Allgemeine Vorlage (Neufestsetzung des Verwaltungskostenbeitrages der Wasserwerk Concordia Kreuzau GmbH für das Jahr 2003 und für die folgenden Jahre)

Gemeinde Kreuzau Hauptamt - Herr Schmitz BE: Herr Stolz Kreuzau, 12.11.2003 Vorlagen-Nr.: 103/2003 - Öffentlicher Teil Sitzungsvorlage für den Hauptausschuss Rat 25.11.2003 09.12.2003 TOP: Neufestsetzung des Verwaltungskostenbeitrages der Wasserwerk Concordia Kreuzau GmbH für das Jahr 2003 und für die folgenden Jahre I. Sach- und Rechtslage: Der Rat der Gemeinde Kreuzau hat in seiner Sitzung vom 26.09.2000 den Verwaltungskostenbeitrag des Wasserwerks Concordia ab dem Jahre 2000 auf damals 112.000 DM ( = 57.265 €) festgesetzt. Mit Schreiben vom 18.09.2003 hat der Geschäftsführer der Wasserwerk Concordia Kreuzau GmbH mitgeteilt, dass der berechnete Verwaltungskostenbeitrag aufgrund der Umwandlung vom Eigenbetrieb in eine GmbH neu festzusetzen sei, da u.a. der anteilige Finanz- und Versorgungsaufwand hinsichtlich der Personalkosten der Ämter „Gemeindekasse“ und „Kämmerei“ entsprechend angepasst werden müsse. Daher wurde eine Überprüfung des Verwaltungskostenbeitrages veranlasst. Die Überprüfung ergab folgende Neuberechnung: Jährlich 1. Miete für Büros (Zi. 121, 122 sowie Zi. 119 zur Hälfte) mtl. 37,24 qm x 7,30 € = 2. 4. 5. 6. 3.262,20 € 710,56 € x 12 8.526,72 € Miete für Lagerräume mtl. 173,73 qm x 4,09 € = 3. 271,85 x 12 Bewirtschaftungskosten 2002 32.947,96 € x 5,68 % (Anteil WWC an Büros) = 1.871,44 € Porto-/Fernsprechkosten 2002 32.788,49 € x 5,41 % (Anteil WWC an Innendienstkräften) = 1.773,86 € Anteil WWC an Portokosten Mahnbescheide Wassergeld ca. 200/Jahr x 0,55 € = Büromaterial 2002 18.894,32 € x 2% bei teilweiser Selbstgestellung = *1 110,00 € 377,89 € -2- 7. Anteiliger Finanz-/Versorgungsaufwand Personalkosten 2004 Kasse (Graß) Personalabteilung (Schöller/Schmitz) Raumpflegerin (Meyer) EDV-Koordinator (Becker) Bote (Klein) *2 50% 10.139,00 € 6% 6.071,64 € 5% 1.586,30 € 6,5% 4.521,45 € 7,5% 2.712,52 € *3 *4 *5 25.030,91 € 8. 9. Verbrauchsmaterialien ADV 2002 5558,49 € x 6,45 % = 358,52 € Miete Kopierer/Telefonanlage 2002 38478,35 € x 5,41% = 2.081,68 € 10. Unterhaltung Botenfahrzeug 2002 3689,39 € x 7,5% = *6 11. Umlage KDVZ 2003 151539,91 € x 2,55% *7 276,70 € 3.864,27 € Summe 47.534,19 € (Bisheriger Beitrag = 57.265 €) Erläuterungen: Erläuterungen zur Neuberechnung Verwaltungskostenbeitrag WWC 2003 *1 Zu berücksichtigen sind durch die Umwandlung des bisherigen Eigenbetriebs WWC in eine GmbH ab sofort die zusätzlichen Portokosten, die durch Zustellung separater Mahnbescheide (Wassergeld) außerhalb des Gemeindegebietes entstehen. In Ansatz gebracht wurden 4 Mahnläufe/Jahr mit jeweils 50 Mahnungen = 200 Mahnungen x 0,55 €. *2 Die Personalkosten wurden dem Entwurf 2004 entnommen. *3 *4 Ein Mehraufwand von je 0,5 % aufgrund von monatlichen Erstattungsabrechnungen sowie aufgrund von Verwendungen anderer Kopfbogen wird verwaltungsseitig für angemessen angesehen. Besondere Berechnung zur ADV gem. KGST: Personalkosten EDV-Koordinator 54.500 € gem. KGST -3Sachkosten Büroplatz mit Technikunterstützung - Pauschale Zusammen: Anzahl PCs im Haus: Anteil WWC: 15.600 € gem. KGST 70.100 € 62 4 Anteil WWC somit: 6,45% 4.521,45 € *5 Durch separate Mahnläufe (Wassergeldbescheide), die durch den Gemeindeboten innerhalb der Gemeinde verteilt werden, ist ein Mehraufwand von 2,5% zu rechtfertigen, so dass sich der o.a. neue Prozentsatz ergibt. *6 Der Anteil des WWC an den Unterhaltungskosten des Botenfahrzeugs ist bisher bei der Berechnung des Verwaltungskostenbeitrages außer Ansatz geblieben und ist neu in die Berechnung mit aufzuführen. *7 Erläuterungen zur Umlage KDVZ / Anteil WWC Produkt % - Anteil Grundlage HAD 0,03 Anteil ADV-Kosten Kassenwesen 1,69 Anteil Personenkonten Ongum 0,02 Schätzwert Personalabr. 0,71 Anteil Mitarbeiter Bürokommun. 0,04 Anteil Innendienstkräfte Virenschutz 0,01 Anteil ADV-Kosten Betreuung PC 0,05 Anteil Innendienstkräfte 2,55 Umlage 2003 auf der Grundlage der Kostenrechnung 2002: 151.539,91 € x 2,55% = 3.864,27 € Wie aus der vorstehenden Berechnung zu entnehmen ist, ist der bisherige Verwaltungskostenbeitrag aufgrund der Umwandlung des Wasserwerks in eine GmbH nicht mehr verhältnismäßig. Eine Reduzierung auf abgerundet 47.500 € p.a. sollte rückwirkend zum 1.1.2003 erfolgen, da die Umwandlung bereits zum 1.7.2002 vollzogen wurde. II. Haushaltsmäßige Auswirkungen: Mindereinnahmen im Verwaltungshaushalt bei Position 1.030.1650.9 in Höhe von 9.765 € ab dem Haushaltsjahr 2003. -4- III. Beschlussvorschlag: „Der Verwaltungskostenbeitrag der Wasserwerk Concordia Kreuzau GmbH wird rückwirkend zum 1.1.2003 auf 47.500 € festgesetzt.“ Der Bürgermeister - Ramm - IV. Beratungsergebnis: Einstimmig: Ja: Nein: Enthaltungen: ________ ________ ________ ________