Beschlussvorlage (Anlage 7 V302-2014)

Jahresabschluss 2013 Anlage 7 V: 302/2014 1 Jahresabschluss 2013 • Aufstellung erfolgte gem. § 264 Abs.1 S. 3 HGB (innerhalb der ersten drei Monate) bei den Stadtwerken Erftstadt. • Die Prüfung des Jahresabschlusses wurde durch die KPMG AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, in der Zeit vom 31.03.2014 – 17.04.2014 durchgeführt. • Kosten der Jahresabschlussprüfung ca. TEUR 30 Anlage 7 V: 302/2014 2 Gesamtabschluss • Im Jahr 2012 wurde erstmalig ein Gesamtabschluss Stadtwerke aufgestellt und dem Betriebsausschuss Stadtwerker sowie dem Rat vorgelegt. • Vorteil eines Gesamtabschlusses sind geringere Prüfungskosten sowie ein geringerer Arbeitsaufwand bei der Aufstellung des Jahresabschlusses, da die Berichtserstattung (Anhang und Lagebericht) nur einmal erfolgt. • Bei einem Gesamtabschluss werden alle internen Leistungsbeziehungen neutralisiert. • Durch die Neutralisierung von Erlöse/ Aufwendungen sowie von Forderungen/ Verbindlichkeiten verändern sich die Ergebnisse der einzelnen Betriebszweige. • Das Gesamtergebnis der Stadtwerke Erftstadt bleibt unverändert. • Für den Konzernabschluss der Stadt Erftstadt muss ein Gesamtabschluss Stadtwerke vorliegen. Anlage 7 V: 302/2014 3 Gewinn- und Verlustrechnung Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 8. 9. 10. 11. 13. Umsatzerlöse Andere aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe b) Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand a) Löhne und Gehälter b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung: - davon für Altersversorgung: EUR 180.494,45 (Vorjahr: EUR 1.459518,62) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen Erträge aus Beteiligungen sonstige Zinsen und ähnliche Erträge sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Sonstige Steuern Jahresfehlbetrag Anlage 7 V: 302/2014 2013 € 14.849.212,28 525.514,86 264.323,20 2012 € 14.238.175,92 616.280,61 495.340,11 -1.893.359,94 -6.365.272,31 -1.799.190,32 -5.654.262,91 -1.701.315,72 -1.683.851,81 -529.041,29 -1.839.958,46 -2.321.936,67 -885.564,20 30.000,00 5.785,53 -2.483.891,87 -505.546,13 -5.834,46 511.380,59 -2.223.818,90 -947.356,19 29.000,00 6.405,43 -2.463.535,41 -1.226.771,93 -16.952,87 1.243.724,80 4 Gewinn- und Verlustrechnung Erläuterungen der wesentlichen Veränderungen in der Gewinn- und Verlustrechnung: Umsatzerlöse (+ TEUR 611) erhöhte Verbrauchswerte für Frisch- Schmutz- und Niederschlagswasser angestiegen. Sonstige betriebliche Erträge (- TEUR 231) im Vorjahr wurde eine Rückstellung erfolgswirksam aufgelöst. Materialaufwand (+ TEUR 800) Zahlung einer Konzessionsabgabe (TEUR 318) an die Stadt Erftstadt, sowie erhöhte Kosten für die Kanalnetzunterhaltung. Personalaufwand (- TEUR 1.293) Im Vorjahr wurde die Pensionsrückstellung erstmalig passiviert. Abschreibungen (+ TEUR 98) Die Abschreibungen sind investitionsbedingt gestiegen. Sonstige betriebliche Aufwendungen (- TEUR 62) Rückgang der allgemeinen Betriebs- und Verwaltungskosten. Anlage 7 V: 302/2014 5 Bilanz (Aktiva) Bilanz zum 31. Dezember 2013 Aktiva 31.12.2013 € 31.12.2012 € A. Anlagevermögen I. entgeltlich Immaterielle Vermögensgegenstände erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten II. Sachanlagen 1. Grundstücke und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 2. Technische Anlagen 3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau III. Finanzanlagen 1. Beteiligung GVG B. Umlaufvermögen I. Vorräte Roh-,Hilfs- und Betriebsstoffe I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2. Forderungen gegen die Stadt/andere Eigenbetriebe 3. Sonstige Vermögensgegenstände II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstittuten C. Rechnungsabgrenzungsposten 807.753,20 865.494,20 1.668.527,03 70.105.984,69 299.734,77 5.818.197,02 77.892.443,51 1.457.549,03 70.036.260,63 351.391,63 3.962.930,61 75.808.131,90 85.447,00 85.447,00 78.785.643,71 76.759.073,10 258.064,08 212.776,73 2.240.792,74 129.881,77 20.644,63 2.391.319,14 622.284,65 3.271.667,87 65.756,01 82.123.067,59 1.889.340,32 3.153.150,28 15.269,20 5.057.759,80 1.787.113,87 7.057.650,40 59.330,32 83.876.053,82 Anlage 7 V: 302/2014 6 Bilanz (Aktiva) Erläuterungen der wesentlichen Veränderungen in der Bilanz: Anlagevermögen (+ TEUR 2.027) Erhöhte Investitionen (Retentionsbodenfilterbecken usw.) Vorräte (+ TEUR 45) Die Vorräte bei den Städtischen Diensten und bei der RABT sind angestiegen. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (+TEUR 351) Erhöhte Verbrauchswerte unserer Kunden, MAY-Werke Forderungen gegen die Stadt/ andere Eigenbetriebe (- 3.023) Im Vorjahr gewährtes Darlehen wurde in diesem Jahr zurück gezahlt. . Anlage 7 V: 302/2014 7 Bilanz (Passiva) Bilanz zum 31. Dezember 2013 Passiva 31.12.2013 € A. Eigenkapital I. Stammkapital II. Kapitalrücklagen III. Gewinnrücklagen andere Gewinnrücklagen IV. Bilanzverlust 31.12.2012 € 767.000,00 17.348.861,52 767.000,00 17.348.861,52 5.319.473,52 5.205.626,06 18.229.708,98 5.319.473,52 5.006.144,35 18.429.190,69 385.975,00 408.768,27 19.517.274,00 19.902.863,73 D.Rückstellungen 1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen1.322.055,77 2. sonstige Rückstellungen 3.763.796,99 5.085.852,76 1.301.022,88 3.064.135,75 4.365.158,63 E. Verbindlichkeiten 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 35.985.054,50 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 698.788,57 3. Verbindlichkeiten gegenüber Stadt/anderen Eigenbetrieben 275.292,66 4. Sonstige Verbindlichkeiten 1.945.121,12 38.026.810,05 990.972,28 12.431,86 1.739.858,31 38.904.256,85 40.770.072,50 B.Sonderposten für Investitionszuschüsse C.Empfangene Ertragszuschüsse Anlage 7 V: 302/2014 8 Bilanz (Passiva) Erläuterungen der wesentlichen Veränderungen in der Bilanz: Eigenkapital (- TEUR 199) Veränderung durch Jahresergebnis Sonderposten und Empfangene Ertragszuschüsse (- TEUR 408) Abschreibungen auf Sonderposten Sonstige Rückstellungen (+TEUR 700) Zuführung Gebührenausgleichsrückstellung. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (-TEUR 2.042) Aufgrund von Ablösungen dreier Darlehen sowie einer kontinuierlichen Tilgung, konnten die Verbindlichkeiten gesenkt werden. Die Stadtwerke Erftstadt haben keine neuen Darlehen im Geschäftsjahr 2013 aufgenommen. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (- TEUR 292) Erhöhte Kosten für Baumaßnahmen zum 31.12.2012 Verbindlichkeiten gegenüber Stadt/ anderen Eigenbetrieben (+ TEUR 263) Die Stadtwerke müssen für das Jahr 2013 eine Konzessionsabgabennachzahlung in Höhe von TEUR an die Stadt Erftstadt leisten. Sonstige Verbindlichkeiten (+ TEUR 205) Zuschuss Landesregierung für das Retentionsbodenfilterbecken in Liblar. . Anlage 7 V: 302/2014 9 Konsolidierung 2013 (G.u.V) vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013 vor 5. 6. 7. 8. 8. 9. 10. 11. Umsatzerlöse Andere aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe b) Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand a) Löhne und Gehälter b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung: - davon für Altersversorgung: EUR 1.301.022,88 (Vorjahr: EUR 0,00) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen Erträge aus Beteiligungen sonstige Zinsen und ähnliche Erträge sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Sonstige Steuern 13. Jahresfehlbetrag nach Konsolidierung 2012 Stadtwerke Erftstadt 1. 2. 3. 4. vor Konsolidierung Konsolidierung Konsolidierung 2013 2013 2013 € € € 14.674.070,40 15.304.115,04 -454.902,76 14.849.212,28 616.280,61 525.514,86 525.514,86 578.543,93 247.046,75 17.276,45 264.323,20 -2.018.318,26 -5.884.973,44 -2.139.723,10 -6.592.728,57 -1.683.451,81 -1.701.315,72 -1.701.315,72 -1.839.958,46 -1.308.263,70 -529.041,29 0,00 -529.041,29 -2.223.818,90 -1.017.051,76 29.000,00 6.405,43 -2.463.535,41 -1.226.807,67 -16.917,13 -2.321.936,67 -849.371,09 30.000,00 5.785,53 -2.483.891,87 -505.546,13 -5.834,46 -1.243.724,80 -511.380,59 Anlage 7 V: 302/2014 246.363,16 227.456,26 -36.193,11 0,00 0,00 -1.893.359,94 -6.365.272,31 -2.321.936,67 -885.564,20 30.000,00 5.785,53 -2.483.891,87 -505.546,13 -5.834,46 -511.380,59 10 Wasserversorgung Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013 vor Konsolidierung 2012 Betriebszweig Wasserversorgung 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 13. • • • Umsatzerlöse Andere aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe b) Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand a) Löhne und Gehälter b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung: - davon für Altersversorgung: EUR 1.301.022,88 (Vorjahr: EUR 0,00) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen sonstige Zinsen und ähnliche Erträge sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Sonstige Steuern Jahresfehlbetrag vor Konsolidierung 2013 € nach Konsolidierung Konsolidierung 2013 2013 € € 3.437.053,26 484.096,43 211.306,47 3.557.219,83 442.244,49 195.024,27 -28.181,60 -1.279.491,14 -69.056,97 -1.333.533,05 -433.763,95 5.042,12 -1.328.490,93 558,30 -433.205,65 -666.432,86 -644.276,01 -644.276,01 -888.306,80 -674.789,42 -203.087,87 -203.087,87 -721.028,65 -330.871,25 656,02 -347.297,71 -169.373,20 -3.684,39 -173.057,59 -769.563,18 -272.118,84 3.250,63 -315.424,63 225.971,69 -1.997,37 223.974,32 -769.563,18 -272.118,84 3.250,63 -315.424,63 154.590,05 -1.997,37 152.592,68 -48.800,46 -71.381,64 -71.381,64 3.529.038,23 442.244,49 146.223,81 Die Umsatzerlöse wurden um den Wasserverkauf an die Stadtwerke Erftstadt reduziert Die sonstigen Erlöse wurden um die Hebedatengrundlage sowie die Leistungen der RABT an andere BZ reduziert. Der Materialaufwand wurde um Leistungen der Städtischen Dienste sowie die Kosten für Frisch- Schmutz- und Niederschlagswasser reduziert. Anlage 7 V: 302/2014 11 Abwasserbeseitigung Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013 Betriebszweig Abwasserbeseitigung 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 13. • • • • vor vor nach Konsolidierung 2012 Umsatzerlöse Andere aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe b) Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand a) Löhne und Gehälter b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung: - davon für Altersversorgung: EUR 1.301.022,88 (Vorjahr: EUR 0,00) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen sonstige Zinsen und ähnliche Erträge sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Sonstige Steuern Jahresfehlbetrag Konsolidierung Konsolidierung Konsolidierung 2013 2013 2013 € € € 9.648.766,75 10.093.497,09 -24.883,96 10.068.613,13 126.346,99 66.466,09 66.466,09 311.511,69 90.581,83 89.115,01 -1.466,82 2.331,60 207.851,36 0,00 -47.959,79 -5.779.434,38 -70.058,44 -6.094.593,78 -67.726,84 -5.886.742,42 -191.600,61 -378.133,65 -378.133,65 -470.265,62 -417.035,15 -68.242,32 0,00 -68.242,32 -1.354.727,65 -392.159,94 5.674,41 -2.100.082,85 -1.403.948,10 -209.991,26 2.437,57 -2.156.785,58 -243.931,00 -11.578,50 -255.509,50 -128.770,55 -3.372,09 -132.142,64 132.142,64 -1.403.948,10 -261.680,80 2.437,57 -2.156.785,58 3.372,09 132.142,64 -3.372,09 0,00 -51.689,54 Die Umsatzerlöse wurden um den Schmutzwasserverkauf und die Abrechnung des Niederschlagswassers an die Stadtwerke Erftstadt reduziert Die sonstigen Erlöse wurden um die Stromabrechnung an den Bauhof reduziert. Der Materialaufwand wurde um Leistungen der Städtischen Dienste und der Rohrnetzabteilung sowie die Kosten für Frisch- Schmutz- und Niederschlagswasser reduziert. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen wurden um interne Kosten für die Verbrauchsabrechnung (Wasserversorgung) reduziert. Anlage 7 V: 302/2014 12 Hallenbad Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013 vor Betriebszweig Hallenbad 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. • • • Umsatzerlöse Andere aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe b) Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand a) Löhne und Gehälter b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung: - davon für Altersversorgung: EUR 1.301.022,88 (Vorjahr: EUR 0,00) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen Beteiligungserträge sonstige Zinsen und ähnliche Erträge sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit Sonstige Steuern Jahresfehlbetrag vor nach Konsolidierung Konsolidierung Konsolidierung Konsolidierung 2012 2013 2013 2013 € € € 82.897,40 314.857,88 0,00 314.857,88 235.941,47 2.728,88 2.728,88 16.884,24 13.631,21 0,00 13.631,21 206.034,43 8.874,70 0,00 -53.316,62 -12.298,37 -258.456,83 -12.075,64 -259.351,05 -21.173,07 -227.375,16 -237.117,25 -237.117,25 -128.146,43 -52.122,50 -69.271,68 0,00 -69.271,68 -56.197,73 -100.189,97 29.000,00 75,00 -3.672,17 -27.151,47 -148.514,28 30.000,00 84,21 -2.018,34 -421.315,82 26,00 -421.289,82 -403.294,96 -112,00 -403.406,96 4.790,19 219.699,32 219.699,32 -27.151,47 -143.724,09 30.000,00 84,21 -2.018,34 -183.595,64 -112,00 -183.707,64 Der Materialaufwand wurde um die Kosten für die Heizung des Heizkraftwerks sowie die Kosten für Frisch- Schmutz- und Niederschlagswasser reduziert. Bei dem korrigierten Betrag der Aufwendungen für bezogene Leistungen handelt es sich um Arbeiten der Rohrnetzabteilung bzw. der Städtischen Dienste Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen wurden um die Ausbuchungen interner Forderungen reduziert.. Durch die Übertragung der Städtischen Dienste auf den Eigenbetrieb Straßen mussten die Forderungen bzw. Verbindlichkeiten ausgebucht werden. Anlage 7 V: 302/2014 13 Freibäder Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013 Betriebszweig Freibäder 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. • • • vor vor nach Konsolidierung Konsolidierung Konsolidierung Konsolidierung 2012 2013 2013 2013 € € € 44.448,15 55.094,56 55.094,56 0,00 8.007,76 13.203,58 -2.180,71 11.022,87 Umsatzerlöse Andere aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe -87.365,86 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen -17.495,66 Personalaufwand a) Löhne und Gehälter -67.814,14 b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung: -64.816,17 - davon für Altersversorgung: EUR 1.301.022,88 (Vorjahr: EUR 0,00) -35.144,53 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen -4.087,68 Sonstige betriebliche Aufwendungen -36.052,54 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen -853,40 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -226.029,54 Sonstige Steuern 0,00 Jahresfehlbetrag -226.029,54 -92.553,06 -12.169,61 31.111,50 9.339,34 -61.441,56 -2.830,27 -72.482,75 -72.482,75 -23.611,80 0,00 -23.611,80 -3.984,00 -36.870,22 4,21 -467,55 -173.836,64 0,00 -173.836,64 -3.984,00 -36.870,22 4,21 -467,55 -135.566,51 0,00 -135.566,51 38.270,13 38.270,13 Die Reduzierung der sonstigen betrieblichen Erlöse ist durch die Ausbuchung interner Verbindlichkeiten entstanden. Durch die Übertragung der Städtischen Dienste auf den Eigenbetrieb Straßen mussten die Forderungen bzw. Verbindlichkeiten ausgebucht werden. Der Materialaufwand wurde um die Kosten für Frisch- Schmutz- und Niederschlagswasser reduziert. Bei dem korrigierten Betrag der Aufwendungen für bezogene Leistungen handelt es sich um Arbeiten der Rohrnetzabteilung bzw. der Städtischen Dienste Anlage 7 V: 302/2014 14 Heizkraftwerk Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013 vor vor nach Konsolidierung Konsolidierung Konsolidierung Konsolidierung 2012 2013 2013 2013 € € € 429.168,37 464.465,48 -193.297,60 271.167,88 Umsatzerlöse 5.837,19 14.075,40 0,00 14.075,40 Andere aktivierte Eigenleistungen 1.800,00 496,97 0,00 496,97 Sonstige betriebliche Erträge 0,00 Materialaufwand -301.961,31 -342.347,05 0,00 -342.347,05 a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe -160,58 -16.840,80 832,56 -16.008,24 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 0,00 Personalaufwand -17.849,85 -18.015,43 0,00 -18.015,43 a) Löhne und Gehälter 0,00 b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Alters-30.479,19 -5.489,29 0,00 -5.489,29 versorgung und für Unterstützung: 0,00 0,00 0,00 - davon für Altersversorgung: EUR 1.301.022,88 (Vorjahr: EUR 0,00) -20.349,31 0,00 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände -19.188,70 -49.846,23 0,00 -49.846,23 des Anlagevermögens und Sachanlagen -28.239,08 -72.523,71 6.474,91 -66.048,80 Sonstige betriebliche Aufwendungen 0,00 4,71 0,00 4,71 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -11.574,48 -9.102,77 0,00 -9.102,77 sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen Betriebszweig Heizkraftwerk 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 11. Sonstige Steuern 12. Jahresfehlbetrag • • • 27.352,37 0,00 27.352,37 -35.122,72 0,00 -35.122,72 -185.990,13 -221.112,85 -185.990,13 0,00 -221.112,85 Die Reduzierung der Umsatzerlöse betrifft die Wärmelieferung an das Hallenbad. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen wurden um die Ausbuchungen interner Forderungen reduziert. Durch die Übertragung der Städtischen Dienste auf den Eigenbetrieb Straßen mussten die Forderungen bzw. Verbindlichkeiten ausgebucht werden. Anlage 7 V: 302/2014 15 Städtische Dienste Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013 vor vor nach Konsolidierung Konsolidierung Konsolidierung Konsolidierung 2012 2013 2013 2013 € € € 795.795,00 818.980,20 -208.539,60 610.440,60 Umsatzerlöse 0,00 Andere aktivierte Eigenleistungen 29.033,77 -65.891,11 69.724,44 3.833,33 Sonstige betriebliche Erträge 0,00 Materialaufwand -43.083,33 -41.880,45 1.843,51 -40.036,94 a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe -6.750,21 -14.187,36 0,00 -14.187,36 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 0,00 Personalaufwand -512.379,19 -351.290,63 0,00 -351.290,63 a) Löhne und Gehälter 0,00 b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Alters-257.944,25 -159.338,33 0,00 -159.338,33 versorgung und für Unterstützung: 0,00 0,00 - davon für Altersversorgung: EUR 1.301.022,88 (Vorjahr: EUR 0,00) -108.822,79 0,00 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände -68.588,49 -67.443,69 0,00 -67.443,69 des Anlagevermögens und Sachanlagen -129.538,98 -109.352,78 4.231,33 -105.121,45 Sonstige betriebliche Aufwendungen 0,00 4,20 0,00 4,20 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge -54,80 -93,00 0,00 -93,00 sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen Betriebszweig Städtische Dienste 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 11. Sonstige Steuern 12. Jahresfehlbetrag • • • • -193.510,48 9.507,05 -132.740,32 -123.233,27 1.680,24 -191.830,24 -353,00 9.154,05 -132.740,32 -353,00 -123.586,27 Die Reduzierung der Umsatzerlöse betrifft die Leistungen der Städtischen Dienste an die anderen Betriebszweige der Stadtwerke Erftstadt. Der Materialaufwand wurde um die Kosten für Frisch- Schmutz- und Niederschlagswasser reduziert. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen wurden um die Ausbuchung interner Forderungen sowie Stromkosten an die Abwasserbeseitigung reduziert. Durch die Übertragung der Städtischen Dienste auf den Eigenbetrieb Straßen mussten die Forderungen bzw. Verbindlichkeiten ausgebucht werden. Anlage 7 V: 302/2014 16 Konsolidierung 2013 Bilanz Bilanz zum 31. Dezember 2013 vor Konsolidierung 31.12.2013 € Aktiva A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände Konzessionen und ähnliche Rechte sowie Lizenzen an solchen Rechten II. Sachanlagen 1. Grundstücke und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken 2. Technische Anlagen 3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau III. Finanzanlagen 1. Beteiligung GVG B. Umlaufvermögen I. Vorräte I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2. Forderungen gegen die Stadt/andere Eigenbetriebe 3. Forderungen gegen andere Betriebszweige 4. Sonstige Vermögensgegenstände II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstittuten C. Rechnungsabgrenzungsposten • • nach Konsolidierung 31.12.2013 € Konsolidierung 31.12.2013 € 807.753,20 1.668.527,03 70.099.680,69 306.038,77 5.818.197,02 77.892.443,51 0,00 0,00 0,00 0,00 6.304,00 -6.304,00 0,00 0,00 1.668.527,03 70.105.984,69 299.734,77 5.818.197,02 77.892.443,51 85.447,00 85.447,00 78.785.643,71 0,00 0,00 0,00 85.447,00 85.447,00 78.785.643,71 258.064,08 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.272.607,64 -13.694,52 -5.286.302,16 0,00 -5.286.302,16 0,00 -5.286.302,16 258.064,08 2.240.792,74 129.881,77 5.272.607,64 34.339,15 7.935.685,38 622.284,65 8.557.970,03 65.756,01 87.409.369,75 807.753,20 2.240.792,74 129.881,77 0,00 20.644,63 2.391.319,14 622.284,65 3.271.667,87 65.756,01 82.123.067,59 Bei der Aktivseite der Bilanz wird der interne Leistungsverkehr der Stadtwerke Erftstadt nur bei den Forderungen gegen andere Betriebszweige offengelegt und somit auch heraus konsolidiert. Die sonstigen Vermögensgegenstände werden in die sonstigen Verbindlichkeiten umgegliedert. Anlage 7 V: 302/2014 17 Konsolidierung 2013 Bilanz vor Konsolidierung 31.12.2013 € Passiva A. Eigenkapital I. Stammkapital II. Kapitalrücklagen III. Andere Gewinnrücklagen IV. Verlustvortrag V. Jahresfehlbetrag B. Sonderposten für Investitionszuschüsse C. Empfangene Ertragszuschüsse D. Rückstellungen Pensionsrückstellungen Sonstige Rückstellungen E. Verbindlichkeiten 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 3. Verbindlichkeiten gegenüber Stadt/anderen Eigenbetrieben 5. Verbindlichkeiten gegenüber anderen Betriebszweigen 4. Sonstige Verbindlichkeiten F. Rechnungsabgrenzungsposten Konsolidierung 31.12.2013 € 767.000,00 17.348.861,52 4.973.289,90 -4.348.061,82 -511.380,59 18.229.709,01 385.975,00 19.517.274,00 767.000,00 17.348.861,52 4.973.289,90 -4.348.061,82 -511.380,59 18.229.709,01 385.975,00 19.517.274,00 1.322.055,77 3.763.796,99 1.322.055,77 3.763.796,99 35.985.054,50 698.788,57 275.292,66 5.272.607,64 1.958.815,64 44.190.559,01 0 -5.272.607,64 -13.694,52 -5.286.302,16 35.985.054,50 698.788,57 275.292,66 0,00 1.945.121,12 38.904.256,85 -5.286.302,16 82.123.067,62 87.409.369,78 • • nach Konsolidierung 31.12.2013 € Bei der Passivseite der Bilanz wird der interne Leistungsverkehr der Stadtwerke Erftstadt nur bei den Verbindlichkeiten gegen andere Betriebszweige offengelegt und somit auch heraus konsolidiert. Bei der Veränderung der sonstigen Verbindlichkeiten handelt es sich um eine Umgliederung der sonstigen Vermögensgegenstände. Anlage 7 V: 302/2014 18