VON DARLEHEN