Sitzungsvorlage (PB 61)

Teilplan 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Sachkonto Ergebnis 2015 Bezeichnung vorl. Ergebnis 2016 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 ERGEBNISPLAN PRODUKTBEREICH 61 "ALLGEMEINE FINANZWIRTSCHAFT" SUMME ERTRÄGE AUS STEUERN UND ÄHNLICHEN ABGABEN 34.847.223,45 41.293.000 42.681.155,35 46.748.800 51.743.000 53.429.000 54.555.000 56.049.000 57.396.000 58.278.000 SUMME ERTRÄGE AUS ZUWENDUNGEN UND ALLGEMEINEN UMLAGEN 3.979.538,98 10.795.000 10.790.669,24 7.499.000 10.839.000 9.175.000 9.359.000 10.023.000 10.676.000 10.606.000 SUMME TRANSFERERTRÄGE 0,00 0 0,00 203.000 528.500 528.500 528.500 10.500 10.500 10.500 SUMME ERTRÄGE AUS ÖFFENTLICH-RECHTLICHEN LEISTUNGSENTGELTEN 0,00 0 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME ERTRÄGE AUS PRIVATRECHTLICHEN LEISTUNGSENTGELTEN 0,00 0 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME ERTRÄGE AUS KOSTENERSTATTUNGEN UND -UMLAGEN 0,00 0 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME SONSTIGE ORDENTLICHE ERTRÄGE 1.330.234,29 300.000 105.403,19 747.300 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 SUMME ERTRÄGE AUS AKTIVIERTEN EIGENLEISTUNGEN 0,00 0 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME ORDENTLICHE ERTRÄGE 40.156.996,72 52.388.000 53.577.227,78 55.198.100 63.410.500 63.432.500 64.742.500 66.382.500 68.382.500 69.194.500 SUMME PERSONALAUFWENDUNGEN 0,00 0 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME VERSORGUNGSAUFWENDUNGEN 0,00 0 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 SUMME AUFWENDUNGEN FÜR SACH- UND DIENSTLEISTUNGEN 0,00 0 0,00 0 0 0 0 0 0 SUMME AUFWENDUNGEN FÜR ABSCHREIBUNGEN 0,00 0 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME TRANSFERAUFWENDUNGEN 30.215.847,61 31.296.200 31.560.894,86 34.358.500 35.975.200 37.958.200 38.379.200 40.239.200 42.195.200 43.069.200 SUMME SONSTIGE AUFWENDUNGEN 1.321.396,43 0 395.095,36 0 0 0 0 0 0 0 SUMME ORDENTLICHE AUFWENDUNGEN 31.537.244,04 31.296.200 31.955.990,22 34.358.500 35.975.200 37.958.200 38.379.200 40.239.200 42.195.200 43.069.200 ERGEBNIS DER LAUFENDEN VERWALTUNGSTÄTIGKEIT 8.619.752,68 21.091.800 21.621.237,56 20.839.600 27.435.300 25.474.300 26.363.300 26.143.300 26.187.300 26.125.300 SUMME ERTRÄGE AUS INTERNEN LEISTUNGSBEZIEHUNGEN 0,00 0 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME FINANZERTRÄGE 1.539,69 2.300 1.524,00 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 SUMME AUFWENDUNGEN AUS INTERNEN LEISTUNGSBEZIEHUNGEN 0,00 0 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME FINANZAUFWENDUNGEN 2.531.670,96 2.241.900 2.115.607,76 2.211.800 2.171.700 2.311.600 2.361.500 2.341.400 2.361.300 2.421.200 ERGEBNIS PRODUKTBEREICH 61 "ALLGEMEINE FINANZWIRTSCHAFT" 6.089.621,41 18.852.200 19.507.153,80 18.630.100 25.265.900 23.165.000 24.004.100 23.804.200 23.828.300 23.706.400 Ergebnis 2015 Bezeichnung vorl. Ergebnis 2016 2016 2017 VE 2018 2019 2020 2021 2022 2023 FINANZPLAN PRODUKTBEREICH 61 "ALLGEMEINE FINANZWIRTSCHAFT" SUMME EINZAHLUNGEN AUS STEUERN UND ÄHNLICHEN ABGABEN 34.743.904,85 41.293.000 43.122.269,26 46.748.800 51.743.000 53.429.000 54.555.000 56.049.000 57.396.000 58.278.000 SUMME EINZAHLUNGEN AUS ZUWENDUNGEN UND ALLGEMEINEN UMLAGEN 3.979.538,98 10.795.000 10.790.669,24 7.499.000 10.839.000 9.175.000 9.359.000 10.023.000 10.676.000 10.606.000 SUMME TRANSFEREINZAHLUNGEN 0,00 0 0,00 203.000 528.500 528.500 528.500 10.500 10.500 10.500 SUMME EINZAHLUNGEN AUS ÖFFENTLICH-RECHTLICHEN LEISTUNGSENTGELTEN 0,00 0 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME EINZAHLUNGEN AUS PRIVATRECHTLICHEN LEISTUNGSENTGELTEN 0,00 0 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 SUMME EINZAHLUNGEN AUS KOSTENERSTATTUNGEN UND -UMLAGEN 0,00 0 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME SONSTIGE ORDENTLICHE EINZAHLUNGEN 813.904,63 300.000 112.783,55 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 ZINSEN UND SONSTIGE FINANZEINZAHLUNGEN 1.709,54 2.300 1.540,31 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 SUMME ORDENTLICHE EINZAHLUNGEN 39.539.058,00 52.390.300 54.027.262,36 54.753.100 63.412.800 63.434.800 64.744.800 66.384.800 68.384.800 69.196.800 0 SUMME PERSONALAUSZAHLUNGEN 0,00 0 0,00 0 0 0 0 0 0 SUMME VERSORGUNGSAUSZAHLUNGEN 0,00 0 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME AUSZAHLUNGEN FÜR SACH- UND DIENSTLEISTUNGEN 0,00 0 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME FINANZAUSZAHLUNGEN 2.522.959,08 2.241.900 2.207.809,46 2.211.800 2.171.700 2.311.600 2.361.500 2.341.400 2.361.300 2.421.200 SUMME TRANSFERAUSZAHLUNGEN 30.663.305,56 31.296.200 31.369.688,95 34.358.500 35.975.200 37.958.200 38.379.200 40.239.200 42.195.200 43.069.200 SUMME SONSTIGE AUSZAHLUNGEN 0,00 0 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SUMME ORDENTLICHE AUSZAHLUNGEN 33.186.264,64 33.538.100 33.577.498,41 36.570.300 38.146.900 40.269.800 40.740.700 42.580.600 44.556.500 45.490.400 SALDO DER LAUFENDEN VERWALTUNGSTÄTIGKEIT 6.352.793,36 18.852.200 20.449.763,95 18.182.800 25.265.900 23.165.000 24.004.100 23.804.200 23.828.300 23.706.400 SUMME EINZAHLUNGEN AUS INVESTITIONSTÄTIGKEIT 2.165.438,14 2.380.000 2.377.223,78 2.457.000 2.525.000 2.596.000 2.671.000 2.749.000 2.830.000 2.915.000 SUMME AUSZAHLUNGEN AUS INVESTITIONSTÄTIGKEIT 0,00 0 0,00 0 0 0 0 0 0 0 SALDO AUS INVESTITIONSTÄTIGKEIT 2.165.438,14 2.380.000 2.377.223,78 2.457.000 2.525.000 2.596.000 2.671.000 2.749.000 2.830.000 2.915.000 FINANZMITTELÜBERSCHUSS / -FELBETRAG 8.518.231,50 21.232.200 22.826.987,73 20.639.800 27.790.900 25.761.000 26.675.100 26.553.200 26.658.300 26.621.400 Produktbeschreibung: 61 Allgemeine Finanzwirtschaft 611 Steuern, Zuweisungen, Umlagen 001 Steuern, Zuweisungen, Umlagen 01 Steuern, Zuweisungen, Umlagen Produktverantwortlicher: Herr Kohnen Beteiligte: Bund, Land, Kreis, Bürger Produktbeschreibung: Nachweis und Bereitstellung der allgemeinen Deckungsmittel (insbesondere Steuern und Zuweisungen) Verausgabung von allgemeinen Umlagen Auftragsgrundlage: Steuergesetze, Abgabenordnung, Gemeindefinanzierungsgesetz Zielgruppe: Verwaltungsführung, Abgabepflichtige Ziele: Ausgleich des Haushalts Sachkonto Ergebnis 2015 Bezeichnung vorl. Ergebnis 2016 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 TEILERGEBNISPLAN PRODUKTBEREICH 61 "ALLGEMEINE FINANZWIRTSCHAFT" PRODUKTGRUPPE 61 611 "STEUERN, ZUWEISUNGEN UND UMLAGEN" PRODUKT 61 611 01 "STEUERN, ZUWEISUNGEN UND UMLAGEN" KOSTENTRÄGER 061 611 001 001 "STEUERN, ZUWEISUNGEN UND UMLAGEN" 4011000 4012000 4013000 4021000 4022000 4031000 4032000 4034000 4051000 GRUNDSTEUER A GRUNDSTEUER B GEWERBESTEUER GEMEINDEANTEIL AN DER EINKOMMENSSTEUER GEMEINDEANTEIL AN DER UMSATZSTEUER VERGNÜGUNGSSTEUER HUNDESTEUER ZWEITWOHNUNGSSTEUER KOMPENSATIONSZAHLUNG FAMILIENLEISTUNGSAUSGLEICH SUMME ERTRÄGE AUS STEUERN UNDÄHNLICHEN ABGABEN 168.325,14 6.073.346,86 9.456.186,91 14.973.803,97 2.279.245,97 170.153,71 194.425,28 12.109,59 1.519.626,02 34.847.223,45 178.000 6.394.000 14.600.000 15.837.000 2.363.000 175.000 200.000 15.000 1.531.000 41.293.000 177.827,97 6.398.778,50 16.475.745,01 15.356.848,62 2.335.787,56 196.010,01 197.118,17 12.787,15 1.530.252,36 42.681.155,35 205.000 8.554.000 16.599.000 16.435.800 2.945.000 185.000 200.000 15.000 1.610.000 46.748.800 255.000 10.376.000 18.312.000 17.257.000 3.463.000 189.000 204.000 15.000 1.672.000 51.743.000 258.000 10.511.000 18.861.000 18.105.000 3.543.000 193.000 209.000 15.000 1.734.000 53.429.000 261.000 10.637.000 18.811.000 19.010.000 3.625.000 197.000 214.000 15.000 1.785.000 54.555.000 263.000 10.929.000 19.387.000 19.461.000 3.728.000 201.000 219.000 15.000 1.846.000 56.049.000 265.000 11.229.000 19.792.000 19.922.000 3.834.000 206.000 224.000 15.000 1.909.000 57.396.000 248.000 11.332.000 19.931.000 20.395.000 3.943.000 211.000 229.000 15.000 1.974.000 58.278.000 4111000 4141026 4141029 SCHLÜSSELZUWEISUNGEN EINNAHMEN GEMÄSS EINHEITSLASTENÄNDERUNGSGESETZ KONNEXITÄTSAUSGLEICH TVGG NRW SUMME ERTRÄGE AUS ZUWEISUNGEN UND ALLGEMEINEN UMLAGEN 3.936.037,00 43.501,98 0,00 3.979.538,98 10.420.000 375.000 0 10.795.000 10.417.296,00 373.373,24 0,00 10.790.669,24 7.391.000 85.000 23.000 7.499.000 10.589.000 250.000 0 10.839.000 8.925.000 250.000 0 9.175.000 9.359.000 0 0 9.359.000 10.023.000 0 0 10.023.000 10.676.000 0 0 10.676.000 10.606.000 0 10.606.000 4230000 SCHULDENDIENSTHILFE PROGRAMM "GUTE SCHULE 2020" SUMME TRANSFERERTRÄGE 0,00 0,00 0 0 0,00 203.000 203.000 528.500 528.500 528.500 528.500 528.500 528.500 10.500 10.500 10.500 10.500 10.500 10.500 GEWERBESTEUERZINSEN FÜR STEUERNACHFORDERUNGEN ERTRÄGE AUS ZUSCHREIBUNGEN ERTRÄGE AUS DER AUFLÖSUNG VON RÜCKSTELLUNGEN SUMME SONSTIGE ORDENTLICHE ERTRÄGE 844.203,75 486.030,54 0,00 1.330.234,29 300.000 0 0 300.000 105.387,95 15,24 0,00 105.403,19 300.000 0 447.300 747.300 300.000 0 0 300.000 300.000 0 0 300.000 300.000 0 0 300.000 300.000 0 0 300.000 300.000 0 0 300.000 300.000 0 0 300.000 SUMME ORDENTLICHE ERTRÄGE 40.156.996,72 52.388.000 53.577.227,78 55.198.100 63.410.500 63.432.500 64.742.500 66.382.500 68.382.500 69.194.500 SUMME TRANSFERAUFWENDUNGEN 648.653,17 630.120,22 18.033.102,06 10.530.787,16 373.185,00 30.215.847,61 1.007.000 978.000 19.001.000 9.933.000 377.200 31.296.200 1.141.778,57 1.109.156,30 19.000.482,82 9.932.344,17 377.133,00 31.560.894,86 1.132.000 1.084.000 19.831.000 11.934.300 377.200 34.358.500 1.165.000 1.099.000 20.959.000 12.375.000 377.200 35.975.200 1.200.000 1.132.000 22.163.000 13.086.000 377.200 37.958.200 1.242.000 0 23.113.000 13.647.000 377.200 38.379.200 1.280.000 0 24.259.000 14.323.000 377.200 40.239.200 1.319.000 0 25.464.000 15.035.000 377.200 42.195.200 1.360.000 0 25.988.000 15.344.000 377.200 43.069.200 WERTBERICHTIGUNG VON FORDERUNGEN BILDUNG RÜCKSTELLUNG FÜR DROHENDE VERLUSTE AUS LAUFENDEN VERFAHREN BILDUNG RÜCKSTELLUNG FÜR NACHZAHLUNG JUGENDAMTSUMLAGE (ABRECHNUNG 2015) SUMME SONSTIGE AUFWENDUNGEN 696.396,43 625.000,00 0,00 1.321.396,43 0 0 0 0 -52.204,64 0,00 447.300,00 395.095,36 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 SUMME ORDENTLICHE AUFWENDUNGEN 31.537.244,04 31.296.200 31.955.990,22 34.358.500 35.975.200 37.958.200 38.379.200 40.239.200 42.195.200 43.069.200 ERGEBNIS DER LAUFENDEN VERWALTUNGSTÄTIGKEIT 8.619.752,68 21.091.800 21.621.237,56 20.839.600 27.435.300 25.474.300 26.363.300 26.143.300 26.187.300 26.125.300 SUMME FINANZAUFWENDUNGEN 284.776,75 284.776,75 40.000 40.000 17.613,75 17.613,75 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 ERGEBNIS KOSTENTRÄGER "STEUERN, ZUWEISUNGEN UND UMLAGEN" 8.334.975,93 21.051.800 21.603.623,81 20.799.600 27.395.300 25.434.300 26.323.300 26.103.300 26.147.300 26.085.300 4562000 4581100 4582000 5341000 5342000 5372000 5372001 5391000 5474000 5495001 5495005 5518000 GEWERBESTEUERUMLAGE FINANZIERUNGSBETEILIGUNG FONDS DEUTSCHE EINHEIT ALLGEMEINE KREISUMLAGE JUGENDAMTSUMLAGE KRANKENHAUSUMLAGE AN DAS LAND GEWERBESTEUERZINSEN FÜR STEUERERSTATTUNGEN HAUSHALT 2017 Kostenträgergruppe 1 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Kostenträgergruppe 2 611 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Kostenträgergruppe 3 001 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Kostenträger 01 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Sachkonto Bezeichnung Ansatz Ergebnisplan 2017 ______________________________________________________________________________________________________________________ 4011000 Grundsteuer A Der Ansatz 2017 berücksichtigt eine Erhöhung des Hebesatzes von 307 % auf 350 %. Für 2018 ist eine weitere Erhöhung auf 430 % vorgesehen, in 2019 auf 400 %. die veranschlagten Mehreinnahmen in den übrigen Jahren resultieren aus den laut Orientierungsdaten ansetzbaren Steigerungen; mit den Steuererhöhungen soll einerseits ein Haushaltsausgleich erreicht werden, andererseits die Fehlbeträge in den jeweiligen Jahren verringert und damit ein völliger Verzehr des Eigenkapitals verhindert werden 205.000 € 4012000 Grundsteuer B Der Ansatz 2017 berücksichtigt eine Erhöhung des Hebesatzes von 535 % auf 705 %. Für 2017 ist eine weitere Erhöhung auf 845 % vorgesehen, in 2019 auf 720 %. die veranschlagten Mehreinnahmen in den übrigen Jahren resultieren aus den laut Orientierungsdaten ansetzbaren Steigerungen; mit den Steuererhöhungen soll einerseits ein Haushaltsausgleich erreicht werden, andererseits die Fehlbeträge in den jeweiligen Jahren verringert und damit ein völliger Verzehr des Eigenkapitals verhindert werden 8.554.000 € 4013000 Gewerbesteuer 16.599.000 € Der Ansatz 2017 berücksichtigt einen unveränderten Hebesatz von 513 %. Aufgrund der tatsächlichen Einnahmen 2016 kann dennoch eine deutliche Anhebung des Ansatzes erfolgen. Für die Folgejahre sind die Hebesatzsteigerungen aus der HSK-Fortschreibung 2016 veranschlagt. Im Rahmen der Haushaltsberatungen der Folgejahre sollten Verbesserungen dazu genutzt werden, diese Erhöhungen zu vermeiden. die veranschlagten Mehreinnahmen in den übrigen Jahren resultieren aus den laut Orientierungsdaten ansetzbaren Steigerungen; mit den Steuererhöhungen soll einerseits ein Haushaltsausgleich erreicht werden, andererseits die Fehlbeträge in den jeweiligen Jahren verringert und damit ein völliger Verzehr des Eigenkapitals verhindert werden 4021000 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer Ansatz 2017 auf der Grundlage der vom Städte- und Gemeindebund mitgeteilten Verteilungsmasse in Höhe von 8,253 Mrd €. Der Anteil der Stadt Jülich an der Verteilungsmasse beträgt 0,19915 %. Für die Folgejahre sind die Steigerungssätze gemäß den Orientierungsdaten angesetzt. Diese belaufen sich auf + 5,0 % für 2018, +4,9 % für 2019 und + 5,0 % für das Jahr 2020; für die danach folgenden Jahre bis 2023 ist nach den Vorgaben des Innenministeriums aus den durchschnittlichen Steigerungsraten der letzten 10 Jahre ein Steigerungsfaktor zu berechnen. Dieser beläuft sich hier auf 2,35 %. 16.435.800 € HAUSHALT 2017 Kostenträgergruppe 1 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Kostenträgergruppe 2 611 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Kostenträgergruppe 3 001 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Kostenträger 01 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Sachkonto Bezeichnung Ansatz Ergebnisplan 2017 ______________________________________________________________________________________________________________________ 4022000 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer Ansatz 2017 auf der Grundlage der vom Städte- und Gemeindebund mitgeteilten Verteilungsmasse in Höhe von 1,452 Mrd €. Der Anteil der Stadt Jülich an der Verteilungsmasse beträgt 0,2028065 %. Für die Folgejahre bis 2020 sind die Ansätze auf der Grundlage der für diese Jahre mitgeteilten Verteilungsmassen ermittelt; für die danach folgenden Jahre bis 2023 ist nach den Vorgaben des Innenministeriums aus den durchschnittlichen Steigerungsraten der letzten 10 Jahre ein Steigerungsfaktor zu berechnen. Dieser beläuft sich hier auf 2,82 %. 2.945.000 € 4051000 Kompensationszahlung Familienleistungsausgleich Ansatz 2017 auf der Grundlage der vom Städte- und Gemeindebund mitgeteilten Verteilungsmasse in Höhe von 808,436 Mio €. Der Anteil der Stadt Jülich an der Verteilungsmasse beträgt 0,19915 %. Für die Folgejahre sind die Steigerungssätze gemäß den Orientierungsdaten angesetzt. Diese belaufen sich auf + 3,8 % für 2018, +3,7 % für 2019 und + 2,9 % für das Jahr 2020; für die danach folgenden Jahre bis 2023 ist nach den Vorgaben des Innenministeriums aus den durchschnittlichen Steigerungsraten der letzten 10 Jahre ein Steigerungsfaktor zu berechnen. Dieser beläuft sich hier auf 3,38 %. 1.610.000 € 4110000 5372000 5372001 Schlüsselzuweisungen Allgemeine Kreisumlage Jugendamtsumlage zur Ermittlung der Ansätze wird auf die nachfolgenden Seiten verwiesen Der Ansatz für die Jugendamtsumlage 2017 beinhaltet eine Nachzahlung aus der Abrechnung 2015 in Höhe von 447.300 € Dieser Anteil ist durch einen Ertrag aus der Auflösung einer im Jahresabschluss 2016 gebildeten Rückstellung gedeckt (Sachkonto 4582000) 4230000 Schuldendiensthilfen Programm „Gute Schule 2020“ Veranschlagung der Zins- und Tilgungsübernahmen für die vorgesehenen Sanierungs- und Investitionsmaßnahmen aus dem Programm gemäß den Vorgaben des MIK 7.391.000 € 19.831.000 € 11.634.300 € 203.000 € HAUSHALT 2017 Kostenträgergruppe 1 61 Allgemeine Finanzwirtschaft Kostenträgergruppe 2 611 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Kostenträgergruppe 3 001 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Kostenträger 01 Steuern, allgemeine Zuweisungen und Umlagen Sachkonto Bezeichnung Ansatz Ergebnisplan 2017 ______________________________________________________________________________________________________________________ 4562000 Zinsen Gewerbesteuernachforderung Verzinsung von Gewerbesteuernachforderungen gemäß der Abgabenordnung (siehe aber auch Aufwandskonto für die Verzinsung von Steuererstattungen); Mehreinnahmen 2015 resultierten aus einer Nachzahlung eines großen Steuerzahlers 300.000 € 5341000 Gewerbesteuerumlage Einnahme dividiert durch den örtlichen Hebesatz, multipliziert mit dem Umlagesatz von 35 % 1.132.000 € 5342000 Finanzierungsbeteiligung Fond Deutsche Einheit Einnahme dividiert durch den örtlichen Hebesatz multipliziert mit dem Umlagesatz von 33,5 %; Zum Jahr 2020 wird die Finanzierungsbeteiligung nach derzeitigem Stand entfallen 1.084.000 € 5518000 Zinsen Gewerbesteuererstattungen Verzinsung von Gewerbesteuererstattungen gemäß der Abgabenordnung (siehe auch Ertragskonto für die Verzinsung von Steuernachforderungen) 40.000 € Steuereinnahmen in den Referenzperioden der Gemeindefinanzierungsgesetze 2. Halbjahr 2014 Steuereinnahmen Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuern abzüglich Umlagen Anteil Einkommensteuer Kompensationszahlung Anteil Umsatzsteuer Einheitslastenausgleich Summe IS T FIKTIV Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuern abzüglich Umlagen Anteil Einkommensteuer Kompensationszahlung Anteil Umsatzsteuer Einheitslastenausgleich Summe Steuereinnahmen Summe Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuern abzüglich Umlagen Anteil Einkommensteuer Kompensationszahlung Anteil Umsatzsteuer Einheitslastenausgleich Summe IS T FIKTIV 2. Halbjahr 2018 Steuereinnahmen 75.056 € 2.643.882 € 3.435.464 € 476.956 € 7.823.708 € 743.405 € 1.119.120 € 54.839 € 2.193.860 € 2.882.472 € 476.956 € 7.823.708 € 743.405 € 1.119.120 € 146.011 € 5.463.979 € 10.150.273 € 1.484.177 € 14.520.551 € 1.472.577 € 2.103.439 € 112.941,67 € 4.714.321,23 € 8.969.592,14 € 1.484.177,12 € 14.520.551,00 € 1.472.577,01 € 2.103.438,92 € 43.501,98 € Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuern abzüglich Umlagen Anteil Einkommensteuer Kompensationszahlung Anteil Umsatzsteuer Einheitslastenausgleich 17.008.974 € 16.068.798 € 15.363.679 € 14.340.447 € 32.372.653 € 30.452.746,83 € Summe IS T FIKTIV 1. Halbjahr 2016 IST FIKTIV 91.261 € 3.391.997 € 5.777.316 € 802.082 € 7.341.392 € 759.814 € 1.160.559 € 66.679 € 2.814.636 € 4.847.366 € 802.082 € 7.341.392 € 759.814 € 1.160.559 € 86.545 € 3.151.043 € 9.372.297 € 1.260.601 € 7.837.560 € 755.528 € 1.163.669 € 61.174 € 2.526.724 € 7.618.417 € 1.260.601 € 7.837.560 € 755.528 € 1.163.669 € 17.720.257 € 16.188.364 € 21.106.041 € 18.702.470 € IS T FIKTIV 1. Halbjahr 2017 IST FIKTIV IS T FIKTIV 177.806 € 6.543.040 € 15.149.613 € 2.062.683 € 15.178.952 € 1.515.342 € 2.324.228 € 127.852 € 5.341.360 € 12.465.783 € 2.062.683 € 15.178.952 € 1.515.342 € 2.324.228 € 373.373 € Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuern abzüglich Umlagen Anteil Einkommensteuer Kompensationszahlung Anteil Umsatzsteuer 38.826.298 € 35.264.207 € Summe FIKTIV Steuereinnahmen 63.550 € 2.602.600 € 6.746.377 € 1.108.218 € 8.572.000 € 805.000 € 1.472.500 € 193.955 € 7.519.957 € 13.527.203 € 2.368.819 € 16.215.072 € 1.579.724 € 2.654.000 € 128.194 € 5.203.027 € 10.995.797 € 2.368.819 € 16.215.072 € 1.579.724 € 2.654.000 € 85.000 € Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuern abzüglich Umlagen Anteil Einkommensteuer Kompensationszahlung Anteil Umsatzsteuer 16.900.810 € 15.253.186 € 22.420.282 € 19.153.809 € 39.321.092 € 34.491.995 € Summe FIKTIV 1. Halbjahr 2018 IST FIKTIV FIKTIV 102.500 € 4.277.000 € 8.299.500 € 1.108.218 € 8.017.800 € 805.000 € 1.472.500 € 63.550 € 2.602.600 € 6.746.377 € 1.108.218 € 8.017.800 € 805.000 € 1.472.500 € 127.500 € 5.188.000 € 9.156.000 € 1.132.015 € 8.822.000 € 836.000 € 1.731.500 € 64.343 € 2.633.908 € 6.941.913 € 1.132.015 € 8.822.000 € 836.000 € 1.731.500 € 230.000 € 9.465.000 € 17.455.500 € 2.240.232 € 16.839.800 € 1.641.000 € 3.204.000 € 127.893 € 5.236.508 € 13.688.290 € 2.240.232 € 16.839.800 € 1.641.000 € 3.204.000 € 250.000 € Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuern abzüglich Umlagen Anteil Einkommensteuer Kompensationszahlung Anteil Umsatzsteuer 21.866.082 € 18.599.609 € 24.728.985 € 19.897.649 € 46.595.068 € 38.747.258 € Summe IST FIKTIV 65.100 € 2.668.177 € 7.150.034 € 1.165.953 € 9.255.000 € 867.000 € 1.771.500 € 256.500 € 10.444.500 € 18.586.500 € 2.297.967 € 17.674.000 € 1.703.000 € 3.503.000 € 129.443 € 5.303.085 € 14.091.946 € 2.297.967 € 17.674.000 € 1.703.000 € 3.503.000 € 250.000 € 24.326.985 € 19.495.649 € 25.542.547 € 20.610.858 € 49.869.533 € 40.356.507 € IST FIKTIV 1. Halbjahr 2020 IST FIKTIV 129.000 € 5.255.500 € 9.430.500 € 1.165.953 € 8.833.000 € 867.000 € 1.771.500 € 65.100 € 2.668.177 € 7.150.034 € 1.165.953 € 8.833.000 € 867.000 € 1.771.500 € 130.500 € 5.318.500 € 9.405.500 € 621.118 € 9.718.000 € 892.500 € 1.812.500 € 65.857 € 2.700.162 € 7.400.176 € 621.118 € 9.718.000 € 892.500 € 1.812.500 € 25.120.547 € 20.188.858 € 26.656.382 € 21.968.077 € IST FIKTIV 1. Halbjahr 2021 IST FIKTIV Summe Referenzperiode GFG 2021 IST FIKTIV 259.500 € 10.574.000 € 18.836.000 € 1.787.071 € 18.551.000 € 1.759.500 € 3.584.000 € 130.957 € 5.368.338 € 14.550.210 € 1.787.071 € 18.551.000 € 1.759.500 € 3.584.000 € 51.776.929 € 42.156.935 € Summe Referenzperiode GFG 2022 IST FIKTIV 130.500 € 5.318.500 € 9.405.500 € 621.118 € 9.274.000 € 892.500 € 1.812.500 € 65.857 € 2.700.162 € 7.400.176 € 621.118 € 9.274.000 € 892.500 € 1.812.500 € 131.500 € 5.464.500 € 9.693.500 € 640.137 € 9.958.000 € 923.000 € 1.864.000 € 66.362 € 2.774.285 € 7.626.773 € 640.137 € 9.958.000 € 923.000 € 1.864.000 € 262.000 € 10.783.000 € 19.099.000 € 1.261.255 € 19.232.000 € 1.815.500 € 3.676.500 € 132.219 € 5.474.446 € 15.026.949 € 1.261.255 € 19.232.000 € 1.815.500 € 3.676.500 € 26.212.382 € 21.524.077 € 27.394.363 € 22.572.282 € 53.606.745 € 44.096.359 € 2. Halbjahr 2021 Steuereinnahmen Summe Referenzperiode GFG 2020 129.000 € 5.255.500 € 9.430.500 € 1.165.953 € 9.255.000 € 867.000 € 1.771.500 € Summe Referenzperiode GFG 2019 IS T FIKTIV 64.343 € 2.634.908 € 6.941.913 € 1.132.015 € 8.419.000 € 836.000 € 1.731.500 € 2. Halbjahr 2020 102.500 € 4.277.000 € 8.299.500 € 1.108.218 € 8.572.000 € 805.000 € 1.472.500 € 1. Halbjahr 2019 IST 127.500 € 5.189.000 € 9.156.000 € 1.132.015 € 8.419.000 € 836.000 € 1.731.500 € Summe Referenzperiode GFG 2018 IS T FIKTIV 2. Halbjahr 2019 Steuereinnahmen 64.644 € 2.600.427 € 4.249.419 € 1.260.601 € 7.643.072 € 774.724 € 1.181.500 € IS T IST Summe Referenzperiode GFG 2017 91.455 € 3.242.957 € 5.227.703 € 1.260.601 € 7.643.072 € 774.724 € 1.181.500 € 2. Halbjahr 2017 Steuereinnahmen Summe Referenzperiode GFG 2016 58.103 € 2.520.462 € 6.087.120 € 1.007.221 € 6.696.843 € 729.172 € 984.319 € 2. Halbjahr 2016 Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuern abzüglich Umlagen Anteil Einkommensteuer Kompensationszahlung Anteil Umsatzsteuer Einheitslastenausgleich FIKTIV 70.955 € 2.820.097 € 6.714.809 € 1.007.221 € 6.696.843 € 729.172 € 984.319 € 2. Halbjahr 2015 Steuereinnahmen 1. Halbjahr 2015 IST IST FIKTIV 1. Halbjahr 2022 IST FIKTIV Summe Referenzperiode GFG 2023 IST FIKTIV 131.500 € 5.464.500 € 9.693.500 € 640.137 € 9.494.000 € 923.000 € 1.864.000 € 66.362 € 2.774.285 € 7.626.773 € 640.137 € 9.494.000 € 923.000 € 1.864.000 € 132.500 € 5.614.500 € 9.896.000 € 659.733 € 10.195.000 € 954.500 € 1.917.000 € 66.866 € 2.850.438 € 7.860.251 € 659.733 € 10.195.000 € 954.500 € 1.917.000 € 264.000 € 11.079.000 € 19.589.500 € 1.299.870 € 19.689.000 € 1.877.500 € 3.781.000 € 133.228 € 5.624.723 € 15.487.024 € 1.299.870 € 19.689.000 € 1.877.500 € 3.781.000 € 26.930.363 € 22.108.282 € 28.049.767 € 23.184.323 € 54.980.130 € 45.292.605 € Ermittlung Schlüsselzuweisungen und Kreisumlagen 2016 -2023 2015 Einwohnerzahl Hundertsatz Hauptansatz Hauptansatz gewichteter Schüleransatz 2016 32.397 32.247 101,50 101,30 32.883 32.666,21 2017 32.601 101,40 33.057,41 2018 32.601 101,40 33.057 2019 32.601 101,40 33.057 2020 32.601 101,40 33.057 2021 32.601 101,40 33.057 2022 2023 32.601 32.601 101,40 101,40 33.057 33.057 3.312 3.453,10 3.640 3.640 3.640 3.640 3.640 3.640 3.640 Soziallastenansatz 18.408 20.856,29 20.821 20.821 20.821 20.821 20.821 20.821 20.821 Zentralitätsansatz 6.724 7.561,84 7.578 7.578 7.578 7.578 7.578 7.578 7.578 61.326,53 64.537,44 65.096,50 65.096 65.096 65.096 65.096 65.096 65.096 Grundbetrag *) 648,3435897 € 651,2114412 € 667,8639088 € 710,6071990 € 747,5587733 € 779,7038006 € 818,6889906 € 859,6234402 € 876,8159090 € Ausgangsmeßzahl 39.760.663 € 42.027.520 € 43.475.603 € 46.257.750 € 48.663.153 € 50.755.669 € 53.293.452 € 55.958.125 € 57.077.287 € Steuerkraftmeßzahl **) 35.387.291 € 30.452.747 € 35.264.207 € 34.491.995 € 38.747.258 € 40.356.507 € 42.156.935 € 44.096.359 € 45.292.605 € Schlüsselzuweisungen 3.936.034 € 10.417.296 € 7.390.256 € 10.589.180 € 8.924.305 € 9.359.246 € 10.022.866 € 10.675.589 € 10.606.214 € Ansatz Haushalt gerundet 3.940.000 € 10.420.000 € 7.391.000 € 10.589.000 € 8.925.000 € 9.359.000 € 10.023.000 € 10.676.000 € 10.606.000 € Umlagegrundlage Kreisumlage 39.323.325 € 40.870.000 € 42.654.500 € 45.081.000 € 47.672.000 € 49.716.000 € 52.180.000 € 54.772.000 € 55.899.000 € Allgemeine Kreisumlage Satz ***) 46,49% 46,49% 46,49% 46,49% 46,49% 46,49% 46,49% 46,49% 46,49% Gesamtansatz Allgemeine Kreisumlage Betrag Jugendamtsumlage Satz ***) Jugendamtsumlage Betrag 18.281.413,80 € 26,78% 19.001.000,00 € 24,11% 10.530.786,44 € 9.854.000,00 € 19.831.000,00 € 26,93% 11.487.000,00 € 20.959.000,00 € 27,45% 12.375.000,00 € 22.163.000,00 € 27,45% 13.086.000,00 € 23.113.000,00 € 27,45% 13.647.000,00 € 24.259.000,00 € 27,45% 14.323.000,00 € 25.464.000,00 € 25.988.000,00 € 27,45% 15.035.000,00 € 27,45% 15.344.000,00 € *) Bei der Ermittlung der Grundbeträge für die Jahre 2017 bis 2019 wurden die Steigerungsraten "Schlüsselzuweisungen" aus den Orientierungsdaten angesetzt. In den Jahren 2020 bis 2023 ist eine jährliche Steigerung von 2 % angesetzt. **) Die Steuerkraftmeßzahl errechnet sich aus den tatsächlich im Haushalt veranschlagten Einnahmen unter Berücksichtigung der angesetzten Hebesatzerhöhungen und der fiktiven Hebesätze aus dem GFG 2016. ***) Bei den Umlagesätzen für die Kreis- und Jugendamtsumlage der Folgejahre wird mangels anderer bekannter Daten von unveränderten Sätzen ausgegangen. Ergebnis 2015 Bezeichnung 2016 vorl. Ergebnis 2016 2017 VE 2018 2019 2020 2021 2022 2023 51.743.000 10.839.000 528.500 300.000 53.429.000 9.175.000 528.500 300.000 54.555.000 9.359.000 528.500 300.000 56.049.000 10.023.000 10.500 300.000 57.396.000 10.676.000 10.500 300.000 58.278.000 10.606.000 10.500 300.000 TEILFINANZPLAN PRODUKTBEREICH 61 "ALLGEMEINE FINANZWIRTSCHAFT" PRODUKTGRUPPE 61 611 "STEUERN, ZUWEISUNGEN UND UMLAGEN" PRODUKT 61 611 01 "STEUERN, ZUWEISUNGEN UND UMLAGEN" KOSTENTRÄGER 061 611 001 001 "STEUERN, ZUWEISUNGEN UND UMLAGEN" SUMME EINZAHLUNGEN AUS STEUERN UNDÄHNLICHEN ABGABEN SUMME EINZAHLUNGEN AUS ZUWEISUNGEN UND ALLGEMEINEN UMLAGEN SUMME TRANSFEREINZAHLUNGEN SUMME SONSTIGE ORDENTLICHE EINZAHLUNGEN 34.743.904,85 3.979.538,98 0,00 813.904,63 41.293.000 10.795.000 0 300.000 43.122.269,26 10.790.669,24 0,00 112.783,55 46.748.800 7.499.000 203.000 300.000 SUMME ORDENTLICHE EINZAHLUNGEN 39.537.348,46 52.388.000 54.025.722,05 54.750.800 63.410.500 63.432.500 64.742.500 66.382.500 68.382.500 69.194.500 SUMME FINANZAUSZAHLUNGEN SUMME TRANSFERAUSZAHLUNGEN 285.171,75 30.663.305,56 40.000 31.296.200 17.613,75 31.369.688,95 40.000 34.358.500 40.000 35.975.200 40.000 37.958.200 40.000 38.379.200 40.000 40.239.200 40.000 42.195.200 40.000 43.069.200 SUMME ORDENTLICHE AUSZAHLUNGEN 30.948.477,31 31.336.200 31.387.302,70 34.398.500 36.015.200 37.998.200 38.419.200 40.279.200 42.235.200 43.109.200 SALDO LAUFENDE VERWALTUNGSTÄTIGKEIT KOSTENTRÄGER "STEUERN, ZUWEISUNGEN UND UMLAGEN" 8.588.871,15 21.051.800 22.638.419,35 20.352.300 27.395.300 25.434.300 26.323.300 26.103.300 26.147.300 26.085.300 1.300.352,14 776.486,00 88.600,00 1.490.000 800.000 90.000 1.489.465,78 799.065,00 88.693,00 1.555.000 812.000 90.000 1.623.000 812.000 90.000 1.694.000 812.000 90.000 1.769.000 812.000 90.000 1.847.000 812.000 90.000 1.928.000 812.000 90.000 2.013.000 812.000 90.000 SUMME EINZAHLUNGEN AUS INVESTITIONSTÄTIGKEIT 2.165.438,14 2.380.000 2.377.223,78 2.457.000 2.525.000 2.596.000 2.671.000 2.749.000 2.830.000 2.915.000 SALDO AUS INVESTITIONSTÄTIGKEIT 2.165.438,14 2.380.000 2.377.223,78 2.457.000 2.525.000 2.596.000 2.671.000 2.749.000 2.830.000 2.915.000 EINNAHMEN AUS DER ALLGEMEINEN INVESTITIONSPAUSCHALE EINNAHMEN AUS DER SCHULPAUSCHALE EINNHAMEN AUS DER SPORTPAUSCHALE 0 Produktbeschreibung: 61 Allgemeine Finanzwirtschaft 612 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 001 Kredite einschließlich Schuldendienst 01 Kredite einschließlich Schuldendienst Produktverantwortlicher: Herr Kohnen Beteiligte: Kreditinstitute Produktbeschreibung: Aufnahme und Rückzahlung von Krediten (Kreditmanagement) Auftragsgrundlage: Gemeindeordnung, Gemeindehaushaltsverordnung, Haushaltssatzung Zielgruppe: Verwaltungsführung Ziele: Sicherung der Liquidität Sachkonto Ergebnis 2015 Bezeichnung 2016 vorl. Ergebnis 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 TEILERGEBNISPLAN PRODUKTBEREICH 61 "ALLGEMEINE FINANZWIRTSCHAFT" PRODUKTGRUPPE 61 612 "SONSTIGE ALLGEMEINE FINANZWIRTSCHAFT" PRODUKT 61 612 001 "KREDITE UND SCHULDENDIENST" KOSTENTRÄGER 61 612 001 01 "KREDITE UND SCHULDENDIENST" 4617000 4618001 5511000 5517000 5517100 SUMME FINANZERTRÄGE 334,67 1.205,02 1.539,69 1.000 1.300 2.300 342,60 1.181,40 1.524,00 1.000 1.300 2.300 1.000 1.300 2.300 1.000 1.300 2.300 1.000 1.300 2.300 1.000 1.300 2.300 1.000 1.300 2.300 1.000 1.300 2.300 SUMME FINANZAUFWENDUNGEN 0,00 1.592.422,30 654.471,91 2.246.894,21 1.900 1.500.000 700.000 2.201.900 1.940,57 1.450.970,14 645.083,30 2.097.994,01 1.800 1.370.000 800.000 2.171.800 1.700 1.230.000 900.000 2.131.700 1.600 1.270.000 1.000.000 2.271.600 1.500 1.320.000 1.000.000 2.321.500 1.400 1.300.000 1.000.000 2.301.400 1.300 1.320.000 1.000.000 2.321.300 1.200 1.380.000 1.000.000 2.381.200 ERGEBNIS KOSTENTRÄGER "STEUERN, ZUWEISUNGEN UND UMLAGEN" -2.245.354,52 -2.199.600 -2.096.470,01 -2.169.500 -2.129.400 -2.269.300 -2.319.200 -2.299.100 -2.319.000 -2.378.900 ALLGEMEINE ZINSEINNAHMEN ZINSERTRÄGE DARLEHEN DORFGEMEINSCHAFSTVEREIN KOSLAR ZINSAUFWENDUNGEN FÜR DARLEHEN VOM LAND ZINSAUFWENDUNGEN FÜR DARLEHEN VOM KREDITMARKT ZINSAUFWENDUNGEN FÜR KASSENKREDITE HAUSHALT 2017 Kostenträgergruppe 1 061 Allgemeine Finanzwirtschaft Kostenträgergruppe 2 612 sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Kostenträgergruppe 3 001 Kredite einschließlich Schuldendienst Kostenträger 01 Kredite einschließlich Schuldendienst Sachkonto Bezeichnung Ansatz Ergebnisplan 2017 ______________________________________________________________________________________________________________________ 4618000 Zinsen Darlehen Dorfgemeinschaftsverein Koslar Die Stadt hat dem Verein in 2007 für die Sanierung des Daches der Bürgerhalle ein Darlehen in Höhe von knapp 39.000 € gewährt. 5517000 Zinsen an Kreditinstitute Zinsen gemäß den vorliegenden Zins- und Tilgungsplänen; aufgrund des anhaltend niedrigen Zinsniveaus kann eine deutliche Verringerung des Ansatzes 2017 erfolgen 5517100 Verzinsung der Kassenkredite Zinsen für Liquiditätskredite; mit Stand von Anfang Januar sind hier 97,55 Millionen € aufgenommen; ab dem Jahr 2019 weist die Finanzplanung einen Überschuss aus; einen weiteren Anstieg der Liquiditätskredite dürfte es danach nicht mehr geben; 1.300 € 1.370.000 € 800.000 € Ergebnis 2015 Bezeichnung 2016 vorl. Ergebnis 2016 2017 VE 2018 2019 2020 2021 2022 2023 TEILFINANZPLAN PRODUKTBEREICH 61 "ALLGEMEINE FINANZWIRTSCHAFT" PRODUKTGRUPPE 61 612 "SONSTIGE ALLGEMEINE FINANZWIRTSCHAFT" PRODUKT 61 612 001 "KREDITE UND SCHULDENDIENST" KOSTENTRÄGER 61 612 001 01 "KREDITE UND SCHULDENDIENST" SUMME FINANZEINZAHLUNGEN 1.709,54 2.300 1.540,31 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 SUMME ORDENTLICHE EINZAHLUNGEN 1.709,54 2.300 1.540,31 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 SUMME FINANZAUSZAHLUNGEN 2.237.787,33 2.201.900 2.190.195,71 2.171.800 2.131.700 2.271.600 2.321.500 2.301.400 2.321.300 2.381.200 SUMME ORDENTLICHE AUSZAHLUNGEN 2.237.787,33 2.201.900 2.190.195,71 2.171.800 2.131.700 2.271.600 2.321.500 2.301.400 2.321.300 2.381.200 SALDO LAUFENDE VERWALTUNGSTÄTIGKEIT KOSTENTRÄGER "KREDITE UND SCHULENDIENST" -2.236.077,79 -2.199.600 -2.188.655,40 -2.169.500 -2.129.400 -2.269.300 -2.319.200 -2.299.100 -2.319.000 -2.378.900 0,00 0,00 0,00 0 1.796.800 0 685,00 0,00 0,00 0 1.690.400 315.000 0 949.500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 EINZAHLUNGEN AUS DER RÜCKZAHLUNG VON DARLEHEN EINZAHLUNGEN AUS KREDITAUFNAHMEN EINZAHLUNGEN AUS KREDITAUFNAHMEN (INVESTITIONSKREDITE "GUTE SCHULE 2020") SUMME EINZAHLUNGEN AUS FINANZIERUNGSTÄTIGKEIT 0,00 1.796.800 685,00 2.005.400 949.500 0 0 0 0 0 1.883.912,72 0,00 2.000.000 0 1.979.456,33 40.000,00 2.070.000 0 2.005.000 0 2.020.000 0 2.065.000 0 2.105.000 0 2.160.000 0 2.225.000 0 SUMME AUSZAHLUNGEN AUS FINANZIERUNGSTÄTIGKEIT 1.883.912,72 2.000.000 2.019.456,33 2.070.000 2.005.000 2.020.000 2.065.000 2.105.000 2.160.000 2.225.000 SALDO FINANZIERUNGSTÄTIGKEIT KOSTENTRÄGER "KREDITE UND SCHULENDIENST" -1.883.912,72 -203.200 -1.978.771,33 -64.600 -1.055.500 -2.020.000 -2.065.000 -2.105.000 -2.160.000 -2.225.000 TILGUNG VON DARLEHEN GEWÄHRUNG VON DARLEHEN