Beschlussvorlage (Wirtschaftsplan_ 2018)

Wirtschaftsplan Stadtwerke Bad Münstereifel - Betriebszweig Wasser - für das Wirtschaftsjahr 2018 CE G CE O Stadtwerke Bad Münstereifel Betriebszweig Wasser Feststellung des W irtschaftsplanes 2018 Der Wirtschaftsplan der Stadtwerke Bad Münstereifel, Betriebszweig Wasser, für das Wirtschaftsjahr 2017 wird wie folgt festgestellt: 1. a) Erfolgsplan Erträge Aufwendungen b) 2.559.000 Euro 2.559.000 Euro Vermögensplan Einnahmen Ausgaben 1.835.284 Euro 1.835.284 Euro 2. Der Gesamtbetrag der Kredite, deren Aufnahme im Wirtschaftsplan 2018 zur Finanzierung von Ausgaben im Vermögensplan erforderlich ist, wird auf 1.114.784 € festgesetzt. 3. Der Höchstbetrag der Kassenkredite, die im Wirtschaftsjahr zur rechtzeitigen Leistung von Ausgaben in Anspruch genommen werden dürfen, wird auf 1.000.000 € festgesetzt. 4 Der-Gesamtbetrag der Verpflichtungsermächtigungen wird auf Bad Münstereifel, den 09.11.2017 aufgestellt: \) 1.020.000 € festgesetzt. Stadtwerke Stadt Bad Münstereifel - Betriebszweig Wasser Erfolgsplan 2017 Nr. Bezeichnung Ergebnis 2016 € 1. Umsatzerlöse 2. andere aktivierte Eigenleistungen 3. sonstige betriebliche Erträge 4. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 5. Personalaufwand a) Entgelte betrieblich und gewerblich b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvor­ sorge und für Unterstützung 10.000 10.000 977.762 575.808 0 119.000 163.465 992.000 202.000 1.010.000 422.000 141.000 546.000 181.000 146.000 563.000 635.000 2.354.000 182.000 180.500 2.388.500 169.500 . 1.000 1.000 -163.465 2.558.000 808.000 635.000 2.394.915 179.764 54.000 2.536.000 427.000 8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 13. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 217.000 427.961 - 199.932 12. sonstige Steuern 53.000 2.574.679 775.000 7. sonstige betrieblichen Aufwendungen 10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag € 9.125 641.413 Ergebnis gewöhnliche Geschäftstätigkeit (2017 nur nachrichtlich) € 2.494.000 759.431 147.847 € € 2.473.000 69.482 218.331 € 2.496.072 6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegen­ stände des Anlagevermögens und Sachanlagen 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen € € € Ansätze 2018 Ansätze 2017 -145.000 134.000 -133.000 16.299 37.000 36.500 8.456 0 0 710 1.000 1.000 24.045 36.000 35.500 Stadtwerke Bad Münstereifel - Betriebszweig Wasser Erfolgsplan 2018 Erträge Nr. 1. Bezeichnung Ergebnis 2016 € Ansätze 2017 € Ansätze 2018 € Umsatzerlöse a) Erlöse Wasserverkauf Tarifabnehmer Sonderabnehmer b) Auflösung Ertragszuschüsse c) Sonstige Erlöse andere aktivierte Eigenleistungen 3. sonstige betriebliche Erträge 8. 13. 2.289.000 2.305.000 90.676 85.000 95.000 100.778 84.000 79.000 16.352___________ Zwischensumme: 2. 2.288.266 2.496.072 15.000______________ 15.000 2.473.000 2.494.000 9.125 10.000 10.000 69.482 53.000 54.000 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0 1.000 1.000 Jahresfehlbetrag 0 0 0 2.574.679 2.537.000 2.559.000 Summe Erträge Stadtwerke Bad Münstereifel - Betriebszweig Wasser Erfolgsplan 2018 Aufwendungen Nr. 4. Bezeichnung Ergebnis 2016 Ansätze 2018 €_______________€_______ € 759.431 808.000 Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren b) Aufwendungen für bezogene Leistungen _____ 218.331 Zwischensumme 5. Ansätze 2017 977.762 775.000 _____ 217.000 202.000 992.000 1. 010.000 Personalaufwand a) Engelte betrieblich und gewerblich 427.961 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorge und für Unterstützung 147.847 Zwischensumme 427.000 422.000 119.000 141.000 575.808 546.000 563.000 6. Abschreibungen 641.413 635.000 635.000 7. sonstige betriebliche Aufwendungen 199.932 181.000 180.500 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 163.465 146.000 134.000 8.456 0 0 710 1.000 1.000 24.045 36.000 35.500 2.574.679 2.537.000 2.559.000 10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 12. Sonstige Steuern 13. Jahresüberschuss Summe Aufwendungen Stadtwerke Bad Münstereifel - Betriebszweig Wasser Erfolgspfan 2017 Einzelaufstellung Aufwendungen Bezeichnung Ergebnis 2016 € Ansätze 2017 € Ansätze 2018 € mehr/weniger Vorjahr € Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hiifs- u, Betriebsstoffe und für bezogene Waren Wasserbezu.q Wasserentnahmeentgeit Betriebs- und Unterhaltungsaufwand Versorgungsnetz Material Zwischensumme 642.514 59.556 57.361 759.431 650.000 55.000 70.000 775.000 678.000 60.000 70.000 808.000 28.000 5.000 0 33.000 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen Betriebs- und Unterhaitungsaufwand Fremdleistungen Stromkosten Fortschreibung Wasserleitungskataster Untersuchungskosten Wasser Zwischensumme 89.007 118.253 5.638 5.433 218.331 90.000 115.000 5.000 7.000 217.000 90.000 100.000 5.000 7.000 202.000 0 -15.000 0 0 -15.000 Personalaufwand a) Entgelte betrieblich und gewerblich 427.96.1 427.000 422.000 -5.000 147.847 119.000 141.000 22.000 575.808 546.000 563.000 17.000 641.413 635.000 635.000 0 b) soziale Abgaben u. Aufwendungen für Alfersvorsorge und Unterstützung davon für Altersvorsorge Zwischensumme: Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen Miete Fotokopiergeräte, Büromaschinen Kraftfahrzeugkosten Dienst-, Sicherheits- und Schutzkleidung, Vorsorgeuntersuchungen Aus- und Fortbildung Versicherungen Kosten Betriebsausschuss Literatur, Bürobedarf Porto, Telefon Reisekosten, Fahrtkosten Sachverständigen-, Rechts- und Gutachterkosten Prüfung-, Abschluss- und Beratungskosten Programm Buchführung und Verbrauchsabrechnung Verwaltungskostenbeitrag Stadt Digitales Dokumenten-Management-System Verbandsbeiträge Kosten des Geldverkehrs Sontige Aufwendungen Einstellung EWB Periodenfremde Aufwendungen Sonstiges Zwischensumme 1.593 9.604 3.051 973 38.874 1.500 7.000 3.000 3.000 40.000 2.000 6.000 3.000 3.000 40.000 500 -1.000 0 0 0 1.057 1.763 8.299 -112 2.975 6.250 9.215 87.016 0 1.485 1.547 18.783 6.884 675 199.932 1.000 2.000 7.000 1.000 3.000 7.000 10.000 90.000 1.000 2.000 2.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 500 181.000 1.000 2.000 7.000 1.000 3.000 7.000 10.000 90.000 1.000 2.000 2.000 0 0 500 180.500 0 -500 Zinsen und ähnliche Aufwendungen Kreditzinsen Zwischensumme 163.465 163.465 146.000 146.000 134.000 134.000 -12.000 -12.000 8.456 0 0 0 24.754 37.000 36.500 500 710 1.000 1.000 0 2.550.634 2.501.000 2.523.500 22.500 24.045 36.000 35.500 -500 2.574.679 2.537.000 2.559.000 22.000 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Körperschaftssteuer Ergebnis nach Steuern Sonstige Steuern Kraftfahrzeugsteuer Aufwendungen vor Gewinn Jahresüberschuss Summe Aufwendungen Stadtwerke Stadt Bad Münstereifel - Betriebszweig Wasser Vermögensplan 2017 Teilfinanzplan mit Investitionsprogramm 2016 - 2021 Bezeichnung Nr. 2016 Ergebnis € 2018 2017 Ansatz € VE € Ansatz VE € € 2019 Ansatz € 2020 Ansatz € 2021 Ansatz € Einnahmen 1. Abschreibungen 2. Wasseranschlussbeiträge und -anschlusskosten (Rückstellung Zuführung Bauzuschüsse) 2. 1. 2. 2. Wasseranschlussbeiträge Kostenersatz Wasseranschlüsse 3. 3. 1. Kreditaufnahme 4. 4. 1. Verrechnung mit Gewinnvortrag Vorjahre Kreditaufnahme Vorjahre Summe Einnahmen: 641.413 635.000 0 635.000 0 615.000 610.000 605.000 18.185 45.529 30.000 30.000 0 0 30.000 20.000 0 0 30.000 20.000 30.000 20.000 30.000 20.000 765.492 786.730 0 1.114.784 0 102.663 83.770 60.457 35.500 1.835.284 36.000 0 0 0 0 803.663 743.770 715.457 24.045 36.000 1.494.664 1.517.730 Nr. Bezeichnung 2017 2016 Ergebnis € Ansatz € 2018 VE € Ansatz € 2020 Ansatz € 2019 Ansatz € VE € 2021 Ansatz € Ausgaben 1. Investitionen 1. 1. 1. 1 1. 1. 1 2. Hochbehälter Instandsetzung von Hochbehältern Obertragungstechnik 1. 2. Planungskosten 1. 3. 1. 3. 1. Rohrnetz Erweiterung und Erneuerung des Versorgungsnetzes (unvorhersehbare Kurzstrecken) Erweiterung und Erneuerung des Versorgungsnetzes (Einzelmaßnahmen) Verlegung einer Druckleitung zur Pumpstation Eschweiler Transportleitung von Lingscheider Hof - Schönau Transportleitung Schönau-Pumpstation Mahlberg Pumpleitung von PS Mahlberg zum Hochbehälter Michelsberg Transportleitung HB Michelsberg nach Scheuerheck 1. 3. 2. 1. 1. 1. 1.' 1. 3. 3. 3. 3. 3. 2. 2. 2. 2. 2. 1. 2. 3. 4. 5. 1. 4. 1. 4. 1. Herstellung und Erneuerung von Hausanschlüssen Herstellung und Erneuerung von Hausanschlüssen 1. 5. 1. 5. 1. Beschaffung von neuen W asserzählern Einkauf neuer Wasserzähler 1. 1. 1. 1. Betriebs- und Geschäftsausstattung Einkauf Betriebs- und Geschäftsausstattung Beschaffung Dienstfahrzeug Stadtwerke Anschaffung Dokument-Management-System (DMS) 6. 6. 1. 6. 2. 6. 3. 2. 2. 1.. 2. 2. Auflösung Ertragszuschüsse Auflösung Ertragszuschüsse Auflösung Baukostenzuschuss Eifel-Ahr 3. Kredittilgung Kredittilgung lfd. Jahr 3. 1. 3.550 0 70.000 25.000 0 70.000 25.000 0 25.000 15.000 25.000 15.000 25.000 15.000 0 5.000 0 5.000 0 5.000 5.000 5.000 8.761 250.000 0 250.000 0 250.000 250.000 250.000 0 0 0 0 0 300.000 0 ,300.000 20.000 20.000 0 0 0 350.000 670.000 320.000 300.000 300.000 20.000 20.000 0 0 0 350.000 670.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 70.546 60.000 0 60.000 0 60.000 60.000 60.000 0 25.000 0 25.000 0 25.000 25.000 25.000 590 0 0 10.000 35.000 5.000 0 0 0 10.000 30.000 5.000 0 0 0 10.000 0 0 10.000 0 0 10.000 0 0 96.070 4.708 79.000 5.000 0 0 79.000 5.000 0 0 75.000 5.000 70.000 5.000 70.000 5.000 295.265 308.730 0 311.284 0 333.663 261.770 250.457 Nr. Bezeichnung 4. Verlustvortrag 5. Erhöhung Geldvermögen 2016 Ergebnis € 84.696 Summe Ausgaben 930.478 1.494.664 2017 2018 2019 Ansatz € 0 0 0 0 0 2020 Ansatz € 17.000 0 1.517.730 0 1.020.000 0 1.835.284 0 1.020.000 0 803.663 0 743.770 Ansatz € VE € Ansatz € VE € 2021 Ansatz € 0 0 715.457 Stadtwerke Stadt Bad Münstereifel - Betriebszweig Wasser Vermögensplan 2017 Finanzplan 2016 - 2021 \!r. 2016 Ergebnis € Bezeichnung 2018 Ansatz € 2017 Ansatz € 2019 Ansatz € 2020 Ansatz € 2021 Ansatz € Einnahmen Abschreibungen Wasseranschlussbeiträge und -anschlusskosten (Rückstellung Zuführung Bauzuschüsse) Kreditaufnahme 1. Verrechnung mit Gewinnvortrag Vorjahre Vorjahre I Summe Einnahmen: Ausgaben 641.413 635.000 635.000 615.000 610.000 605.000 63.714 60.000 50.000 50.000 50.000 50.000 765.492 786.730 1.114.784 102.663 83.770 60.457 24.045 1.494.664 36.000 35.500 1.517.730 1.835.284 36.000 803.663 0 743.770 0 715.457 Investitionen 1. Hochbehälter 2. Planungskosten 3. Rohrnetz 4. Herstellung und Erneuerung von Hausanschlüssen 5. Beschaffung von neuen Wasserzählern 6. Betriebs- und Geschäftsausstattung 3.550 95.000 95.000 40.000 40.000 40.000 0 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 8.761 890.000 910.000 250.000 250.000 250.000 70.546 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 0 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 590 50.000 45.000 10.000 10.000 10.000 Auflösung Ertragszuschüsse 100.778 84.000 84.000 80.000 75.000 75.000 Kredittilgung 295.265 308.730 311.284 333.663 261.770 250.457 Verlustvortrag 84.696 0 0 0 17.000 0 0 0 1.517.730 1.535.284 0 803.663 0 743.770 0 715.457 Erhöhung Geldvermögen | Summe Ausgaben 930.478 1.494.664 Stadtwerke Bad Münstereifel - Betriebszweig Wasser Ergebnisplan Nr. Bezeichnung Erträge Umsatzerlöse a) Erlöse Wasserverkauf b) Auflösung Ertragszuschüsse c) Sonstige Erlöse Zwischensumme: 2. andere aktivierte Eigenleistungen 3. sonstige betriebliche Erträge 8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 13. Jahresfehlbetrag Summe Erträge Ergebnis 2016 € Ansätze 2017 € Ansätze 2018 € Ansätze 2019 € Ansätze 2020 € Ansätze 2021 € 1. 4. a) b) 5. a) b) 6. 7. 9. 10. 12. 13. Aufwendungen Materialaufwand Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und bezogene Waren Aufwendungen für bezogene Leistungen Zwischensumme Personalaufwand Entgelte betrieblich und gewerblich soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorge und für Unterstützung Zwischensumme Abschreibungen sonstige betriebliche Aufwendungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Sonstige Steuern Jahresüberschuss Summe Aufwendungen 2.378.942 100.778 16.352 2.496.072 9.125 ' 69.482 - 0 0 2.574.679 2.374.000 84.000 15.000 2.473.000 10.000 53.000 1.000 0 2.537.000 2.400.000 79.000 15.000 2.494.000 10.000 54.000 1.000 0 2.559.000 2.366.000 75.000 15.000 2.456.000 10.000 91.000 1.000 0 2.558.000 2.348.000 70.000 15.000 2.433.000 10.000 93.000 1.000 17.000 2.537.000 2.361.000 70.000 15.000 2.446.000 10.000 95.000 1.000 0 2.552.000 759.431 218.331 977.762 775.000 217.000 992.000 808.000 202.000 1.010.000 800.000 215.000 1.015.000 805.000 218.000 1.023.000 810.000 221.000 1.031.000 427.961 427.000 422.000 431.000 440.000 449.000 147.847 575.808 641.413 199.932 163.465 8.456 710 24.045 2.574.679 119.000 546.000 635.000 181.000 146.000 0 1.000 36.000 2.537.000 141.000 563.000 635.000 180.500 134.000 0 1.000 35.500 2.559.000 140.000 571.000 615.000 185.000 . 135.000 0 1.000 36.000 2.558.000 143.000 583.000 610.000 185.000 135.000 0 1.000 0 2.537.000 146.000 595.000 605.000 185.000 135.000 0 1.000 0 2.552.000 S ta dtw erke Bad M ünstereifel, B etriebszw eig W asser B ad M ü nstereifel E n tw icklung des Anlageverm ögens zum 31.12.2018 Brutto-Anschaffungskosten Stand Zugang Brutto-Abschreibungen Abgang 01,01.2018 EURO EURO EURO Stand Stand Jahres- 31.12.2018 01.01.2018 Abschreibung EURO EURO EURO NeUo-Buchwerte Abgang EURO Stand Stand Stand 31.12.2018 31.12.2017 31.12.2016 EURO EURO EURO Im m aterielle V erm ögensaeoenstände e n tg e ltlic h erw orbene Konzessionen, g e w erb lich e S chutzrechte und ähnliche R echte Wasserrachte Baukostenzuschüsse Grunddienstbarkeiten 8.491,42 0.00 0,00 0,00 8.461,42 0,00 0,00 0,00 0,00 8.491,42 8.491,42 3.134.974,78 0,00 0,00 0,00 3.134.974,78 2.759.503,78 62.500,00 0,00 2.822.003,78 375.471,00 437.971,00 4.606.22 0,00 0,00 0,00 4.606.22 0,00 0,00 0,00 0,00 4.606,22 4.522,22 72.984,35 0,00 0,00 0,00 72.984,35 69.364.86 0,00 0,00 69.364,86 3.619,49 3.619,49 3.221.056,77 0,00 0,00 0,00 3.221.056,77 2.828.868,64 62.500.00 0,00 2.891.368,64 392.188,13 4S4,604,13 Gewinnung und Bezug 114.592,07 0,00 0,00 0,00 114.592,07 0,00 0,00 0,00 0,00 114.592,07 114,592,07 Speicherung 368.559,28 0,00 0,00 0,00 368.559.28 262.518,28 10.420.00 0,00 272.938,28 106.041,00 116.461,00 39.988,01 0,00 0,00 0,00 39.988,01 34.713,97 350,00 0,00 35.063,97 5.274,04 5.975,04 0,00 523.139,36 297.232,25 10.770,00 0,00 308.002,25 225.907,11 237.028,11 Software G ru n d s tü c k e m it B etriebs- und anderen Bauten gemeinsame Anlagen 523.139,36 B auten a u f fre m den G rundstücken Gewinnung und Bezug Speicherung 364.640,51 3.333.688,93 0,00 0,00 0,00 384.640,51 323.701,51 4.231,00 0,00 327.932,51 40.939,00 45.262,00 0,00 0,00 0,00 3.333.688,93 2.141.134,93 57.399,00 0,00 2.198.533,93 1.192.554,00 1.249.803,00 0,00 3.698.329,44 0,00 2.526.466,44 1.233.493.00 1.295.065,00 V e rteilungsanlagen Leitungsnetz Hausanschlüsse Messeinrichtungen 19.467.862,93 0,00 0,00 0,00 19.467.862,93 12.713.986,93 367.931.00 0,00 13.081.917,93 6.753.876.00 7.127.422.00 5.249.139,37 0,00 0,00 0,00 5.249.139,37 3.163.832,37 110.812.00 0,00 3.274.644,37 2.085.307.00 2.178.390,00 198.894,55 0,00 0,00 0,00 198.894,55 181.278.52 3.633,00 0,00 184.911,52 17.616,03 6.045,03 0,00 24.915.896,85 16.059.097,82 482.376,00 0,00 16,541.473,82 8.856.799.03 9.311.857,03 215.806,52 0,00 215.806,52 205.531,52 2.930,00 0,00 208.461.52 10.275.00 13.439,00 4.970,31 0,00 4.970,31 4.906,31 590,00 4.327,31 64,00 75,00 139.193,07 28.671,00 24.915.896,85 T e c h nische A nlagen und Maschinen . 0,00 A nd e re A nlagen, B e trie b s- und G e sch ä fts a u s sta ttu n g gem einsam e Anlagen GWG Fuhrpark 11,00 0,00 139.193,07 90.386,07 11.334,00 0,00 101.720,07 48.807.00 Sum m e Andere Anlagen, BGA 0,00 359.969,90 300.823,90 14.275,00 590,00 314.508,90 59-14?£° . 42-185'2?_ A nlagen im Bau 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29.537,614,94 19.162.267,80 569.051,00 590,00 19.730.728,80 10.375.347,14 10.886.137,14 0,00 32.758.671,71 21.991.136,44 631.551,00 590,00 22.622,097,44 10.787.53527 11.340.741,27 Sum m e Sachanlagen 29.537.614,94 G esam tsum m e 32.758.671,71 0.00 0,00 Übersicht Kreditverbindlichkeiten Higenbetrieb Stadtwerke -WasserD a rlehensgeberin U rsp ru n g ssc h u ld v o rau ssich tl.S ta n d am 31.12.2017 Euro Helaba Frankfurt Helaba Frankfurt 340.009,10 450.000,00 119.274,48 312.443,89 Z in sen E uro 7.074,39 12.761,65 Euro Stand: 28.08.17 S c h u td e n d ie n s t 2018 Tilgung E uro T ilgung im W irtsc h a ftsjah r in sg e s a m t Euro 2018 2019 17.236,27 13.923,35 24,310,66 26.685,00 17.236,27 13,923,35 18.312,61 14.504,33 2020 19456,15 15.109,55 2021 2022 nach 2021 20.671,09 15.740,01 21.961,91 16.396,79 21,636,45 236.769,86 NordLB Hannover 480.614,37 331.760,17 2.888,03 29.111,97 32.000,00 29.111,97 29.371,64 29.633,63 29.897,95 30.164,63 183.580,35 Westf. Landschaft M ünster Westf. Landschaft M ünster Westf. Landschaft M ünster 395.228,62 753.500,00 300.000,00 28.702,67 642.235,18 101.236,73 478,62 28.147,13 3.541,16 28.702,67 12.572,01 26.458,84 29.181,29 40.719,14 30,000,00 28.702,67 12.572,01 26,458,84 0,00 * 13.131,78 74.777,89 0,00 13.716,47 0,00 0,00 602.814,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 KfW Frankfurt KfW Frankfurt KAV Frankfurt KAV Frankfurt KAV Frankfurt KAV Frankfurt, KAV Frankfurt KAV Frankfurt KfW Frankfurt KAV Frankfurt KfW Frankfurt KfW Frankfurt KfW Frankfurt KfW Frankfurt 106.348,71 125.266,51 131.913,31 224.968,43 460.162,69 490.840,20 18.500,00 750.000,00 120,000,00 225.000,00 130.000,00 77.000,00 675.000,00 75.000,00 34 . } 69,62 42.501,20 44.740,18 84.347,87 188.985,85 236,626,20 12.580,00 510.000,00 56.000,00 105.876,00 61.168,00 56.980,00 337.499,00 39.468,00 149,49 211,05 222,17 3.334,73 7.117,77 7.385,34 537,24 21.105,00 2.268,00 3.384,71 1.955,45 2,332,72 12.611,55 1.558,48 3.798,90 4.473,80 4,712,06 8.035,46 16.434,96 17,532,00 740,00 30,000,00 8.000,00 13.236,00 7.648,00 3.080,00 39.706,00 3.948,00 3 . 948,39 4.684,85 4.934,23 11.370,19 23.552,73 24.917,34 1.277,24 51.105,00 10.268,00 16.620.71 9.603,45 5.412,72 52.317,55 5.506,48 3.798,90 4.473,80 4.712,06 8.035,46 16.434,96 17.532,00 740,00 30.000,00 8.000,00 13.236,00 76 4 8 ,0 0 3.080,00 39.706,00 3.948,00 3.798,90 4.473,80 4.712,06 8.035,46 16.434,96 17.532,00 740,00 30.000,00 8.000,00 13.236,00 7.648,00 3.080,00 39.706,00 3.948,00 3.798,90 4.473,80 4.712,06 8.035,46 16.434,96 17.532,00 740,00 30.000,00 8.000,00 13.236,00 7.648,00 3.080,00 39.706,00 3.948,00 3.798,90 4,473,80 4.712,06 8.035,46 16.434,96 17.532,00 740,00 30.000,00 8.000,00 13.236,00 7.648,00 3.080,00 39.706,00 3.948,00 3.798,90 4.473,80 4.712,06 8.035,46 16.434,96 17.532,00 740,00 30.000,00 8.000,00 13.236,00 7.648,00 3.080,00 39.706,00 3.948,00 15.175,12 20.132,20 21.179,88 44.170,57 106.811,05 148.966,20 8.880,00 360.000,00 16.000,00 39.696,00 22.928,00 41.580,00 138.969,00 19.728,00 KSK Euskirchen 874.376,38 831.352,96 10.736,53 21.933,50 32.670,03 21.933,50 22.219,52 22.509,32 22.802,89 23.100,29 718.787,44 7.203.728,32 4.177.948,00 129.801,21 311.283,79 441.085,00 311.283,79 333.662,95 261.770,30 653.272,04 252.968,80 2.164.990,12 S um m e: Stadtwerke Bad Münstereifel - Betriebszweig Wasser Stellenübersicht 2018 Entgelt­ 2018 2017 tatsächlich besetzte Stellen 30.06.2017 14 11 10 9 6 0,125 0,2 0,07 0,9 0 1,295 0,125 0,2 0,07 0,9 0 1,295 0,125 0,2 0,07 0,9 0 1,295 10 9 7 6 0,5 1 4 1 6,5 0,5 1 5 0 6,5 0,5 1 5 0 6,5 7,795 7,795 7,795 0 0 0 gruppe Tariflich Beschäftigte - Verwaltungsbereich Stellenanzahl Verwaltung - technischer Bereich Stellenanzahl techn. Bereich Stellenanzahl gesamt Auszubildende Zahl der Stellen Ausbildungsvergütung Erläuterungen Beamte Nachrichtliche Vormerkung der beim Betriebszweig Wasser beschäftigten Beamten. Diese sind im Stellenplan der Stadt zu führen.) A 9 LBesO * *) Zulage nach der Anlage IX zum BesG 1 1 1 1 1 1 Wirtschaftsplan Stadtwerke Bad Münstereifel - Betriebszweig Wasser - 2018 Erläuterungen zum Wirtschaftsplan Stadtwerke Bad Münstereifel - Betriebszweig W asser - 2018 Allgemeine Vorbemerkungen Das Wasserwerk und Abwasserwerk sind seit dem 1.1.2000 zu den Stadtwerken Bad Münstereifel zusammengeschlossen. Die Stadtwerke werden nach den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung (EigVO) NRW geführt. Gemäß § 14 EigVO ist für den Betrieb ein Wirtschaftsplan aufzustellen, der aus dem Erfolgsplan, dem Vermögensplan und der Stellenübersicht besteht. Erfolgsplan Im Erfolgsplan sind alle voraussehbaren Erträge und Aufwendungen des Wirtschaftsjahres zu veranschlagen. Er ist mindestens wie die Gewinn- und Verlustrechnung zu gliedern (§ 15 EigVO). Der Erfolgsplan 2018 weist einen Gewinn von 38.500 € aus. Erträge 1. a) Wassergebühren (+ 16.000 €). Nach den vorliegenden gesicherten Verbrauchsdaten 2016 haben die gebührenpflichtigen Wassermengen die kalkulierten Werte sogar überschritten. Im jetzigen Zeitpunkt ist nicht überschaubar, ob 2017 wieder mehr Wasser verbraucht wird. Für das Jahr 2017 betragen die Grundgebühr 12,50 €/mtl. und die Verbrauchsgebühr 1,48 €/cbm. Das Geschäftsjahr 2016 wurde mit einem Jahresüberschuss von 24.045 € abgeschlossen. Nach Verrechnung mit dem Verlustvortrag 2015 verbleibt ein Verlustvortrag von rd. 85.000 €, der gem. § 6 Abs. 2 Satz 3 des Kommunalabgabengesetzes (KAG) NRW bis Ende 2019 ausgeglichen werden soll. Zu diesem Zweck sind die Gebührenerlöse zu steigern. Bei der Abgabe an den Sonderkunden Wasserversorgung Eifel-Ahr wird ein Verkaufserlös von 95.000 € erwartet. 1. b) Auflösung Ertragszuschüsse ' (- 5.000 €) Die Ertragszuschüsse beinhalten die von den Anschlussnehmern gezahlten Wasseranschlussbeiträge gem. § 8 und Wasseranschlusskosten gem. § 10 des Kommunalabgabengesetzes (KAG) NRW. Die passivierten Ertragszuschüsse werden, in Anlehnung an § 22 Abs. 3 EigVO bis 31.12.2002, mit jährlich 5% der Ursprungsbeträge erfolgswirksam aufgelöst. Die seit 01.01.2003 vereinnahmten Ertragszuschüsse wurden bis 31.12.2014 unter den sonstigen betrieblichen Erträgen aufgelöst und als Sonderposten ausgewiesen. Seit 2015 wird in Abstimmung mit dem Wirtschaftsprüfungsinstitut die Auflösung der Ertragszuschüsse zusammengefasst. Der Umstand erklärt den deutlichen Anstieg gegenüber dem Ergebnis 2014. Nach dem Schreiben des Bundesministeriums für Finanzen (BMF) vom 11.11.2003 - IV A6 - S. 2237 - 52/03 - sind die empfangenen Ertragszuschüsse ab 01.01.2003, analog zur Abschreibung der bezuschussten Wirtschaftsgüter, mit 2,5% zeitanteilig aufzulösen. Im Vergleich zu 2017 werden niedrigere Ertragszuschüsse erwartet. Dieser Prozess wird sich in der Zukunft kontinuierlich fortsetzen, weil die neu vereinnahmten Ertragszuschüsse um einem Prozentpunkt geringer jährlich aufgelöst werden und in den kommenden Jahren dauerhaft geringere Ertragszuschüsse erwirtschaftet werden, als am anderen Ende der Zeitskala Ertragszuschüsse aus der Auflösung herausfallen, weil sie auf 0,00 € aufgelöst sind. 1. c) Sonstige Erlöse (+/- 0 €) Für 2017 wird mit einer Erstattung für Instandhaltung und Erneuerung von Hydranten in Höhe von 15.000 € gerechnet. 2. Andere aktivierte Eigenleistungen (+/- 0 €) Bei diesen Posten werden die im Anlagevermögen zu aktivierenden Eigenleistungen erfasst, wie z.B. aktivierte Großreparaturen, Maschinen, Anlagen, W erkzeuge usw. Danach werden Leistungen, die nicht zu.einer Aktivierung führen (z. B. Beseitigung von Schäden, Reparaturen) nicht hierunter erfasst. Es handelt sich mithin um einen Korrekturposten für im Wirtschaftsjahr aufgewendete Personal- und Materialkosten. Mit der Aktivierung wird - spätestens im Rahmen der Jahresabschlusserstellung - die Ertragswirksamkeit und damit die Erfolgsneutralität sichergestellt. Der Ansatz entspricht den im Jahr 2018 voraussichtlich anfallenden Eigenleistungen und umfasst rd. 3.000 € aktivierte Gemeinkosten und rd. 7.000 € Lohneigenleistungen aus den Anlagezugängen des Vermögensplanes. 3. Sonstige betriebliche Erträge (+ 1.000 €) Da unter dieser Ertragsart ab 2017 nicht mehr die ab 2013 vereinnahmten Ertragszuschüsse, die als Sonderposten ausgewiesen wurden, aufgelöst werden, beschränkt sich der Ansatz zukünftig auf folgende Geschäftsvorfälle: Entgelt für die Überlassung von Ablesedaten 44.000 € Erlöse aus Materialverkauf 500 € Mahngebühren 5.000 € übriges, z.B. Schrottverkauf, außerperiodische Erträge 500 € Pachtzins Mobilfunkantenne HB Bergrath 4.000 € Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge (+ /- 0 € ) Unter diesem Ertragsposten werden Zinserträge aus dem Kassenbestand des Wasserwerkes, sowie Stundungs- und Aussetzungszinsen auf Wasseranschlussbeiträge und -anschlusskosten, veranschlagt. Wie im Vorjahr werden sich die Zinserträge auf die Stundungs- und Aussetzungszinsen beschränken, weil mit keinem nennenswerten Kassenbestand zu rechnen sein wird und überdies die Habenzinsen äußerst gering sind. Aufwendungen 4. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren (+ 33.000 €) Wasserbezug Für den Bezug von rd. 1.107.000 m3 W asser aus d e r’Oleftaisperre (vom Wasserversorgungsverband Olef) ist ein Betrag von 678.000 € kalkuliert, der sich aus dem Arbeitspreis, dem Grundpreis und der Weiterberechnung der Kanalbenutzungsgebühren der Spülwässer für die Ultrafiltrationsanlage (ca. 9.300 €) zusammensetzt. Der Wasserbezug von der Gemeinde Nettersheim für die Bereiche Gierscheid und Weißenstein wird rd. 12.500 € Kosten verursachen. Wasserentnahmeentqelt A uf der Basis des Wasserbezuges aus der Oleftalsperre wird nach den Grundlagen des Wasserentnahmeentgeltgesetzes das W asserentnahmeentgelt berechnet und beträgt für das Jahr 2018 ca. 60.000 €. Der Betriebs- und Unterhaltunqsaufwand wird zur Unterhaltung und Reparatur des Versorgungsnetzes (Wassergewinnung, Wasserverteilung und Wasserspeicherung) mit 70.000 € veranschlagt. Beschafft werden mit diesen Mitteln Regeleinheiten sowie Ersatzteile für Pumpstationen und Wasseraufbereitungsanlagen. Aufwendungen für bezogene Leistungen (- 15.000 €) Unter Aufwendungen für bezogene Leistungen versteht man insbesondere die Kosten für Reparaturen in allen Bereichen des Wasserwerkes, d.h. alle Arbeiten, die an dem Versorgungsnetz, an den Hochbehältern oder den Pumpstationen (Tiefbauarbeiten bei Rohrbrüchen und Netzsanierungen, elektrotechnische Arbeiten usw.) von Fremdfirmen ausgeführt werden. Diese Aufwendungen werden mit 90.000 € veranschlagt. Weitere bezogene Leistungen sind Strombezugskosten von 100.000 €, der vorgeschriebene Untersuchungsaufwand zur Sicherung der Trinkwasserqualität von jährlich 7.000 € und ein Ansatz für die Fortschreibung des Wasserieitungskatasters von 5.000 €. Die veranschlagten Mittel für die Fortschreibung des Wasserleitungskatasters sollen dafür verwendet werden, die in den letzten Jahren nur in Papierform vorliegenden neu verlegten Wasserleitungen und Hausanschlüsse in das digitale Kataster einzupflegen. 5. Personalaufwand • a) Entgelte betrieblich und gewerblich • 6) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorqe und zur Unterstützung (- 5.000 €) (+ 22.000 €) Im Wirtschaftsjahr stehen wieder Tarifverhandlungen an. Vorsorglich wird auf die Entgelte für die tariflich Beschäftigten eine Erhöhung von 2% gerechnet. Im Falle der Beamten ist die Besoldung zum 01.04.2017 um etwa 2 % gestiegen, zum 01.01.2018 erfolgt die nächste Erhöhung mit 2,35 %. 6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensqeqenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen (- 3.000 €) Zu den Gegenständen des Anlagevermögens rechnen alle Vermögensgegenstände, die nach ihrer Zweckbestimmung "dauernd" dem Geschäftsbetrieb des Unternehmers dienen sollen. Hierzu zählen die immateriellen Anlagengegenstände, die Sachanlagen sowie die Finanzaniagen. Planmäßige Abschreibungen sind nur bei Gegenständen des Anlagevermögens, deren Nutzung zeitlich begrenzt ist, zugelassen und geboten. Sie entstehen dadurch, dass die Anschaffüngs- und Herstellungskosten nach einer den Grundsätzen ordnungsgemäßer Buchführung entsprechenden Abschreibungsmethode auf die voraussichtliche Nutzungsdauer verteilt werden. 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen (- 500 €) Der Ansatz für die sonstigen betrieblichen Aufwendungen hat sich insgesamt leicht verringert. Weitere Einzelheiten hierzu sind aus der “Einzelaufstellung Aufwendungen” ersichtlich. 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen (- 12.000 €) Die Stadtwerke sind weiterhin bestrebt, den Kreditbedarf des Vermögensplanes über zinsgünstige Kredite aus Förderprogrammen abzudecken. Darüber hinaus bietet der Kapitalmarkt ungewöhnlich günstige Konditionen, Verstärkt werden diese vorteilhaften Rahmenbedingungen durch zinsmindernde Tilgungen auf bestehende Kredite. Aufgrund dessen wird erneut eine deutliche Minderung des Zinsaufwands prognostiziert, obwohl im Wirtschaftsjahr größerer Kreditbedarf auftritt. Vermögensplan Ausgaben 1.1 Hochbehälter 1.1.1 Instandsetzung von Hochbehältern (70.000 €) Nach der Sanierung der Vorkammern in den Hochbehältern Gierscheid alt und Radberg in 2015 steht nun die Sanierung der zweiten Kammer des Hochbehälters Gierscheid alt an. Die Sanierung soll durch Auskleiden der Behälterinnenwände mit Kunststoff erfolgen. Ein ähnliches Verfahren wurde bereits 2011 an der Kammer des Behälters im Radberg erfolgreich angewendet und vom Gesundheitsamt als hygienisch hochwertige Sanierung abgenommen. Die Sanierung der Kammer soll noch in 2017 ausgeschrieben und vergeben werden. Die Kosten werden auf Basis der schon imRadberg ausgeführten Behältersanierungen auf ca. 70.000 € geschätzt. 1.1.2 Übertragungstechnik/Fernüberwachung (25.000 €) Mit dem Bau der Druckleitung durch das Eschweiler Tal wurde in 2017 aus bekannten Gründen begonnen. Mit der Inbetriebnahme der Druckleitung kann durch Übertragungstechnik eine gewünschte Gleichmäßigkeit in der Wasserverteilung erzielt werden. Weiterhin sollen auch im Wirtschaftsjahr an den Transportleitungen auf die vorhandenen Zähler Signalgeber aufgesetzt werden, die die Durchflussmengen via Internet an die Stadtwerke senden. Durch beide Maßnahmen können Rohrbrüche früher erkannt werden. 1-2 Planungskosten 1.3 Rohrnetz 1.3.1 Erweiterung und Erneuerung des Versorgungsnetzes (Unvorhersehbare Kurzstrecken ) (5.000 €) (250.000 €) Für noch nicht feststehende Leitungserweiterungen/-erneuerungen in 2018 werden 250.000 € veranschlagt. Mit diesem Ansatz kann auf die Bauentwicklung im Stadtgebiet oder auf unvorhersehbare Netzarbeiten im Bedarfsfall reagiert werden. Außerdem können sowohl Teilstrecken des Versorgungsnetzes im Zuge der Kanalsanierung nach Selbstüberwachungsverordnung (SüwVO) Abwasser als auch Teilstücke, auf denen im Wirtschaftsjahr vermehrt Rohrbrüche anfallen, saniert werden. 1.3.2 Erweiterung und Erneuerung des Versorgungsnetzes (Einzelmaßnahmen) 1-3.2.1 Verlegung einer Druckleitung zur Pumpstation Eschweiler (320.000 €) Der Abwassersammler durch das Eschweiler Tal zur Entwässerung der Ortslagen Nöthen, Gilsdorf und Pesch wird zurzeit verlegt. Durch diese Maßnahme ist die Mitverlegung einer neuen Wasserdruckleitung DN 200 von Sperrhaus bis zur Pumpstation Eschweiler Tal (ca. 1.200 m) kostengünstig möglich. Die Verlegung von Leitungen in diesem sensiblen Taleinschnitt (FFH-Gebiet) wird von übergeordneten Behörden kaum noch genehmigt. 1.3.2.2 Transportleitung von Ungscheider H o f-S c h ö n a u (300.000 €) Auf der Transportleitung vom Lingscheider Hof über Schönau bis zur Pumpstation Mahlberg kommt es immer wieder zu Rohrbrüchen. Die Leitung besteht aus einem Gussmaterial, welches an vielen Stellen Lochfraß aufweist. Diese fingerdicken Löcher werden vermutlich durch eingeschlossene Lunker im Guss und starke Korrosion hervorgerufen. Da die Transportleitung über den Hochbehälter Michelsberg das gesamte Höhengebiet mit W asser versorgt, ist es für die Versorgungssicherheit notwendig, diese Leitung intakt zu halten. Die Leitung soll in zwei Bauabschnitten bis zur Pumpstation Mahlberg erneuert werden. Unter Pkt. 1.3.2.3 ist der zweite Bauabschnitt aufgeführt. Die Erneuerung der Leitung erfolgt in offener Bauweise und Neuverlegung, da die Möglichkeit der Bypassversorgung für eine Inlinersanierung nicht gegeben ist. 1.3.2.3 Transportierung von Schönau - Pumpstation Mahlberq (300.000 €) W ie unter Pkt. 1.3.2.2 beschrieben besteht der Leitungsabschnitt von Schönau bis zur Pumpstation Mahlberg aus dem gleichen Gussmaterial. Es ist anzunehmen, dass es sich um die gleiche Charge handelt. Daher treten die vor beschriebenen Probleme mit vermehrten Rohrbrüchen in diesem Teilabschnitt ebenfalls auf. Teilweise ist es nicht mehr möglich einen Dichtschelle zu setzten da sich Loch an Loch reiht und Abschnitte von mehreren Metern herausgetrennt und ersetzt werden müssen. Der zweite Bauabschnitt soll frühzeitig in 2018 ausgeschrieben und umgesetzt werden. 1.3.2.4 Pumpleitunq von Pumpstation Mahlberg zum Hochbehälter Michelsberq (20.000 €, VE 350.000 €) Ähnlich wie die Transportleitung Schönau bis Pumpstation Mahlberg handelt es sich auch hier um eine Gussleitung DN 200. Bei Reparaturarbeiten wurde auch auf diesem Teilabschnitt zum Teil verstärkte Korrosion festgestellt. Im Moment ist dieser Streckenabschnitt relativ ruhig, sodass die Erneuerung geschoben werden kann.. 1.3.2.5 Transportleitunq vom Hochbehälter Michelsberq nach Scheuerheck (20.000 €, VE 670.000 €) Die Wasserversorgung vom Hochbehälter Michelsberg zu den Ortslagen Neichen, Holzem. Lethert, Effelsberg, Scheuerheck, Wald, Houverath, Scheuren, Maulbach, Lanzerath und Eichen erfolgt über die Transportleitung Reckerscheid durch das Liersbachtal. Diese Leitung DN 250 ist die einzige Versorgungsleitung zu den v.g. Ortslagen. Eine Möglichkeit, im Falle eines Rohrbruchs die Ortslagen über eine Bypassleitung zu versorgen, besteht nicht. Da zwischen den Ortslagen und dem HB Michelsberg auch kein weiterer Behälter vorgeschaltet ist, ist die Wasserversorgung bei einem mittleren Rohrbruch (drucklose Leitung) nicht mehr sichergestellt. Die Möglichkeit, eine Bypassleitung zu verlegen, ist gegeben. Die Leitung muss vom Hochbehälter Michelsberg entlang der L 113 bis hinter den Kreisel, nahe der Ortslage Scheuerheck, verlegt werden. Die Planung zur Feststellung der Trassennutzung wurde bereits in Auftrag gegeben. Die Kosten für die Verlegung der Leitung wurden auf 670.000 € geschätzt. Durch diese Leitung können die v.g. Ortslagen im Bypass und Ortslagen, wie Effelsberg, Lethert, Holzem, Neichen und Reckerscheid, je nach Lage des Bruchs rückwärts versorgt werden. Alternativ soll in 2017 die Errichtung eines Hochbehälterstandortes an einem Hochpunkt in Scheuerheck geprüft werden. Die topographischen Gegebenheiten hinsichtlich der Höhenlagen der v.g. Ortslagen sind auf die Versorgungsmöglichkeit hin zu überplanen. 1.4 Herstellung und Erneuerung von Hausanschlüssen 1.5.1 Einkauf neuer Wasserzähler ' (60.000 €) (25.000 €) Bisher haben die Stadtwerke für den turnusmäßigen Wechsel der Wasserzähler sogenannte “Austauschzähler” eingesetzt. Ab 2017 müssen gemäß den gesetzlichen Vorgaben Neuzähler eingesetzt werden, die aus vom Bundesamt vorgegebenen Messinglegierungen mit festgesetzten Legierungsbestandteilen hergestellt sind. 1-6-1 Betriebs- und Geschäftsausstattunq (10.000 €) Der Ansatz dient der Beschaffung von Wirtschaftsgütern zur Betriebs- und Geschäftsausstattung. 1.6.2. Beschaffung Dienstfahrzeuq Stadtwerke (30.000 €) Im November 2017 läuft der TÜV für den ältesten Kastenwagen Baujahr 2003 ab. Das 14 Jahre alte Fahrzeug leidet stark unter Korrosion. Das Erlangen einer neuen TÜV-Plakette ist nur mit sehr hohem Reparaturaufwand möglich. Dies wurde von einer Fachwerkstatt bestätigt. Daher soll ein Ersatzfahrzeug beschafft werden, um die Mobilität der 5 Mitarbeiter mit 5 Fahrzeugen zu gewährleisten. Das Abarbeiten der jährlich anfallenden Arbeiten ist nur mit einer hohen Mobilität möglich. Die Regaleinrichtung aus dem alten Fahrzeug soll so weit wie möglich in das Ersatzfahrzeug übernommen werden. Jahresabschluss 2016 der Stadtwerke Bad Münstereifel - Betriebszweig Wasser - H A H N E Anlage 4 Blatt 1 ré v is io n s - u n d T r e u h a n d g e s e lls c h a f t m b h , d o lm e n Stadtwerke Bad M ünstereifel, Betriebszweig W asser Bestätigungsvermerk Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Stadtwerke Bad M ünstereifel, Betriebszweig Wasser, für das W irtschaftsjahr vom 01. Januar 2016 bis 31. Dezember 2016 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den Vorschriften der deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden landesrechtlichen Vorschriften sowie den Bestimmungen der Betriebssatzung liegen in der Verantwortung der Betriebsleitung des Eigenbetriebes. Unsere Aufgabe ist es, au f der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht des Eigenbetriebes abzugeben. W ir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der W irtschaftsprüfer (IDW ) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzufuhren, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanzund Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die K enntnisse über die Tätigkeiten und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld des Eigenbetriebes sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der, Prüfung werden die W irksam keit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend au f der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Betriebsleitung des Eigenbetriebes sowie die W ürdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. W ir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet. Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. H A H N E r e v is io n s - u n d Anlage 4 Blatt 2 Tr e u h a n d g e s e l l s c h a f t m b h , d u l m e n Stadtwerke Bad Münstereifel, Betriebszweig Wasser Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden landesrechtlichen Vorschriften sowie den ergänzenden Bestim m ungen der Betriebssatzung und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Eigenbetriebs. D er Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den gesetzlichen Vorschriften, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage des Eigenbetriebes und stellt die Chancen und Risiken für die künftige Entwicklung zutreffend dar. Dülmen, den 25. Juli 2017 Revisions- und Treuhandgesellschaft mbH W irtschaftsprüfungsgesel lschaft Diplom-Kauffrau Dr. Gabriele Hahne W irtschaftsprüferin Stadtwerke Bad M ünstereifel, Betriebszweig W asser Anlage 1 Blatt 1 Bilanz zum 31. D ezem ber 2016 AKTIVA A Anlagevermögen I. Im m aterielle V erm ögensgegenstände II. Sachanlagen 1. Grundstücke mit Betriebs- und anderen Bauten 2. Bauten auf fremden Grundstücken 3. Verteilungsanlagen 4. Maschinen und maschinelle Anlagen 5. Betriebs- und Geschäftsausstattung 6. Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau B U m laufverm ögen I. V o rräte 1. Roh- Hilfs und Betriebsstoffe II. F orderungen und sonstige V erm ögensgegenstände 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen davon mit einer Restiaufzeit von mehr als einem Jahr: Euro 0,00 2. Fordeningen gegen verbundene Unternehmen davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: Euro 0,00 3. Sonstige Vermögensgegenstände , davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: Euro 0,00 III. G u thaben bei K reditinstituten C Rechnungsabgrenzungsposten Bilanzsumme 31.12.2016 EURO 31.12.2015 EURO 454.604,13 518.005,68 237.028,11 1.295.065,00 9.311.857,03 245.311,11 1.362.055,00 9.718.583,03 PASSIVA A 2,00 2,00 42.185,00 55.132,00 10.886.137,14 11.381.083,14 11.340.741,27 11.899.088,82 72.843,88 72.589,05 0.00 0.00 B E m pfangene Ertragsziischiissc C Sonderposten fü r lnvestitionszusehiisse D Rückstellungen 1. Sonstige Rückstellungen E 640.233,78 585,422,45 18.581,93 0,00 15.287.24 674.102,95 46.116.83 631.539,28 1.784.235,32 276.920,26 42.958,00 42.460,09 12.922 597 50 E igenkapital I. Stammkapital II. Allgemeine Rücklage 11!. Verlust-/ Gewinnvortrag IV. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag V erbindlichkeiten 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: Euro 163.465,06 2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: Euro 147.056,95 3. Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt davon m it einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: Euro 24.426,17 4. Verbindlichkeiten gegenüber dem Abwasserwerk davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: Euro 1.535.408,08 5. Sonstige Verbindlichkeiten davon mit einer Restiaufzeit bis zu einem Jahr: Euro 341.348,13 davon im R ahm en der sozialen Sicherheit: Euro 0,00 davon aus Steuern 7.534,42 M anaiffim g 31.12.2016 EURO 31.12.2015 EURO 5.752.500,00 9.718,97 ./. 108.740,21 24.044.59 5.677.523,35 5.752.500,00 9.718,97 58.438,65 95.251,31 1.443.017,17 132.468,00 110.700,00 4.518.382,26 4.816.316,79 147.056,95 123.254,71 24.426,17 46.442,28 1.535.408,08 165.831,09 341.348.13 6.566.621,59 -------------------- 431.241.67 5.583.086,54 ------------------ 12 922.597.50 Anlage 1 Blatt 2 Stadtwerke Bad Münstereifel, Betriebszweig Wasser Bad Münstereifel Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2016 2016 2015 EURO EURO 2.496.071,52 2.352.497,47 9.125,47 8.712,80 69.482,19 59.504,11 2.574.679,18 2.420.714,38 759.430,99 755.805,71 218.330,38 183.160,68 977.761,37 938.966,39 a) Löhne und Gehälter 427.961,69 477.834,63 b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung 147.847,01 126.179,78 1. Umsatzerlöse 2. andere aktivierte Eigenleistungen 3. Sonstige betriebliche Erträge 4. ■ Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene W aren b) Aufwendungen für bezogene Leistungen 5. Personal au fwand davon für Altersversorgung_____________________________________ ____________ EURO 62.420,40 575.808,70 604.014,41 Anlagevermögens und Sachanlagen 641.413,14 645.041,59 7. Sonstige betriebliche Aufwendungen 199.932,49 183.474,30 8. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 0,00 0,00 9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 163.465,06 216.166,74 10. Steuern vom Einkommen und Ertrag + 8.455,82 + 144,18 11. Ergebnis nach Steuern 24.754,24 ./. 166.804,87 12. Sonstige Steuern 709.65 373.99 13. Jahresüberschuss/-fehlbetrag 24.044,59 ./. 167.178,86 14. V erlust-/G ew innvortrag ,/. 108.740,21 58.438,65 15. Bilanzverlust ./. 84.695.62 ./. 108.740.21 6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des ' Anlage 1 Stadtwerke Bad Münstereifel, Betriebszweig Wasser Anhang für das Wirtschaftsjahr 2016 I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen Die Stadtwerke Bad Münstereifel, Betriebszweig Wasser, sind ein Eigenbetrieb nach der Eigenbetriebsverordnung für das Land Nordrhein - Westfalen. (EigVO NRW) II. Allgem eine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses Der Jahresabschluss 2016 ist unter Beachtung der Vorschriften der EigVO NRW in der Fassung der Bekanntmachung vom 16.11.2004 aufgestellt. III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Soweit für Pflichtangaben Wahlrechte bestehen, diese in der Bilanz, der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang darzusteilen, sind diese aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang dargestellt. Die Ausweisstetigkeit wurde gewahrt, ein grundlegender Bewertungswechsel gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt. Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wurde, entsprechend den handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften, unter Beachtung der Grundsätze ord­ nungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung vorgenommen. Empfangene Ertrags­ zuschüsse sind als Passivposten ausgewiesen; sonstige Passivierungswahlrechte wurden nicht in Anspruch genommen. Die bis zum 31.12.2002 passivierten empfangenen Ertragszuschüsse werden mit 5 % p.a. ertragswirksam aufgelöst. Seit dem 01.01.2003 sind unter dem Sonderposten für Investitionszuschüsse die Zugänge der ab dem 01.01.2003 als Ertragszuschüsse passivierten Hausanschlusskosten und Baukostenzuschüsse ausgewiesen und werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer des bezuschussten Wirtschaftsgutes ertragswirksam „pro rata temporis“ aufgelöst. Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sind mit den Anschaffungskosten und das Sachanlagevermögen mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten, unter Verrechnung planmäßiger Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen errechnen sich nach der linearen Methode unter Zugrundelegung der jeweiligen Nutzungsdauer. In den Vorjahren gebildete Sammelposten für geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Wirtschaftsjahr 2016 in Anlehnung an § 6 Abs. 2 a EStG über 5 Jahre linear abgeschrieben. Im Wirtschaftsjahr 2016 zugegangene geringwertige Wirtschaftsgüter wurden sofort vollständig abgeschrieben. Die Vorräte wurden unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit den Einstandspreisen angesetzt. Die Bewertung der Forderungen erfolgte grundsätzlich mit dem Nennbetrag. Überfällige, nicht gestundete Forderungen wurden einzelwertberichtigt. Im Berichtsjahr wurde eine Anlage 1 Pauschalwertberichtigung zu den Forderungen in Höhe von EUR 1.400,00 (Vorjahr: EUR 1.200,00) gebildet. Der Ansatz der sonstigen Aktiva erfolgt zu Nennwerten. Die flüssigen Mittel umfassen Guthaben bei den Kreditinstituten. Bei der Bemessung der Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken ausreichend und angemessen Rechnung getragen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen 7 Jahre abgezinst. Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sind gegenüber dem Vorjahr unverändert. IV. Erläuterungen zur Bilanz 1. Anlagevermögen Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel dargestellt. S ta d tw e rk e B a d M ü n s te re ife l, B e trie b s z w e ig W a s s e r B a d M ü n s te re ife l A n la g e 1 E n tw ic k lu n g d e s A n la g e v e rm ö g e n s z u m 3 1 .1 2 .2 0 1 6 Stand 01.01.2016 Brutto-Anschaffungskosten Zugang Abgang EURO EURO EURO Umgliederung Stand 31.12.2016 Stand 01.01.2016 EURO EURO EURO : Brutto-Abschreibungen JahresAbgang abschreibung EURO EURO Stand 31.12.2016 Netto-Buchwerte Stand Stand 31.12.2016 31.12.2015 EURO EURO ; EURO Im m a te rie lle V e rm ö a e n s a e a e n s tä n d e e n tg e ltlic h e rw o rb e n e K o n z e s s io n e n , g e w e rb lic h e S c h u tz re c h te u n d ä h n lic h e R e c h te W asserechte 8.962,32 Baukostenzuschüsse 3.134.974,78: Grunddienstbarkeiten 4.432,87: Software 72.984,35 ' 3.221.354,32? 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.491,42 3.134.974,78 4.522,22 72.984,35 3.220.972,77 0,00 0,00 0,00 0,00. 0,00 0,00 0,00 0,00: 114.592,07 368.559,28 39.988,01 523.139,36 ,0 0 : 241.678,28: 33.311,97 274.990,25 10.420,00; 701,00: .121,00 ,00: 712,02: 712,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 364.640,51 3.331.547,48 3.696.187,99 314.719,51: 2.018.701,46: 2.333.420,97: 8.761,13 70.545,99. ,00: 79.307,12 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19.467.862,93 5.231.529,25 184.495,69 24.883.887,87 40.279,39 0,00 0,00 0,00 40.279,39 215.806,52 0,00: 0,00: 0,00 215.806,52 196.438,52 0,00 4.970,31 4.860,31 0,00 0,00 109.379,15 330.155,98 73.725,15 275.023,98 89,35 0,00: 89,35 470,90 0,00 0,00 0,00 470,90 0,00 0,00 2.634.503,78 62.500,00? 68.844,86: 2.703.348,64 520,00: 63.020,00 0,00 0,00 0,00 0,00: 0,00 0,00 0,00 0,00 2.697.003,78 0,00 69.364,86? 2.766.368,64 8.491,42 437.971,00; 4.522,22: 3.619,49; 454.604,13 8.962,32: 500.471,00 4.432,87 4.139,49: 518.005,68? 114.592,07 116.461,00 5.375,04 237.028,11 114.592,07: 124.043,00: 6.676,04 245.311,11 49.921,00: 1.312.134,00; 1.362.055,00 S a c h a n la g e n G ru n d s tü c k e m it B e trie b s - u n d a n d e re n B a u te n Gewinnung und Bezug 114.592,07 Speicherung 365.721,28: gemeinsame Anlagen 39.988,01 ; 520.301,36ä B a u te n a u f fre m d e n G ru n d s tü c k e n Gewinnung und Bezug 364.640,51 : Speicherung 3.330.835,46? 3.695.475,97 V e rte iiu n g s a n la g e n Leitungsnetz 19.459.101,80 Hausanschlüsse : 5.160.983,26: Messeinrichtungen 184.495,69 24.804.580,75 T e c h n is c h e A n la g e n u n d M a s c h in e n A n d e re A n la g e n , B e trie b s - u n d G e s c h ä fts a u s s ta ttu n g gemeinsame Anlagen GW G 0,00 2.838,00 0,00 2.838,00 0 0 0,00 0,00: 0,00 0,00 0,00 252.098,28: 34.012,97: 286.111,25 4.659,00 63.043,02? 67.702,02 0,00 319.378,51 0,00 2.401.122,99 45.262,00 1.249.803,00 1.295.065,00 11.964.963,80 2.943.815,26 177.218,66; 15.085.997,72: 375.477,13: 109.323,99: 1.232,00: 486.033,12 0,00: 0,00: 0,00? 0,00 12.340.440,93 3.053.139,25 178.450,66 15.572.030,84 7.127.422,00 2.178.390,00 6.045,03: 9.311.857,03 7.494.138,00 2.217.168,00; 7.277,03? 9.718.583,03 40.277,39: 0,00; 0,00 2,00: 2,00 5.929,00? 0,00 11 0,00 o (oo ; 2.081.744,48 40.277,39 = 202.367,52 13.439,00 4.895,31 75,00 110,00 80.708,15 287.970,98 28.671,00 42.185,00 35.654,00? 55.132,00' 590,00; 109.379,15; 330.155,98 ,00: 590,00? 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe Sachanlagen 29.390.793,45: 83.447,14: 590,00, 0,00 29.473.650,59 ; 18.009.710,31 578.393,14; 590,00 G e sa m tsu m m e 32.612,147,77 83.536,49 0,00 32.694.623,36 20.713,058,95 641.413,14: 590,00 21,353.882,09 Fuhrpark Summe Andere Anlagen, BGA A n la g e n im B au 0 590,00 0,00 590,00 1.060,90 0,00 0,00: 625,00 6.983,00; 13.537,00: 0,00? 590,00 0,00 590,00 0,00 0,00 18.587.513,45 0,00 0,00: 10.886.137,14 11.381.083,14: 11.340.741,27 11.899.088,82 Anlage 1 4.970,31 : 19.368,00 Anlage 1 2. Vorräte Bei den Vorräten handelt es sich in erster Linie um Rohrleitungsmaterial, Im Rahmen der Inventur wurde eine Differenz in Höhe von EUR 254,83 festgestellt und eine entsprechende Korrekturbuchung vorgenommen. 3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände In den Forderungen sind Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 18.581,93 enthalten. Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. 4. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten Der Rechnungsabgrenzungsposten enthält Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand nach diesem Tag darstellen. 5. Eigenkapital Das Eigenkapital entwickelte sich im Wirtschaftsjahr 2016 wie folgt: Stand 01.01.2016 Jahresüberschuss Stand 31.12.2016 EUR 5.653.478,76 24.044,59 5.677.523,35 6. Empfangene Ertragszuschüsse Der Posten betrifft empfangene Ertragszuschüsse bis 31.12.2002. Stand 01.01.2016 Auflösung Stand 31.12.2016 EUR 150.644,27 55.392,96 95.251,31 7. Sonderposten für Investitionszuschüsse Dieser Posten beinhaltet die von Kunden ab dem 01.01.2003 gezahlten Bau­ kostenzuschüsse und Hausanschlusskosten, die entsprechend der Nutzungsdauer der bezuschussten Wirtschaftsgüter ertragswirksam aufgelöst werden. 8. Rückstellungen Der Ausweis betrifft folgende Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten des Berichtsjahres: Anlage 1 Urlaub und Überstunden Endabrechnung Wasserent­ nahmeentgelt Alterteilzeit Jahresabschlussprüfung Interne Jahresabschlusskosten 9. Verbindlichkeiten Stand 01.01.16 EUR 14.750,00 Inanspruch­ Auflösung nahme EUR EUR 0,00 14.750,00 4.000,00 80.000,00 6.250,00 5.700,00 110.700,00 4.000,00 8.447,00 6.250,00 5.700,00 39.147,00 Zuführung EUR 22.700,00 Auf­ zinsung EUR 0,00 Stand 31.12.15 EUR 22.700,00 4.000,00 22.265,00 6.250,00 5.700,00 60.915,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.000,00 93.818,00 6.250,00 5.700,00 132.468,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 * Zu den Verbindlichkeiten werden gem. §§ 268 Abs. 5 Satz a und 285 Nr. 1 HGB folgende Angaben gemacht. Gesamtbetrag 31.12.2016 EUR Verbindlichkeiten gegen­ über Kreditinstituten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber der Stadt Verbindlichkeiten ggü. dem Abwasserwerk Sonstige Verbindlichkeiten Vorjahr davon mit einer Restlaufzeit mehr als 1 bis 5 bis 1 Jahr Jahre 5 Jahre EUR EUR EUR 4.518.382,26 163.465,06 1.129.089,11 147.056,95 147.056,95 0,00 24.426,17 24.426,17 1.535.408,08 1.535.408,08 341.348,13 6.566.621,59 5.583.086,54 341.348,13 2.211.704,39 982.810,68 Gesamtbetrag 31.12.2015 EUR Restlaufzeit bis 1 Jahr Vorjahr EUR 3.225.828,09 4.816.316,79 216.040,93 0,00 123.254,71 123.254,71 0,00 0,00 46.442,28 46.442,28 0,00 0,00 165.831,09 165.831,09 0,00 0,00 431.241,67 1.129.089,11 3.225.828,09 5.583.086,54 1.183.282,20 3.416.993,66 431.241,67 982.810,68 Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen branchenübliche Eigentumsvorbehalte. V. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung 1. Umsatzerlöse Beitrags- und Gebührensatzung zur Wasserversorgungssatzung der Stadt Bad Münstereifel vom 28.01.1982 in der Fassung der 22. Änderungssatzung vom 16. Dezember 2015 (in Kraft seit 01.01.2016). Gebühreneinnahmen: EUR 2.288.266,19 90.675,59 2.378.941,78 Tarifabnehmer Sonderabnehmer Berechnete Wasserabgabe Auflösung der empfangenen Ertragszuschüsse/Sonderposten für Investitionszuschüssse Sonstige 100.778,23 16.351,51 2.496.071,52 Die Gebühren beruhen auf folgenden Wasserabgaben: 2016 Tcbm 862 115 30 1.007 Tarifkunden Sonderkunden, inkl. Sonstige Standrohre Rohrnetzspülungen Vorjahr Tcbm 810 111 30 951 2. Personalaufwand 2016 EUR 212.488,91 183.978,61 31.494,17 72.709,12 62.420,40 9.188,35 3.529,14 575.808,70 Entgelte gewerblich Entgelte betrieblich Besoldung Beiträge zur Sozialversicherung Altersversorgung Beihilfen Berufsgenossenschaft VI. Sonstige Pflichtangaben 1. Mitarbeiter Im Jahresdurchschnitt waren (ohne Betriebsleitung) beschäftigt: 2016 Anzahl Verwaltungsbereich Beamte Tariflich Beschäftigte Technischer Bereich Tariflich Beschäftigte Vorjahr Anzahl 1 2 3 0 5 5 8 1 2 3 0 4 4 7 2. Leistungen für Mitglieder der Betriebsleitung und des Betriebsausschusses Betriebsleitung Ab dem 01.01.2010 sind der kaufmännische und der technische Betriebsleiter Beschäftigte der Stadt Bad Münstereifel und werden anteilig von den Stadtwerken bezahlt. Betriebsausschuss Der Betriebsausschuss ist ehrenamtlich tätig. Es wurden Entschädigungen nach den kommunal verfassungsrechtlichen Regelungen in Höhe von EUR 1.057,09 bezahlt. 3. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Stichtag Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Stichtag liegen nicht vor. 4. Ergebnisverwendungsvorschlag Die Betriebsleitung schlägt vor, den Jahresüberschuss 2016 in Höhe von EUR 24.044,59 mit den bestehenden Verlusten zu verrechnen. 5. Abschlussprüferleistungen Das Honorar des Abschlussprüfers betrifft ausschließlich die Abschlussprüfung und beträgt für 2016 EUR 7.437,50 (incl. UST). Anlage 1 6. Mitgliederder Betriebsleitung und des Betriebsausschusses „ Stadtwerke“ Kaufmännischer Betriebsleiter Verwaltungsangestellter Willi Müller Technischer Betriebsleiter Diplom-Ingenieur Hans-Georg Schäfer Für die Tätigkeit der Betriebsleitung wurden im Berichtsjahr folgende Bezüge gezahlt: EUR 18.993,09, technischer Betriebsleiter EUR 15.476,61, kaufmännischer Betriebsleiter Für die Mitglieder des Betriebsausschusses wurden insgesamt aufgewendet: EUR 3.203,31. Davon trägt das Wasserwerk EUR 1.057,09. Anlage 1 Kostenaufstellung für die Sitzungen des Betriebsausschusses Stadtwerke für 2016 Bartels, Ulrich Berg, Siegfried Borsch Georg Bühl, Andreas Dederichs, Josef 160,80 € 78,40 € 184,20 € 21,40 € Vertretung Gregor Demary Mitarbeiter Demary, Gregor Dibowski, Frank 108,40 € Vertretung Willi Hoever 89,70 € Vertretung Ingo Pfennings Vertretung Josef Dederichs 78,40 € Vertretung Christof 19,60 € Milischewski 78,40 € 22,00 € 132,00 € 22,78 € Vertretung Christof 19,60 € Milischewski 121,60 € Vertretung Wilfried 25,60 € Schumacher 84,00 € 128,00 € 78,40 € Vertretung Ingo Pfennings 58,80 € 24,40 € Vertretung Thilo Waasem 47,70 € Vertretung Thilo Waasem 42,20 € Vertretung Harald Krauß 78,40 € 31,90 € Vertretung Brigitte Fuchs Fries, Reiner Fuchs, Brigitte Germann, Wolfgang Glatzel, Sebastian Hartmann, Jörg Hoever, Willi Hoffmann, Martin Kirchner, Günter Krauß, Harald Lamsfuß, Michael Milischewski, Christof Müller, Ludger Ohlert, Bernhard Pfennings, Ingo Ruß, Helmut Schmitz, Anton Schmitz, Josef Schumacher, Wilfried Smit, Marion Thenhaus-Jakobi, Ingrid Vickus, Franz-Josef 117,60 € Mitarbeiter Wucherpfennig, Jens 90,40 € Zimmermann, André Vertretung Christof 22,00 € Milischewski SUMME 1.966,68 € Anlage 1 Kostenaufstellung für die entsprechenden Fraktionssitzungen des Betriebsausschusses Stadtwerke für 2016 Bartels, Ulrich Berg, Siegfried Borsch Georg Bühl, Andreas Dederichs, Josef Demary, Gregor Dibowski, Frank 80,40 78,40 58,80 21,40 € anteilig, RM € € anteilig, RM € 108,40 € 41,10 € anteilig, RM Fries, Reiner Germann, Wolfgang Fuchs, Brigitte Glatzel, Sebastian Hartmann, Jörg Hoever, Willi Hoffmann, Martin 9,80 39,20 78,40 22,00 66,00 22,78 Kirchner, Günter Krauß, Harald 9,8.0 € anteilig, RM 60,80 € anteilig, RM Lamsfuß, Michael Milischewski, Christof Müller, Ludger Ohlert, Bernhard Pfennings, Ingo Ruß, Helmut Schmitz, Anton Schmitz, Josef Schumacher, Wilfried Smit, Marion Thenhaus-Jakobi, Ingrid Vickus, Franz-Josef Wucherpfennig, Jens Zimmermann, André Summe Fraktionssitzungen Sitzungsgelder für 6 Sitzungen Summe € anteilig, RM € anteilig, RM € € € anteilig, RM € 12,80 € 56,00 € 64,00 € 39,20 € 29,40 € 22,60 € 22,95 € 9,80 € 39,20 € 24,40 € 117,60 € anteilig, anteilig, anteilig, anteilig, anteilig, anteilig, anteilig, anteilig, anteilig, Vertretung Gregor Demary Mitarbeiter Vertretung Willi Hoever Vertretung Ingo Pfennings Vertretung Josef Dederichs Vertretung Christof Milischewski Vertretung Christof Milischewski Vertretung Wilfried Schumacher RM RM RM RM Vertretung Ingo Pfennings RM RM Vertretung Thilo Waasem RM Vertretung Thilo Waasem RM Vertretung Harald Krauß RM Vertretung Brigitte Fuchs Mitarbeiter 90,40 € 11,00 € anteilig, RM 1.236,63 € 1.966,68 € 3.203,31 € Vertretung Christof Milischewski Anlage 1 Zusammenstellung des Betriebsausschusses „Stadtwerke“ Ratsmitglieder 2016 Ratsmitglieder: Ulrich Bartels, Rentner (ab 01.02.2016) Ludger Müller, Vorsitzender, Zahnarzt Christof Milischewski, 1. Stellv. Vorsitzender, Ass. der Geschäftsführung Harald Krauß, 2. Stellv. Vorsitzender, Beamter Ingo Pfennings, Angestellter Brigitte Fuchs, Rentnerin Thilo Waasem, Steuerfachangestellter, Rechtsreferendar (bis 31.01.2016) Willi Hoever, Hausmann Georg Borsch, Lehrer a. D., Hausmann Sachkundige Bürger: Siegfried Berg, Rentner Sebastian Glatzel, nicht bekant Ingrid Thenhaus-Jakobi, Beamtin Gregor Demary, Angestellter Josef Dederichs, Beschäftigter des Eigenbetriebes „Stadtwerke“ Franz-Josef Vickus, Beschäftigter des Eigenbetriebes „Stadtwerke“ Wilfried Schumacher, Angestellter Martin Hoffmann, Risikokontroller Bad Münstereifel, den 30. Juni 2017 Stadtwerke Bad Münstereifel, Betriebszweig Wasser Willi Müller Kaufmännischer Betriebsleiter Diplom-Ingenieur Hans-Georg Schäfer Technischer Betriebsleiter Anlage 2 STADTWERKE BAD MÜNSTEREIFEL BETRIEBSZWEIG WASSER LAGEBERICHT FÜR DAS WIRTSCHAFTSJAHR 2016 I. Grundlagen des Unternehmens 1. Allgemeines Die Grundlage für die Aufstellung des Lageberichts bildet § 25 der Eigenbetriebsverordnung (EigVO NRW). Die Wasserversorgung wird als Eigenbetrieb nach den Vorschriften der EigVO NRW geführt und ist Betriebszweig der Stadtwerke Bad Münstereifel. Aufgabe des Eigenbetriebes ist gemäß § 1 der Betriebssatzung für die Stadtwerke Bad Münstereifel vom 17.11.2005 die Versorgung der Bevölkerung innerhalb des Versorgungsgebietes Bad Münstereifel mit Trink- und Brauchwasser. 2. Forschung und Entwicklung Die Stadtwerke betrieben keine Forschung und Entwicklung. II. Wirtschaftsbericht 1. Geschäftsverlauf und Lage a) Ertragslage Die aus der Gewinn- und Verlustrechnung abgeleitete Gegenüberstellung Erfolgsrechnungen der Geschäftsjahre 2016 und 2015 zeigt nachstehende Ertragslage: Ergebnisstruktur Gesamtleistung Aufwendungen für die GL Finanzergebnis Ergebnis vor Steuern Jahresüberschuss 2016 TEUR 2015 TEUR 2.575 2.395 ./. 163 25 24 2.420 2.371 ./. 216 ./. 167 ./. 167 der Veränderung TEUR 155 24 53 192 191 Die Gesamtleistung hat sich aufgrund der Umsatzsteigerung um 6,4 % verbessert, während die Aufwendungen nur geringfügig um 1,0 % gegenüber dem Vorjahr gestiegen sind. Die Stadtwerke Bad Münstereifel schließen das Wirtschaftsjahr 2016 im Bereich des Betriebszweiges Wasser aus dem gewöhnlichen Geschäftsbetrieb mit einem Jahresüberschuss in Höhe von € 24.044,59 ab. b) Finanzlage Die Eigenkapitalquote ist wegen der höheren Bilanzsumme auf 40,8 % (Vorjahr: 43,7 %) gesunken. Die Gesamtinvestitionen betragen' im Berichtsjahr T€ 84. Davon wurden T€ 9 in das Leitungsnetz, T€ 70 in die Hausanschlüsse, T€ 4 in Speicheranlagen und T€ 1 in die Betriebs- und Geschäftsausstattung investiert. Die Finanzierung der Investitionen erfolgt aus eigenen Mitteln und über Baukostenzuschüsse (Wasseranschlussbeiträge und Wasseranschlusskosten). c) Vermögenslage Das Anlagevermögen beträgt TEUR 11.341 (31.12.2015: TEUR 11.899) bzw. 81,6 % (31.12.2015: 92,1 %) der Bilanzsumme. Die Vermögensstruktur ist somit eindeutig durch das Anlagevermögen geprägt. Der Sonderposten beträgt TEUR 1.443 (Vorjahr TEUR 1.425) bzw. 10,3 % (Vorjahr 11,0 %) der Bilanzsumme. Die Verbindlichkeiten betragen TEUR 6.700 bzw. 48,2 % (Vorjahr TEUR 5.693 bzw. 44,1 %) und haben sich gegenüber dem Vorjahr um TEUR 1.007 erhöht. Gemäß dem Vermögensplan 2017 sind zukünftig folgende Investitionsvorhaben beabsichtigt: Instandsetzung von Hochbehältern Übertragungstechnik der Hochbehälter Erweiterung und Erneuerung des Versorgungsnetzes Hausanschlüsse Betriebs- und Geschäftsausstattung Planungskosten EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR 70.000,00 25.000,00 890.000,00 60.000,00 50.000,00 5.000,00 1.100.000,00 2. Finanzielle Leistunqsindikatoren Bei den finanziellen Leistungsindikatoren liegt der Fokus auf der Umsatzentwicklung und dem Betriebsergebnis. Aufgrund der erfreulichen Entwicklung des Betriebsergebnisses (TE 180) konnte eine deutlich verbesserte Ertragslage ausgewiesen werden. 3. Gesamtaussaqe Die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wird als gut eingeschätzt. Die Umsatz- und Ergebnisentwicklung ist erfreulich. Das Abwasserwerk und das Wasserwerk sind organisatorisch und personell zu den Stadtwerken Bad Münstereifel zusammengefasst. Die Betriebsleitung besteht aus zwei Personen. Als technischer Betriebsleiter ist Herr Hans-Georg Schäfer bestellt, Herr Willi Müller als kaufmännischer Betriebsleiter. Zur Aufgabenerledigung bedienen sich die Stadtwerke anderer Fachabteilungen der Stadt­ verwaltung, so z. B. der Personalabteilung, des Ratsbüros und der Organisationsabteilung. Entsprechend dem jährlichen Aufwand werden die Kosten in Form eines jährlichen Verwaltungskostenbeitrages mit der Stadt abgerechnet. Negative Feststellungen im Rahmen der Prüfung nach § 53 HGrG haben sich nicht ergeben. Die wirtschaftlichen Verhältnisse sind geordnet. IV. Prognosebericht Aufgrund des erzielten Gewinnes und der bereits erfolgten Gebührenanhebung ist die Betriebsleitung zuversichtlich, dass der restliche Verlust in den nächsten Jahren ohne weitere Gebührenerhöhung abgetragen werden kann. Anlage 2 V. Chancen und Risikobericht Das Wirtschaftsjahr 2016 schließt mit einem Überschuss in Höhe von TE 24 ab. Das Ergebnis liegt somit in voller Höhe über dem Planansatz. Der Jahresüberschuss 2016 in Höhe von TE 24 wird mit dem Verlustvortrag in Höhe von TE 108 verrechnet. Entgegen dem Wirtschaftsplan 2017 kann mit der Tilgung des Verlustvortrages schon in diesem Wirtschaftsjahr begonnen werden. Die W assergebühr ist zum 01.01.2017 von 1,42 €/cbm auf ein kostendeckendes Niveau von 1,48 €/cbm angehoben worden. Der nach der Verrechnung mit dem Gewinn 2016 verbleibende Verlust von rd. TE 84 soll nach der Vorgabe des § 6 Abs. 2 Satz 2 des Kommunalabgabengesetzes (KAG) NRW in den nächsten Jahren ausgeglichen werden. Bad Münstereifel, den 30. Juni 2017 Stadtwerke Bad Münstereifel, Betriebszweig W asser Willi Müller Kaufmännischer Betriebsleiter Hans-Georg Schäfer Technischer Betriebsleiter