Allgemeine Vorlage (Anlage zur Allgemeine Vorlage 97/2007)

Übersicht!A1 Berechnung des Verwaltungskostenbeitrages auf der Grundlage des KGSt-Berichtes Kosten Verwaltungsangestellte Verg.Gr. Vc Beamter höherer Dienst A 14 Personalkosten lt. KGST-Gutachten: Sachkosten lt. KGST-Gutachten: Sachkosten Büroarbeitsplatz m. Technikunterst. 42.200,00 € 5.400,00 € 10.200,00 € 73.600,00 € 5.400,00 € 10.200,00 € Zwischensumme: wöchentl. Beschäftigungsumfang in Stunden: anteilige Personalkosten = gerundet: 57.800,00 € 20,00 30.025,97 € 30.000,00 € 89.200,00 € 38,5 89.200,00 € 89.200,00 € zuzüglich Verwaltungsgemeinkosten 20 % der Personalkosten: Kosten Arbeitsplatz pro Jahr: 8.440,00 € 14.720,00 € 38.440,00 € 103.920,00 € Aufteilung Teilzeitkraft: Anteil für Friedhofswesen: Summe: gerundet: Aufteilung Vollzeitkraft: Anteil für Friedhofswesen: Kosten Arbeitsplatz pro Minute : 94.000 = Aufwendungen pro Sterbefall 10 Min. = zugrundeliegende Sterbefälle pro Jahr: Jahresaufwand für Sterbefälle: gerundet: Verwaltungskostenbeitrag ingesamt: 66,66% 25.624,00 € 25.700,00 € 1,11 € 11,06 € 130 1.437,19 € 1.440,00 € 27.140,00 € Friedhofsgebührenkalkulation 2008 für Sitzungsdienst.xls Anlage 3 -5Ermittlung der Bereitstellungsgebühren für Gräber A. Zusammenstellung der Gesamtkosten 1. Kosten der Friedhofsgrundstücke a) kalkulatorische Zinsen Friedhöfe Größe/qm Boich Drove Drove n.T. 1. Abs. Drove nT. 2.Abs. Kreuzau Leversbach Obermaub. a.T. Obermaub. n.T Stockheim Thum Üdingen a.T. Üdingen n.T. Untermaub. a.T. Untermaub. n.T. Winden a.T. Winden n.T. 6.603 6.224 2.100 1.100 27.415 5.065 6.184 4.780 11.732 3.362 2.149 1.029 7.594 2.266 7.078 8.587 Summe: b) qm/Wert 3,32 € 3,32 € 21,47 € 21,47 € 3,32 € 3,32 € 3,32 € 35,79 € 3,32 € 3,32 € 3,32 € 30,38 € 3,32 € 11,89 € 3,32 € 6,64 € 103.268 Ges.Wert 21.921,96 € 20.664,00 € 45.087,00 € Zinsen 7 % Kosten bei Ansch.Wert 91.018,00 € 16.816,00 € 20.531,00 € 171.076,00 € 38.950,00 € 11.162,00 € 7.135,00 € 31.261,00 € 25.212,00 € 26.942,74 € 23.499,00 € 57.018,00 € 1.534,54 € 1.446,48 € 3.156,09 € - € noch nicht angelegt 6.371,26 € 1.177,12 € 1.437,17 € 11.975,32 € 2.726,50 € 781,34 € 499,45 € 2.188,27 € 1.764,84 € 1.885,99 € (reduzierte Fläche) 1.644,93 € 3.991,26 € 608.293,70 € 42.580,56 € anteilige Betriebskosten Wassergebühren Stromgebühren Gerätehäuser Versicherung Gerätehaus Kreuzau, Winden u. Winden WC-Anl.: 42.938,95 € 4.500,00 € 300,00 € 100,00 € 4.900,00 € c) Deponiegebühren Restkosten Friedhofsgrundstücke(außer Bodenaushub): 16.000,00 € d) Unterhaltungskosten Friedhofsgrundstücke: 15.340,00 € 2. Kosten der Gerätehäuser / WC-Anlagen a) kalkulatorische AfA b) kalkulatorische Zinsen c) anteilige Betriebskosten (geschätzt) 958,64 € 1.765,54 € 127,82 € 3. Gerätekosten a) kalkulatorische Abschreibung Blasgerät b) kalkulatorische Zinsen Blasgerät c) Geräte/Ausstattungsgegenstände Zwischensumme: 58,70 € 3,94 € 1.534,00 € 83.627,59 € 4. Personalkosten Berechnung der Personalkosten für die Friedhofsunterhaltung Stunden Bauhofmitarbeiter x Stundensatz abz. Personalkosten Juden- u.Ehrenfriedhöfe abz. Pauschale Schutzkleidung zuz. Personalkosten Reinigung WC-Anlagen zuz. Kosten Volkstrauertag zuz. Kosten Berufsgenossenschaft zuz. Kosten Kriegsgräber zuz. Fahrzeugkosten Bauhof zuz. Maschinen/Arbeitsgeräte Bauhof 4.000 29,35 € 117.408,84 € 7.703,00 € 0,00 € 2.031,16 € 750,00 € 2.861,00 € 500,00 € 23.423,71 € 4.239,09 € 143.510,80 € Zwischensumme zuz. 1/2 Verwaltungskostenanteil Gesamtkosten Friedhofspflege: Friedhofsgebührenkalkulation 2008 für Sitzungsdienst.xls Anlage 4 227.138,39 € 13.570,00 € 240.708,39 € -6B. Ermittlung des Verteilungsaufwandes Gesamtkosten Friedhofspflege Zuzügl. Unterdeckung 2004 = 25.157,86 €, hiervon 1/3 = Zuzügl. Unterdeckung 2005 =59.839,06 €, hiervon 1/3 = Zuzügl. Unterdeckung 2006 = 52.971,96 €, hiervon 1/3= ./. Ermäßigung als Grünflächenanteil in % 25% 240.708,39 € 8.385,95 € 19.946,35 € 17.657,32 € 286.698,01 € 71.674,50 € 215.023,51 € C. Berechnung der Bereitstellungsgebühren nach Äquivalenzziffern Grabart Rasenbestattung Reihengrab Urnen-Reihengrab Urnen-Wahlgrab Urnen-Wahlgrab 2. Bestattung Urnengemeinschaftsgrab Kindergrab Anon. Grab (Anteil Urnengrab) Aschenverstreuung Wahlgrab für 1 Bestattung Wahlgrab je weitere Bestattung ** Summe: Zu verteilende Kosten: Äquivalenzziffer 1,6 1,6 1,35 3,2 1,6 3,2 0,5 1,35 1,35 3 1,5 x Anzahl Gräber 2 13 5 7 2 7 0 5 2 160 6 Summe 209 574 215.023,51 div. durch 3,2 20,8 6,75 22,4 3,2 22,4 0 6,75 2,7 480 9 574 Aufstockung w. Nacherwerben * 30/19 Kosten je Grabart Gesamtgebühren 600,00 € 600,00 € 510,00 € 1.200,00 € 600,00 € 1.200,00 € 190,00 € 510,00 € 510,00 € 1.770,00 € 885,00 € 1.200,00 € 7.800,00 € 2.550,00 € 8.400,00 € 1.200,00 € 8.400,00 € - € 2.550,00 € 1.020,00 € 179.360,00 € 5.310,00 € 217.790,00 € 374,61 € * Durch Nacherwerbe bei Wahlgräbern kommt es in einem großen Umfange nur noch zu anteiligen Zahlungen der Erwerbsgebühr. Im Durchschnitt betrug die Erwerbsdauer in den letzten 2 Jahren nur noch rd. 19 statt 30 Jahre. Dies soll durch den Aufstockungsfaktor ausgeglichen werden. Der jetzige Anpassungsfaktor ist auf die Erwerbszeit von 30 Jahren abgestellt. Bis zum Jahre 2004 betrug die Erwerbsdauer 40 Jahre. ** Pauschale Gebühr für die zusätzliche Bestattung in einem Wahlgrab, sofern noch eine Ruhefrist vorhanden ist. Friedhofsgebührenkalkulation 2008 für Sitzungsdienst.xls Anlage 4 Übersicht!A1 Kostenermittlung für Grabaushub und Wiederverfüllung Leistung Fremdunternehmer Sargbestattung für Kinder unter 5 Jahren Kosten Firma Schneider 300 € + 19 % MWSt. Verrwaltungskostenbeitrag und Deponiegebühren Summe 357,00 111,76 468,76 gerundet 470,00 Sargbestattung für Personen über 5 Jahre Kosten Firma Schneider 330 € + 19 % MWSt Verwaltungskostenbeitrag und Deponiegebühren Summe 392,70 111,76 504,46 505,00 Urnenreihengräber Kosten Firma Schneider 200 € + 19 % MWSt Verwaltungskostenbeitrag und Deponiegebühren Summe 238,00 111,76 349,76 350,00 Anonyme Urnengräber Kosten Firma Schneider 75 € + 19 % MWSt Verwaltungskostenbeitrag und Deponiegebühren Summe 89,25 111,76 201,01 202,00 Aschenverstreuung Kosten Firma Schneider 100 € + 19 % MWSt Verwaltungskostenbeitrag und Deponiegebühren Summe 119,00 111,76 230,76 231,00 178,50 179,00 Zuschlag für Bestattungen an Samstagen Kosten Firma Schneider 150 € + 19 % MWSt Friedhofsgebührenkalkulation 2008 für Sitzungsdienst.xls Anlage 5 Übersicht!A1 Kostenermittlung Friedhofskapellenbenutzung a) kalkulatorische Abschreibung b) kalkulatorische Zinsen c) anteilige Betriebskosten: Stromkosten Versicherungskosten d) Reinigungskosten Fremdfirma u. Reinigungsmaterial Gemeindebedienstete e) Unterhaltungskosten f) Geräte , Ausstattung Kapellen 7.423,58 € 12.114,59 € Gesamtkosten: 28.408,17 € geteilt durch die Anzahl der voraussichtl. Nutzungsfälle: 2.100,00 € 270,00 € 1.500,00 € 2.000,00 € 3.000,00 € 0,00 € 119 Benutzungsgebühr: 238,72 € gerundet in € 240,00 € Friedhofsgebührenkalkulation 2008 für Sitzungsdienst.xls Anlage 6