Beschlussvorlage (Anlage 1 Anhang 2016 - Wasser)

Anlage 1 Stadtwerke Bad Münstereifel, Betriebszweig Wasser Anhang für das W irtschaftsjahr 2016 I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen Die Stadtwerke Bad M ünstereifel, Betriebszweig W asser, sind ein Eigenbetrieb nach der Eigenbetriebsverordnung für das Land Nordrhein - W estfalen. (EigVO NRW) II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses Der Jahresabschluss 2016 ist unter Beachtung der Vorschriften der EigVO NRW in der Fassung der Bekanntmachung vom 16.11.2004 aufgestellt. III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Soweit für Pflichtangaben W ahlrechte bestehen, diese in der Bilanz, der G ew inn- und Verlustrechnung oder im Anhang darzustellen, sind diese aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang dargestellt. Die Ausw eisstetigkeit wurde gewahrt, ein grundlegender Bewertungswechsel gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt. Die Bewertung der Verm ögensgegenstände und Schulden wurde, entsprechend den handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften, unter Beachtung der G rundsätze ord­ nungsm äßiger Buchführung und Bilanzierung vorgenom m en. Em pfangene E rtrags­ zuschüsse sind als Passivposten ausgewiesen; sonstige Passivierungswahlrechte wurden nicht in Anspruch genommen. Die bis zum 31.12.2002 passivierten em pfangenen Ertragszuschüsse werden mit 5 % p.a. ertragsw irksam aufgelöst. Seit dem 01.01.2003 sind unter dem Sonderposten für Investitionszuschüsse die Zugänge der ab dem 01.01.2003 als Ertragszuschüsse passivierten Hausanschlusskosten und Baukostenzuschüsse ausgewiesen und werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen N utzungsdauer des bezuschussten W irtschaftsgutes ertragsw irksam „pro rata tem poris“ aufgelöst. Die entgeltlich erworbenen im m ateriellen Verm ögensgegenstände sind m it den Anschaffungskosten und das Sachanlageverm ögen mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten, unter Verrechnung planm äßiger Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen errechnen sich nach der linearen M ethode unter Zugrundelegung der jew eiligen Nutzungsdauer. In den Vorjahren gebildete Sam m elposten für geringwertige W irtschaftsgüter werden im W irtschaftsjahr 2016 in Anlehnung an § 6 Abs. 2 a EStG über 5 Jahre linear abgeschrieben. Im W irtschaftsjahr 2016 zugegangene geringwertige W irtschaftsgüter wurden sofort vollständig abgeschrieben. Die V orräte wurden unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit den Einstandspreisen angesetzt. Die Bewertung der Forderungen erfolgte grundsätzlich mit dem Nennbetrag. Überfällige, nicht gestundete Forderungen wurden einzelwertberichtigt. Im Berichtsjahr wurde eine Anlage 1 Pauschalwertberichtigung zu den Forderungen in Höhe von EUR 1.400,00 (V orjahr: EUR 1.200,00) gebildet. Der Ansatz der sonstigen Aktiva erfolgt zu Nennwerten. Die flüssigen Mittel umfassen Guthaben bei den Kreditinstituten. Bei der Bemessung der Rückstellungen w urde allen erkennbaren Risiken ausreichend und angem essen Rechnung getragen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von m ehr a ls einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen M arktzinssatz der vergangenen 7 Jahre abgezinst. Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sind gegenüber dem Vorjahr unverändert. IV. Erläuterungen zur Bilanz 1. Anlageverm ögen Die Entwicklung des Anlageverm ögens ist im Anlagespiegel dargestellt. A n la g e 1 S ta d tw e rk e Bad M ü n ste re ife l, B e trie b szw e ig W a s s e r Bad M ü n s te re ife l E n tw ic k lu n g d e s A n la g e v e rm ö g e n s zum 3 1 .1 2 .2 0 1 6 Brutto-Anschaffungskosten Stand Zugang Abgang Umgliedemng Stand Stand 01.01.2016 31.12.2016 01.01.2016 EURO_________ EURO________ EURO_______ EURO________ EURO__________ EURO Brutto-Abschreibungen JahresAbgang abschreibung EURO EURO Stand 31.12.2016 EURO Netto-Buchwerte Stand Stand 31.12.2016 31.12.2015 EURO EURO Immaterielle Vermögensgegenstände e n tg e ltlic h e rw o rb e n e K o n zession e n , g e w e rb lic h e S c h u tz re c h te und ä h n lic h e R e c h te 8.962,32 Wasserrechte 3.134.974,78 Baukostenzuschüsse 4.432,87 Grunddienstbarkeiten 72.984,35 Software 3.221.354,32_________ 0,00 0,00 62.500,00 0,00 0,00 0,00 520,00 0.00 63.020,00__________0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.491,42 3.134.974,78 4.522,22 72.984,35 3.220.972,77 0,00 2.634.503,78 0,00 68.844,86 2.703.348,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 114.592,07 368.559,28 39.988,01 523.139,36 0,00 241.678,28 33.311,97 274.990,25 0,00 10.420,00 701,00 11.121,00 0,00 712,02 712,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 364.640,51 3.331.547,48 3.696.187,99 314.719,51 2.018.701,46 2.333.420,97 4.659,00 63.043,02 67.702,02 8.761,13 70.545,99 0,00 79.307,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19.467.862,93 0,00 5.231.529,25 184.495,69 0,00 0,00 24.883.887,87 11.964.963,80 2.943.815,26 177.218,66 15.085.997,72 375.477,13 109.323,99 1.232,00 486.033,12 0,00 0,00 89,35 0,00 89,35 470,90 0,00 0,00 0,00 470,90 0,00 2.838,00 0,00 2.838.00 _ 0,00 2.697.003,78 0,00 69.364,86 2.766.368,64 8.491,42 437.971,00 4.522,22 3.619,49 454.604,13 8.962,32 500.471,00 4.432,87 4.139.49 518.005,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 252.098,28 34.012,97 286.111,25 114.592,07 116.461,00 5.975,04 237.028,11 114.592,07 124.043,00 6.676,04 245.311,11 0,00 0,00 0,00 319.378,51 2.081.744,48 2.401.122,99 45.262,00 1.249.803,00 1.295.065,00 49.921,00 1.312.134,00 1.362.055,00 0,00 12.340.440,93 0,00 3.053.139,25 0,00 178.450,66 0,00 15.572.030,84 7.127.422,00 2.178.390,00 6.045,03 9.311.857,03 7.494.138,00 2.217.168,00 7.277,03 9.718.583,03 Sachanlagen G ru n d s tü c k e m it B e trie b s- und a n d e re n B a u te n 114.592,07 Gewinnung und Bezug 365.721,28 Speicherung 39.988,01 gemeinsame Anlagen 520.301,36 B a u te n a u f fre m d en G ru n d s tü c k e n 364.640,51 Gewinnung und Bezug 3.330.835,46 Speicherung 3.695.475,97 V e rte ilu n g s a n la g e n 19.459.101,80 Leitungsnetz 5.160.983,26 Hausanschlüsse 184.495,69 Messeinrichtungen 24.804.580,75 T e c h n is c h e A n la g e n und M a sch in e n _______ 40.279,39___________0,00__________ 0,00__________ 0,00____ 40.279,39_ 40.277,39__________ 0,00_________ 0,00_____ 40.277,39_ A n d ere A n la g e n , B e trie b s- und G e s c h ä fts a u s s ta ttu n g gemeinsame Anlagen 215.806,52 0,00 0,00 0,00 215.806,52 196.438,52 5.929,00 0,00 202.367,52 13.439.00 19.368,00 4.970,31 590,00 590,00 0,00 4.970,31 4.860,31 625,00 590,00 4.895,31 75,00 110,00 109.379,15__________ O00__________ 0,00__________ 0,00 330.155,98________590,00________590,00__________ 0,00 109.379,15 330.155,98 73.725,15 275.023,98 0,00 0,00 29.390.793,45_____83.447,14________ 590,00__________ 0,00 29.473.650,59 18.009.710,31 GWG Fuhrpark Surrme Andere Anlagen, BGA Summe Sachanlagen Gesam tsum m e 0,00 32.612.147,77 0,00 83.536,49 0,00 0,00 1.060,90__________0,00 32.694.623,36 20.713.058,95 0,00 0,00 2,00 80.708,15 287.970,98 28.671.00 42.185,00 35.654,00 55.132,00 0,00 0,00 0,00 578.393,14_______ 590,00 18.587.513,45 10.886.137,14 11.381.083,14 641.413,14_______ 590,00 21.353.882,09 11.340.741,27 11.899.088,82 Anlage A n la g e n im Bau 6.983,00_________ 0,00 13.537,00_______ 590,00 2,00_______ 1 Anlage 1 2. Vorräte Bei den Vorräten handelt es sich in erster Linie um Rohrleitungsm aterial. Im Rahm en der Inventur wurde eine Differenz in Höhe von EUR 254,83 festgestellt und eine entsprechende Korrekturbuchung vorgenom m en. 3. Forderungen und sonstige Verm ögensgegenstände In den Forderungen sind Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 18.581,93 enthalten. Säm tliche Forderungen und sonstige Verm ögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von w eniger als einem Jahr. 4. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten Der Rechnungsabgrenzungsposten enthält Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufw and nach diesem Tag darstellen. 5. Eigenkapital Das Eigenkapital entwickelte sich im W irtschaftsjahr 2016 wie folgt: EUR 5.653.478,76 24.044,59 5.677.523,35 Stand 01.01.2016 Jahresüberschuss Stand 31.12.2016 6. Em pfangene Ertragszuschüsse Der Posten betrifft empfangene Ertragszuschüsse bis 31.12.2002. EUR 150.644,27 55.392,96 95.251,31 Stand 01.01.2016 Auflösung Stand 31.12.2016 7. Sonderposten für Investitionszuschüsse Dieser Posten beinhaltet die von Kunden ab dem 01.01.2003 gezahlten Bau­ kostenzuschüsse und Hausanschlusskosten, die entsprechend der Nutzungsdauer der bezuschussten W irtschaftsgüter ertragsw irksam aufgelöst werden. 8. Rückstellungen Der Ausw eis betrifft folgende Berichtsjahres: Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten des Anlage 1 Stand Inanspruch­ 01.01.16 EUR nahm e Auflösung EUR EUR Urlaub und Überstunden Endabrechnung W asserent­ nahm eentgelt Alterteilzelt 14.750,00 14.750,00 0,00 Zuführung EUR 22.700,00 Auf­ zinsung Stand 31.12.15 EUR EUR 0,00 22.700,00 4.000,00 4.000,00 0,00 4.000,00 0,00 4.000,00 80.000,00 8.447,00 0,00 22.265,00 0,00 Jahresabschlussprüfung 6.250,00 0,00 Interne Jahresabschlusskosten 5.700,00 6.250,00 5.700,00 0,00 6.250,00 5.700,00 0,00 0,00 93.818,00 6.250,00 110.700,00 39.147,00 0,00 60.915,00 0,00 5.700,00 132.468,00 9. Verbindlichkeiten Zu den Verbindlichkeiten werden gem. §§ 268 Abs. 5 Satz a und 285 Nr. 1 HGB folgende Angaben gemacht. davon m it e in e r R estlaufzeit R e stla u fze it G esam tbetrag bis 1 bis 5 m e hr als G esam tbetrag bis 1 J a h r 31.12.2016 1 Jahr Jahre 5 Jahre 31.12.2015 V o rja h r EUR EUR EUR EUR EUR EU R V e rb in dlichke ite n g e gen­ üb er K reditinstituten 4.5 18.382,26 163.465,06 1.129.089,11 3.225.828,09 4.816.316,79 2 1 6 .0 4 0 ,9 3 147.056,95 147.056,95 0,00 0,00 123.254,71 123.254,71 24.426,17 24.426,17 0,00 0,00 46.442,28 46 .4 4 2 ,2 8 1.535.408,08 1.535.408,08 0,00 0,00 165.831,09 165.83 1,09 V erb in dlichke ite n aus Lieferungen und Leistungen V erb in dlichke ite n g e genü ber de r Stadt V erb in dlichke ite n ggü. dem A bw asserw erk S onstige V erbindlichkeiten V o rja h r 341.348,13 341.348,13 0,00 0,00 431.241,67 4 3 1 .2 4 1 ,6 7 6 .5 66.621,59 2.2 11.704,39 1.129.089,11 3.225.828,09 5.583.086,54 98 2.8 1 0 ,6 8 5.583.086,54 982.810,68 1.183.282,20 3.416.993,66 Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen branchenübliche Eigentum svorbehalte. V. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung 1. Um satzerlöse Beitrags- und G ebührensatzung zur W asserversorgungssatzung der Stadt Bad M ünstereifel vom 28.01.1982 in der Fassung der 22. Änderungssatzung vom 16. Dezem ber 2015 (in Kraft seit 01.01.2016). Anlage 1 G ebühreneinnahm en: EUR 2.288.266,19 90.675,59 2.378.941,78 T arifabnehm er Sonderabnehm er Berechnete W asserabgabe Auflösung der empfangenen Ertragszuschüsse/Sonderposten für Investitionszuschüssse Sonstige 100.778,23 16.351,51 2.496.071,52 Die G ebühren beruhen auf folgenden W asserabgaben: 2016 Tcbm 862 115 30 1.007 Tarifkunden Sonderkunden, inkl. Sonstige Standrohre Rohrnetzspülungen Vorjahr Tcbm 810 111 30 951 2. Personalaufwand 2016 EUR 212.488,91 183.978,61 31.494,17 72.709,12 62.420,40 9.188,35 3.529,14 575.808,70 Entgelte gewerblich Entgelte betrieblich Besoldung Beiträge zur Sozialversicherung Altersversorgung Beihilfen B erufsgenossenschaft VI. Sonstige Pflichtangaben 1. M itarbeiter Im Jahresdurchschnitt waren (ohne Betriebsleitung) beschäftigt: Vorjahr Anzahl 2016 Anzahl Verwaltungsbereich Beamte Tariflich Beschäftigte Technischer Bereich Tariflich Beschäftigte 1 2 3 0 5 5 8 1 2 3 0 4 4 7 Anlage 1 2. Leistungen für M itglieder der Betriebsleitung und des Betriebsausschusses Betriebsleitung Ab dem 01.01.2010 sind der kaufm ännische und der technische Betriebsleiter Beschäftigte der Stadt Bad M ünstereifel und werden anteilig von den Stadtwerken bezahlt. Betriebsausschuss Der Betriebsausschuss ist ehrenam tlich tätig. Es wurden Entschädigungen nach d en kom munal verfassungsrechtlichen Regelungen in Höhe von EUR 1.057,09 bezahlt. 3. Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Stichtag Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Stichtag liegen nicht vor. 4. Ergebnisverwendungsvorschlag Die Betriebsleitung schlägt vor, den Jahresüberschuss 2016 in Höhe von EUR 24.044,59 mit den bestehenden Verlusten zu verrechnen. 5. Abschlussprüferleistungen Das Honorar des Abschlussprüfers betrifft ausschließlich die Abschlussprüfung und beträgt für 2016 EUR 7.437,50 (incl. UST). Anlage 1 6. M itglieder der Betriebsleitung und des Betriebsausschusses „ Stadtwerke“ Kaufm ännischer Betriebsleiter Verw altungsangestellter Willi Müller Technischer Betriebsleiter Diplom -Ingenieur Hans-Georg Schäfer Für die Tätigkeit der Betriebsleitung wurden im Berichtsjahr folgende Bezüge gezahlt: EUR 18.993,09, technischer Betriebsleiter EUR 15.476,61, kaufm ännischer Betriebsleiter Für die M itglieder des Betriebsausschusses wurden insgesam t aufgewendet: EUR 3.203,31. Davon trägt das W asserw erk EUR 1.057,09. A n la g e 1 Kostenaufstellung für die Sitzungen des Betriebsausschusses Stadtwerke für 201S Bartels, Ulrich Berg, Siegfried Borsch Georg Bühl, Andreas Dederichs, Josef 160,80 78,40 184,20 21,40 Demary, G regor Dibowski, Frank 108,40 € Vertretung W illi Hoever 89,70 € Vertretung Ingo Pfennings Vertretung Josef Dederichs 78,40 € Vertretung Christof 19,60 € M ilischewski 78,40 € 22,00 € 132,00 € 22,78 € Vertretung Christof 19,60 € Milischewski 121,60 € Vertretung W ilfried 25,60 € Schum acher 84,00 € 128,00 € 78,40 € Vertretung Ingo Pfennings 58,80 € 24,40 € Vertretung Thilo W aasem 47,70 € Vertretung Thilo W aasem 42,20 € Vertretung Harald Krauß 78,40 € 31,90 € Vertretung Brigitte Fuchs Fries, Reiner Fuchs, Brigitte G erm ann, W olfgang Glatzel, Sebastian Flartmann, Jörg Hoever, Willi Hoffmann, Martin Kirchner, Günter Krauß, Harald Lamsfuß, Michael M ilischewski, Christof Müller, Ludger Ohlert, Bernhard Pfennings, Ingo Ruß, Helm ut Schmitz, Anton Schmitz, Josef Schum acher, Wilfried Smit, Marion Thenhaus-Jakobi, Ingrid Vickus, Franz-Josef € € € € Vertretung G regor Demary M itarbeiter 117,60 € M itarbeiter W ucherpfennig, Jens 90,40 € Zim m erm ann, André Vertretung Christof 22,00 € Milischewski SUM M E 1.966,68 € Anlage 1 Kostenaufstellung für die entsprechenden Fraktionssitzungen des B etriebsausschusses Stadtwerke für 2016 Bartels, Ulrich Berg, Siegfried Borsch Georg Bühl, Andreas Dederichs, Josef Demary, Gregor Dibowski, Frank 80,40 78,40 58,80 21,40 € anteilig, RM € € anteilig, RM € 108,40 € 41,10 € anteilig, RM Fries, Reiner Germ ann, Wolfgang Fuchs, Brigitte Glatzel, Sebastian Hartmann, Jörg Hoever, Willi Hoffmann, Martin 9,80 39,20 78,40 22,00 66,00 22,78 Kirchner, Günter Krauß, Harald 9,80 € anteilig, RM 60,80 € anteilig, RM Lamsfuß, Michael M ilischewski, Christof Müller, Ludger Ohlert, Bernhard Pfennings, Ingo Ruß, Helmut Schmitz, Anton Schmitz, Josef Schumacher, Wilfried Smit, Marion Thenhaus-Jakobi, Ingrid Vickus, Franz-Josef W ucherpfennig, Jens Zim m erm ann, André Sum m e Fraktionssitzungen Sitzungsgelder für 6 Sitzungen Summ e 12,80 56,00 64,00 39,20 29,40 22,60 22,95 9,80 39,20 24,40 117,60 € anteilig, RM € anteilig, RM € € € anteilig, RM € € € € € € € € € € € € anteilig, anteilig, anteilig, anteilig, anteilig, anteilig, anteilig, anteilig, anteilig, RM RM RM RM RM RM RM RM RM Vertretung Gregor D em ary M itarbeiter Vertretung Willi Hoever Vertretung Ingo Pfennings Vertretung Josef Dederichs Vertretung Christof Milischewski • Vertretung Christof Milischewski Vertretung Wilfried Schumacher Vertretung Ingo Pfennings Vertretung Thilo W aasem Vertretung Thilo W aasem Vertretung Harald Krauß Vertretung Brigitte Fuchs Mitarbeiter 90,40 € 11,00 € anteilig, RM 1.236,63 € 1.966,68 € 3.203,31 € Vertretung Christof Milischewski Anlage 1 Zusam m enstellung des Betriebsausschusses ..Stadtwerke“ Ratsm itqlieder 2016 Ratsmitglieder: Ulrich Bartels, Rentner (ab 01.02.2016) Ludger Müller, Vorsitzender, Zahnarzt C hristof Milischewski, 1. Stellv. Vorsitzender, Ass. der Geschäftsführung Harald Krauß, 2. Stellv. Vorsitzender, Beamter Ingo Pfennings, Angestellter Brigitte Fuchs, Rentnerin Thilo W aasem , Steuerfachangestellter, R echtsreferendar (bis 31.01.2016) W illi Hoever, Hausmann Georg Borsch, Lehrer a. D., Hausmann Sachkundige Bürger: Siegfried Berg, Rentner Sebastian Glatzel, nicht bekant Ingrid Thenhaus-Jakobi, Beamtin G regor Demary, Angestellter Josef Dederichs, Beschäftigter des Eigenbetriebes „Stadtwerke“ Franz-Josef Vickus, Beschäftigter des Eigenbetriebes „Stadtwerke“ W ilfried Schumacher, Angestellter Martin Hoffmann, Risikokontroller Bad M ünstereifel, den 30. Juni 2017 Stadtwerke Bad Münstereifel, Betriebszweig W asser K aufm ännischer Betriebsleiter D iplom -Ingenieur Hans-Georg Schäfer Technischer Betriebsleiter