Sitzungsvorlage (Anlage 1: neue Eröffnungsbilanz)

Eröffnungsbilanz 2009 Seite 1 Neufassung Eröffnungsbilanz Aktiva 1. 1.1 1.1.1 1.2 EÖB Juli 2012 Anlagevermögen Immater. Vermögensgegenstände Software Wegerecht Sachanlagen unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.1.1 Grünflächen Gemarkung Barmen Gemarkung Bourheim Gemarkung Broich Gemarkung Güsten Gemarkung Jülich Gemarkung Kirchberg Gemarkung Koslar Gemarkung Mersch Gemarkung Merzenhausen Gemarkung Pattern Gemarkung Stetternich Gemarkung Welldorf Friedhöfe einschl. Grund und Boden Spielplätze ohne Grund und Boden Sportplätze einschl. Grund und Boden Grünflächen Programm '98 1.2.1.2 Ackerland Außerhalb des Stadtgebietes Jülich davon Studienstiftung Pfarrer Reuther Gemarkung Barmen Gemarkung Bourheim Gemarkung Broich Gemarkung Güsten Gemarkung Jülich Gemarkung Kirchberg Gemarkung Koslar Gemarkung Mersch Gemarkung Merzenhausen Gemarkung Pattern Gemarkung Stetternich Gemarkung Welldorf 1.2.1.3 Wald und Forsten Außerhalb des Stadtgebietes Jülich Gemarkung Barmen Gemarkung Bourheim Gemarkung Broich Gemarkung Güsten Gemarkung Jülich Gemarkung Kirchberg Gemarkung Koslar Gemarkung Mersch Gemarkung Merzenhausen Gemarkung Pattern Gemarkung Stetternich Gemarkung Welldorf 1.2.1.4 sonstige unbebaute Grundstücke Gemarkung Barmen Gemarkung Bourheim Gemarkung Broich Gemarkung Güsten Gemarkung Jülich Gemarkung Kirchberg Gemarkung Koslar Gemarkung Mersch Gemarkung Merzenhausen Gemarkung Pattern Gemarkung Stetternich Gemarkung Welldorf 1.2.2 Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 1.2.2.1 Kinder- u. Jugendeinrichtungen 1.2.2.2 Schulen 1.2.2.3 Wohnbauten weiterhin im Besitz der Stadt Jülich später an die SEG verkauft 1.2.2.4 Sonstige Dienst-, Geschäfts- und Betriebsgebäude 1.2.3 Infrastrukturvermögen 1.2.3.1 Infrastrukturvermögen - Grund u. Boden Gemarkung Barmen Gemarkung Bourheim Gemarkung Broich Gemarkung Güsten Gemarkung Jülich Gemarkung Kirchberg Gemarkung Koslar Gemarkung Mersch Gemarkung Merzenhausen Gemarkung Pattern Gemarkung Stetternich Gemarkung Welldorf 1.2.3.2 Brücken und Tunnel 1.2.3.3 Gleisanl. m. Streckenausrüstung und Sicherheitsanlagen 1.2.3.4 Entwässerungs- und Abwasserbeseitigungsanlagen 1.2.3.5 Straßen, Wege, Plätze, Verkehrslenkungsanl. 34.217,98 22.369,02 Neufassung EÖB 34.217,98 22.369,02 1.2.1 863.812,80 775.878,50 375.721,50 63.769,00 10.526.476,00 699.532,00 3.029.223,80 50.574,00 89.438,00 151.686,10 306.871,70 85.578,60 4.100.391,04 255.142,07 4.869.954,94 5.182.121,15 863.812,80 775.878,50 375.721,50 63.769,00 10.526.476,00 699.532,00 3.029.223,80 50.574,00 89.438,00 151.686,10 306.871,70 85.578,60 4.252.603,97 255.142,07 5.672.579,60 5.182.121,15 63.953,00 56.042,00 202.062,20 220.007,00 10.784,80 11.532,80 2.945.904,70 104.768,10 1.039.132,00 43.047,00 130.627,50 1.907,00 305.543,10 94.455,20 63.953,00 56.042,00 202.062,20 220.007,00 10.784,80 11.532,80 2.945.904,70 104.768,10 1.039.132,00 43.047,00 130.627,50 1.907,00 305.543,10 94.455,20 7.755,50 916.732,80 99.011,00 825.172,70 51.053,00 383.237,90 311.747,70 473.830,20 4.131,00 56.661,00 46.065,00 68.942,00 59.253,50 7.755,50 916.732,80 99.011,00 848.386,10 51.053,00 383.237,90 311.747,70 473.830,20 4.131,00 56.661,00 46.065,00 68.942,00 59.253,50 9.655,50 11.665,50 37.352,00 2.322,00 3.090.391,00 292.752,86 143.880,00 0,00 0,00 0,00 212.022,62 0,00 9.655,50 11.665,50 37.352,00 2.322,00 3.090.391,00 292.752,86 143.880,00 0,00 0,00 0,00 212.022,62 0,00 3.671.333,19 54.151.841,55 3.948.211,94 57.243.957,52 153.705,17 2.286.034,86 40.040.508,03 155.886,56 2.286.034,86 42.563.691,56 790.959,40 520.438,00 647.386,00 437.340,00 8.766.524,50 817.639,10 1.350.897,70 450.198,50 253.735,50 400.523,00 739.529,24 696.922,60 6.880.741,37 0,00 45.057.494,69 790.959,40 520.438,00 647.386,30 437.340,00 8.766.524,50 817.639,10 1.350.897,70 450.198,50 253.735,50 400.523,00 739.529,24 696.922,60 9.788.112,97 45.057.494,69 Veränderung Begründung 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 +152.212,93 0,00 +802.624,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 +23.213,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 +276.878,75 +3.092.115,97 +0,00 +2.181,39 0,00 +2.523.183,53 0,00 0,00 0,00 0,00 +0,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 +2.907.371,60 0,00 0,00 0,00 Indexierung Bauwerke Indexierung Bauwerke Übertragungsfehler Indexierung Bauwerke Indexierung Bauwerke Indexierung Bauwerke Indexierung Bauwerke Übertragungsfehler Indexierung Bauwerke Stand 01.10.2013 Eröffnungsbilanz 2009 Aktiva EÖB Juli 2012 1.487.251,95 0,00 -1.487.251,95 22.209.682,46 27.106.398,19 +4.896.715,73 Verkehrszeichen 500.648,55 502.480,01 +1.831,46 Wirtschaftswege 5.491.062,82 6.980.881,64 +1.489.818,82 44.563,64 98.914,12 +54.350,48 2.225.642,25 138.548,53 510.366,14 2.865.354,45 228.127,79 556.637,41 +639.712,20 +89.579,26 +46.271,27 2.126.520,00 7,00 2.127.186,00 7,00 +666,00 Neuberechnung 0,00 73.997,99 283.610,67 348.691,41 1.280.244,15 20.844,97 357.454,47 1.658.342,70 4.071.417,59 73.997,99 283.610,67 348.691,41 1.280.244,15 20.844,97 357.454,47 1.658.342,70 2.580.850,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -1.490.567,09 Überprüfung Straßen 8.743.844,80 119.830,26 0,00 266.370,05 20.833.598,02 119.830,26 0,00 266.370,05 0,00 0,00 0,00 44.130,73 0,00 0,00 0,00 44.130,73 0,00 0,00 40.064,18 0,00 0,00 Lichtzeichenanlagen Straßenbeleuchtung 1.2.3.6 Sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens Bauten auf fremden Grund und Boden 1.2.4 Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler 1.2.5 Kunstgegenstände des stadtgeschichtl. Museums Baudenkmäler Maschinen, Geräte und technische Anlagen, Fahrzeuge Technische Anlagen Fahrzeuge Abwasser Fahrzeuge Bauhof Fahrzeuge Feuerwehr Fahrzeuge Fuhrpark Fahrzeuge Rettungsdienst Betriebs- und Geschäftsausst. Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau Finanzanlagen 1.3.1 1.3.2 1.3.3 1.3.4 1.3.5 1.3.5.1 1.3.5.2 1.3.5.3 1.3.5.4 2. 2.1 2.1.1 2.1.2 2.2 2.2.1 2.2.1.1 2.2.1.2 2.2.1.3 2.2.1.4 2.2.1.5 2.2.2 2.2.2.1 2.2.2.2 2.2.2.3 2.2.2.4 2.2.2.5 2.2.3 2.3 2.4 3. 4. Begründung Indexierung, teilweise Nacherfassung und Bewertung jetzt in Straßen und Nebenflächen enthalten Indexierung, teilweise Nacherfassung und Bewertung Indexierung, teilweise Nacherfassung und Bewertung Indexierung, teilweise Nacherfassung und Bewertung Indexierung, Verlängerung Nutzungsdauer Indexierung, teilweise Neubewertung Indexierung Bauwerke Indexierung Bauwerke +13.598.111,61 Straßennebenflächen 1.3 Veränderung 50.294.368,16 nachbewertete Straßen, Radwege 1.2.7 1.2.8 Neufassung EÖB 36.696.256,55 nur Straßen 1.2.6 Seite 2 Anteile an verbundenen Unternehmen Beteiligungen Sondervermögen Wertpapiere des Anlagevermögens Ausleihungen an verbundene Unternehmen an Beteiligungen an Sondervermögen sonstige Ausleihungen Umlaufvermögen Vorräte Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe, Waren Geleistete Anzahlungen auf Vorräte Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen aus Transferleistungen Gebühren Beiträge Steuern Forderungen aus Transferleistungen sonstige öffentl.-rechtl. Forderungen privatrechtliche Forderungen gegenüber dem privaten Bereich gegenüber dem öffentl. Bereich gegen verbundene Unternehmen gegen Beteiligungen gegen Sondervermögen sonstige Vermögensgegenstände Wertpapiere des Umlaufvermögens Liquide Mittel aktive Rechnungsabgrenzung nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag (Überschuldung) 40.064,18 0,00 0,00 855.636,06 991.212,55 1.131.251,33 150.963,03 1.872.600,01 173.062,94 1.504.677,34 0,00 41.785,66 3.953,79 1.002.250,55 0,00 0,00 0,00 0,00 855.636,06 991.212,55 308.075.196,90 0,00 348.049.430,45 1.131.251,33 150.963,03 1.872.600,01 173.062,94 1.239.217,34 41.785,66 3.953,79 1.002.250,55 0,00 0,00 Neubewertung +12.089.753,22 Stadtwerke und SEG 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 +265.460,00 §107b BeamtVG 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 +39.974.233,55 Stand 01.10.2013 Eröffnungsbilanz 2009 Seite 3 Neufassung Eröffnungsbilanz Passiva 1. 1.1 1.2 1.3 1.4 2. 2.1 2.2 2.3 2.4 3. 3.1 3.2 3.3 3.4 4. 4.1 4.2 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.2.4 4.2.5 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 5. EÖB Juli 2012 Eigenkapital Allgemeine Rücklage Sonderrücklagen Ausgleichsrücklage Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag Sonderposten für Zuwendungen Zuschüsse zu Abwasseranlagen Spenden Spielplätze Spenden und Schenkungen Zuschüsse zu Baumaßnahmen/Anschaffungen für Beiträge Kanalanschlussbeiträge Erschließungsbeiträge (nur Kanal) Erschließungsbeiträge BauGB (ohne Kanal) Beiträge gem. § 8 KAG für den Gebührenausgleich sonstige Sonderposten Studienstiftung Pfarrer Reuther ökologische Ausgleichsflächen Stellplatzablöse Rückstellungen Pensionsrückstellungen Rückstellungen für Deponien und Altlasten Instandhaltungsrückstellungen Sonstige Rückstellungen nach § 36 Abs. 4 und 5 ungewisse Verbindlichkeiten Rückstellungen für Altersteilzeit Rückstellungen für Urlaub und Überstunden Rückstellungen für Brandschutzmaßnahmen Verbindlichkeiten Anleihen Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen von verbundenen Unternehmen von Beteiligungen von Sondervermögen vom öffentlichen Bereich vom privaten Kreditmarkt Verbindlichkeiten aus Krediten zur Liquiditätssicherung Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten aus Transferleistungen Sonstige Verbindlichkeiten passive Rechnungsabgrenzung Grabnutzungsgebühren ökologische Ausgleichsmaßnahmen Abschlag SGB II und SGB XII Neufassung EÖB 95.858.148,73 98.171.522,06 12.690.609,98 12.690.609,98 5.250.239,30 20.969,99 415.149,08 39.227.753,00 7.379.147,92 20.969,99 458.188,71 54.632.565,54 4.247.125,49 644.113,15 16.303.566,29 2.012.555,57 28.042,67 5.980.255,36 979.536,36 30.539.862,67 3.043.457,33 28.042,67 56.042,00 656.328,40 707645,04 56.042,00 656.328,40 676.637,67 23.490.409,00 522.930,57 1.485.377,87 23.490.409,00 522.930,57 1.485.377,87 121.054,37 2.511.746,43 489.280,61 1.145.114,78 121.054,37 2.511.746,43 489.280,61 1.145.114,78 0,00 0,00 0,00 453.970,96 71.645.716,58 26.000.000,00 0,00 0,00 0,00 453.970,96 71.645.716,58 26.000.000,00 0,00 550.520,15 0,00 505.796,00 0,00 550.520,15 2.779.355,58 505.796,00 0,00 236.778,09 33.412,80 764.800,00 348.049.430,45 236.778,09 33.412,80 764.800,00 308.075.196,90 Veränderung 0,00 +2.313.373,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 +2.128.908,62 0,00 +43.039,63 +15.404.812,54 0,00 +1.733.129,87 +335.423,21 +14.236.296,38 +1.030.901,76 0,00 0,00 0,00 0,00 -31.007,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Begründung Ergebnis Änderungen Indexierung Sonderposten Museum Indexierung Indexierung Indexierung vollständige Erfassung vollständige Erfassung 0,00 0,00 +2.779.355,58 bisher unter Zuschüsse 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 +39.974.233,55 Stand 01.10.2013