Beschlussvorlage (Anlage 1 zu RD 612-X - Wirtschaftsplan 2017)

Wirtschaftsplan Forstbetrieb der Stadt Bad Münstereifel Wirtschaftsjahr 2017 mit mittelfristiger Ergebnis - und Finanzplanung nach § 18 EigVO NRW Forstbetrieb der Stadt Bad Münstereifel Feststellung des Wirtschaftsplanes 2017 Der W irtschaftsplan des Eigenbetriebs "Forstbetrieb der Stadt Bad Münstereifel" für das W irtschaftsjahr 2017 wird gemäß § 4 b) EigVO NRW wie folgt festgestellt 1. a) Erfolgsplan Erträge Aufwendungen b) 1.495.301 € 1.495.301 € Vermögensplan Einnahmen Ausgaben 406.500 € 406.500 6 2. Kredite werden nicht veranschlagt. 3. Der Höchstbetrag der Kassenkredite, die im W irtschaftsjahr 2017 zur rechtzeitigen Leistung von Ausgaben in Anspruch genommen werden dürfen, wird auf 258.264 € festgesetzt. Bad Münstereifel, den 13.07.2016 aufgestellt: Betriebsleiterin Inhalt Forstwirtschaftsplan 2017 1. 2. 3. 4. 5. 6. Allgemeines zum Forstwirtschaftsplan 2017 Holzeinschlagsplan 2017 Nachhaltigkeitsweiser Holzeinschlagsplanung nach Baumarten und Revieren Erlösberechnung zum Holzeinschlag 2017 Kostenberechnung zum Holzeinschlagsplan 2017 Betriebsmaßnahmen im weiteren Sinne 6. 1 Bestandsbegründung/Flächenräumung 6. 2 Kulturen 6. 3 Kulturpflege, Begleitwuchsregulierung 6. 4 Waldschutz 6. 5 Jagd 6. 6 Bestandspflege 6. 7 Wegebau/Unterhaltung 6. 8 Verkehrssicherung 6. 9 Materialaufwand 6. 10 Übrige Betriebsausgaben 6. 11 Besondere Leistungen des Forstbetriebes im Interesse der Allgemeinheit 6.12 Nachrichtlich: Besondere Leistungen im Interesse der Allgemeinheit aus dem Haushalt der Stadt Bad Münstereifel 7. Zusammenstellung der Kosten für Betriebsmaßnahmen im Stadtwald 1. Allgemeines zum Forstwirtschaftsplan 2017 Die Leitung des Forstbetriebes der Stadt Bad Münstereifel als eigenbetriebsähnliche Einrichtung obliegt Frau Bürgermeisterin Preiser-Marian. Seit 2010 wird die technische Betriebsleitung auf vertraglicher Basis durch das Regionalforstamt Hocheifel - Zülpicher Börde wahrgenommen. Technischer Betriebsleiter ist Herr FD Dengel. Herr FAM Seifert leitet das Revier Nord und gleichzeitig das Forstamtsbüro, wozu er 2 Tage die Woche im Rathaus Dienst tut. Der Forstwirtschaftsplan 2017 beinhaltet zum einen den geplanten Holzeinschlag mit den damit verbundenen Erlösen und Kosten und zum anderen investive Maßnahmen und sonstige Kosten. Die unter Ziffer 6.12. aufgeführten Leistungen im Interesse der Allgemeinheit werden aus dem städtischen Haushalt finanziert und haben keinen Einfluss auf das Wirtschaftsergebnis im Forstbetrieb. Für den städtischen Forstbetrieb Bad Münstereifel gelten die nachfolgend aufgeführten Hauptziele, welche sich im Wirtschaftsplan 2017 wiederfinden: a. Sicherung der M ultifunktionalität des W aldes insbesondere durch eine naturnahe Bewirtschaftung. b. Realisierung eines hohen Ertrages ohne Substanzgefährdung (Einhaltung des c. N achhaltigkeitsprinzips). Durchführung von Investitionsm aßnahm en in erforderlichem Umfang. d. Investitionen ohne klar erkennbare W irkung werden unterlassen. Kostenreduzierung Die Aufstellung des Wirtschaftsplanes 2017 erfolgt in Anlehnung an die aktuelle Forsteinrichtung. Dabei spielt die seit Jahren erfolgreich praktizierte naturnahe Bewirtschaftung des Forstbetriebes, welche Naturverjüngung, kahlschlagfreie Nutzung und Zielstärkennutzung in den Vordergrund stellt, eine zentrale Rolle. Zielstärkennutzung auf großer Fläche, die Entwicklung der Naturverjüngung sowie künstliche Verjüngungsmaßnahmen bedingen neben dem Holzmarkt eine flexible Handhabung des jährlichen Holzeinschlages nach Volumen und Baumarten. Der Grundsatz zum Aufbau von klimaplastischen Wäldern unter Berücksichtigung von ständig wiederkehrenden Starkregenereignissen, extremer Sommertrockenheit und möglichen Stürmen wird bei der Waldbewirtschaftung beachtet. Der geplante Einschlag bei der Eiche liegt unter dem ausgeglichenen Hiebsatz. Dies liegt zum einen an den zum Teil hohen Nutzungsansätzen der Forsteinrichtung und zum anderen an dem Ziel, Kulturmaßnahmen zugunsten der Naturverjüngung möglichst zu vermeiden bei gleichzeitiger Nutzung des Zuwachses. Ein finanzieller Nachteil entsteht dem Forstbetrieb dadurch nicht, da die verbliebenen Eichen durch einen weiteren Volumenzuwachs auch einen entsprechenden Wertzuwachs sicherstellen. Der Forstbetrieb der Stadt Bad Münstereifel ist nach PEFC zertifiziert. Einnahmen werden im Forstbetrieb hauptsächlich über Holzerlöse generiert. Die angesetzten Holzerlöse für 2017 entsprechen der voraussichtlichen Marktent­ wicklung. Insgesamt ist in 2017 mit Preisstabilität zu rechnen. Preisrückgänge sind beim Spanholz und beim Laubindustrieholz inklusive Brennholz zu erwarten. Entsprechend sind die Brennholzpreise im Wirtschaftsplan 2017 herabgesetzt worden. Der Laubstammholzeinschlag für den Export muss zur Sicherung des Absatzes und adäquater Preise bereits im Oktober 2016 starten. In 2017 wird angestrebt, ökologische Aufwertungsmaßnahmen in Naturschutz­ gebieten über Fördermittel und Ersatzgelder zu finanzieren. Dazu zählt auch die Finanzierung von Biotopbäumen entsprechend dem Beschluss des Ausschusses vom 15.06.2016. Mögliche Kalamitäten können das Wirtschafts- und damit auch das Betriebsergebnis gravierend verändern. Im investiven Bereich werden die Eichenkulturen mit Pflanzen aus münstereifeier Saatgut angelegt. Ebenso werden für Douglasienkulturen aufgrund der bisherigen guten Erfahrung Pflanzen aus der Herkunft Rheinbacher Höhen (von Brauchitsch) verwendet. Die Auftragsvergabe erfolgt nach einer entsprechenden Preisabfrage, sofern das Angebot dem üblichen Preisrahmen entspricht. Die starken Niederschläge der letzten Zeit haben gezeigt, dass vielfach die Gräben entlang der Forstwirtschaftswege gesäubert werden müssen. Hier wird eine freihändige Vergabe aufgrund von Leistungs- und Qualitätsmerkmalen angestrebt. 2. Holzeinschlag 2017, Nachhaltigkeitsweiser Die Eckdaten der aktuellen Forsteinrichtung (Stichtag 01.01.2011) wurden für die Holzeinschlagsplanung zugrunde gelegt. Jahresweise Abweichungen des Einschlages vom baumartenbezogenen Hiebsatz sind, wie eingangs dargestellt, waldbaulich und durch den Holzmarkt bedingt. Hiebsatz und geplanter Einschlag 2017 Baumart Ausgeglichener Hiebsatz Geplanter Einschlag Eiche 4.838 2.895 Buche 2.350 2.553 Sonstiges Laubholz 1.373 245 Kiefer, Lärche 1.580 1.312 Fichte, Douglasie 7.572 8.107 17.713 15.112 Gesamt Hiebsatzerfüllung: 85 % 3. Holzeinschlagsplanung nach Baumarten und Revieren Revier Gesamt Eiche Nord 3.347 1.047 Buche Sonst. Lh Kiefer Fichte 285 245 640 1.130 a Mitte 5.240 870 1.250 0 90 3.030 Süd 6.525 978 1.018 0 582 3.947 15.112 2.895 2.553 245 1.312 8.107 Erlösberechnung 4. Erlösberechnung zum Holzeinschlagsplan 2017 Baumart Eiche Buche Brennholz Lbh Fichte Sortimente Wertholz L1 / L2 Parkett L1 Stammholz Stammholz L1 ISN ISK D-Rollen Kiefer L1 L1 Douglasie L1 Zwischensumme Eigenregie 1: Stammholz Festmeter 80 880 100 1.129 2.057 2.796 5. Kostenberechnung zum Holzeinschlagsplan 2017 €/FM 450,00 € 130,00 € 60,00 € 75,00 € 50,00 € 90,00 € zusammen 36.000,00 € 114.400,00 € 6.000,00 € 84.675,00 € 102.850,00 € 251.640,00 € ( Unternehmerkosten einschließlich Mwst. nach Marktsondierung Durchschnitt über alle Sortimente und Stärkeklassen) Holzerntekosten: (3100) Hauerlöhne und Nebenkosten für 8186 cbmF x 13,00 € 106.418,00 € 8186 cbmF x 11,00 € 90.046,00 € L - . 190 Wertholz Stammholz Stammholz 954 56,00 € 70,00 € 90,00 € 8.186 10.640,00 € 66.780,00 € Summe: 672.985,00 € dazu in Selbstwerbung Fichte alle Sortimente Kiefer alle Sortimente Douglasie alle Sortimente Laubholz Brennholz Zwischensumme Selbstwerbung 2: Insgesamt: 4.535 378 186 1.827 6.926 55,00 40,00 55,00 30,00 15.112 € € € € 249.425,00 15.120,00 10.230,00 54.810,00 329.585,00 € € € € € 1.002.570.00 € Gesamt: Rückelöhne für L 1.002.570.00 € 196.464,00 € Wirtschaftsplan 2017 1 2 3 4 5 Planung Einheit PlanNr. Abt. UAbt. Beschreibung der geplanten Arbeiten 7,00 Kosten im Ganzen € St./ha/m 6.1 Bestandesbegründung / Flächenräumung Nord 316 B2 317 A2 337 B1 0,70 0,7 0,5 Flächenvorbereitung mit Mulcher Flächenvorbereitung mit Mulcher Flächenvorbereitung mit Mulcher Mitte 144 B 1,00 Räumen der Fläche von Schlagabraum mit Schlepper und Kran im Hang incl. Umschneiden von Ginster etc. mit MS 232 A 0,40 146 A 1,00 ii 900,00 249 C 1,00 Steilhang, schneiden von Pflanzgassen in Brombeere 900,00 M Sa.: 1.200,00 1.200,00 900,00 900,00 500,00 6.500,00 6.2 Kulturen (3107) Nord g.R. 359 361 317 316 337 D3 B1/2 B2 A2 0,7 0,7 0,5 378A1 378A1 344B1, 341B1 370 E1 FriedwalId FriedwalId Nachbessern nach Bedarf g.R. Nachbesserung 200 Tei Nachbesserung 200 Tei Tei-Kultur Tei-Kultur Tei-Kultur Pflanzung 550 Es Pflanzung 550 Rer Nachbesserung Tei Bu-Voranbau, NSG, nur wenn 100% Förderung 8 Tei-Kultur Nester, 200 Stk, 80-120 4 EssK Nester 1.000,00 300,00 300,00 10.000,00 10.000,00 8.000,00 800,00 800,00 300,00 150,00 Mitte 144 B 2500,00 Dg 2+2, 30-60 SHK von Brauchitsch, größere Pflanzen um im Steilhang Freischneidekosten zu reduzieren 2.300,00 232 A 1200,00 ii 1.100,00 249 C 2500,00 ii 2.300,00 146 A 3000,00 DG 2+1, 20-40, SHK von Brauchitsch Sa.: 2.100,00 39.450,00 Wirtschaftsplan 2017 1 2 3 4 5 Planung Einheit PlanNr. Abt. UAbt. Beschreibung der geplanten Arbeiten 7,00 Kosten im Ganzen € St./ha/m 6.3 Begleitwuchsregulierung/ Kulturpflege (3106) Nord g.R. 344 344 341 333 B1 A4 B1 C 3.00 1.00 1,00 1,00 Mitte 14,00 Süd 128 C 0,35 Birkenaushieb nach Bedarf in Dgl-Voranbauten Tei-Kultur mähen Tei-Kultur Tei-Kultur Tei-Kultur Pflege der Horste Ausbringung Touchdown gegen Brombeere in Tei Kulturen und Horsten Freischneiden von Kulturen mit Freischneider je nach Konkurrenzsituation, Abt. 128, 143, 144, 145, 148, 149, 153, 205, 249, 291, ha Freischneiden der Eichenkultur Sa.: 2.000,00 1.800,00 1.300.00 1.300.00 1.300.00 1.500.00 900,00 8.400,00 700,00 19.200,00 6.4 Waldschutz (3000) Nord 317 B1/2 316 B2 337 B1 0,70 0,70 0,5 335,3:36,333 n.B. gR gR gR 400.00 400.00 Mitte Gatterbau Gatterbau Gatterbau 300 Pfähle 22 Rollen Zaun Lohnkosten 600 Tubex mit Stab, 180cm Verbißschutz Hemlock und Dgl, streichen div Schutzmaßnahmen (Verbiß-/Fegeschutz) Gatterreparatur/-instandhaltung Robinien-Stäbe Fegeschutz-Netze/T ubex-Hüllen 2.100,00 2.100,00 1.800,00 900.00 1.000,00 2.500.00 1.000,00 2.500.00 1.500.00 800.00 2.000,00 Ausbringen von Wildverbissschutz- und Fegeschutz­ mittel an Dgl 2 x /Jahr (Abt. 128, 143, 144, 145, 148, 149, 153, 205, 291, 249, 294, 305, 232, 216 Ankauf von Mittel pauschal 3.000.00 2.000.00 232 B 30,00 Std..Ausbringen von Insektizid auf Fi-poltern nach Situat­ ion, pausch 0,10 Bau eines Weisergatters mit vorh. Geflecht um Esh-Nv 228 B 350,00 lfdrr,Abbau eines Kulturgatters incl. Entsorgen des Geflecht Süd 29 E 0,30 Ausbringung von Verbißschutz an Küstentanne 2x / Jahr, anteilig Sa.: 1.000,00 800,00 300,00 400,00 25.700,00 Wirtschaftsplan 2017 1 2 3 4 5 Planung Einheit Plan Nr. Abt. UAbt. Beschreibung der geplanten Arbeiten 7,00 Kosten im Ganzen € St./ha/m 6.5 Jagd Nord Mitte Süd Pauschal 1.000,00 Sa.: 1.000,00 6.6 Bestandespflege (3099) Wertastung, Mischwuchsregulierung nach Bedarf Läuterung, Ringeln, Birkenaushieb, Gassenaufhieb Nord Mitte g.R. Mischwuchsregulierungnach Bedarf, in Dickungen und Stangenholz (Abt. 202,210, 144,214, 245) Sa.: 4.000.00 6.000.00 10.000,00 6.7 Wegebau (3090) Nord g.R. Freischneiden, Durchlässe, Profilieren Verschleißschicht, Gräder, Walze... nach Situation 20.000,00 Mitte pausch.Unterhaltung 20.000,00 Süd Instandsetzung und Freischneiden von Wegen 20.000,00 Sa.: 60.000,00 6.8 Verkehrssicherung (3001) Nord Mitte Süd Verkehrssicherung entlang von Straßen, Wegen, Hütten, Schranken, Parkplätzen, Bänken Sa.: 2.500.00 3.000.00 1.000.00 6.500.00 6,9 Materialaufwand (3108) 1.000,00 Nord Mitte Süd IMarkierungsfarbe, Sägenbedarf, Nummernplättchen (3tC. 2.000,00 1.500.00 Sa.: 4.500.00 Wirtschaftsplan 2017 1 2 3 4 5 Planung Einheit PlanNr. Abt. UAbt. Beschreibung der geplanten Arbeiten 7,00 Kosten im Ganzen € St./ha/m 6.10 Übrige Betriebsausgaben Mitte pausch. Süd Dienstwagen,Pc 1.000,00 20.000,00 Sa.: 21.000,00 6.11 Besondere Leistungen des Forstbetriebes im Interesse der Allgemeinheit Nord Mitte Süd Mitte Erholungswaideinrichtungen wie Schutzhütten, NWZ, Tafeln, Bänke, Beschilderungen (4906) Damwildgatter (4987) Leistungen, die sich aus dem Vertrag ergeben wie Verkehrssicherung, anfertigen neuer Pfähle für das Umfanggatter ,etc. Sa.: 3.000.00 6.000.00 2.000,00 5.000,00 16.000,00 6.12 Nachrichtlich: Besondere Leistungen im Interesse der Allgemeinheit aus dem Haushalt der Stadt Bad Münstereifel Kto 202 Natur- und Umweltstation Sa.: 0,00 Zusammenfassung 7. Zusammenstellung der Kosten für Betriebsmaßnahmen im Stadtwald ( Unternehmerleistungen und Sachkosten incl. MwSt.) 0.1 Holzeinschlag 106.418,00 € 0.2 Rücken von Holz 90.046,00 € 196.464,00 € 6.500,00 € 6.1 Bestandesbegründung / Flächenräumung 6.2 Forstkulturen 39.450,00 € 6.3 Kulturpflege 19.200,00 € 6.4 Waldschutz 25.700,00 € 6.5 Jagd 1.000,00 € 6.6 Bestandespflege 10.000,00 € 6.7 Wegebau 60.000,00 € 6.8 Verkehrssicherung 6.500,00 € 6.9 Materialaufwand 4.500,00 € 6.10 Übrige Betriebsmaßnahmen 21.000,00 € 6.11 Besondere Leistungen des Forstbetriebs im Interesse der Allgemeinheit 16.000,00 € 406.314,00 € Zwischensumme Ausgaben: 1.002.570,00 € Zwischensumme Einnahmen: Wirschaftsergebnis Saldo - 10- 596.256.00 € Forstbetrieb der Stadt Bad Münstereifel Erfolgsplan 2017 Ergebnis 2015 Nr. Bezeichnung ungeprüft Ansätze 2016 € 1. Umsatzerlöse 2. Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen 3. andere aktivierte Eigenleistungen 4. sonstige betriebliche Erträge 5. Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren b) Aufwendungen für bezogene Leistungen € 1.880.564 12.773 1.893.338 0 587.587 Ansätze 2017 € € € 7. 8. Personalaufwand a) Besoldung und Gehälter b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvor­ sorge und für Unterstützung Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegen­ stände des Anlagevermögens und Sachanlagen sonstige betrieblichen Aufwendungen 11. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 13. Zinsen und ähnliche Aufwendungen 14. Ergebnis gewöhnliche Geschäftstätigkeit 18. außerordentliche Aufwendungen 22. Jahresgewinn + Summe Ziffer 1 - 4 (Erlöse) Ziffer 11 (Ertrag) - Summe Ziffer 5 - 8 (Aufwendungen) Ziffer 13 (Aufwand) = Ziffer 14 (Ergebnis gewöhnliche Geschäftstätigkeit) 144.132 171.982 Planung 2019 € € € Planung 2020 € € € € € 1.410.016 1.375.016 1.375.016 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 50.000 40.000 0 378.650 274.962 € 1.507.586 1.487.301 274.723 Planung 2018 € 1.437.301 30.000 1.547.586 0 390.314 378.650 6. € 30.000 1.440.016 0 379.586 390.314 0 328.031 379.586 288.125 1.405.016 0 330.502 328.031 291.006 172.695 30.000 1.405.016 330.502 293.916 174.422 296.855 176.166 177.928 446.944 460.820 465.428 470.082 474.783 11.583 14.916 18.249 18.249 18.249 18.249 324.094 1.342.119 399.939 2.497 8.000 8.000 2.000 299 200 200 200 355.198 1.240.449 342.198 1.224.581 322.198 1.205.461 2.000 2.000 200 200 322.198 1.138.561 2.000 2.000 200 200 1.145.732 2.000 2.000 200 200 2.000 200 553.417 246.651 322.805 234.355 266.255 259.084 9.938 0 0 0 0 0 543.479 254.651 324.805 236.355 268.255 261.084 1.893.338 2.497 1.895.834 1.342.119 299 1.342.418 553.417 1.487.301 8.000 1.495.301 1.240.449 200 1.240.649 254.651 1.547.586 2.000 1.549.586 1.224.581 200 1.224.781 324.805 1.440.016 2.000 1.442.016 1.205.461 200 1.205.661 236.355 1.405.016 2.000 1.407.016 1.138.561 200 1.138.761 268.255 1.405.016 2.000 1.407.016 1.145.732 200 1.145.932 261.084 Forstbetrieb der Stadt Bad Münstereifel Erfolgsplan 2017 Einzelaufstellung Erträge Nr. Konto Bezeichnung 1. Umsatzerlöse Ergebnis ungeprüft 2015 € 8200 8201 8202 8203 8204 8206 8207 8208 8400 8210 8211 8212 8214 8215 8213 8570 1776 Holzverkauf Wildschadenspauschale Einnahmen aus Landpacht Jagdpachtentschädigung der Pächter Verkauf Wildbret Jagdpachten f. städt. Flächen in Genossenschaften Pachten f. städt. Flächen in Fischereigenossenschaft Sonstige Einnahmen (z. B. Ökokonto, Biotopbäume) Verpachtung Eigenjagdbezirke und Pirschbezirke Zahlungen FriedWald - Dienstleistungen Zahlungen FriedWald - Baumpacht Zahlungen FriedWald - Schadensfonds Zahlungen FriedWald - Beisetzungsgebühren Waldführungen - FriedWald Sonstige Erlöse FriedWald Verpachtung Fischteiche Umsatzsteuer 19% auf 8400 2520 periodenfremde Erträge 2735 Erträge Auflösung Rückstellungen Zwischensumme: Grundstücksverkaufserlöse Ansätze 2016 € Planung 2018 € Ansätze 2017 € Planung 201S € Planung 2020 € 1.346.452 6.550 53.298 2.367 0 47.917 5.082 6.344 81.635 176.320 13.351 7.693 104.926 3.154 833 0 15.511 964.052 4.000 47.000 2.000 0 46.000 0 0 82.000 150.000 14.809 7.000 100.000 3.400 600 1.050 15.390 1.002.570 4.000 47.000 2.000 0 46.000 0 30.000 82.000 150.000 16.576 7.000 100.000 3.400 600 1.050 15.390 900.000 4.000 47.000 2.000 0 46.000 5.000 30.000 82.000 150.000 16.576 7.000 100.000 3.400 600 1.050 15.390 900.000 4.000 47.000 2.000 0 46.000 0 0 82.000 150.000 16.576 7.000 100.000 3.400 600 1.050 15.390 900.000 4.000 47.000 2.000 0 46.000 0 0 82.000 150.000 16.576 7.000 100.000 3.400 600 1.050 15.390 0 0 0 0 0 0 9.132 0 0 0 0 0 1.880.564 1.437.301 1.507.586 1.410.016 1.375.016 1.375.016 11.432 50.000 40.000 30.000 30.000 30.000 3. 8299 4. 8600 sonstige betriebliche Erträge 8217 sonstige betriebliche Erträge - FriedWald Zwischensumme (3-4) 1.341 0 12.773 0 0 50.000 0 0 40.000 0 0 30.000 0 0 30.000 0 0 30.000 Zwischensumme (1-4) 1.893.338 1.487.301 1.547.586 1.440.016 1.405.016 1.405.016 2.497 0 8.000 0 2.000 0 2.000 0 2.000 0 2.000 0 0 0 0 0 0 0 1.895.834 1.495.301 1.549.586 1.442.016 1.407.016 1.407.016 11. 22. 2650 sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 2742 Versicherungsentschädigung, Schadenersatz Jahresfehlbetrag Summe Erträge Forstbetrieb der Stadt Bad Münstereifel Erfolgsplan 2017 Einzelaufstellung Aufwendungen Nr. Ergebnis ungeprüft Ansätze 2015 2016 €________ € Bezeichnung Konto Materialaufwand Aufwendungen für Roh-, Hilfs- u. Betriebsstoffe und für bezogene Waren Roh-, Hilfs- u. Betriebsstoffe 3000 3001 3090 3099 3100 3105 3106 3107 3108 3109 0 0 25.921 6.831 160.699 10.333 314.139 7.5978.415 25.670 1.621 26.361 587.587 21.08C) 5.00C) 60.00C) 7.50C) 205.13C) C) 6.70C) 49.24C) 4.00C) 20.00C) 378.650i 25.70C) 6.50C) 60.00C) 10.00C) 196.46^1 C) 19.20C) 45.95C) 4.50CI 22.00CI 390.314i 20.000 5.000 60.000 10.000 198.429 0 19.392 40.000 4.545 22.220 379.586 20.000 5.000 6.000 10.000 200.413 0 19.586 40.000 4.590 22.442 328.031 .20.000 5.000 6.000 10.000 202.417 0 19.782 40.000 4.636 22.667 330.502 66.154 72.961 79.307 80.100 80.901 81.710 18.025 22.542 24.321 24.564 24.810 25.058 208.569 202.001 208.818 210.906 213.015 215.145 Zwischensumme 126.107 418.855 149.440 446.944 148.374 460.820 149.858 465.428 151.356 470.082 152.870 474.783 Zwischensumme 11.000 583 11.583 14.333 583 14.916 17.666 583 18.249 17.666 583 18.249 17.666 583 18.249 17.666 583 18.249 2 9.736 162 2.072 2.632 2.860 12.914 271 1.189 4.454 1.886 24.337 0 0 0 2.149 79.374 1.519 1.640 1.434 953 224 653 21.096 7.497 4.337 9.237 978 4.149 85.490 7.250 2.815 1.090 12.399 0 16 155 0 0 1.612 15.511 324.094 1.067 14.300 800 3.000 4.000 3.000 12.000 400 1.500 4.000 2.000 21.150 0 0 0 6.000 80.000 2.500 1.500 1.500 1.500 300 2.982 18.000 2.000 4.500 14.000 2.000 65.000 85.000 7.250 1.100 4.000 10.000 0 2.000 450 4.000 750 1.000 15.390 399.939 1.163 14.300 800 3.000 4.000 3.000 12.000 400 1.500 4.000 2.000 1.000 0 0 0 11.000 80.000 2.500 1.500 1.500 1.500 300 3.045 18.000 2.000 4.500 14.000 2.000 35.000 85.000 7.250 1.100 4.000 10.000 0 2.000 450 5.000 0 1.000 15.390 355.198 1.163 14.300 800 3.000 4.000 3.000 12.000 400 1.500 4.000 2.000 11.000 0 0 0 7.000 80.000 2.500 1.500 1.500 1.500 300 3.045 18.000 2.000 4.500 14.000 2.000 20.000 85.000 7.250 1.100 4.000 10.000 0 2.000 450 1.000 0 1.000 15.390 342.198 1.163 14.300 800 3.000 4.000 3.000 12.000 400 1.500 4.000 2.000 1.000 0 0 0 7.000 80.000 2.500 1.500 1.500 1.500 300 3.045 18.000 2.000 4.500 14.000 2.000 10.000 85.000 7.250 1.100 4.000 10.000 0 2.000 450 1.000 0 1.000 15.390 322.198 1.163 14.300 800 3.000 4.000 3.000 12.000 400 1.500 4.000 2.000 1.000 0 0 0 7.000 80.000 2.500 1.500 1.500 1.500 300 3.045 18.000 2.000 4.500 14.000 2.000 10.000 85.000 7.250 1.100 4.000 10.000 0 2.000 450 1.000 0 1.000 15.390 322.198 Abschreibungen 4830 Abschreibungen 4831 Abschreibungen - FriedWald Sonstige betriebliche Aufwendungen Aus- und Fortbildungskosten - FriedWald Beiträge zur Berufsgenossenschaft Dienst-und Schutzbekleidung Miete, Materiallager Versicherungen Beiträge Grundbesitzabgaben KFZ-Steuern KFZ-Versicherungen Laufende KFZ-Betriebskosten Sitzungsentschädigung Betriebsauschuss Jagdbetrieb Umsetzung der Tierseuchenverordnung Bewirtschaftung Forsthütte Arloff Forsteinrichtung (2021) Unterhaltung Erholungseinrichtungen (Hütten, Bänke, Beschilderung) Verwaltungskosten Stadt Jagdpacht Telefon Bürobedarf Softwarewartung Fachliteratur Aus- und Fortbildungskosten Technische Betriebsleitung Regionalforstamt Rechtsberatungskosten Buchführungskosten Abschluss- und Prüfungskosten Aufwand Abraum-/ Abfallbeseitigung / Deponie Unterhaltung und Verkehrssicherung - FriedWald Grabbereitung und Beisetzungen - FriedWald Verwaltungskostenbeitrag - FriedWald Bewirtschaftungskosten - FriedWald Betriebsbedarf Inanspruchnahme Bauhof Aufwand Schadensfonds - FriedWald Ersatzpflanzungen - FriedWald Inanspruchnahme Bauhof - FriedWald Damwildgarten Personalkosten Bauhof - FriedWald Sonstiger Aufwand - FriedWald Umsatzsteuer aus Verpachtung Eigenjagd Zwischensumme Zinsen u. ä. Aufwendungen 4900 sonstige betriebliche Aufwendungen 4970 Nebenkosten des Geldverkehrs (Kontoführungsgebühren) 4990 sonstige betriebliche Aufwendungen - FriedWald Zwischensumme Summe Aufwendungen + Jahresgewinn 4982 Konsolidierungsbeitrag Stadt €____ €____ € 0 4110 Besoldung und Gehälter soziale Abgaben, Altersvorsorge - Forst 4111 soziale Abgaben u. Aufwendungen für Altersvcrsorge und Unterstützung - Forst Jahresgewinn Planung 2020 c) Personalaufwand Besoldung und Gehälter soziale Abgaben, Altersvorsorge - FriedWald 4103 soziale Abgaben u. Aufwendungen für Altersvorsorge und Unterstützung - FriedWald Zwischensumme Aufwendungen Planung 2019 C) 4101 2315 Anlagenabgänge Planung 2018 0 Aufwendungen für bezogene Leistungen Waldschutz Verkehrssicherung Wegebau- und Unterhaltung Bestandespflege Holzeinschlag und Rücken Ausgleichsmaßnahmen für Ökokontoflächen Kulturpflege Bestandesbegründung / Kulturen Materialaufwand Entgelte für Dienstleistungen Regionalforstamt Zwischensumme 4107 4138 4190 4210 4360 4380 4390 4510 4520 4530 4901 4902 4903 4904 4905 4906 4907 4909 4920 4930 4931 4940 4945 4950 4951 4955 4957 4969 4971 4972 4973 4974 4980 4981 4983 4984 4986 4987 4988 4989 1776 Ansätze 2017 € 9.938 299 0 200 0 200 0 200 0 200 0 200 0 10.236 0 200 0 200 0 200 0 200 0 200 -7.743 0 0 0 0 0 1.344.613 1.240.649 1.224.781 1.205.661 1.138.761 1.145.932 543.479 236.355 254.651 250.000 268.255 .442.016 1.407.016 1.414.187 1.888.091 1.495.301 370.000 268.255 250.000 250.000 250.000 250.000 Erläuterungen zu Einzelpositionen Konto Bezeichnung Erläuterung 8200 Holzverkäufe Die Berechnung ergibt sich aus dem Forstwirtschaftsplan. Bei Zwangsnutzungen ergeben sich Abweichungen. 8206 Jagpdpachten f. städt. Flächen in Genossenschaften 8400 Verpachtung Eigenjagdbezirke und Pirschbezirke Die Einnahmen entsprechen den vertraglichen Vereinbarungen 8412 Auflösung PRAP FriedWald Die Zahlung für die Baumpacht erfolgen für einen Zeitraum von insgesamt 99 Jahren. Diese Baumpachtzahlung, ist in dem Jahr, in dem die Zahlung eingeht als passiver Rechnungsabgrenzungsposten zu bilanzieren. Erfolgswirksam in der Gewinn- und Verlustrechnung ist der jährliche Auflösungsbetrag zu verbuchen. Im ersten Jahr, in dem die Baumpachtzahlung eingeht ist ein Anteil von 1/99 erfolgswirksam aufzulösen. Im zweiten Jahr 2/99, im dritten Jahr 3/99 usw. 8207 Pachten f. städt. Flächen in Fischereigenossenschaft Die Einnahme erfolgt unregelmäßig, meistens im Abstand von 3 Jahren. 2650 Zinsen Die starken Leitzinssenkungen der Zentralbank vermindern diese Ertragsposition stark. 3100 Holzeinschlag und Rücken Entspricht dem geplanten Ansatz, bei Zwangsnutzungen ergeben sich Abweichungen. 4110 Besoldung und Gehälter 4111 Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorge und Unterstützung 4831 Abschreibung - Friedwald Der Parkplatz gehört mit zum Grundstück. Er ist abschreibungstechnisch wie Grund und Boden zu behandeln, ohne Abschreibung. Gemäß Anlagenverzeichnis hat der beschaffte Bauwagen eine Nutzungsdauer von 12 Jahren. 4971 Unterhaltung und Verkehrssicherung - FriedWald Absanden neuer W eg Abt. 338 und W egeausbau Teilstück Abt. 347, Schlagraumentsorgung, Vorbereitung neuer Flächen Abt. 349; Verkehrssicherung laut Vertrag 4980 Betriebsbedarf Sonstige betriebliche Aufwendungen z. B. für Vollstreckung und Mahnverfahren. 4982 Konsolidierungsbeitrag Personalkosten laut Angaben des Personalamtes. Der Konsolidierungsbeitrag in Höhe von 180.000 € wird It. Beschluss des Rates vom 28.05.2013 an die Stadt abgeführt (vgl. M063a und M066 im HSK). Darüberhinaus ist eine jährliche Eigenkapitalverzinsung i.H.v. 70.000 € zu erwirtschaften. W eitere 100.000 € werden aus den Rücklagen als Konsolidierungsbeitrag für Vorjahre an die Stadt abgeführt. Die Rücklagen beinhalten die Gewinnvorträge bis 2012, die auf neue Rechnung vorgetragen worden sind. Dieser Mitteiabfluss ist allerdings im Vermögensplan (Nr. 2.4.2) abgebildet. Forstbetrieb der Stadt Bad Münstereifel Vermögensplan 2017 Nr. Bezeichnung 1. E in n a h m e n 1.1 Abschreibungen 1.1 Abschreibungen - Friedwald 1.2 Verkaufserlös Forstgrundstücke (netto) ungeprüftes Ergebnis 2015 € Ansatz Ansatz Planung Planung Planung 2016 € 2017 € 2018 € 2019 € 2020 € 11.000 583 3.818 14.333 583 5.000 17.666 583 5.000 17.666 583 5.000 17.666 583 5.000 17.666 583 5.000 131.933 28.446 96.896 64.996 72.167 543.479 254.651 324.805 236.355 268.255 261.084 558.879 406.500 376.500 356.500 356.500 356.500 31.299 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 0 2.197 0 2.197 500 1.000 20.000 21.500 500 1.000 20.000 21.500 500 1.000 0 1.500 500 1.000 0 1.500 500 1.000 0 1.500 Zwischensumme 2.782 2.782 30.000 30.000 0 0 0 0 0 0 0 0 2.4 Konsolidierungsbeitrag 2.4 Eigenkapitalverzinsung 2.4 Gewinnabführung Vorjahre Zwischensumme 250.000 100.000 350.000 250.000 100.000 350.000 250.000 100.000 350.000 250.000 100.000 350.000 250.000 100.000 350.000 250.000 100.000 350.000 558.879 406.500 376.500 356.500 356.500 356.500 Jahresgewinn 543.479 254.651 324.805 236.355 268.255 261.084 Ergebnisverwendung Konsolidierungsbeitrag abzuführen an die Stadt 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 293.479 4.651 74.805 -13.645 18.255 11.084 1.3 Abnahme Bankbestand 1.4 Jahresgewinn S u m m e d e r E in n a h m e n 2. A u s g a b e n 2.1 Grund- und Boden Grunderwerbskosten Forstbetrieb 2.2 2.2 2.2 2.2 Geschäftsausstattung Hochsitze Betriebs- und Geschäftsausstattung PKW (Dienstwagen) Zwischensumme 2.3 FriedWald 2.3 Parkplatz 2.5 Erhöhung Bankbestand Sum m e der A usgaben 172.601 Nachrichtlich: Bilanzgewinn - 15- Forstbetrieb der Stadt Bad Münstereifel Stellenübersicht 2017 - Angestellte -Verwaltungsbereich- Entgeltgruppe/ Besoldungsgruppe E9 Zahl der Stellen in 2017 Forstbetrieb FriedWald 0,4 E8 E6 0,5 in 2016 tatsächlich besetzte Stellen 30.06.2016 1,05 1,45 1,45 0,15 0 0,15 0,3 0,8 0,8 2,46 2,46 Beamte Nachrichtlicher Ausweis der beim Forstbetrieb eingesetzten Beamten (Beamte sind gem. § 8 GemHVO i. V. m. § 17 EigVO im Stellenplan des städtischen Haushalts auszuweisen) Laufbahngruppe Stadt-Forstamtmann A 11 2,35 0,11 Bürgermeisterin B3 0,1 0,1 0,1 Stadth a uptsekretä ri n A 8 1 1 1 Nachrichtlich: Aufstellung FriedWald 2017 Nr. Ergebnis ungeprüft 2015 Euro Konto Bezeichnung Ansätze 2016 Euro Ansätze 2017 Euro Planung 2018 Euro P lanu ng 2019 E u ro Planung 2020 Euro Erträge 1. 8210 8211 8212 8214 8215 8213 Umsatzerlöse Zahlungen FriedWald Zahlungen FriedWald Zahlungen FriedWald Zahlungen FriedWald Waldführungen Sonstige Erlöse - Dienstleistungen Baumpacht Schadensfonds Beisetzungsgebühren 176.320 13.351 7.693 104.926 3.154 833 306.276 150.000 14.809 7.000 100.000 3.400 600 275.809 150.000 16.576 7.000 100.00G 3.400 600 277.576 150.000 16.576 7.000 100.000 3.400 600 277.576 1 50.000 16.576 7.000 1 00.000 3.400 600 277.576 150.000 16.576 7.000 100.000 3.400 600 277.576 0 0 0 0 0 0 306.276 275.809 277.576 277.576 277.576 277.576 66.154 72.961 79.307 80.100 80.901 81.710 18.025 84.180 22.542 95.503 24.321 103.628 24.564 104.664 24.810 105.711 25.058 106.768 583 583 583 583 583 583 4.149 85.490 2 7.250 2.815 0 155 0 1.612 101.474 65.000 85.000 1.067 7.250 1.100 0 2.000 450 750 1.000 163.617 35.000 85.000 1.163 7.250 1.100 0 2.000 450 0 1.000 132.963 20.000 85.000 1.163 7.250 1.100 0 2.000 450 0 1.000 117.963 10.000 85.000 1.163 7.250 1.100 0 2.000 450 0 1.000 107.963 10.000 85.000 1.163 7.250 1.100 0 2.000 450 0 1.000 107.963 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Summe Aufwendungen 186.236 259.703 237.174 223.210 214.257 215.314 Jahresgewinn 120.040 16.106 40.402 54.366 63.319 62.262 583 583 583 583 583 583 583 583 583 583 583 583 2.782 30.000 0 0 0 0 2.782 30.000 0 0 0 0 Zwischensumme 4. 8217 sonstige betriebliche Erträge Summe Erträge I Aufwendungen Personalaufwand Besoldung und Gehälter 6. a) soziale Abgaben u. Aufwendungen für Altersvorsorge und Unterstützung b) Zwischensumme 7. 4831 Abschreibungen 8. 4971 4972 4107 4973 4974 4983 4984 4986 4988 4989 Sonstige betriebliche Aufwendungen Unterhaltung und Verkehrssicherung Grabbereitung und Beisetzungen Aus- und Fortbildungskosten Verwaltungskostenbeitrag Bewirtschaftungskosten Aufwand Schadensfonds Ersatzpflanzungen Inanspruchnahme Bauhof Personalkosten Bauhof Sonstiger Aufwand Zwischensumme 13. Zinsen u. ä. Aufwendungen 4990 sonstige betriebliche Aufwendungen Anlagenabgänge 22. Anlagevermögen 1. Einnahmen Abschreibungen Summe der Einnahmen 2. Ausgaben Parkplatz Summe der Ausgaben